第一篇：關于進一步規范全省國土資源系統非稅收入管理的通知

山東省財政廳 文件 山東省國土資源廳

魯財綜?2009?105號

關于進一步規范全省國土資源系統

非稅收入管理的通知

各市財政局、國土資源局：

為進一步深化“收支兩條線”管理改革，規范全省國土資源系統非稅收入征繳管理，提高科學化精細化管理水平，根據《財政部關于加強政府非稅收入管理的通知》（財綜?2004?53號）要求，現就國土資源系統非稅收入管理有關問題通知如下。

一、進一步明確非稅收入管理范圍

全省國土資源系統非稅收入包括：行政事業性收費、政府性基金、國有資源有償使用收入、國有資產有償使用收入、罰沒收 1 入、以政府名義接受的捐贈收入、主管部門集中收入。

（一）國土資源系統行政事業性收費。指國土資源部門根據法律、法規、規章等有關規定，依照規定程序批準，按照規定的項目、標準向黨政機關、企事業單位、其他組織和個人等依法收取的費用。主要包括石油（天然氣）勘查、開采登記費（包括證書費）、礦產資源補償費、礦產資源勘查登記費、采礦登記收費、土地復墾費、土地閑置費、土地登記費、征（土）地管理費、耕地開墾費、地質成果資料費、土地評估師考試考務費、土地評估師考試費、測繪成果成圖資料收費、測繪產品質量監督檢驗費、測繪儀器檢測收費及測繪行業特有工種職業技能鑒定山東站借用的職業技能鑒定費等。

（二）國土資源系統政府性基金。指國土資源部門根據法律、行政法規和中共中央、國務院有關文件規定，為支持某項公共事業發展，向公民、法人和其他組織無償征收的具有專項用途的財政資金。主要包括國有土地使用權出讓金、國有土地收益基金、農業土地開發資金、新增建設用地土地有償使用費、新菜地開發基金等。

（三）國土資源系統國有資源有償使用收入。指國土資源部門及所屬單位利用占有的各種形態的自然資源、公共資源向社會提供經營服務、公共服務、準公共服務以及其他有償服務取得的收入；利用政府信譽、政府權力向社會提供公共服務和準公共服務取得的收入；以及出租、出讓、轉讓國有資源使用權取得的收2 入等。主要包括：土地使用權出租、出讓、轉讓等有償使用收入；探礦權、采礦權使用費及價款等有償出讓使用收入；利用雜志、影視制品、網站等各類宣傳媒體開展有償服務活動取得的收入；利用人力資源、資質、技術與知識資源等開展技術咨詢、技術服務、地況評估與分析、地礦勘測（察）勘探和其他有償服務取得的收入；利用政府權力開展強制性行業培訓和行業服務取得的收入；利用政府信譽或單位職責開展對外服務、對外合作取得的收入；閑置場地、礦區出租、出讓取得的收入；各種場地、建筑物空間廣告權出租、出讓收入；其他國有資源有償使用收入。

（四）國土資源系統國有資產有償使用收入。指國土資源部門及所屬單位將所占有的各種形態的固定資產、無形資產出租、出售、出讓、轉讓以及投資等取得的收入。主要包括：房屋、建筑物及其附屬設施出租、出讓、處置收入；機械設備、專用儀器、勘測（探）設施、車輛等施工、辦公用固定資產出租、出讓、處置收入；固定資產、無形資產和現金、債券、股權等資產直接對外投資取得的收入；應繳財政資金產生的利息收入；其他非經營性國有資產有償使用收入。

（五）國土資源系統罰沒收入。指國土資源部門依據法律、法規和規章，對公民、法人或者其他組織違反國土資源法律規定的行為實施處罰所取得的罰款、沒收的現金收入以及沒收的物品變價收入。

（六）國土資源系統以政府名義接受的捐贈收入。指國土資源部門及所屬事業單位接受的非定向捐贈貨幣收入。

（七）國土資源系統主管部門集中收入。指國土資源部門經同級財政部門批準，利用行政權力集中的所屬單位的收入。

各級國土資源部門要對機關及所屬單位的各項收入進行全面梳理，凡屬于上述范圍的，都要按照“收支兩條線”管理規定和“票款分離”要求，全額納入財政管理，不得以任何理由截留、挪用或坐收坐支。

二、進一步規范非稅收入征繳管理

（一）規范征繳程序。各級國土資源部門在依法收取各類政府非稅收入時，應首先到同級財政部門申請非稅收入項目編碼，然后向繳款人開具省財政廳統一印制的“山東省非稅收入繳款書”；并根據代收銀行加蓋收訖章的“山東省非稅收入繳款書”，向繳款人提供“山東省非稅收入收款收據”，登記非稅收入輔助賬簿，對收費情況按月及時與財政部門進行核對。

（二）規范財政票據管理和使用。各級國土資源部門要根據《山東省財政票據管理暫行辦法》（魯財綜?2008?54號）要求，對財政票據實行嚴格管理。一是設置非稅收入票據管理臺賬，指定專人負責票據領購、保管、發放、登記和銷毀等工作。二是規范財政票據使用。“山東省非稅收入繳款書”是國土資源系統征收非稅收入時向繳款人（單位）出具的唯一合法財政票據，各級國土資源部門要嚴格按照有關規定管理使用。財政票據填寫必須內4 容完整、字跡工整、印章齊全。嚴禁使用“山東省行政事業單位資金往來結算收據”、作廢票據以及其他不符合規定的票據收取非稅收入。三是強化財政票據內部繳銷管理。票據管理人員要按照財政部門要求領購財政票據，定期（月或季）組織清查和盤點，及時與財政部門進行對賬，確保財政票據領購、發放、使用、結余對應一致，財政票據使用數量、票據存根與繳入財政的非稅收入數額對應一致。四是認真清理已停止使用的空白舊版財政票據和超過保管期限的票據存根，及時登記造冊，按規定報財政部門批準后銷毀。

（三）規范非稅收入資金管理。一是切實加強非稅收入征收管理。對國家和省依法設立的非稅收入項目，不得隨意取消或停止征收，也不得隨意提高或降低征收標準。各級國土資源部門要嚴格按照規定的范圍和標準及時足額征收各項政府非稅收入，確保應收盡收。未經同級財政部門批準，各級國土資源部門及所屬單位不得隨意減免屬于本級的非稅收入。對應征不征或未足額征收的非稅收入，上級國土資源部門可以直接征收并繳入上級財政。二是嚴格非稅收入賬戶管理。各級國土資源部門及所屬單位必須嚴格按照《行政事業單位銀行結算賬戶管理暫行規定》（魯財庫?2003?19號）設立和使用資金賬戶，嚴禁擅自設立非稅收入過渡賬戶，嚴禁把單位基本賬戶和其他賬戶作為過渡賬戶使用。三是嚴格執行非稅收入“票款分離”征繳制度。各級國土資源部門征收的非稅收入，必須直接通過“山東省非稅收入征收管理系統” 5 繳入財政，通過征管系統實現自動分成。對未通過非稅收入征管系統上繳的各類非稅收入，各級財政部門要拒絕接受，并責成相關國土資源部門通過非稅收入征管系統繳納。四是嚴格實行綜合預算管理。各級財政部門要按照部門預算改革要求，將非稅收入統一納入預算管理體系，實行全口徑預算管理。各級國土資源部門和個人不得截留、坐支、擠占和挪用非稅收入。

三、加強協調配合，切實做好國土資源系統非稅收入征繳工作

各級國土資源部門要高度重視，切實做好非稅收入征繳管理工作。各級財政部門要增強服務意識，對國土資源部門非稅收入征繳和財政票據管理相關工作給予積極指導，主動協調代收銀行，幫助國土資源部門及時解決征繳工作中遇到的困難。國土資源部門要加強與當地財政部門的工作銜接與配合，加強系統內非稅收入征管人員和票據管理人員的業務培訓，認真學習財經法規和非稅收入管理政策，確保非稅收入按規定及時足額征繳，嚴禁滯壓、擠占和挪用。省財政廳與省國土資源廳將加強對全省國土資源系統非稅收入征繳管理情況的監督檢查，對違反非稅收入管理規定的行為，嚴格按照國家有關法律法規進行處理。各級國土資源部門對非稅收入征繳、銀行代收、票據使用方面存在的問題和相關建議，要及時向財政部門反映。

二○○九年十二月十日

主題詞：規范

國土資源

非稅收入

通知 信息公開選項: 主動公開。抄送：省審計廳

山東省財政廳辦公室 2009年12月11日印發

第二篇：進一步規范和完善非稅收入管理體制

統一認識 強化改革 進一步規范和完善

非稅收入管理機制

2009年，鷹潭市各級財政非稅部門在市委市政府的領導下，在省財政廳的精心指導下，認真貫徹落實省財政工作會議精神，堅持以科學發展觀統領財政工作全局，圍繞市政府提出的“四大一新”發展戰略，打造世界銅都的目標，克服金融危機沖擊和國家稅收政策調整影響對我市的影響，狠抓政府非稅收入管理，建立健全有效的監督管理機制，進一步規范政府收入分配秩序，完善公共財政體系建設，有力地支持和推動了我市經濟建設和社會各項事業的快速向前發展。現就我市非稅收入管理改革的主要做法、存在的問題及完善的對策總結如下：

一、主要做法：

（一）充分認識非稅收入管理的重要性和必要性。隨著經濟發展和財政改革的深化，在新形勢下，切實規范非稅收入管理是推進改革和謀求發展的大勢所趨，是貫徹黨的十七大精神，進一步落實科學發展觀的必然要求；是推進依法行政、建設法治政府的迫切需要；是深化財政改革、建立和完善公共財政體制框架的重要基礎。建立非稅收入管理機制，既是全面深化“收支兩條線”改革的必然結果，也是建立與社會主義市場經濟要求相適應的公共財政體系，不斷發展、完善和創新財政管理體制的必然要求。

（二）明確政府非稅收入征管范圍。根據財政部發布的《關于加強政府非稅收入管理的通知》中政府非稅收入管理范圍的有關規定，我市在依法籌集的基礎上，對非稅收入實行分類規范管理。我市政府非稅收入管理范圍包括：（1）行政事業性收費。（2）政府性基金。（3）國有資源有償使用收入。（4）國有資產有償使用收入。（5）以政府名義接受的捐贈收入。（6）主管部門集中的收入。（7）以及政府財政資金產生的利息收入。（8）其他政府非稅收入。為確保政府非稅收入應收盡收，我市先后出臺了《鷹潭市市直單位國有資產有償使用收入管理暫行辦法》（鷹府發[2006]25號）和《鷹潭市市直行政單位政府非稅收入及經營性國有資產管理實施辦法》（鷹府發[2007]17號），對非稅收入進行分類規范管理。對于不同性質的非稅收入，按政策規定，進行不同管理，該進國庫的進國庫，該進專戶的進專戶。

