第一篇：外商投資法律體系解析

中國（大陸地區）建立外商投資法律體系發軔于改革開放之初。到2001年12月11日，在中國正式成為WTO成員國時我國的外商投資立法進入了一個里程碑式的時代。近期，最高法院出臺了《關于審理外商投資企業糾紛案件若干問題的規定

（一）》（下稱《規定一》），這是首度出臺的關于外商投資領域的系統性司法解釋，明確了外商投資企業在設立、變更過程中所涉有關糾紛的法律適用問題。

“經濟法眼”欄目自本期開始刊載有關“外商投資法律體系解析”的系列性文章。其將以我國民商法和外商投資基本法律制度為基礎，以《規定一》的發布為契機和主線開展解讀，以期對外商投資實務及司法實踐有所裨益。

一、涉及外商投資的基本法律體系

1，有關外商投資的專門法。

第一層級是三大外商投資基本法，即中外合資經營企業法、中外合作經營企業法和外資企業法。這三部法律構成了中國外商投資的基礎性法律制度，但其缺陷是立法結構和內容較為粗簡，只是一個框架性的立法，大量的外商投資法律制度實際上是由行政法規和中央政府有關主管部門的行政規章和產業政策來完善的。

第二層級是行政法規，這一層級構成了外商投資法律體系的主體內容。諸如，合資企業法《實施條例》、合作企業法《實施細則》、外資企業法《實施細則》、合營各方出資《若干規定》、《指導外商投資方向規定》、《外商投資企業清算辦法》等。這一層級與三大基本法一起構成了判別外商投資行為是否具有合法性的主要法律體系。

第三層級是中央政府的有關產業政策。這一層級的最大特點是出臺方式靈活，調整范圍廣泛，緊扣國內外經濟形勢的發展要求，但對現行立法體系的沖擊也最大，可以隨時修訂現有產業政策。

諸如，經國務院批準由國家發改委、商務部于2007年11月8日聯合發布的《外商投資產業指導目錄(2007年修訂)》，原本是目前我國確認關于外商投資產業范圍級別最高、規定最具體的中央政策性文件。但二○一○年四月六日國務院出臺了《關于進一步做好利用外資工作的若干意見》這一新的政策性文件，其中對外商投資的范圍作了更為擴大化的規定。

第四層級是中央政府有關主管部門的規章，這一層級的立法更多的是從微觀的角度對外商投資法律制度的落實起著規范作用。其制定主體既有單一的主管部門，也有多部門聯合立法的形式。諸如，《外商投資舉辦投資性公司的規定》是由商務部單一的立法主體制定的，而《關于外商投資企業合并與分立的規定》則是由原外經貿部和國家工商行政管理總局聯合發布的。

第五層級是地方人大、政府出臺的有關產業政策。包括地方性法規和地方政府規章，這一立法體系的最大特點是“地方性”色彩明顯，但缺陷在于在各類“招商引資”政策的名義下往往易于給外商以“超國民待遇”。

第六層級是其他規范性文件。其實際上是政府廣義立法行為的產物，包括從中央政府有關主管部門到地方政府及其部門出臺的紅頭文件等，或是針對某類或某一事項出臺的批復、規定、答復等規范性文件。這類立法體系最大的特點是存在“因人設事”的可能，且易對上位法作出不符合立法精神的解釋。同時，往往因其不具有公示性而引發外商及國內投資者對其隱秘性特質的質疑。

2、規章及國家產業政策在外商投資糾紛中的適用效力

應當注意的是，筆者在前文中所列舉的有關從形式要件上來看是“部門規章”的規范性文件實際上系“行政法規”。某些在形式上屬于“規章”的規范性文件在行政執法或是司法實務中必須按照“行政法規”的效力層級來適用。此點往往易于被忽視或引發歧見。

之所以要對上述歧見加以明確，是由于規章和行政法規在判定外商投資行為效力方面的法律地位不同。加之，最高法院在其合同法《解釋一》中對此又作了絕對性的規定，即“合同法實施以后，人民法院確認合同無效，應當以全國人大及其常委會制定的法律和國務院制定的行政法規為依據，不得以地方性法規、行政規章為依據”。但實際上，上述一刀切式的規定在實踐中引發了重大爭議。筆者認為，特殊情形下規章和國家產業政策均可以作為確認外商投資行為效力的根據。

事實上，我國在諸多產業投資領域目前尚無專門性的法律或行政法規可資適用，許多投資行為依靠國家主管部門的規章類文件作為調整依據。諸如，在涉及外商投資領域中的并購重組等事項中主要是依靠適用商務部、國家發改委等部門規章類文件進行調整；合作金融投資領域亦主要由中國人民銀行及銀監會的有關金融規章來規范等等。上述各類規章中均設置了大量的強制性或禁止性規定以及特別行政許可制度，故圍繞此類外商投資領域所發生的有關民商事行為的效力必須依據此類規章來調整和判斷。如果機械地適用合同法及其《解釋一》，則必將導致在此類經濟活動中“無法可依”的境地。

筆者認為，應當從更高的視角來動態地判別有關外商投資合同效力的確認依據。應當充分運用民法通則第六、第七條關于民事活動必須遵守國家政策和禁止干擾國家經濟秩序的規定來化解合同法《解釋一》機械規定的不足。將國家主管部門發布的某些特殊規章定性為國家產業政策來適用，即凡違反此類規章中的強制性、禁止性效力規范的，或違反國家特別行政許可制度的行為應當視為違反了國家強制性產業政策而確認其無效。

2000年7月1日前（即立法法施行前），我國的行政立法體系采取的是“實質主義”的效力原則，即行政立法的實質效力不取決于其形式淵源的級別，而是由該規范性文件所代表的實質意志機關來確認效力層級。因此，對于立法法施行前以國務院部委名義發布的，但該規范性文件明確標明是屬于經國務院批準的、授權制定的、通過的、發布的或提級轉發的等各類代表國務院立法意志的“規章”均具有行政法規的效力，應當屬于判別有關外商投資法律行為效力的依據。那種不考慮立法法的因素而認為只有以國務院名義制定并以國務院令的形式頒布的規范性文件才可視為“行政法規”的認知是錯誤的。

因此，人民法院在審理外商投資糾紛案件中，對于認定合同效力方面應充分注意立法上的重要變化，除依據法律和行政法規在效力性規范方面的強制性規定認定合同效力外，不能依據地方性法規確認合同無效。但是，對于國務院有關主管部門頒布的行政規章中的強制性規定，在未上升為法律和行政法規之前，應當予以適用。

3，民商事基本法。

解決外商投資合同糾紛，首要考慮的民商事基本法是民法通則。盡管該法的大部分制度已被有關特別法所取代，但其基本原則的普適效力仍不容忽視。規范外商投資的主體性法律應系公司法、合同法和物權法。只有將此類法律的調整功能進行結合才能動態地規范外商投資領域的民商事行為。無論是物權法中的所有權制度、共有制度及擔保物權制度，或是合同法中的合同效力制度以及公司法制度等都是判別外商投資法律行為有效性的重要依據。