（三）“收支兩條線”監管工作得到強化。全面實行“收支兩條線”管理是從源頭上預防和防治腐敗的一項重要舉措，對加強廉政建設，優化經濟建設環境，整頓財政分配秩序，規范財政財務行為，提高資金使用效益，具有十分重要的意義。首先，我市非稅收入管理全面推行“銀行代收制”，實施“票款分離”。實踐證明，“銀行代收制”基本上解決了執收單位及個人截留、坐支或不及時上繳資金等問題，并為全面實行“收支兩條線”管理奠定了堅實的基礎。其次，在收入賬戶管理方面，取消了各單位的預算外資金等非稅收入過渡賬戶，由市財政統一在專業銀行設立財政專戶，用于各項非稅收入收支統一核算和集中管理，收取的非稅收入通過銀行代收網點及時劃解財政專戶，嚴格“收支兩條線”管理規定，有效地遏制了收入資金分散在各部門單位存款賬戶上而難以監管的現象。

（四）打造現代化的信息化管理。我市在原來預算外資金管理的基礎上，進一步加強非稅（預算外資金）的現代化管理。首先將全部合法的非稅收入項目、標準、征收范圍、對象等信息錄入計算機，形成項目庫，對非稅收入項目和執收單位進行統一編碼，建立非稅數據中心，與代理銀行聯網。通過網絡信息化管理，賬務處理及時、準確，較好地完成了非稅收入的歸集、記錄、結算等工作任務，通過系統運行，實現了財政部門與代理銀行、執收單位之間的數據共享和信息交換，用科技手段進一步規范了非稅收入征收行為，加強了監管，提高了工作效率和質量。

（五）收費票據管理制度進一步健全。收費票據管理是預算外資金等非稅收入征管的源頭和基礎。首先，建立健全了嚴格的票據領用和繳銷制度，對各種票據嚴格實行“按月審驗，驗舊換新”制度，并視單位特點，嚴格控制發售數量。單位繳銷票據時，嚴格核對收費項目、收費標準、上繳財政情況等，如發現問題，停止供應票據，并按規定進行處理。對不按規定使用收費票據的，按規定嚴肅處理，達到了以票控管、以票控監的目的；其次，在市直行政事業單位全面推行財政票據電子化管理改革，清理了所有收費項目和各單位銀行代碼，并嚴格按照價格主管部門發放的《收費許可證》核定各單位收費項目及收費標準。實行財政票據電子化管理，不僅能夠有效遏制亂收費、亂罰款現象，促進各項非稅收入及時、足額地上交國庫或財政專戶，同時也有助于防范收費單位開具虛假票據、私設“小金庫”等違法亂紀行為。

（六）加強監督，進一步規范非稅收入管理。監督稽查是加強非稅收入管理的重要手段，是落實“收支兩條線”的重要保證。為進一步規范征管秩序，我們重點做好以下幾點：一是切實開展日常監督稽查工作，通過票據發放、核銷的審核，加強對政府非稅收入執收、解繳的日常監督，及時發現和遏制非稅收入征管過程中的違規行為；二是認真開展專項稽查工作，重點對專用票據使用大戶及征管工作中發現的典型問題，集中力量，開展專項稽查；三是按照市治理“小金庫”工作領導小組的部署和安排，我局積極配合市紀檢、監察、市委組織部、市委宣傳部、市公安局、市審計局、市人民銀行、市銀監會等相關單位開展“小金庫”治理的各項工作，并于7月16日起至9月21日對全市689戶行政事業單位中的176戶進行了重點檢查，其中地市級 61戶，縣及縣以下 115戶。全市共查出“小金庫”個數8個，金額為218萬元。其中市本級3個，金額95萬元。

二、非稅收入征管中存在的問題

經過多年堅持不懈的努力，我市非稅收入管理工作取得了一定的成績。但由于非稅收入涉及面廣、項目多，征收方式復雜等特點，在實施過程中仍存在許多亟待解決的問題。

（一）征管主體不明確，征收行為不規范。非稅收入征管主體不明確主要表現在非稅收入由各執收單位自行征收，票據開據不規范，多人收費、多人開票現象普遍。這種多方征收、多頭管理的格局，肢解了財政管理職能，分散了非稅收入征管力量，增加了非稅收入管理成本，造成了“以費養人”局面，是形成編制人員膨脹的主要根源。同時，現行執收行為存在部門多、環節多、項目多、標準亂等問題，單位和個人要辦成一件事，在涉及的每個部門、每個環節幾乎都要過“交費關”，一些部門和單位甚至將某些管理職能臵于下屬事業單位或團體協會，從而增加收費環節。執收單位一方面超范圍、標準收費，甚至擅立項目強行收費(罰款)；另一方面則存在該收的不收，隨意減免，收人情費等，導致財政收入流失。

（二）重“收”輕“支”，資金管理不到位。目前對非稅收入主要是采取“收支兩條線”的管理方式，未真正觸及執收單位利益，仍然是“誰收誰用，多收多用”，加上傳統的“重預算內輕預算外”習慣影響，非稅收入難以全額進入預算“籠子”；加上部門預算安排上采取的是先非稅后預算，這樣，單位往往不愿把非稅收入基數編制過高，造成科學的部門預算夾帶相當成分的人為因素，從而使非稅收入預算管理流于形式，政府統籌調劑乏力。

（三）法制不健全，監督缺乏約束力。非稅收入從立項、定標、征收、票據管理和資金使用各個管理環節，目前還沒有一套完整、統一、規范、系統的法律法規；行政事業性收費雖有一些地方性規章，但由于監督不嚴或不合時宜，使得非稅收入管理無章可循或有章難循。同時，非稅收入征管和使用安排存在較大的隨意性，缺乏健全的監督機制，造成各級財政的管理模式不一樣，不同地方的管理辦法不一致，財政部門在非稅收入的管理上處于被動狀態，特別是對非稅收入管理中的違規行為缺乏強有力的法規約束。

（四）處理處罰決定難執行。非稅收入管理部門級別較低，在外來壓力的干涉和作用下，正常工作開展有困難，有些單位有恃無恐，違規違紀現象時有發生，有些問題甚至重復發生，再加上處罰時對單位處罰的較多，很少涉及有關領導和責任人員，給處罰執行造成了一定的難度。

（五）少數部門單位收費票據管理仍然不規范。主要表現在少數部門單位對收費和罰沒票據管理松懈，不按規定使用財政統一收費票據，有的開票收款長期不結賬，有轉讓、代開、串開、遺失票據等現象，有的單位不用規定收費票據，直接坐支收費款。

三、未來非稅收入征管工作的思路和意見

通過對我市預算外資金等非稅收入征管改革實踐的調查研究，針對上述存在的問題，應積極采取有效措施，進一步促進非稅收入征管體制改革，建立健全非稅收入征管及監督制度。

（一）明確征管主體，強化非稅收入征收管理。即成立專門的政府非稅收入征管機構，承擔起政府非稅收入征管主體職責，主要負責政府非稅收入的征管，計劃的編制、執行，決算的審核、匯編，以及政策執行情況的檢查和執收稽查，并對下進行工作指導。

（二）加快制度和信息化建設。一方面，要加快法規的立法進程，制定相關法規，就政府非稅收入的性質、范圍、分類、立項、征收、管理以及支出規范等做出明確的規定。另一方面，要按照政府非稅收入管理的需要，對現行的預算外資金管理制度進行清理、修正和補充，以形成包括立項制度、審批制度、征收制度、預算制度、執行制度、監督制度等在內的較為完備的政府非稅收入管理法規制度體系。在管理信息化建設上，以“金財工程”收入管理系統為依托，根據政府非稅收入管理的內容，兼顧與其他財政業務管理系統相銜接，設計開發出以政府非稅收入監管子系統為核心，銀行代收子系統為前臺，票據管理子系統、會計核算子系統、單位執收臺賬子系統、單位對賬查詢子系統為輔助的政府非稅收入管理信息系統，為實現政府非稅收入管理透明、運轉高效提供技術支撐。

（三）創新政府非稅收入預算管理模式。非稅收入是各級政府的地方財政收入，應納入財政預算管理。規范非稅收入資金管理的最終目標就是要實現財政收支的“全口徑預算管理”。在當前非稅收入尚未全部納入預算管理的過渡階段，政府應加大非稅收入的統籌力度。要按照部門預算改革的要求，把非稅收入形成的財力與其他財政收入形成的財力一同納入部門預算編制范圍，統籌安排，實行真正統一的財政預算，把“收支兩條線”落到實處，從而逐步改變過去那種“誰收誰用、多收多用、多罰多返”的分配格局，從機制上解決以前那種受部門利益驅動，亂收、亂罰、亂支等現象。總之，非稅收入管理涉及面廣，面臨的問題很多，必須綜合考慮，既要考慮到執收單位的利益，有適當的激勵機制，又要規范其執收行為，做到應收盡收。只有這樣，才能使非稅收入管理走上良性發展之路。

（四）完善非稅收入管理改革。一是票據管理改革。針對現行政府非稅收入票據種類繁多的狀況，改革票據使用種類和使用辦法，建立起以票證合一的“政府非稅收入一般繳款書”為主體、專用票據為輔助的新型政府非稅收入票據體系，充分發揮票據的源頭控管作用，實現“以票管收、以票促收”，督促單位依法收取。二是收繳管理改革。進一步清理銀行賬戶，統一財政專戶管理，由政府非稅收入征管機構開設政府非稅收入匯繳結算專戶，取消單位收入過渡賬戶，從賬戶管理上堵塞執收單位轉移截留政府非稅收入和私設“小金庫”、賬外賬的漏洞。同時，按照“收支兩條線”管理改革的要求，創新征管方式，大力推行“單位開票、銀行代收、財政統管”的征管辦法，實行票據使用與執收項目相結合，票據發放與專戶管理相結合，票據管理與稽查相結合，切實做到“收繳分離、罰繳分離、收支分離”。