公司法規定，“外商投資的有限責任公司和股份有限公司適用本法；有關外商投資的法律另有規定的，適用其規定”。這一授權性立法安排表明，當外商投資專門性法律存在特殊規定的，應當優先適用。但當某些專門性立法的效力層級低于公司法時，應當按照上位法優于下位法的原則來優先適用公司法。諸如，國務院的有關行政法規與公司法沖突的，應當優先適用公司法。

4，司法解釋及司法政策性文件。

關于審理外商投資企業糾紛的《規定

（一）》是中國最高司法當局第一次對此類法律適用問題作出的系統性解釋，但其中尚未包括有關外商投資公司的解散與清算制度等法律適用問題。應當說，《規定

（一）》主要側重于對中國投資者和外資投資者之間糾紛的調整，側重于對“三資”企業之股權治理結構的調整，而對于外商投資企業對外發生的民商事交易糾紛的解決機制則并未涉及。

有關司法解釋及相關司法政策性文件也是法院審理外商投資糾紛及“三資”企業民商事交易糾紛的重要依據。諸如2009年9月最高院曾發布《關于當前形勢下審理民商事合同糾紛案件若干問題的指導意見》，此類司法政策性文件當然可以適用于外商投資企業領域中。

5，投資糾紛解決機制方面的法律體系

此類法律體系主要包括仲裁與司法。中國國內法不支持外國投資者將與中國政府之間的投資爭端按照國際投資協定仲裁制度提交投資爭端國際中心解決。但依據大陸地區行政訴訟法和行政許可法的規定，外國投資者在與中國地方政府發生投資糾紛時，有權提起行政復議或訴訟。但在與中國中央政府發生糾紛的，則只能請求國務院復議而不得訴諸司法審查，也即包括最高法院在內的中國任何一級法院對國務院均不享有司法審查權。

大陸法院對外商投資糾紛享有訴訟專屬管轄權，中外投資者不得約定國外（含中國港澳臺地區）法院受理此類糾紛；涉及仲裁管轄的，雖然可適用仲裁機構之程序性規則，但對于合營企業合同的訂立、效力、解釋、執行及其爭議的解決等實體法方面，均應適用中國法律。

6，中國加入世貿組織議定書及其他世貿法規。

世貿法規對我國外商投資法律制度的約束力主要體現在立法階段。由于中國政府在入世時曾在加入議定書中明確承諾了對世貿法規在國內的“統一實施”義務和“透明度”義務，故立法機關必須確保不違法上述義務規則。雖然我國法院不承認世貿法規在國內法體系中的直接適用效力，但在審理外商投資糾紛中仍然要慎重對待世貿法規的有關制度和原則。

溫家寶總理在近日于天津召開的夏季達沃斯論壇上發表講話，重審關于中國對外商投資保護的有關政策，包括國民待遇原則等。因此，法院在審理外商投資糾紛時既不能“媚外”而對外資進行超國民待遇保護，也不得“排外”而搞國際性“地方保護主義”。

二、外商投資合同效力的司法審查規則

合同法施行后，標志著我國原有合同法體系中的經濟合同法、涉外經濟合同法和技術合同法三法合一。應當說，在外商投資合同的效力裁判規則方面，除涉及外資準入及特殊行政許可等因素外，有關外商投資合同的效力審查與國內合同糾紛并無本質性的差異。

盡管如此，《規定

（一）》仍然重審了有關合同法的效力規則。即“當事人在外商投資企業設立、變更等過程中訂立的合同，依法律、行政法規的規定應當經外商投資企業審批機關批準后才生效的，自批準之日起生效；未經批準的，人民法院應當認定該合同未生效。當事人請求確認該合同無效的，人民法院不予支持”。

上述司法解釋中涉及到關于外商投資合同的審批制度與合同效力之間的關系問題。在適用該條時，必須從總體上把握我國的合同效力制度。

筆者認為，無論是外商投資或國內投資糾紛，但凡存在合同效力糾紛爭議時，必然要涉及到對合同的成立或不成立、有效或無效、生效或未生效等因素的審查，同時也要涉及到對合同的履行狀況與效力狀態、無效確認與可撤銷之間的關系的審查。一般而言，要審查合同效力，必須首先確認合同的成立狀態，只有在合同成立的情形下才能涉及到對合同的效力判別問題；其次，在確認合同的生效與未生效狀態時必須首先確認合同是否有效，只有有效的合同才存在是否生效的問題。如果合同本身無效，則合同永遠不可能在法律上生效，即便是其被實際履行完畢也不能就此確認合同是有效的，所以在此情形下根本就不存在合同的生效或未生效的法律空間。

但是，在合同有效的情形下，即使合同的生效條件尚不成就或未被實際履行，有關權利人仍然可以要求相對人承擔繼續履行的法律責任。《規定

（一）》第一條第二款關于“合同因未經批準而被認定未生效的，不影響合同中當事人履行報批義務條款及因該報批義務而設定的相關條款的效力”的價值正在于此。即如果外商投資合同因未履行審批程序而導致合同未生效但該合同本身確系有效合同的話，則有關義務人負有繼續履行報批的義務，以便促成合同生效條件的成就，否則應當承擔被解除合同或賠償損失等違約責任。

《規定

（一）》第三條認為，“人民法院在審理案件中，發現經外商投資企業審批機關批準的外商投資企業合同具有法律、行政法規規定的無效情形的，應當認定合同無效；該合同具有法律、行政法規規定的可撤銷情形，當事人請求撤銷的，人民法院應予支持”。

應當說，可行使撤銷權的合同都是“有效”的合同，至少在被撤銷前該合同是有效的，只是在撤銷后產生了與無效合同基本相似的法律后果。但如果合同本身是無效的，則只能訴請確認合同的效力而不能直接要求撤銷合同。因此，在司法實踐中不能把對合同的無效確認權和撤銷權混淆。

在外商投資糾紛中適用合同撤銷權制度時，應當注意與合同法第七十四條所規定的“債的保全”制度中的撤銷權相區別。前者是依據合同法第五十四條的規定，對因重大誤解、顯失公平而訂立的合同，或一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立的合同，有關權利人有權行使合同撤銷權。后者是合同主體之外的債權人為保護自身的債權不受損害，而針對債務人放棄其到期債權、無償轉讓財產或以明顯不合理的低價轉讓財產等損害債權的行為而行使的撤銷權。

三、外商投資協議變更及其審批制度

為體現中國經濟主權原則，我國對外商投資的主要環節都實施行政許可及審批制度。

《規定

（一）》第二條的內容是“當事人就外商投資企業相關事項達成的補充協議對已獲批準的合同不構成重大或實質性變更的，人民法院不應以未經外商投資企業審批機關批準為由認定該補充協議未生效”。其含義是，只要“補充協議”之類的法律文件不涉及對已經獲批的投資合同構成“實質性變更”的，則即便是該“補充協議”沒有經過審批機關批準，法院亦不應當否認其已“生效”的法律狀態并應保護其可履行性。

對于什么是“重大”或“實質性”的變更，該條第二款列舉為“包括注冊資本、公司類型、經營范圍、營業期限、股東認繳的出資額、出資方式的變更以及公司合并、公司分立、股權轉讓等”。可見，我國對外商投資所涉及的主要法律環節都實行行政審批制度，最高法院的上述列舉性規定實際上只是對主要審批環節的一個概括。《規定

（一）》之所以要否定補充協議對主合同進行“實質性”變更的功能，是因為要從司法的角度來維護我國行政審批制度的嚴肅性和經濟主權的權威性。否則，有可能存在中外投資者利用“補充協議”來規避審批制度的法律空間。可以說，大陸地區對任何一個以“公司”形態存續的外商投資項目從“生”到“死”都實行了嚴格的行政審批制。而且，目前對外資流入、重組、并購等事項的管理與審批監管漸呈加強態勢。

但要看到，審批法律制度也存在動態性。因此，行政主管部門與司法機關要注重外商投資制度與其上位法公司法的銜接適用關系。按照公司法的規定，“外商投資的有限責任公司和股份有限公司適用本法；有關外商投資的法律另有規定的，適用其規定”。上述但書性條款表明，只有狹義上的“法律”才有權做出與公司法不同的規定。因此從立法法的角度來講，無論是行政法規或是規章都應當在立法階段避免作出與公司法存在沖突性的規定。

國務院在清理與公司法抵觸的外商投資行政法規方面做出了較好的安排，例如對外商投資《清算辦法》的廢止。該辦法施行于1996年，其主要設定了對外商投資企業的“普通清算”和“特別清算”兩種法律制度。由于在特別清算制度中涉及主管部門的行政審批問題，引發了很多行政訴訟。加之，該清算辦法既與破產法存在不一致之處，也與新公司法存在沖突，故國務院在清理有關外商投資的行政法規中廢止了該辦法。這樣，凡在我國大陸地區設立的外商投資企業與內資企業的清算自此即應適用公司法的規定，維護了法制的統一性。

此外，行政許可法在外商投資審批制度中的規范作用必須受到重視，司法實踐應當注重適用該法來確認相關行政行為的效力問題。例如，我國對外商投資的公司在大陸地區的再投資資格審查問題曾有嚴格的限制性規定。但根據行政許可法和公司法制度，由于外資企業本身是中國法人，對其投資資格的再審查與行政許可法和公司法的精神不一致，故取消了諸如注冊資本是否繳清、是否開始盈利及有無違法記錄等方面的限制性規定。應當說，我國對外商投資的審批制度正逐步走向完善。

四、外商投資企業中的出資與物權變更制度。

新公司法明確規定了“法人財產權”制度，即“公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權。公司以其全部財產對公司的債務承擔責任”。

為保護公司法人財產權的獨立性，保護中外投資者合法的股東權，《規定

（一）》第四條要求：“外商投資企業合同約定一方當事人以需要辦理權屬變更登記的標的物出資或者提供合作條件，標的物已交付外商投資企業實際使用，且負有辦理權屬變更登記義務的一方當事人在人民法院指定的合理期限內完成了登記的，人民法院應當認定該方當事人履行了出資或者提供合作條件的義務。外商投資企業或其股東以該方當事人未履行出資義務為由主張該方當事人不享有股東權益的，人民法院不予支持”。

第二款規定：“外商投資企業或其股東舉證證明該方當事人因遲延辦理權屬變更登記給外商投資企業造成損失并請求賠償的，人民法院應予支持”。

適用上述規則時應當注意：一是標的物出資是否需要辦理物權權屬變更登記應當尊重外商投資合同的約定；二是應當區分標的物法律權屬變更與實際移交的不同法律價值。即沒有最終完成對標的物法律權屬變更登記的，應當采取補救措施但不能直接否認其出資效力和投資者的股東權；三是違約方存在遲延履行且給外資企業造成“實際損失”的，應當承擔賠償責任。

事實上，除上述司法解釋所考慮到的假設情形外，還應當考慮到三點：一是有的外商投資合同雖然約定了出資物的權屬變更問題，但是否辦理權屬變更登記并不影響其出資效力（如場地使用權）的，則法院是否指定辦理期限或出資方是否履行權屬變更義務，均不影響其股東權；二是當某一投資方存在違約情形但并未給合資企業造成實際損失的，并不能免除該違約方的法律責任。即當投資合同中存在“違約金”責任條款的，即便沒有造成實際損失該違約方仍應當承擔法律責任；三是向違約方主張權利的主體既可以是外商投資企業，也可以是守約方股東或者是由該二者共同充任原告。在具體的司法實踐中應尊重投資合同的約定和守約方的選擇權。

應當說，本條解釋主要規范的是關于不動產物權和知識產權的出資問題。前者出資主體是中方投資者，但知識產權的出資主體則中外投資者皆可。其中在知識產權的出資中，對引進外方先進技術方面存在一定的限制性條款，以防止外方在技術成本方面的欺詐性。

在外商投資實務中，往往在土地（場地）使用權投資條款中存在對中方的不利設定。主要是沒有考慮到土地使用權的增值空間及其在清算中的法律地位問題。較為公平的設計應當是：在合資企業存續期間，中方土地（場地）的交付則意味著投資義務的完成；在清算中，應將中方提供的土地（場地）使用權價值根據合資年限而等分，合資年限屆滿的，則中方的投資義務全部完成；合資期限未滿的，則按照等分價值計算出中方出資差額，由中方補足出資義務，但土地（場地）使用權本身不得納入清算的范疇而應當交還中方投資者。只有當合資企業設立后的存續期間，以合資企業自有資金取得的土地使用權，在企業解散時該土地資產的價值才能納入清算范疇。

四、股權轉讓合同審批程序不完整時的司法救濟制度。

外商投資合同相對于單純的國內投資合同最大區別是其要受到審批與行政許可制度的約束，而合同法對其要求是“法律、行政法規規定應當辦理批準、登記等手續生效的，依照其規定”。該解釋第五至第七條對違約責任的追究體系作了規范。

第一，受讓方對是否行使合同解除權或要求對方承擔繼續履行責任享有選擇權。

由于外商投資企業股權的轉讓方負有對轉讓合同申請報批的義務，但實踐中往往存在轉讓方拖延或拒絕履行報批程序的情形。如何保護受讓方的合法權益有關立法制度并不明確。根據合同法，在一方構成實質性違約或預期違約時，另一方享有合同解除權。拒絕履行報批義務，意味著該轉讓合同無法在法律上達到“生效”狀態，可以認定轉讓方已經構成了實質性違約，故受讓方要求解除合同具有充分的法律依據。

同時，由于合同法對守約方進行了授權，即當一方違約時另一方有權要求對方承擔繼續履行、采取補救措施或者賠償損失等違約責任。因此，受讓方要求轉讓方承擔對合同的“繼續履行”義務也是對其違約責任的一種追究形態。轉讓方享有對這兩種救濟權利的選擇權。