（五）部門單位主動入位，加強內部核算與審計監督。各部門單位要建立健全內部財務會計核算制度，統一負責管理本部門單位財務收支活動。對所屬事業單位取得的經營性服務收費，要嚴格按照有關財務制度規定進行核算和管理，并與行政事業性收費等非稅收入分開核算。要加強內部審計監督，及時糾正和查處各種違反“收支兩條線”管理規定的行為。

（六）強化財政監督，健全責任追究制度。深入貫徹落實規定，進一步規范財政收入征管的監督檢查，按照“靜態控制，動態管理”的基本思路，利用電子信息技術強化財政監督，降低監督成本，提高監督成效。同時，建立服務標準、考核標準、崗位職責、責任追究、內部監督等內部管理制度，從嚴約束工作人員執法行為，以優質服務樹立良好執法形象，自覺接受有關部門單位和社會各界的監督。要嚴格執法，對違反“收支兩條線”管理等有關規定的行為，除了進行經濟處罰外，還要追究有關責任人員的行政責任。要真正把處理事與處理人結合起來，以對責任人的處理來促進事的規范化。

四、明年工作打算

回顧2009年的工作，我們雖然取得了一定的成績，但同時還存在許多不足之處，在新的一年里，我們將以科學發展觀為統領，繼續深入貫徹落實黨的十七大會議精神，緊緊圍繞鷹潭市經濟社會發展大局，努力推動我市經濟社會發展再上新臺階做出更大的貢獻，積極地、創造性地做好以下工作：

（一）繼續深化政府非稅收入管理改革。對照2009年行政事業性收費和政府性基金項目目錄，核對清理非稅收費項目，加強收費項目管理；開展定期不定期的非稅收入管理監督檢查工作；規范非稅收入收繳，定期召開非稅收入預算執行情況分析會，不斷提高非稅收入預算執行能力；細化非稅收入預算編制，規范非稅收入資金管理；加強對縣（區）非稅收入管理改革的指導。

（二）加強財政票據管理。不斷完善票據管理辦法，做好財政票據電子化改革與金財工程的有效銜接工作，逐步實現數據信息共享。規范票據的保管、領用和核銷程序，強化以票管費功能；開展票據年檢和專項檢查，加大監管力度。

（三）開展非稅收入專題調研。圍繞新時期財政中心工作，針對當前社會熱點、難點問題，進行專題調研，為完善政策體系提供參考依據。

（四）加強隊伍建設，全面提升服務質量和效能。扎實開展“機關效能年”活動，不斷提升干部職工綜合能力和業務水平；進一步深入開展效能建設，增強干部職工大局意識、法制意識和責任意識。

第三篇：無錫非稅收入管理系統

無錫市非稅收入管理系統

業務需求

無錫市財政局 2018年2月

目錄

一、系統角色管理....................................................................................................................3

（一）非稅收入管理部門.................................................................................................................3

（二）執收執罰部門.........................................................................................................................4

（三）非稅代理銀行.........................................................................................................................4

（四）電子支付清分銀行.................................................................................................................4二、三、基礎信息管理....................................................................................................................4 財政票據管理....................................................................................................................5

（一）傳統票據管理.........................................................................................................................5

1、票據日常管理及預警需求.....................................................................................................5

2、財政票據基礎功能設置.........................................................................................................6

3、票據準印單制定及審核.........................................................................................................7

4、票據印刷管理.........................................................................................................................7

5、票據出入庫管理.....................................................................................................................9

6、票據使用管理.......................................................................................................................10

（二）財政電子票據管理...............................................................................................................12

（三）設置多方數據端口...............................................................................................................13

四、非稅收入收繳管理..........................................................................................................14

（一）非稅收入收繳管理業務.......................................................................................................14

1、非稅收入直接解繳...............................................................................................................14

2、非稅收入集中匯繳...............................................................................................................16

3、非稅收入手工票據集中匯繳...............................................................................................17

4、非稅收入收繳虛擬賬戶.......................................................................................................18

5、與外部系統對接等...............................................................................................................19

（二）非稅收入電子繳款平臺.......................................................................................................19

（三）非稅收入收繳信息查詢.......................................................................................................20

（四）非稅收入收繳虛擬賬戶.......................................................................................................20

（五）單位往來資金管理...............................................................................................................20

1、往來資金直接解繳...............................................................................................................21

2、往來資金集中匯繳...............................................................................................................22

（六）非稅系統接口.......................................................................................................................23

（七）非稅收入退付.......................................................................................................................24

1、單位端退付申請界面...........................................................................................................24

2、財政端審核退付申請界面...................................................................................................25

3、報表查詢...............................................................................................................................25

五、查詢統計管理..................................................................................................................26

（一）收入統計分析功能...............................................................................................................26

1、單位查詢統計.......................................................................................................................26

2、財政統計分析.......................................................................................................................26

（二）財政票據統計查詢功能.......................................................................................................27

本系統應包括在財政部門進行非稅收入收繳管理、財政票據管理、財政電子票據管理、與省廳非稅收入電子繳款平臺的對接、非稅收入統計分析等方面主要功能，本文僅描述主要基礎性功能及統計報表，待系統開發構建及完善過程中，根據實際業務需求進一步提出完善功能及統計報表需求。

一、系統角色管理

（一）非稅收入管理部門

非稅收入管理部門的權限包括：系統用戶分配角色管理、單位基礎信息管理、項目基礎信息管理、收入核算基礎信息管理、應收信息查詢、實收監控、收入對賬、非稅收入退付更正、票據基礎信息管理（含電子票據）、票據領購證管理、票據準印入庫發放、票據出庫、票據繳驗核銷管理，公告信息發布，各類信息查詢及報表統計、接收省電子公共支付平臺收款數據并與代理行實收數據對賬、上傳開票數據到省電子票據信息查詢平臺、生成罰沒實收數據日報表推送給人民銀行。

（二）執收執罰部門

執收執罰部門（票據領用部門）的權限包括：二級用戶分配、票據申印領用、票據繳銷申請、收入核對統計、電子開票、票據作廢、收入退付更正申請、收入統計分析、票據出入庫結存統計、主管部門收入統計分析、特殊部門的業務系統接口對接。

（三）非稅代理銀行

金融業務機構中的非稅代理銀行的權限包括：代開財政票據、代收業務辦理（實時接收財政非稅收繳基礎數據和應收數據）、實時上傳實收信息、定時上傳對賬數據。

（四）電子支付清分銀行

金融業務機構中的電子支付清分銀行的權限包括：接收省電子公共支付平臺收款數據、傳送電子支付清分數據到代理銀行。

二、基礎信息管理

系統提供對單位基本信息、項目基本信息等基礎信息進行管理的功能。通過接口，相關基礎信息可從各相關職能部門中獲取并更新。系統配備操作日志，自動記錄各環節操作情況并可供查詢。

非稅系統內部設置相關單位，包括預算單位、非預算單位、各縣區財政、罰沒單位等單位。設置收入項目及往來項目，并對系統內部單位進行項目關聯。只有關聯了具體收入項目和往來項目的單位，方能在其開票界面顯示該項目并開具財政票據，否則系統不予顯示和開具票據。

具體基礎信息數據應包括但不限于以下內容：

1、票據基礎信息。參見下文“財政票據基礎功能設置”。

2、單位信息。按照執收、執罰、非執收三類分類管理單位信息，包括單位代碼、單位名稱、主管部門、預算級次、業務處室、單位狀態、票據領購證屬性、組織機構代碼、單位性質、單位負責人信息等。

3、項目及科目信息。包括收費類別代碼、收費項目代碼、預算 類別、收費項目名稱、項目級次，入庫科目代碼，預算科目名稱。同時，對項目進行設置，是否可以允許在單位業務系統開具并調用非稅系統打印端口。其中，罰沒收入入庫級次按照：“入市級金庫”、“入區級金庫”、“一半進中央金庫一半進市級金庫”等不同方式進行策略配置。單位、項目均作為入庫級次和科目確定的策略配置條件。

4、銀行賬戶信息。包括金融機構代碼、財政專戶賬號、財政專戶收入分戶賬號、開戶行、賬戶名稱、罰沒收入代理銀行同城票據財政暫收戶賬號、人民銀行市級金庫賬號等金融機構信息。

5、繳款通知書應收信息。包括開單日期、執收單位代碼、執收單位名稱、應繳金額、應繳項目、繳款識別碼、繳款通知書編號、繳款期限等非稅收入應收信息。

6、資金實收信息。包括繳款日期、繳款金額、執收單位名稱和代碼、繳款人姓名、繳款通知書編號、代理銀行收款碼、代理銀行編號、電子支付標志等非稅實收信息。

上述基礎數據信息以及執收方式、開票方式、繳款方式、滯納金計算比例及方式、利息計算、常用賬戶、票據可用項目、單位可用票據、單位可用項目、項目可用賬戶等基礎信息均采用前臺策略化配置方式，提供給財政管理部門和執收單位自行選擇配置。

三、財政票據管理

（一）傳統票據管理

1、票據日常管理及預警需求

（1）系統提供《票據申領證》辦理、票據印制、入庫、發放、使用、繳驗、結報、作廢、銷毀、查詢及其他票據管理的功能，實時掌握財政票據操作各環節情況及全方位數據統計信息。同時票據使用單位分為罰沒票據使用單位和一般票據使用單位。

（2）為提高部門單位財政票據發放、使用、繳驗結報、作廢等操作的規范與高效，在申領、發放、繳驗、庫存、省準印單等相關環節設置系統性監控與預警，通過設置預警條件，將達到預警條件的預警 信息第一之間反映至相關單位、督促單位及時完成相關操作。設置單位預警操作整改期，超過規定期限不完成預警提醒操作的單位，系統對該單位的票據申領操作實行部分操作性懲罰限制，該操作性懲罰限制當單位完成預警制定操作時候自動解除，也可以由市財政局票據管理專管員根據單位反映情況手工解除。

（3）在財政票據電子化及電子票據管理的基礎上，完善財政票據統計分析功能，能夠從單位管理、票種管理、票據操作環節管理、省準印單管理、出入庫管理、庫存管理等多角度時間區間實現完善的統計功能。