第二，受讓方的救濟選擇權應受行政許可制度的制約。

行政許可制度與一般的行政登記制度不同，普通行政登記制度受民事行為成就條件的制約，即當某些民事權利符合登記條件后，登記機關不享有是否給予登記的自由裁量權。諸如房地產等物權登記行為。而且，如果某項民事行為符合登記條件的，法院可以判決責令當事人直接履行登記義務并有權要求登記機關協助執行；但行政許可制度則不同，許可機關享有很大的自由裁量權，雖然行政相對人對許可機關的拒絕許可行為也享有異議權、申辯權和司法救濟權，但是否給予登記主要受許可機關意志的約束，司法權無法直接以裁判的形式要求行政機關給予某方當事人以某項行政許可，如外商投資企業中的股權轉讓合同即是如此。

正因如此，《規定

（一）》第七條要求，在轉讓合同未獲外商投資企業審批機關批準時，受讓方有權另行起訴，請求轉讓方返還其已支付的轉讓款并賠償因此造成的損失。這一規定意味著，在審批機關拒絕給予許可時，受讓方只能選擇行使合同解除權來進行救濟而不能再要求轉讓方承擔“繼續履行”的法律責任。但有一種情況例外，即如果受讓方對審批機關的拒絕許可行為提起復議或行政訴訟，則根據復議結論或裁判結果，受讓方仍有要求轉讓方承擔繼續履行責任的法律空間。

第三，轉讓方未履行報批義務的責任范圍問題。

在受讓方直接選擇行使合同解除權的情形下，轉讓方的責任范圍包括返還其已支付的轉讓款、賠償因未履行報批義務而造成的實際損失；當轉讓方拒絕在判決確定的期限內履行登記義務的，則受讓方有權另行起訴解除合同并要求賠償損失，其范圍包括股權的差價損失、股權收益及其他合理損失。這種制度安排似乎是當轉讓方在“抗拒”司法裁判的情形下則其責任份額被加重。但筆者認為，凡合法情形下的合同解除，轉讓方對股權的“差價損失”的賠償都應納入其責任體系中，而不僅僅是對“實際損失”責任的追究。

五、價款支付與報批義務履行“順位”糾紛解決機制。

履行“順位”類似于附條件民事行為，《規定

（一）》第八條要求當受讓方對價款的支付構成轉讓方辦理報批義務的前置條件時，轉讓方可以對受讓方不履行或未完整履行支付條件時行使履行抗辯權。即“經轉讓方催告后在合理的期限內仍未履行，轉讓方請求解除合同并賠償因遲延履行而造成的實際損失的，人民法院應予支持”。其法律根據在于合同法關于“附生效條件的合同，自條件成就時生效。附解除條件的合同，自條件成就時失效”的規定。對于轉讓方而言，受讓方是否完整支付價款是其辦理報批合同義務是否“生效”的條件。

實踐中，存在受讓方簽訂股權受讓合同后又反悔，并惡意利用前述條款拒絕付款從而阻止轉讓方辦理報批義務合同條件成就的情形。顯然，賦予轉讓方對合同的解除權及對受讓方的索賠權是完全正當的，因為受讓方已經構成了實質性違約。同時，轉讓方也享有要求受讓方“繼續履行”合同義務即支付價款的權利，因為受讓方為自己的利益不正當地阻止條件成就的，視為條件已成就，這是轉讓方要求受讓方承擔繼續履行義務的法律根據。

但是，要求受讓方承擔繼續履行合同義務的救濟方式要受到行政審批制度的制約。即法院可以中止案件的審理，并指令轉讓方限期辦理報批義務，如果獲得主管機關對該股權轉讓行為的批準，則轉讓方要求受讓方繼續履行合同及支付價款的權利主張可以獲得法院的支持；反之，如果未獲批準的，則意味著該轉讓合同不具有可履行性，轉讓方要求受讓方支付價款將失去法律基礎，其只能行使合同解除權并向受讓方索賠。

實踐中較難處置的情形是，一方面雙方約定了價款支付與報批義務的順位制度，但另一方面轉讓方卻在受讓方未支付價款前即辦理了報批義務。此時，到底應當保護受讓方的履行抗辯權還是應當保護轉讓方的繼續履行請求權？筆者認為，首先應當尊重合同本身的約定；在沒有約定或約定不明時應當優先保護轉讓方的繼續履行請求權。這顯然符合合同法關于當事人對合同應當全面、充分、完整履行的立法精神。同時，轉讓方對報批義務的完成，表明該合同的履行不再具有法律或實務方面的障礙。

六、未完成轉讓審批程序的股權收益權問題。

《規定

（一）》第十條對于受讓方已經實際參與經營但因審批程序最終未完成情形下的股權收益權作出了“受讓方因實際參與經營管理而獲得的收益在扣除相關成本費用后支付給轉讓方”的規定。筆者認為，這一規定存在對轉讓方過度保護的弊端，在實踐中必然會引發嚴重的爭議，存在易于誘導轉讓方故意拖延或拒絕辦理報批義務的法律風險。而且，其與第七條確立的關于未完成報批義務應當考究轉讓方是否“存在過錯或過錯大小”的法律原則相沖突。筆者認為，司法實務中合理的處置方式應當是必須嚴格審查“未批準”狀態的產生是否存在有可歸咎于轉讓方的因素；同時應當綜合考量股權收益與受讓方經營性行為之間的“貢獻性”因素，從而做出公平的裁判結論。否則，機械地適用收益“退還”機制將會導致嚴重的不公。

《規定

（一）》第十一、十二條對外商投資企業股權對外轉讓時所作的有關制度性安排與現行立法存在明顯的沖突。

七、非轉讓方對撤銷權、優先購買權及無效請求權的行使規則

第十一條規定，外商投資企業一方股東將股權全部或部分轉讓給股東之外的第三人，應當經其他股東一致同意。此點與公司法的規定完全一致。但易于在司法實踐中出現爭議的是，例外情形應當如何處置？包括：有證據證明其他股東已經同意；轉讓方已就股權轉讓事項書面通知，其他股東自接到書面通知之日滿三十日未予答復；其他股東不同意轉讓，又不購買該轉讓的股權。應當說，后兩項是現行公司法的明確規定，基本沒有爭議；但第一項中“有證據證明其他股東已經同意”的規定已經超出了公司法制度，其最大的爭議是這里的“同意”是否包括“默示”同意？

筆者認為，解決此類問題首先要審查外商投資企業設立時的投資協議及章程的規定，如果投資各方對“靜默期”或“異議期”有明確規定的，則超出該類期限之后的撤銷權不應當再受到保護。此時，轉讓方只要證明異議股東已經實際“知曉”轉讓的事實即可；其次是如果沒有設定靜默期和異議期的，則應當適用公司法規定的30日的“答復期”的規定，但其前提條件是已經向非轉讓方送達了書面通知；第三是既沒有約定靜默期和異議期，轉讓方也沒有向其他股東送達書面通知的，則不應當適用“默示”認可的規則來認定非轉讓方“已經同意”了股權轉讓行為，除非其已經超過了“一年”的撤銷權法定行使期。也即，表示放棄撤銷權的，只能是“明確表示”或者以自己的“行為”為要件，而不能是“默示”放棄。

關于股東主張優先購買權的則應當適用第十二條的制度安排，但該項權利的行使也以“知道或者應當知道股權轉讓合同簽訂之日起一年內”為前置條件。同時，關于優先購買權的司法審查也必須尊重公司章程的約定。

但是，第十二條第二款的規定明顯地與現行立法沖突，其內容為“前款規定的轉讓方、受讓方以侵害其他股東優先購買權為由請求認定股權轉讓合同無效的，人民法院不予支持”。

首先，合同法關于合同的無效制度中明確規定了“惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益”的合同行為是無效的。現實中，轉讓方與第三方的確可能存在惡意串通并損害第三人利益情形的，顯然不能只按照“一年”的撤銷權期限來限制非轉讓方對合同無效的請求權。

其次，國務院《中外合資企業法實施條例》第二十條明確規定“合營一方向第三者轉讓其全部或者部分股權的，須經合營他方同意，并報審批機構批準，向登記管理機構辦理變更登記手續；合營一方轉讓其全部或者部分股權時，合營他方有優先購買權；合營一方向第三者轉讓股權的條件，不得比向合營他方轉讓的條件優惠；違反上述規定的，其轉讓無效”。

可見，將侵害優先受讓權的請求權范圍限制在可撤銷制度內而直接否認了當事人的無效請求權是顯然不當的。二者的區別在于，撤銷權受一年期限的限制，而無效請求權則不受期間和時效的限制。相對于異議股東而言，保留無效請求權顯然更為有利。因此，有關權利人在司法實務中應當享有對撤銷權或無效請求權救濟類型的選擇權。

八、外商投資企業中隱名股東權益保護機制

《規定

（一）》對隱名股東的權利及法律地位作出了有條件地承認，即當事人之間約定一方實際投資、另一方作為外商投資企業名義股東，實際投資者請求確認其在外商投資企業中的股東身份或者請求變更外商投資企業股東的，并同時具備以下條件的應當予以支持：實際投資者已經實際投資；名義股東以外的其他股東認可實際投資者的股東身份；人民法院或當事人在訴訟期間就將實際投資者變更為股東征得了外商投資企業審批機關的同意。

前述第一項條件即“實際投資”易于審查，但對于其他股東是否“認可”隱名投資者的股東身份則顯然比較難以舉證。筆者認為，這種認可既可以是明示的，也可以是默示的。包括但不限于下列情形：吸收隱名投資者參與公司管理；允許其參加公司治理機關的有關會議；以股東身份給其以利潤分配；任命隱名投資者擔任一定的公司管理職務；認可隱名投資者以自己或顯名股東的名義處分該顯名股東名下的有關權利等。如果隱名投資者只是主張自己的利益請求權而不對公司主張其股東身份“顯名化”權利的，則不受前述第三項條件的制約；反之，如果其主張的是公司的顯名股東身份并要求得到外商投資主管部門和工商登記的認可的，則必須受到“征得外商投資企業審批機關的同意”這一條件的限制。

在外商投資企業中，隱名股東一般是中方投資者，而顯名股東多是外商投資者，這是因為中國對外商投資企業和內資企業實行雙軌管理體系，導致外商投資企業在稅收等方面處于明顯的有利地位。雖然隨著中國內外資企業所得稅制的統一使得這種差別在縮小，但各地方政府仍然在給外資企業提供各種“優惠政策”，使外商投資企業享有超國民待遇，這也是引發國內投資者“寄居”于外商投資者名下并產生了諸多假外資企業的根本原因。司法實踐中，對于發現借用外商投資者而搞隱名投資所產生的假外資企業，應當以司法建議的形式要求有關部門予以糾正。應當說，此類隱名投資者要求成為顯名股東的主張不應當受到“征求”外商投資主管部門同意的制約，因為該類企業中根本不存在外商投資的事實基礎。

第十五條至十七條對于隱名投資合同的無效制度和利益分配制度等作出了規定，即“一方當事人僅以未經外商投資企業審批機關批準為由主張該合同無效或者未生效的，人民法院不予支持”。這是因為，隱名投資者與顯名股東之間的合同并不受外商投資審批制度的制約，故當然不存在以未經審批為由而確認其無效或未生效的法律空間。外商投資企業與內資企業存在一個重大的區別，即在諸多的投資環節中外商投資企業必須要受到中國審批制度及行政許可制度的制約，故審查外商投資企業中的股權結構的效力不僅要依據外商投資企業法、合同法和公司法制度，而且要受到審批與許可制度的約束，而內資企業則主要依據合同法來審查其效力問題。

只有當隱名投資者主張權利的相對方超出了其所“寄居”的顯名股東范疇而成為與外商投資企業之間的糾紛時，才能適用有關審批制度來審查合同的效力問題。因此，隱名投資者向顯名股東單純地主張利益分配權的，應當獲得法律支持。