2、財政票據基礎功能設置

（1）參數設置

票據參數設置可以設置各種單據編號的生成規則，以供業務模塊中新增單據時生成單據編號時使用。（2）票據種類

票據種類就是對票據名稱的分類，票據種類由財政統一維護，該功能完成票據種類的錄入、修改、刪除等。（3）票據名稱維護

該功能完成票據名稱的新增、修改、刪除、停用、啟用等功能。票據名稱維護要素中，除常規的票據代碼、種類、名稱、前綴、聯數、計量單位、單位份數、繳庫方式、使用方式、票據面值、票號長度、校驗碼長度、庫存上限、庫存下限、備注等要素外，對于聯數，允許同種票據提供多種聯數選擇。同時，維護票據的開具方式為“電子”或“紙質”，或“電子與紙質同時存在”。對于后期的票據分類統計及庫存統計，對于同種票據，也可分聯數進行統計。（4）票據單價維護

通過本模塊可以完成對票據單價的錄入、修改、刪除等功能。（5）票據印制企業維護

印刷廠是財政部門政府采購定點印制票據的印刷廠，通過本模塊可以完成對印刷廠的增加、修改和刪除等功能。（6）票據倉庫管理

票據倉庫是用來存放票據的地方，通過本模塊可以完成對票據倉庫的增加、修改、刪除等功能。（7）票據領用單位管理

在此模塊可以進行票據領用單位的新增、修改和刪除操作；也可以瀏覽執收單位的信息。主界面中的執收單位信息，只能瀏覽，不可以操作。

(8)票據領用單位的關聯票據管理

系統通過對申領票據單位進行關聯票據掛接，只有掛接了相應財政票據的單位，財能夠在其掛接票據范圍內申領印制和開具財政票據。沒有關聯票據的單位，無權限申領印制財政票據。（9）設置多種票據開具打印模板

由于在非稅系統開具的電腦票據為多種，所以應設置多種票據打印模板和開具界面。

3、票據準印單制定及審核

（1）可以通過導入功能進行省批復準印單的導入新增準印單，也可以在本模塊錄入界面進行錄入操作新增準印單；（2）對已制定的準印單進行審核確認。

4、票據印刷管理

（1）印刷申請：分為單位印刷申請、財政倉庫印刷申請兩項印制申請角色。對于執收單位印刷申請界面出現的是單位印刷申請，對于財政局票據專管員界面，出現的是財政倉庫印刷申請。執收單位和財政局票據專管員分別用各自的票據印制申請角色進行印刷申請提交。

（2）印刷申請的審核：財政局票據專管員對執收單位或者財政局票據專管員遞交的單位印刷申請、財政倉庫印刷申請進行審核、票據號碼賦碼和準印單匹配等操作。同時，系統進行如下功能實現： ①在財政局票據專管員的單位印刷申請審核界面、財政倉庫印刷申請審核界面，增加三個按鈕：一是“賦碼”、二是“保存并發送至印刷廠”、三是“審核”。在印刷廠端口操作界面增加兩個按鈕：一是“印刷廠確認”、二是“印刷廠退回”。

②“賦碼”按鈕功能：財政局票據專管員在印刷申請審核界面按下此按鈕，系統自動根據該筆印刷申請單上的準印單、票據名稱、申請票據量等要素，根據同種票據前期“賦碼并保存”時已經賦碼的最后一位票據號碼加一，對當前該筆印刷申請單進行自動計算并賦予起止票據號碼，同時，該賦碼起止號段即被該筆票據所占用。下次同種票據再次申請印刷并賦碼時候，以前期已經賦碼的最后一個號段加一進行計算和賦碼。

③“保存并發送至印刷廠”按鈕功能：財政票據專管員按下此按鈕，將當前票據印刷申請信息（含票據已賦碼信息、財政局票據專管員修改要素等保存信息）發送至印刷廠端口。

④“印刷廠確認”按鈕：印刷廠端口操作人員在接收到該筆票據印刷申請后，進行包括票據號段在內要素的確認無誤后，按下此按鈕，將信息反饋給財政端口財政票據專管員。同時，在財政局端口財政局票據專管員界面相應的票據印刷申請條目后面出現“印刷廠審核通過”信息。財政局票據專管員可以對該筆信息按下“審核”按鈕進行審核確認操作。

⑤“印刷廠退回”按鈕：印刷廠端口操作人員在接收到該筆票據印刷申請后，進行包括票據號段在內要素的確認發現有問題并將該筆信息退回給財政局時，按下此按鈕，將該筆票據印刷申請退回給財政端口財政票據專管員。同時，在財政局端口財政局票據專管員界面相應的票據印刷申請條目后面出現“印刷廠退回”信息。財政局票據專管員可以對該筆退回的票據印刷單進行再修改操作。

⑥“審核”按鈕：財政局票據專管員在其印刷審核操作界面，按下此按鈕進行審核確認。

5、票據出入庫管理

出入庫管理維護票據入庫、發放等功能。通過本模塊可以完成對領用票據的增加、修改、刪除等功能。對于出入庫管理，部分功能可以通過系統自動實現，部分出庫發放功能及特殊業務處理，財政局票據專管員可以人工操作調整出入庫管理相關信息，具體系統功能實現如下：

（１）對于單位端發起的單位印刷單申請

①在單位端申請印刷界面增加 “確認收票”按鈕。對于審核通過的單位印刷申請，申請印刷單位在收到票據后，點擊單位端界面該筆票據印刷申請單對應的“確認收票”按鈕，確認收到票據。

②自動出庫和發放操作：票據申請印刷單位在單位端點擊該筆印刷申請單對應的“確認收票”按鈕后，系統自動將該筆印刷申請單上相應的票據進行如下操作：一是入庫操作，選擇入庫“某印刷廠倉庫”；二是出庫和發放操作，將該筆票據自動出庫操作和自動發放操作，將該批票據給該印刷申請單位。

（２）對于財政倉庫發起的票據印刷申請

①在財政局票據專管員端申請印刷單位界面增加“確認收票”按鈕。對于審核通過的財政倉庫印刷申請，財政局票據專管員在收到票據后，點擊單位端界面該筆票據印刷申請單對應的“確認收票”按鈕，確認收到票據。

②自動出庫操作：財政局票據專管員點擊該筆印刷申請單對應的“確認收票”按鈕后，系統自動將該筆印刷申請單上相應的票據進行如下入庫操作，選擇入庫“財政局倉庫”。

③發放管理：對于存放于“財政局倉庫”的票據，由財政局票據專管員依據審核通過的財政票據申領申請進行發放操作，具體如下：

a.在單位端的財政票據申領界面，單位可進行財政票據申領操作，包括選擇票據種類、聯數、份數等信息，并上報給財政局進行審核。

b.財政局票據專管員對單位上報的票據申領申請進行審核，并有權修改申領要素并保存。

c.財政局票據專管員對單位上報的票據申領申請進行審核通過后，進行票據發放操作。凡是通過“財政票據申領”操作進行票據申領的，財政局票據專管員進行發放操作時，該票據自動默認從“財政局倉庫”中選擇相應票據和號段進行出庫和發放。（3）票據移庫管理

財政票據專管員可以在票據移庫操作界面，將A倉庫內財政票據移至B倉庫，進行票據遷移。

6、票據使用管理

（1）財政票據申領記錄簿申領

①財政票據申領單位在單位端界面申請領用財政票據申領記錄簿，并填報相關要素，遞交至財政部門審核。同時，能夠打印要素按規定格式的紙質打印單。

②財政票據專管員在財政端審核單位遞交的財政票據領購簿申請，可選擇審核通過或不通過。（2）財政票據申領

①財政票據申領單位在單位端財政票據申領申請界面進行票據申領申請的遞交，同時填寫相關要素，包括票據代碼、票據名稱、聯數（聯數的選擇，根據單位選擇的票據名稱關聯的基礎信息設置的聯數進行選擇，例如江蘇省一般繳款書的基礎信息為五聯、三聯、二聯，則在單位申領界面既可出現五聯、三聯、二聯的選項）、數量等的選擇。選擇后，進行保存并自動生成申領申請單號并遞交財政部門審核。

②財政票據專管員在財政端進行單位對單位的票據申領申請進行審核，審核通過的，發放財政票據。具體可參照前述“

三、系統建設需求”章節下屬“財政票據管理”的“5.出入庫管理”相關描述功能。（3）財政票據印制申請 ①財政票據申領單位在單位端財政票據申領申請界面進行票據申領申請的遞交，同時填寫相關要素，包括票據代碼、票據名稱、聯數（聯數的選擇，根據單位選擇的票據名稱關聯的基礎信息設置的聯數進行選擇，例如江蘇省一般繳款書的基礎信息為五聯、三聯、二聯，則在單位申領界面既可出現五聯、三聯、二聯的選項）、數量等的選擇。選擇后，進行保存并自動生成印制申請單號并遞交財政部門審核。

②財政票據專管員在財政端進行單位對單位的票據印制申請進行審核，審核通過的，參照前述“

三、系統建設需求”章節下屬“財政票據管理”的“4.印制管理”描述功能。（4）財政票據繳驗結報申請

①電腦票據繳驗申請：凡是用票單位申領的電腦開具的機打票據，若該項目實現正常銀行繳款，經執收單位確認收款后，可以開具紙質票據，紙質票據正常開具后，系統自動完成自動繳銷操作。如果單位有開具作廢的票據，可進行作廢操作后。對于作廢票據，用票單位可在財政票據繳驗界面進行繳驗申請操作，包括選擇需結報票據代碼、名稱、需要結報號段、繳驗類型（正常、遺失、作廢）等要素。該界面提供需要結報的手工票據號段錄入或者批量EXCEL導入功能。②手工票據結報申請：凡單位申領使用的手工票據，對于已經使用的手工票據，單位可以在票據繳驗申請界面進行結報申請操作，包括選擇需結報票據代碼、名稱、需要結報號段、繳驗類型（正常、遺失、作廢）等要素。該界面提供需要結報的手工票據號段錄入或者批量EXCEL導入功能。其中，已開具的手工票據如果經掛接開具繳款通知書并且繳款通知書金額已經完成繳款并經執收單位查驗確認資金到賬后，非稅系統將繳款通知書掛接的批量手工票據統一自動繳銷，已經被系統自動繳銷的票據，無需人工再次申請結報。財政票據專管員可以在財政端財政票據結報繳銷界面進行單位遞交結報繳驗審核，同時可以修改單位遞交申請相關要素，包括票據號段。同時，財政票據專管員可以在此界面進行手工錄入結報繳銷信息 操作，可以選擇需要結報繳銷的單位，并補充錄入該單位需進行結報繳銷的票據信息，包括票據代碼、票據名稱、票據號段等信息，這些信息可以手工錄入也可以批量導入。