第二篇：法律體系

憲法及憲法相關法

1.中華人民共和國憲法

2.中華人民共和國國旗法

3.中華人民共和國國徽法

4.中華人民共和國國籍法

5.中華人民共和國戒嚴法

6.中華人民共和國立法法

7.中華人民共和國締結條約程序法

8.中華人民共和國專屬經濟區和大陸架法

9.外交部發布《對外使用國徽圖案的辦法》

10.中華人民共和國集會游行示威法

11.中華人民共和國領海及毗連區法

12.中華人民共和國引渡法

13.中華人民共和國民族區域自治法

14.中華人民共和國工會法

15.中華人民共和國外交特權與豁免條例

16.中華人民共和國領事特權與豁免條例

17.第五屆全國人民代表大會第五次會議關于中華人民共和國國歌的決議

18.國務院關于《中華人民共和國集會游行示威法實施條例》的批復通知

19.全國人民代表大會常務委員會關于修改《中華人民共和國民族區域自治法》的決定

20.全國人民代表大會常務委員會關于修改《中華人民共和國工會法》的決定 民商法

1.民法

2.所有權及相關財產權

3.知識產權

4.債權

5.婚姻家庭繼承

6.市場經濟主體

7.證券、期貨、債券

8.海商

9.保險

10.票據

11.租賃 行政法

1.外交外事

2.民政

3.司法

4.公安

5.人事、公務員制度

6.紀檢

7.監察

8.檔案

9.民族事務

10.宗教

11.僑務

12.港澳事務

13.臺灣事務

14.教育

15.科技

16.文化

17.新聞出版

18.廣播電影電視

19.體育

20.醫藥衛生

21.人口與計劃生育

22.城鄉建設

23.環境保護

24.海關

25.旅游

26.氣象

27.地震與地質災害

28.測繪 刑法

1.刑法綜合規定與解釋

2.犯罪和刑事責任

3.刑罰

4.量刑

5.自首

6.數罪并罰

7.緩刑

8.減刑

9.假釋

10.危害國家安全罪

11.危害公共安全罪

12.破壞社會主義市場經濟秩序罪

13.侵犯公民人身權利、民主權利罪

14.侵犯財產罪

15.妨害社會管理秩序罪

16.妨害婚姻家庭罪

17.危害國防利益罪

18.貪污賄賂罪

19.瀆職罪

20.軍人違反職責罪

21.反革命罪（廢）經濟法

1.經濟體制改革與對外開放

2.計劃、投資

3.財政

4.稅收

5.金融

6.基本建設

7.標準化、計量

8.質量管理

9.統計

10.資源與資源利用

11.能源與能源工業

12.交通運輸

13.郵政電訊

14.農牧業

15.工業

16.商貿物資倉儲

17.工商管理

18.物價管理

19.市場中介機構

20.對外經濟合作與三資企業

21.對外貿易 社會保障法

1.勞動

2.社會保障

訴訟及非訴訟程序 1.民事訴訟

2.刑事訴訟

3.行政訴訟

4.知識產權訴訟

5.海事訴訟

6.告訴申訴

7.仲裁

自然資源與環境保護法

1.中華人民共和國環境保護法

2.中華人民共和國大氣污染防治法

3.中華人民共和國水污染防治法

4.中華人民共和國海洋環境保護法

5.中華人民共和國固體廢物污染環境防治法

6.中華人民共和國放射性污染防治法

7.中華人民共和國環境噪聲污染防治法

8.中華人民共和國清潔生產促進法

9.中華人民共和國防沙治沙法

10.中華人民共和國環境影響評價法

11.中華人民共和國循環經濟促進法

第三篇：上市公司相關法律體系

一、法律法規與部門規章

公司法

證券法

刑法修正案六、七

上市公司治理準則

上市公司信息披露管理辦法、上市公司股東大會規則

上市公司章程指引、關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見、上市公司收購管理辦法

上市公司重大資產重組管理辦法（2011.8.1）

關于規范上市公司重大資產重組若干問題的規定

關于破產重整上市公司重大資產重組股份發行定價的補充規定

關于規范上市公司信息披露及相關各行為的通知

上市公司股權激勵管理辦法（試行）

中國證監會股權激勵有關事項備忘錄1號、2號、3號

首次公開發行股票并在創業板上市管理暫行辦法

首次公開發行股票并上市管理辦法

上市公司證券發行管理辦法

上市公司非公開發行股票實施細則

關于上市公司為他人提供擔保有關問題的通知

關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保問題的通知

二、交易所相關業務規則

深圳證券交易所股票上市規則

深圳證券交易所交易規則

深圳證券交易所中小企業版上市公司規范運作指引

中小企業板塊上市公司特別規定

中小企業板股票暫停上市、終止上市特別規定

中小企業保薦工作指引

關于在中小企業板塊上市公司中試行業績快報制度有關事項的通知

關于對存在資金占用和違規擔保情形上市公司股票交易實行其他特別處理若干問題的通知 深圳證券交易所上市公司股東大會網絡投票實施細則

三、交易所相關備忘錄

中小企業板信息披露業務備忘錄第1號——31號（其中第10號已經廢止）

四、證券登記結算業務相關業務規則

與證券登記結算業務有關的業務規則和其他規定

第四篇：第八章 法律體系 A

第八章 法律體系

一.名詞解釋

1．法律體系2.法制體系3.法律部門

二.單項選擇

1．法制體系與法律體系的關系是（）。

A．法制體系與法律體系是兩個完全不相關的概念

B．法制體系包含著法律體系

C．法律體系說明的是呈靜態狀的法律本身的體系構成，法制體系說明的是呈動態狀的法制運轉機制系統

D．法制體系組合在法律體系之中

2．法律體系是一個重要的法學概念，人們盡可以從不同的角度、不同的側面來理解、解釋和適用這一概念，但必須準確地把握這一概念的基本特征。下列關于法律體系的表述中哪種說法未能準確地把握這一概念的基本特征？（）

A．研究我國的法律體系必須以我國現行國內法為依據

B．在我國，近代意義的法律體系的出現是在清末沈家本修訂法律后

C．盡管香港的法律制度與大陸的法律制度有較大差異，但中國的法律體系是統一的D．我國古代法律是“諸法合體”，沒有部門法的劃分，不存在法律體系

3．根據一定標準和原則劃分的同類法律規范的總和可稱為（）。

A．法規體系B．立法體系C．法律部門D．法律體系

4．下列諸項中正確的說法是（）。

A．憲法是我國法律體系的基礎性和主導性的部門法

B．特別行政法是指對特別的主體加以調整的法律規范的總稱

C．行政法和行政法規是法律體系中兩個不同的部門法

D．民法是指調整平等主體之間的人身關系的法律規范的總稱

5．下列諸項中正確的說法是（）。

A．法學體系為健全和發展法律體系指出方向、目標和任務，法律體系為法學體系提供條件和對象

B．從版權法和專利法的主導因素看,將它們列入行政法部門比列入民法部門更合適

C．作為部門法的行政法，是指國務院以及地方行政機關所制定的規范性文件的總稱

D．作為一個部門法的經濟法,是指調整經濟生活領域的一切法律規范的總稱

三．多項選擇

1．最早的制定法有（）。

A．習慣法的整理和記載B．法典

C．個別立法文件D．最主要的判決的記載

2．以下關于法律體系概念敘述正確的有（）。

A．法律體系不僅包括一國正在施行的法律，也包括一國將要制定的法律

B．法律體系包括現行的國內法和被本國承認的國際法

C．法律體系是按照一定的標準進行分類組合，呈現為一個體系化、系統化的相互聯系的有機整體

D．法律體系的理想化要求是門類齊全、結構嚴密、內在協調

3．劃分部門法的標準有（）。

A．法律的調整方法B．法律所調整的社會關系

C．社會關系法律所調整的機制D．法律的制定時間

4．下列諸項中正確的說法是（）。

A．法律體系是關于法學研究的范圍和分科

B．一定意義上可以說,沒有法律體系,就不會有立法體系;沒有一定系統的立法,也就不會有什么法律體系

C．法律體系是一個國家統一協調的各個部門法構成的有機聯系的整體,而每個部門法又是由相對獨立各具特征的法所構成的D．劃分部門法的目的是為了方便人們了解和掌握本國歷史上和現行的法

5．下列諸項中說法的正確是（）。

A．法律體系中的各部門法是由同類法律規范構成的B．法律調整對象和法律調整方法都是劃分部門法的客觀標準

C．一個部門法包括了很多法律規范和具體的法律制度,一個具體的法律制度往往也可以涉及多個部門法

D．環境保護法是保護自然環境的,因此它所調整的對象是自然現象而不是社會關系

6．我國的基本法律部門包括下述哪些？（）

A．憲法、法律、行政法規、地方性法規

B．憲法、民法、刑法、訴訟法、行政法

C．婚姻法、仲裁法、律師法、商法

D．經濟法、勞動法與社會保障法、環境法

7．法律部門劃分的原則包括（）。

A．整體性原則B．規范性原則C．均衡原則

D．以現行法律為主,兼顧即將制定的法律

8．以下關于憲法的論述正確的是（）。

A．憲法是治國安邦的總章程B．憲法是我國最重要的主導的法律部門

C．憲法是我國社會制度、國家制度、公民的基本權利和義務及國家機關的組織與活動的原則等方面的法律規范的總和

D．憲法規定國家和社會生活的根本問題，反映了我國社會主義法律的本質和基本原則

四．簡答題——

1．簡述法律體系的特點。——

2．簡述法律體系和立法體系的區別。

五．論述題——

論述法律體系與法學體系的聯系和區別。

六．案例分析

材料一：“在現代國家中，法不僅必須是它的表現，而且還必須是不因內在矛盾而自相矛盾而自相抵觸的自己的一種內部和諧一致的表現。”（《馬克思恩格斯選集》第4卷，第702頁）

材料二：根據人民網2004年9月15日的報道：在首都各界紀念全國人民代表大會成立五十周年大會上，中共中央總書記、國家主席胡錦濤作重要講話。他說，以憲法為核心的中國特色社會主義法律體系已經初步

形成。

胡錦濤說：“人民代表大會制度的建立，為我國社會主義制度的建立打下了政治基礎，極大地調動了全國各族人民建設國家、管理國家的積極性。”

1954年，第一屆全國人民代表大會成立以后，全國人民代表大會及其常務委員會認真落實憲法關于人民代表大會制度的各項規定，制定了關于國家機構、經濟建設和社會秩序方面的一批重要法律，全國人民代表大會代表視察制度、全國人民代表大會常務委員會與全國人民代表大會代表的聯系制度等一些具體制度也逐步建立和完善。

胡錦濤說，由于隨后在國家工作的指導上出現了“左”傾錯誤，特別是“文化大革命”的“左”傾嚴重錯誤，人民代表大會制度一度遭到嚴重破壞。

1978年，中國進入改革開放和現代化建設新的歷史時期，人民代表大會制度也進入了新的發展階段。從這一階段開始以來，全國人民代表大會制定了現行憲法和4個憲法修正案。

他說：“為了保障人民民主，必須加強社會主義法制，使民主制度化、法律化，使這種制度和法律具有穩定性、連續性和極大的權威。”

目前，中國把直接選舉人民代表大會代表的范圍擴大到縣，普遍實行了差額選舉制度。同時，中國還完善了全國人民代表大會常務委員會的職權，規定全國人民代表大會和全國人民代表大會常務委員會共同行使國家立法權，共同監督憲法實施。

1978年以來，全國人民代表大會及其常務委員會制定了200多件現行有效的法律，國務院制定了650多件現行有效的行政法規，地方人民代

表大會及其常務委員會制定了7 500多件現行有效的地方性法規，民族自治地方的人民代表大會制定了600多件自治條例和單行條例。

胡錦濤說，這些法律法規有力地推動和保障了改革開放和社會主義現代化建設的順利進行。

材料三：黨的十六大提出到2010年形成中國特色社會主義法律體系的立法目標

問題：結合以上材料來論述中國特色社會主義法律體系。

第五篇：外商投資承諾書

外商投資承諾書

外商投資承諾書1

根據中華人民共和國有關法律法規規定，現提交威海市晟弘生物科技有限公司（下稱企業）設立備案信息并承諾：

一、已知曉備案申報的各項規定內容。

二、所填報的.備案信息完整、真實、準確。

三、所提供的備案書面材料完整、合法、有效。

四、企業所從事經營活動不涉及國家規定實施準入特別管理措施范圍。

五、申報內容是各方投資者或企業最高權力機構真實意思的表示。

六、遵守中華人民共和國法律、行政法規、規章規定，所從事的投資經營活動不損害中華人民共和國主權、國家安全和社會公共利益。

七、不偽造、變造、出租、出借、轉讓《外商投資企業設立備案回執》。

以上如有違反，將承擔相應法律責任。

承諾人名稱：XXX

承諾人/授權代表簽字、蓋章：XXX

20xx年X月X日

外商投資承諾書2

落戶方：（以下簡稱甲方）

投資方：（以下簡稱乙方）

見證方：（以下簡稱丙方）

乙方決定在甲方投資______興辦項目。該項目總投資______萬元，注冊資本______萬元。

按照有關規定，雙方申請將該項目列入姜堰市重大項目“四聯”服務范疇，并共同遵守“四聯”服務的有關規定。為推動項目更好更快建設，甲乙雙方本著平等、自愿、互信、互利的原則，鄭重、誠實地做出如下承諾：

一、甲方：

1.負責該宗地征收、補償、清障工作；負責基礎設施配套至乙方征地地界（需專戶供電等特殊要求除外）。若甲方未能按約定時間交地，則按所延長時間相應延長執行履行其他條款的時間。

2.在乙方提供資料齊全的基礎上，為乙方提供審批方面的全程代理服務，幫助做好新辦企業的工商、稅務登記、代碼證等證照，有關部門收取的費用由乙方承擔。

3.負責指導乙方按照項目建設的有關程序進行項目立 1 項、規劃設計、工程招標、報建及受監，指導乙方按規劃要求施工。

4.在乙方按約定實現投入產出規模后及時兌現優惠政策。

二、乙方：

1.按照投資協議書的.約定按期足額投資。

2.根據本企業的發展規劃及市政府規定的投資強度提出用地申請，節約集約用地，不以任何形式倒賣土地和擅自改變用地性質與用途。

3.在與甲方簽訂投資協議書后，按照合同約定如期開工，按規劃設計要求施工，并定期向甲方如實匯報工程進度，承擔施工期間安全的主體責任，并自覺接受有關部門的監督檢查。

4.在收到證照副本或復印件后，相關部門有權不予發放證照正本或原件。

5.項目在______年______月竣工投產后按照投資協議書約定，實現______萬元/畝的投資強度及年納稅銷售______萬元的產出規模。

6.若存在閑置利用土地，甲方有權收回在項目建設完成后閑置的土地，并按有關規定視情形沒收企業在當初取得該聯審聯批前，補辦齊全聯審聯批的有關后置審批手續。否則2 塊土地時所支付的土地出讓金，或按土地出讓總價款的20%向企業收取土地閑置費。