系統可提供財政票據結報繳銷情況的相關統計功能，供財政用票單位及財政票據專管員查詢。（5）財政票據銷毀申請

凡單位申領銷毀的財政票據，單位可以在票據銷毀申請界面進行銷毀申請操作，包括選擇需結報票據代碼、名稱、需要銷毀號段等要素。該界面提供需要結報的手工票據號段錄入或者批量導入功能。財政票據專管員可以在財政端財政票據銷毀界面進行單位遞交銷毀審核，同時可以修改單位遞交申請相關要素，包括票據號段。同時，財政票據專管員可以在此界面進行手工錄入銷毀信息操作，可以選擇需要銷毀票據的單位，并補充錄入該單位需進行銷毀的票據信息，包括票據代碼、票據名稱、票據號段等信息，這些信息可以手工錄入也可以批量導入。

（二）財政電子票據管理

按照財政部下發的技術規范，實現電子票據的賦碼、開具、繳銷、查驗等全套功能，并能與傳統票據業務同步運行。財政電子票據管理要素主要包括：

（1）制樣。由財政端描述電子票據的數據要素及可視化樣式，制作形成電子票據模板文件。

（2）賦碼。由財政部門向單位發放電子票號，保證財政電子票據票號唯一性。可采用兩種賦碼模式：一是財政部門向用票單位預發電子票據票號，單位按順序使用電子票據票號；二是用票單位開票時系統按照財政部門設定規則自動分配電子票據票號。

（3）開具。用票單位可以使用系統單位端開具財政電子票據，或者通過單位自有業務系統和財政電子票據管理系統接口自動開具財 政電子票據。開票信息中需包含單位數字簽名。單位開具生成含有單位簽名的票據信息后，通過系統自動上傳到財政端，財政端驗證電子票號唯一性、單位簽名有效性無誤后，追加財政監制簽名，制作生成完整的財政電子票據。

（4）傳輸。財政電子票據信息通過短信、微信、電子郵件、電子票據專用App等多種方式發送給繳款人。繳款人可以通過財政票據管理服務網站等方式獲取財政電子票據。

（5）查驗。繳款人通過財政票據管理服務網站或應用工具等查驗票據真偽。

（6）入賬。由開票單位和繳款單位進行財政電子票據入賬處理。財政部門應提供支持財政電子票據入賬接口，單位可以建立單位財務管理系統與財政電子票據管理系統接口，自動獲取、查驗本單位的財政電子票據，生成記賬憑證。

（7）歸檔。由財政部門、開票單位、繳款單位分別按照《會計檔案管理辦法》的有關規定進行歸檔，形成符合長期保管要求的電子會計檔案。財政部門歸檔作為備查依據，開票單位歸檔作為記賬依據，繳款單位歸檔作為報銷憑據。

（8）啟用無錫市本級非稅收入收繳電子專用章。執收執罰單位在開具財政電子票據時候，所開具的財政電子票據均在特定環節加蓋市本級非稅收入電子專用章。

（三）設置多方數據端口

設置部門單位端口、縣區財政局端口、印刷廠端口，實現領用票據單位申領、印制、繳驗、結報等操作全程電子化管理。在以往設置單位端口、縣區財政局端口的基礎上，增加印刷廠接受數據端口，市財政局審核通過的財政票據印制申請信息實時發送至財政票據印制企業，確保財政票據印制信息快速、準確傳輸，提高財政票據印制效率。

四、非稅收入收繳管理

（一）非稅收入收繳管理業務

根據我市非稅收繳正常業務流程開發，圍繞“單位開繳款通知書、銀行代收、財政統管”的收繳模式并結合非稅收入收繳電子化管理、電子票據信息化管理等需求，實現非稅收入直接解繳、集中匯繳等非稅收入收繳業務。與代理銀行系統對接，實現銀行根據繳款通知書信息和收入繳款情況，信息回傳，財政票據開具票據、自動繳銷等業務。實現財政部門同金融服務機構、執收執罰單位之間進行實時數據交換。銀行在處理繳款時，可通過系統直接獲取應收信息，無需二次錄入；已收信息可通過系統同步至財政部門和執收執罰單位。同時，非稅系統可以通過選擇委托單位，進行委托代征業務的辦理。

1、非稅收入直接解繳

直接解繳是非稅收入中最基本的收繳方式，直接解繳是由執收單位開具繳款通知書，繳款人持繳款通知書到銀行進行繳款。主要流程是在“直接解繳錄入”窗口中錄入繳款通知書信息，填寫完全后點擊“打印”，打印紙質繳款通知書，非稅系統將應收信息同步到銀行，繳款人憑紙質繳款書到指定銀行繳款。該模塊可以完成對繳款通知書的查詢、回執、新增、保存和打印、作廢等功能。直接解繳功能主要包括：

（1）非稅收入直接解繳錄入模塊，本模塊可以完成對繳款通知書的查詢、回執、新增、保存和打印等功能。

（2）非稅收入直接解繳列表模塊，通過本模塊對直接解繳類型的繳款通知書進行查詢、回執、打印等功能。繳款通知書一經生成，系統相應生成該筆繳款通知書對應的繳款識別碼，繳款通知書相關繳款信息及繳款識別碼同步發送至相關代理銀行及財政部門。相關代理銀行收到繳款通知書信息及繳款識別碼后，向財政部門發起繳款查詢交易請求，財政部門非稅系統自動對代理銀行繳款查詢交易請求進行信息安全有效性查驗處理并應答反饋至代理銀行，代理銀行據此處理 繳款交易，完成資金實收，同時生成收款識別碼，并將資金實收信息和收款識別碼同步發送至財政部門和執收單位。同時，代理銀行向繳款人開具繳款憑證（在紙質繳款通知書上蓋章）。

經執收單位核驗資金到賬確認后，涉及開具票據有以下情況： 凡繳款通知書開具金額經執收單位確認資金到賬后，非稅系統自動針對該筆繳款通知書匹配電子票據（電子票據號段），同時系統加蓋電子章（非稅收入征管電子章、財政票據電子章），并對該筆電子票據進行自動繳銷處理。繳款人可在相應網絡平臺或設備端口查詢和打印電子票據。同時，該筆已經匹配了電子票據的繳款通知書可進行“一次”打印紙質票據的權限，執收單位可以選中需要打印紙質票據的繳款通知書，選擇需要可供打印的財政票據及號段（財政票據的號段必須是該單位從財政局申領的未使用財政票據號段，收取非稅收入的財政票據為《江蘇省非稅收入一般繳款書》），進行財政票據打印，打印票據時，該繳款通知書信息自動打印至關聯財政票據上，無需執收單位二次錄入。紙質票據正常開具后，系統自動對該批紙質票據進行自動繳銷處理。

同時，該模塊可以對已生成的繳款通知書進行“作廢”處理，并將作廢信息同步發送至相關代理銀行。被“作廢”的繳款通知書，銀行無法進行收款處理，執收單位無法生成電子票據、無法關聯打印紙質財政票據。

（3）非稅收入直接解繳數據導入，通過本模塊可以把單位自己內部業務系統開具的繳款通知書信息導入到非稅系統中進行打印、繳款通知書信息（繳款識別碼）與代理銀行進行同步傳輸等業務處理。本模塊是非稅系統提供的標準接口。非稅系統通過批量導入進行繳款通知書（繳款識別碼）的批量生成和打印，信息同步傳輸至代理銀行進行業務處理。代理銀行辦理繳款及執收部門確認收入開具財政票據等主要業務流程參見前述“（2）非稅收入直接解繳列表模塊”。

2、非稅收入集中匯繳

非稅收入集中匯繳方式是為一些特殊單位專門設置的繳款方式，集中匯繳是對執收單位批量開具的明細繳款通知書統一掛接并開具為一張集中匯繳繳款通知書，執收單位繳款人憑統一開具的集中匯繳繳款通知書及收取的資金到銀行進行繳款。

（1）非稅收入匯繳明細錄入模塊，執收單位向繳款人收款的流程是在“匯繳明細錄入”窗口中錄入“匯繳明細繳款通知書”的票面信息。填寫完全后可以點擊“打印”，系統打印明細匯繳通知書，執收單位憑打印的票據向繳款人收款。匯繳明細繳款通知書信息在此模塊不傳輸到代理銀行與財政部門，只有按下述操作生成集中匯繳繳款通知書時候才將相應信息及繳款識別碼傳輸至代理銀行與財政部門。

（2）非稅收入集中匯繳列表模塊，執收單位向代理銀行財政專戶繳款的流程，在“生成集中匯繳”窗口中打“√”選擇要匯總的“匯繳明細繳款通知書”，匯總選中的“匯繳明細繳款通知書”，生成“集中匯繳繳款通知書”和繳款識別碼，保存并打印集中匯繳繳款通知書，同時系統自動將集中匯繳繳款通知書信息及繳款識別碼發送至代理銀行，執收單位憑紙質集中匯繳繳款通知書到代理銀行繳款。相關代理銀行收到集中匯繳繳款通知書信息及繳款識別碼后，向財政部門發起繳款查詢交易請求，財政部門非稅系統自動對代理銀行繳款查詢交易請求進行信息安全有效性查驗處理并應答反饋至代理銀行，代理銀行據此處理繳款交易，完成資金實收，同時生成收款識別碼，并將資金實收信息和收款識別碼同步發送至財政部門和執收單位。同時，代理銀行向繳款人開具繳款憑證（在紙質繳款通知書上蓋章）。

經執收單位核驗資金到賬確認后，涉及開具票據有以下情況： 繳款通知書開具金額經執收單位確認資金到賬后，非稅系統自動針對該筆集中匯繳繳款通知書所掛接的批量匯繳明細繳款通知書進行批量匹配電子票據（電子票據號段），同時系統加蓋電子章（非稅收入征管電子章、財政票據電子章），并對該批電子票據進行自動繳 銷處理。繳款人可在相應網絡平臺或設備端口查詢和打印電子票據。同時，該集中匯繳繳款通知書所掛接的批量匯繳明細繳款通知書就可以分別進行“一次”打印紙質票據的權限，執收單位可以選中需要打印紙質票據的匯繳明細繳款通知書，選擇需要可供打印的財政票據及號段（財政票據的號段必須是該單位從財政局申領的未使用財政票據號段，收取非稅收入的財政票據為《江蘇省非稅收入一般繳款書》），進行財政票據打印，打印票據時，該匯繳明細繳款通知書信息自動打印至關聯財政票據上，無需執收單位二次錄入。紙質票據正常開具后，系統自動對該批紙質票據進行自動繳銷處理。

上述操作，系統僅對已確認資金到賬的集中匯繳繳款通知書所掛接的批量明細匯繳繳款通知書匹配關聯電子票據，并可以打印紙質票據，集中匯繳繳款通知書不匹配關聯電子票據，不能打印紙質票據。

同時，該模塊可以對已生成的繳款通知書進行“作廢”處理，并將作廢信息同步發送至相關代理銀行。被“作廢”的繳款通知書，銀行無法進行收款處理，執收單位無法生成電子票據、無法關聯打印紙質財政票據。

3、非稅收入手工票據集中匯繳

集中匯繳方式是為一些特殊單位專門設置的繳款方式，集中匯繳是對執收單位批量開具的手工票據統一掛接并開具為一張繳款通知書，執收單位繳款人憑統一開具的繳款通知書及收取的資金到銀行進行繳款。主要流程是在“非稅收入手工票據集中匯繳錄入”窗口中錄入繳款通知書信息，并選擇掛接相應的系列手工票據名稱及票據號碼（掛接的手工票據，應是該執收單位已經申領的手工票據），填寫完全后點擊“打印”，打印紙質繳款通知書，同時將繳款通知書應收信息及繳款識別碼同步到銀行，執收單位繳款人憑紙質繳款書到指定銀行繳款。該模塊可以完成對繳款通知書的查詢、回執、新增、保存和打印、作廢等功能。同時，對于非稅收入手工票據集中匯繳繳款通知書批量掛接手工票據的操作上，可以在“非稅收入手工票據集中匯繳錄 入”窗口中選擇該單位已申領的手工票據名稱，對于掛接的手工票據號段，可提供以下三種錄入方式：①執收單位操作人員手工錄入；②通過下拉式菜單或彈出窗口在單位已領用該手工票據中選取號段；③執收單位操作人通過標準化格式批量導入票據名稱和號段，導入的號段必須在該單位已申領的財政票據號段范圍內。對于經執收單位查驗確認資金到賬后，該集中匯繳繳款通知書掛接的批量手工票據由系統自動做繳銷處理。集中匯繳的整個業務流程，由于已經是對已開具手工財政票據的集中繳款，所以繳款成功后，不再額外生成財政票據，即：不額外生成電子票據，不額外提供選擇關聯并打印紙質財政票據功能。

（1）非稅收入手工票據集中匯繳錄入模塊，本模塊可以完成對繳款通知書的查詢、回執、新增、保存和打印等功能。

（2）非稅收入手工票據集中匯繳列表模塊，通過本模塊對非稅收入手工票據集中匯繳類型的繳款通知書進行查詢、回執、打印等功能。繳款通知書一經生成，系統相應生成該筆繳款通知書對應的繳款通知書相關繳款信息及繳款識別碼同步發送至相關代理銀行及財政部門。相關代理銀行收到繳款通知書信息及繳款識別碼后，向財政部門發起繳款查詢交易請求，財政部門非稅系統對代理銀行繳款查詢交易請求進行信息安全有效性查驗處理并應答反饋至代理銀行，代理銀行據此處理繳款交易，完成資金實收，同時生成收款識別碼，并將資金實收信息和收款識別碼同步發送至財政部門和執收單位。同時，代理銀行向繳款人開具繳款憑證（在紙質繳款通知書上蓋章）。經執收單位核驗資金到賬確認后，非稅系統對該集中匯繳通知書掛接的批量手工票據進行自動繳銷處理。

4、非稅收入收繳虛擬賬戶

繳款人到代理銀行進行非稅收入及往來資金的繳款，根據資金性質不同，分別繳入不同帳戶，具體如下：

（1）非稅收入，對應繳入代理銀行的財政專戶；（2）罰沒收入，對應繳入代理銀行的同城票據財政暫收戶賬號；（3）往來資金，對應繳入代理銀行的對應單位的收入分戶。同時，要求在繳款通知書、電子財政票據及紙質財政票面上打印的收入賬號為杜撰的虛擬賬號，不顯示代理銀行資金繳入的真實帳戶賬號。

5、與外部系統對接等

實現與財政一體化系統、部門單位業務系統等其它業務系統之間的數據對接與交換。罰沒收入等相關收入做到適時繳入金庫。非稅系統應與如下部門單位業務系統進行接口對接：財政一體化系統、社保基金中心、中級人民法院、公安局、不動產登記中心、人民銀行等系統。

可實時查詢各執收單位的應收、已收等信息，監控非稅收入的收繳進度，實現非稅收繳的全程電子化、實時化。

系統提供自動生成非稅收入統計報表、圖文統計、分析說明等功能。

原非稅收入收繳管理系統內部所有歷史數據向提前系統的遷移和保管。

（二）非稅收入電子繳款平臺

根據省廳統一部署，按標準業務流程和接口報文規范的要求，做好與公共支付平臺對接、數據交換、公共支付平臺相關系統數據導入等各項工作。

（1）根據省財政廳非稅收入收繳電子化管理要求初步描述如下，后期根據省廳技術方案再對系統功能開發要求和預計上線時間做調整：根據省廳統一部署，按標準業務流程和接口報文規范的要求，對非稅收入收繳系統進行升級改造，做好與公共支付平臺對接、數據交換、公共支付平臺相關系統數據導入等各項工作。省公共支付平臺與我市財政的非稅收入系統、部門專用收費系統、非稅收入代理銀行和第三方支付機構等進行對接后，通過省財政廳的內外網數據交換平臺，實現全省非稅收入開票信息、銀行代收信息、第三方支付信息和票據信息的交換和共享；公共支付平臺通過查繳標準接口或htm15頁面嵌入的方式向江蘇政務服務網網站和移動客戶端提供全渠道在線支付(繳款)功能，實現我省政務服務查詢、繳費和辦事的無縫銜接。（2）通過與省廳非稅收入電子繳款平臺、非稅收入清分行、非稅收入代理銀行等多方數據的實時傳輸交換，有效開展非稅收入電子繳款，同時實現非稅系統每日自動接收非稅收入清分行、省廳非稅收入電子繳款平臺等接口數據并進行非稅收入收繳系統數據的完善、過賬與計統。

（三）非稅收入收繳信息查詢

通過財政票據管理服務網站或財政端，對社會公眾提供財政票據真偽查詢等功能。執收執罰單位可以實時查詢到每筆繳款信息所處的狀態，應收、已收信息一目了然，完善執收執罰單位有關數據的查詢、統計和分析等功能。

（四）非稅收入收繳虛擬賬戶

在銀行帳戶設置上，單位有非稅收入分戶及非稅收入虛擬戶。具體情況如下：

（1）單位非稅收入分戶：在非稅系統收繳業務設置上，單位在銀行有非稅收入分戶，單位在收入往來資金時候，開具財政票據并發送信息至相關代理銀行，銀行收到票據信息和資金后，進行銷號并將銷號信息發送至非稅系統，同時銀行將往來資金劃入相應單位的非稅收入分戶。

（2）單位非稅收入虛擬戶：收取非稅收入的單位，在非稅系統中開具財政票據并生成一個虛擬戶，同時將開票信息發送至相關代理銀行，相關代理銀行根據開票信息并收取資金收，進行票據銷號，同時將該筆資金繳入該銀行的財政專戶。

（五）單位往來資金管理

單位往來資金的繳款模式與非稅收入基本相同，圍繞“單位開繳 款通知書、銀行代收、財政統管”的收繳模式，實現直接解繳、集中匯繳等單位往來資金收繳業務。與代理銀行系統對接，實現銀行根據繳款通知書信息和收入繳款情況，信息回傳，財政票據開具票據、自動繳銷等業務。實現財政部門同金融服務機構、執收執罰單位之間進行實時數據交換。銀行在處理繳款時，可通過系統直接獲取應收信息，無需二次錄入；已收信息可通過系統同步至財政部門和執收單位。同時，非稅系統可以通過選擇委托單位，進行委托代征業務的辦理。同時，非稅系統可實現單位往來款數據按日過賬到預算執行系統。

1、往來資金直接解繳

直接解繳是單位往來資金中最基本的收繳方式，直接解繳是由執收單位開具繳款通知書，繳款人持繳款通知書到銀行進行繳款。主要流程是在“直接解繳錄入”窗口中錄入繳款通知書信息，填寫完全后點擊“打印”，打印紙質繳款通知書，非稅系統將應收信息同步到銀行，繳款人憑紙質繳款書到指定銀行繳款。該模塊可以完成對繳款通知書的查詢、回執、新增、保存和打印、作廢等功能。直接解繳功能包括：

（1）往來資金直接解繳錄入模塊，本模塊可以完成對繳款通知書的查詢、回執、新增、保存和打印等功能。

（2）往來資金直接解繳列表模塊，通過本模塊對直接解繳類型的繳款通知書進行查詢、回執、打印等功能。繳款通知書一經生成，系統相應生成該筆繳款通知書對應的繳款識別碼，繳款通知書相關繳款信息及繳款識別碼同步發送至相關代理銀行及財政部門。相關代理銀行收到繳款通知書信息及繳款識別碼后，向財政部門發起繳款查詢交易請求，財政部門非稅系統對代理銀行繳款查詢交易請求進行信息安全有效性查驗處理并應答反饋至代理銀行，代理銀行據此處理繳款交易，完成資金實收，同時生成收款識別碼，并將資金實收信息和收款識別碼同步發送至財政部門和執收單位。同時，代理銀行向繳款人開具繳款憑證（在紙質繳款通知書上蓋章）。

經執收單位核驗資金到賬確認后，該項目就可以進行紙質票據打 印（資金往來結算資金的繳入，只有紙質票據，無電子票據）。執收單位根據該繳款通知書選擇關聯的資金往來結算票據（機打票）（在該單位已經申領未使用的資金往來結算票據（機打票）中選擇相應票據號碼）進行財政票據打印，打印票據時，該繳款通知書信息自動打印至關聯財政票據上，無需執收單位二次錄入。

同時，該模塊可以對已生成的繳款通知書進行“作廢”處理，并將作廢信息同步發送至相關代理銀行。被“作廢”的繳款通知書，銀行無法進行收款處理，執收單位無法關聯與打印紙質財政票據。

（3）往來資金直接解繳數據導入，通過本模塊可以把單位自己內部系統開具的繳款通知書信息導入到非稅系統中進行打印、繳款通知書信息（繳款識別碼）與代理銀行進行同步傳輸等業務處理。本模塊是非稅系統提供的標準接口。非稅系統通過批量導入進行繳款通知書（繳款識別碼）的批量生成和打印，信息同步傳輸至代理銀行進行業務處理。代理銀行辦理繳款及執收部門確認收入開具財政票據等主要業務流程參見前述“②往來資金直接解繳列表模塊”。

2、往來資金集中匯繳

往來資金集中匯繳方式是為一些特殊單位專門設置的繳款方式，集中匯繳是對執收單位批量開具的明細繳款通知書統一掛接并開具為一張集中匯繳繳款通知書，執收單位繳款人憑統一開具的集中匯繳繳款通知書及收取的資金到銀行進行繳款。

（1）往來資金匯繳明細錄入模塊，執收單位向繳款人收款的流程是在“往來資金匯繳明細錄入”窗口中錄入“往來資金匯繳明細繳款通知書”的票面信息，填寫完全后可以點擊“打印”，系統打印票據，執收單位憑打印的票據向繳款人收款。

（2）往來資金集中匯繳列表模塊，執收單位向代理銀行財政專戶繳款的流程，在“往來資金生成集中匯繳”窗口中打“√”選擇要匯總的“往來資金匯繳明細繳款通知書”，匯總選中的“往來資金匯繳明細繳款通知書”，生成“往來資金集中匯繳繳款通知書”和繳款識別碼，保存并 打印往來資金集中匯繳繳款通知書，同時系統自動將往來資金集中匯繳繳款通知書信息及繳款識別碼發送至代理銀行，執收單位憑紙質往來資金集中匯繳繳款通知書到代理銀行繳款。相關代理銀行收到往來資金集中匯繳繳款通知書信息及繳款識別碼后，向財政部門發起繳款查詢交易請求，財政部門非稅系統自動對代理銀行繳款查詢交易請求進行信息安全有效性查驗處理并應答反饋至代理銀行，代理銀行據此處理繳款交易，完成資金實收，同時生成收款識別碼，并將資金實收信息和收款識別碼同步發送至財政部門和執收單位。同時，代理銀行向繳款人開具繳款憑證（在紙質繳款通知書上蓋章）。

經執收單位核驗資金到賬確認后，該往來資金集中匯繳繳款通知書所掛接的批量往來資金明細集中匯繳繳款通知書就可以進行紙質財政票據號段的選擇和打印。選擇關聯財政票據（在該單位已經申領未使用的資金往來結算票據（機打票）中選擇相應票據及票據號碼）進行財政票據打印，打印票據時，該繳款通知書信息自動打印至關聯財政票據上，無需執收單位二次錄入。紙質票據正常開具后，系統自動對該批紙質票據進行自動繳銷處理。上述操作，系統僅對已確認資金到賬的集中匯繳繳款通知書所掛接的批量明細匯繳繳款通知書匹配關聯紙質票據，集中匯繳繳款通知書不匹配關聯紙質票據。

同時，該模塊可以對已生成的繳款通知書進行“作廢”處理，并將作廢信息同步發送至相關代理銀行。被“作廢”的繳款通知書，銀行無法進行收款處理，執收單位無法生成電子票據、無法關聯打印紙質財政票據。

（六）非稅系統接口

根據實際業務情況，存在多家單位業務系統與非稅系統對接，具體如下：

（1）罰沒收入，非稅系統每日生成日報表，明細數據發送至人行；（2）單位往來資金，單位往來資金數據每日自動過賬至預算執行系統；（3）不動產登記中心接口，允許在項目管理中，財政部門系統管理員對項目進行授權，允許經授權的項目可經單位業務系統調用非稅系統打印端口進行打印。

（4）專用票據接口，法院和社保基金中心等兩家單位在單位業務系統進行票據開具和打印，同時將票據狀態及開具信息通過專用票據接口同步傳輸至非稅系統，非稅系統對已經正常開具的票據進行自動繳銷，同時能夠顯示票據狀態（未使用、已正常開具、已作廢）。（5）罰沒收入繳款通知書，原罰沒收入單位在單位系統開具的罰款繳納通知書數據可同步傳輸至非稅系統生成繳款通知書（繳款識別碼），并將繳款通知書（繳款識別碼）信息傳輸至代理銀行。

（七）非稅收入退付

1、單位端退付申請界面

單位在辦理非稅收入退付業務時，首先在單位端非稅收入退付界面進行非稅收入退付業務的發起，錄入擬申請退付的項目和金額并關聯對應的已開具并繳款的非稅收入財政票據。錄入信息時，系統進行自動審核控制，單位錄入的退付項目必須與所關聯的非稅收入財政票據保持一致，所錄入金額不得大于關聯財政票據所列項目的開具金額，否則系統不予保存。系統收入退付申請一旦報送，該筆收入退付所關聯的財政票據即被鎖定，其他退付不得掛接該財政票據。同時，該界面有上傳附件功能，單位可以將申請退付所需材料上傳并保存。a.基本流程：輸入/導入----〉系統判斷規則-----〉單位端審核確認----〉填寫更正退付通知書----〉打印更正上述材料； b.輸入/導入：支持用戶輸入或批量導入方式；

c.有效票判斷規則：驗證b階段票號，單位代碼+票據代碼都符合，認定為有效票，顯示該票所有項目列表，每個項目后顯示“申請退付金額輸入框”；高亮顯示無效票，并允許用戶立即修改/刪除該票號[不需要回到b階段]并再次驗證，驗證通過后顯示“申請退付金額輸入框”； d.金額判斷規則：c階段全部驗證通過后，允許進入該階段，系統判斷申請退付金額小于等于項目開票金額；

e.審核確認：通過d階段，用戶點擊審核確認將提交所有申請退付的票款信息，系統分配該批批次號并保存信息；

f.填寫通知書：系統顯示更正退付通知書以及e階段保存的退付信息，補充電子申報材料（合同、說明等），待填寫正確后，系統將信息發送給財政端用戶，該階段信息除e階段保存的退付信息，其余信息都可增刪改。

2、財政端審核退付申請界面

（1）財政局業務處室審核界面

單位在非稅系統遞交非稅收入退付信息后，系統將該筆信息發送至財政局業務處室。財政局業務處室相關人員在業務處室收入退付界面收到退付信息后，進行查看審核，確認審核通過的，點擊“審核通過”按鈕，將該筆收入退付信息發送至財政局綜合處室。審核不通過的，填寫審核不通過原因，點擊“審核不通過”按鈕，該筆退付申請退回單位。該筆退付申請退回單位并被單位刪除后，該筆退付申請關聯的財政票據即被解除鎖定并釋放。（2）財政局綜合處室審核界面

財政局綜合處室相關人員在綜合處室收入退付界面收到業務處室審核通過的退付信息后，進行查看審核，確認審核通過的，點擊“審核通過”按鈕。該筆退付即成功辦結，同時系統進行如下自動操作：①系統自動將該筆退付關聯的財政票據進行作廢，并根據該筆關聯票據項目和金額扣除本次退付申請涉及的項目金額后，生成一張新的可供打印的財政票據。②系統自動將該筆退付金額生成暫存款指標并通過與預算執行系統對接下達至單位。

3、報表查詢

收入報表查詢中新增列反映單位退付金額。同時，在非稅收入退 付模塊中將罰沒相關退庫、調庫與其他非稅收入區分開。在成功退庫或調庫后，罰沒收入報表也應有所體現。

五、查詢統計管理

對非稅收入、財政票據管理等進行多方面的查詢統計功能，既有既定需求表格統計，也有按要素進行的定制查詢統計，包含下述功能需求里的相關查詢統計功能，具體查詢統計相關表格可在系統基礎功能開發過程及開發完成后根據實際業務需求進行開發完善。

查詢統計分收入分析查詢模塊和票據應用分析查詢模塊。查詢統計功能至少應包括：單位查詢、項目查詢、單位收入明細查詢、項目收入明細查詢、收入分類匯總、收入情況日報月報季報等主要查詢表單，在上述主要表單之外提供基本字段個性化定制查詢。

（一）收入統計分析功能

包括收繳方式統計、預算科目統計、收費項目統計、執收單位收入統計、主管部門收入統計、代理銀行收入統計、項目屬性分類收入統計。

1、單位查詢統計

查詢統計的內容包括：開票情況查詢、開票資金日結、委托征收查詢、受托征收查詢、已到賬情況查詢、未到賬情況查詢等。

通過開票日期、繳款方式、票據起止號、繳款人、是否打印、是否收款、是否作廢、經辦人、單位名稱等進行開票情況統計。

執收單位通過開票資金日結查詢分別對開票日期、收款日期、經辦人、項目等查詢條件進行過濾查詢，分別列示本單位和本單位委托其他單位收款的信息。

2、財政統計分析

包括執收單位查詢列表、項目查詢列表、單位項目關聯查詢列表、收款明細查詢表，單位收入分類統計表，單位項目分類統計表，罰沒 收入一覽表，往來資金收入統計表，專用票據收入統計表，委托征收項目統計表、單位應收信息查詢表、單位應收信息明細查詢表。

（二）財政票據統計查詢功能

下列單項查詢功能均可按照時間區間出具單位、票據匯總統計報表。

（1）領購簿情況查詢。通過審批時間、領購簿編號、單位名稱、票據種類、票據名稱等信息進行單位申領記錄簿的情況查詢與統計。（2）票據庫存情況查詢。通過票據代碼、票據名稱、使用方式、倉庫名稱等要素對票據庫存情況進行查詢，顯示票據代碼、票據名稱、使用方式、票據聯數、票據種類、計量單位、倉庫名稱、本期初庫存余額、入庫份數、出庫份數、當前庫存數量、庫存起始票據號碼、庫存終止票據號碼、印制單價、印制總費用等信息。

（3）準印單情況查詢。通過起止日期，印刷廠、批準級次、票據種類、票據代碼、票據名稱、使用方式、票據聯數等信息，給準印單情況進行查詢，包括準印單批復級次、票據代碼、票據名稱、票據聯數、票據種類、計量單位、起始票據號碼、終止票據號碼等信息。（4）入庫情況查詢。通過起止日期，印刷廠、票據種類、票據代碼、票據名稱、使用方式、票據聯數等信息，對票據入庫情況進行查詢，包括票據代碼、票據名稱、使用方式、票據聯數、票據種類、計量單位、所入倉庫、入庫數量、起始票據號碼、終止票據號碼、印制單價、印制總費用、入庫操作人等信息。

（5）出庫情況查詢。通過起止日期，印刷廠、票據種類、票據代碼、票據名稱、使用方式、票據聯數等信息，對票據出庫情況進行查詢，包括票據代碼、票據名稱、使用方式、票據聯數、票據種類、計量單位、所出倉庫、出庫單位代碼、出庫單位名稱、出庫數量、起始票據號碼、終止票據號碼、印制單價、印制總費用、財政發放人、單位票據申領人、聯系電話等信息。

（6）繳驗結報情況查詢。通過繳驗日期、繳驗類型（正常、遺失、作廢）、單位類型、單位名稱、票據種類、票據代碼、票據名稱等要素進行票據繳驗結報情況查詢。其中，繳銷結報情況包括已申領票據情況、已使用票據情況、已核繳銷結報情況、已使用未繳銷票據（包括已正常開票未進行自動核銷票據、已作廢未提交票據繳驗申請票據、已提交財政但財政未審核通過票據等情況）等。

（7）銷毀情況查詢。通過銷毀日期、單位類型、單位名稱、票據種類、票據代碼、票據名稱等要素進行票據銷毀情況查詢。包括票據代碼、票據名稱、使用方式、票據聯數、票據種類、計量單位、單位代碼、單位名稱、銷毀數量、起始票據號碼、終止票據號碼等信息。（8）結存情況查詢。通過日期、單位類型、單位名稱、票據種類、票據代碼、票據名稱等要素進行單位結存票據情況查詢。包括領用單位代碼、領用單位名稱、票據代碼、票據名稱、使用方式、票據聯數、票據種類、計量單位、年初結報票據份數、累計申領票據份數、累計結報票據份數、年末結存份數等情況。

（9）按單位情況查詢。通過起止日期、單位名稱、單位代碼查詢，包括單位代碼、單位名稱、票據代碼、票據名稱、使用方式、票據聯數、票據種類、計量單位、累計發放份數、發放票據號段、發放時間、已開具情況（數量、號段）、已結報繳銷情況（數量）、已開具未結報繳銷情況（數量、號段）、單位結存（數量、號段）等情況。（10）按票據名稱查詢發放情況。通過起止日期、票據名稱查詢單位申領情況，包括票據代碼、票據名稱、使用方式、票據聯數、票據種類、計量單位、所出倉庫、票據申領單位代碼、申領單位名稱、申領號段、申領時間等要素。

（11）按票據狀態查詢。通過查詢票據代碼、名稱及號碼或者號段，反映票據的當前情況，包括票據類型、名稱、聯數，先存于何處（是在單位還是某具體倉庫），何時印制、何時申領、申領單位名稱及代碼、何時開具、開具對象及開具項目金額、當前狀態（已結報繳銷、作廢、銷毀）等。（12）其他統計報表 ①財政票據發放繳驗查詢情況表。對單位已申領財政票據、已開具票據、已核繳銷結報情況、已使用未繳銷票據（包括已正常開票未進行自動核銷票據、已作廢未提交票據繳驗申請票據、已提交財政但財政未審核通過票據等情況）、未使用票據等情況進行查詢統計。

②財政票據出入庫查詢統計情況表。通過選取統計，選取從當1月1日至當前時間點，財政票據倉庫的所有財政票據的出入庫及庫存情況，包括票據代碼、票據名稱、票據聯數、計量單位、期初庫存余額、入庫數量、出庫數量、期末庫存余額、倉庫名稱。

③財政票據單位申領使用結存情況表。通過起止日期、單位名稱、單位代碼查詢，包括單位代碼、單位名稱、票據代碼、票據名稱、使用方式、票據聯數、票據種類、計量單位、累計發放份數、已開具份數、已結報繳銷份數、已開具未結報繳銷份數、單位結存份數等情況。

④其他報表。根據實際業務需要，待開發及完善系統功能時候進行創建完善。

第四篇：內蒙古自治區非稅收入管理系統

內蒙古自治區非稅收入管理系統

常見問題集

（執收單位端）

內蒙古金財信息技術有限公司

二○一二年二月

非稅收入管理系統執收單位常見問題集

1、《非稅收入一般繳款書》（5聯票）、《非稅收入一般繳款書》（3聯票）和《非稅收入一般繳款書》（2聯票）有何區別？

《非稅收入一般繳款書》5聯票和3聯票均是非稅收入收繳票據（簡稱非稅繳款書），用于非稅收入直接收繳業務。其中5聯票用于現金繳款和轉賬繳款業務，3聯票用于POS機刷卡繳款業務。

《非稅收入一般繳款書》2聯票是一種非稅收入收繳前端票，用于集中匯繳業務。

2、如何快速錄入非稅繳款書？

在“收繳管理”菜單中“繳款書錄入”功能可以使用下列方法快速錄入繳款書。

1）事先將常用的繳款書內容（如：項目、標準、金額等）保存為模板后，使用“依據模板錄入”功能快速生成繳款書大部分內容后，再錄入其余內容。

2）可以使用“批量錄入”功能（須先定制一個模板），一次性錄入（或從excel工作表導入）多個繳款人的名稱后，一次性生成多個繳款書。

3）如果一個繳款人一次繳多項費用（需要錄入多個繳款書），則可以在繳款書錄入界面中選擇“保留繳款人信息”選項。這樣在保存繳款書后，軟件會繼續保留原繳款人的信息。

4）如果多個人繳納同一項目款項，則可以在繳款書錄入界面中選擇“保留項目”選項。這樣在保存繳款書后，軟件會繼續保留原項目信息。

3、打印單據（如：非稅繳款書）時，打印內容位置出現偏差。原因：

打印頁邊距設置不正確。解決方法：

進入“系統管理”菜單下的“打印機調試”功能，選擇單據后調整“左邊距”、“上邊距”、“右邊距”、“左邊距”后單擊【設置】按鈕保存。

4、重新安裝非稅軟件后，已設置好的打印位置又出現偏差。原因：

重新安裝軟件后，原有的打印參數丟失，導致已設置好的打印位置又出現偏差。解決方法：

在“系統管理”菜單下的“打印機調試”功能中調整好頁邊距后，單擊【保存設置】按鈕，將打印參數保存到軟件數據庫中。

重新安裝軟件后，單據該功能的【同步打印參數】按鈕，再次下載到本計算機即可。

5、代理銀行未收到執收單位發送的非稅繳款書。原因：

執收單位打印非稅繳款書后，未向代理銀行發送。解決方法：

進入“收繳管理”菜單下的“繳款書錄入”功能，在“繳款書主信息” 列表中查看“狀態”列是否為“已發送”。如果為“未發送”，則選擇該非稅繳款書，單擊【發送】按鈕進行發送。

6、執收單位無法作廢已發送代理銀行的非稅繳款書。原因：

執收單位要作廢已發送代理銀行的非稅繳款書，必須接收代理銀行發送的非稅繳款書退票信息。解決辦法：

告知代理銀行對欲作廢的非稅繳款書進行退票處理，執收單位接收到非稅繳款書退票信息后即可作廢。

7、執收單位到代理銀行將資金繳入了非稅專戶后，當日到財政部門辦理非稅收入繳國庫

非稅收入管理系統執收單位常見問題集

（或撥款）業務時，財政部門軟件中未顯示執收單位該筆繳款。原因：

財政部門軟件中的執收單位收繳的資金，以代理銀行非稅收入日報為依據。而代理銀行在每日業務終了時，才向財政部門發送非稅收入日報。因此在財政部門接收到代理銀行非稅收入日報前，沒有執收單位該筆收繳記錄。解決辦法：

執收單位在財政部門接收到代理銀行非稅收入日報后（一般為次日），再辦理相關業務。

8、多張前端票匯總后，為何生成了多張繳款書？

由于每張非稅繳款書只能包含三個項目，如果前端票中所包含的項目超過了三個，則軟件會匯總生成多張繳款書。

9、如何查看本單位納入預算管理的非稅收入繳入國庫和未納入預算管理的非稅收入撥款情況？

使用“統計”菜單下的“非稅收入統計”功能查看。

10、主管部門可以從財政部門領用非稅票據嗎？

主管部門可以從財政部門領用非稅票據，并通過“票據管理”菜單“票據發放”子菜單的“執收單位領用”功能分配給下屬單位（可以是直屬下級單位，也可以是非直屬的下級單位）。

11、如何使用POS刷卡功能？

1）與銀行聯系安裝POS機具； 2）POS機插件下載及安裝：

a)登錄《非稅收入管理系統》，點擊菜單【系統管理】->【資源下載】->【pos機插件下載】，選擇本地路徑并輸入文件名后點擊【保存】（例如：保存文件“POS插件”至桌面）。

b)解壓下載的POS機插件文件，解壓完成后共有兩個文件:rxtxSerial.dll與shuoming.txt。

c)雙擊打開shuoming.txt，依照文檔中說明將rxtxSerial.dll放到指定目錄下。d)重新登錄非稅收入管理系統，即可使用pos機刷卡繳費功能。

12、POS刷卡使用注意事項有哪些？

1）當天刷卡結束后，必須將繳款書發送至銀行；

2）POS機顯示刷卡成功，但非稅收入管理系統中該繳款顯示異常，請在繳款書編輯界面點擊“刷卡-獲取交易信息”，重新獲取交易信息后即可，請不要重復刷卡；

3）POS機刷卡成功，已打印繳款書，未發送銀行，需要取消該筆交易，請在繳款書編輯界面點擊“刷卡-取消繳款”，作廢該繳款書即可；

13、如何非稅收入繳入國庫的情況？

可以使用“統計-非稅收入收繳情況”、“統計-非稅收入繳庫情況”功能查詢。

第五篇：關于進一步加強政府非稅收入征收管理的通知

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忠 縣 財 政 局

關于進一步加強政府非稅收入征收管理的通知

各鄉鎮財政所，縣屬各行政事業單位：

根據《財政部關于加強政府非稅收入管理的通知》（財綜[2004]53號）和《重慶市政府非稅收入管理辦法》的要求，針對我縣政府非稅收入在征收、管理環節中存在的問題，為進一步規范其征繳行為，加強管理，現就有關事宜通知如下：

一、明確政府非稅收入的范圍及性質。政府非稅收入是指除稅收以外，由各級政府、國家機關、事業單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權力、政府信譽、國家資源、國有資產或提供特定公共服務、準公共服務取得并用于滿足社會公共需要或準公共需要的財政資金。政府非稅收入管理范圍包括：行政事業性收費、政府性基金、國有資源有償使用收入、國有資產有償使用收入、國有資本經營收益、彩票公益金、罰沒收入、23-