7.按照“能評”、“安評”和“環評”的審批意見，時限“同時設計、同時施工、同時建成投產”的“三同時”要求，達不到“三同時”標準的，愿意接受相應的依法處理。

三、上述承諾雙方共同遵守執行。因一方違諾造成后果的，違諾方應承擔相應責任。執行中有分歧的應協商解決。

四、本《承諾書》一式六份，甲方、乙方、丙方各執貳份。雙方簽字蓋章并經見證方簽字蓋章后生效。

甲方：

代表簽字：

乙方：

代表簽字

丙方：

代表簽字：

承諾日期：

______年______月______日

外商投資承諾書3

本申請人鄭重承諾：本次申請登記，不涉及外商投資的國家規定實施準入別管理措施。

申請人簽署：

年月 日

注：不涉及外商投資的國家規定實施準入特別管理措施的`登記需提交本承諾書；申請人由外商投資企業的法定代表人簽字；就更（備案）登記時還須加蓋公章。

外商投資承諾書4

國家外匯管理局深圳市分局：

本公司(名稱) ，為：( )獨資企業 ( )合資企業 ( )合作企業 ( )其他；法定代表人： 法定代表人國籍： 商務部門批準證書號：批準日期：組織機構代碼證號

（請企業根據實際情況選擇A、B或C）：

A( ) 本公司外方投資者屬于“境內居民（包括自然人和法人，下同）以其持有的境內企業資產或權益在境外進行股權融資（包括可轉換債融資）為目的而直接設立或間接控制的境外企業（特殊目的公司）”，并已經按照《國家外匯管理局關于境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》（匯發[20xx]75號）辦理特殊目的公司外匯登記。

B( ) 本公司外方投資者直接或間接地被境內居民持股或控制，但是該外方投資者不屬于《國家外匯管理局關于境內居民通過境外特殊目的`公司融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》（匯發[20xx]75號）所規定的特殊目的公司。本公司保證外方投資者直接或間接地被境內居民持股或控制的過程符合中國和注冊地國家法律規定，不存在逃匯、非法套匯、擅自改變外匯用途等違反外匯管理法規的情況。

C( )本公司保證外方投資者沒有直接或間接地被境內居民持股或控制。

如存在虛假、誤導性陳述的行為，本公司及其法定代表人愿意承擔由此而導致的法律后果。

法定代表人簽名: 單位公章：

日期：

外商投資承諾書5

新設外商投資企業辦理外商投資企業外匯登記，應當提交以下材料：

（1）書面申請（書面申請應詳細說明外國投資者的最終控制人和主要經營業績；外國投資者和主要經營業績不明的，企業應在申請書中注明“本公司外國投資者沒有直接或間接被境內居民個人、境內機構持股或控制，如存在虛假、誤導性陳述騙取外匯登記的行為，本公司及其法定代表人愿意承擔由此而導致的法律后果”。）；

（2）企業法人營業執照副本，非法人中外合作企業提供營業執照；

（3）商務主管部門或行業主管部門批準企業成立的批復文件、頒發的批準證書(保稅區企業除外)；

（4）經批準生效的外商投資企業合同(外商獨資企業除外)、章程；

（5）組織機構代碼證；

（6）填寫并加蓋公章的《外商投資企業基本情況登記表》；

（7）針對前述材料應當提供的`補充說明材料。

注：2、3、4、5均需驗原件留復印件。

并購成立的外商投資企業辦理外商投資企業外匯登記，應當提交以下材料：

（1）書面申請（書面申請應詳細說明外國投資者的最終控制人和主要經營業績，并包括以下文字：“本公司外國投資者沒有直接或間接被境內居民個人、境內機構持股或控制，本公司的外資新股東與出讓股權（或資產）的原中方股東之間無任何直接或間接的股權和資產關聯，也不存在其他重大利益關聯和違反外匯管理規定的內部交易行為，本次交易相關支付結算安排均遵守了《外國投資者并購境內企業暫行規定》的規定，不存在隱瞞監管部門私自交割的違法行為。如存在虛假陳述，本公司及其法定代表人、相關責任人愿意承擔法律責任”。或者如實表述該企業外資新股東與出讓股權（或資產）的原中方股東之間存在的直接或間接的股權、資產或其他重大利益關聯關系等內容。）

（2）企業法人營業執照副本；

（3）商務主管部門批準外資并購設立外商投資企業的批復文件、批準證書；

（4）經批準生效的外資并購合同、章程；

（5）組織機構代碼證；

（6）填寫并加蓋公章的《外商投資企業基本情況登記表》。

（7）針對前述材料應當提供的補充說明材料

注：2、3、4、5均需驗原件留復印件。

法規依據：

《外商投資企業外匯登記管理暫行辦法》([96]匯資函字第187號)

《關于加強外商投資企業審批登記及稅收管理有關問題的通知》（外經貿法發[20xx]575號） 《資本項目外匯業務操作規程（20xx年版）》

外商投資承諾書6

根據中華人民共和國有關法律法規規定,現提交xxx有限公司(下稱企業)變更備案信息并承諾:

一、已知曉備案申報的'各項規定內容。

二、所填報的備案信息完整、真實、準確。

三、所提供的備案書面材料完整、合法、有效。

四、企業所從事經營活動不涉及國家規定實施準入特別管理措施范圍。

五、申報內容是各方投資者或企業最高權力機構真實意思的表示。

六、遵守中華人民共和國法律、行政法規、規章規定，所從事的投資經營活動不損害中華人民共和國主權、國家安全和社會公共利益。

七、不偽造、變造、出租、出借、轉讓《外商投資企業變更備案回執》。

以上如有違反，將承擔相應法律責任。

承諾人名稱：

法定代表人/授權代表簽字、蓋章：

20xx年 月 日

外商投資承諾書7

申請人鄭重承諾如下：

一、向工商登記部門所提交的全部申請材料及有關文(證)件真實、合法、有效，如有虛假由申請人承擔法律責任。

二、登記(備案)事項發生變化時，保證在法定期限內向工商登記部門申請變更(備案)登記。

三、經營范圍涉及依法須經批準的項目，保證經相關部門批準后再開展生產經營活動，并對未經批準擅自生產經營的后果承擔法律責任。

四、保證依據公司章程的'規定行使權利、履行繳納出資等義務。

五、嚴格自律，依法經營，誠實守信，自覺維護良好的市場秩序。

承諾人蓋章(簽字)：

外商投資承諾書8

國家外匯管理局深圳市分局：

本公司（名稱______________），為：獨資企業（）合資企業（）合作企業（）其他；

法定代表人：______________法定代表人國籍：______________

商務部門批準證書號：______________批準日期：______________組織機構代碼證號：______________

（請企業根據實際情況選擇A、B或C）：

A（）本公司外方投資者屬于“境內居民（包括自然人和法人，下同）以其持有的境內企業資產或權益在境外進行股權融資（包括可轉換債融資）為目的而直接設立或間接控制的境外企業（特殊目的公司）”，并已經按照《國家外匯管理局關于境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》（匯發[20____]75號）辦理特殊目的公司外匯登記。

B（）本公司外方投資者直接或間接地被境內居民持股或控制，但是該外方投資者不屬于《國家外匯管理局關于境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》（匯發[20____]75號）所規定的特殊目的公司。本公司保證外方投資者直接或間接地被境內居民持股或控制的`過程符合中國和注冊地國家法律規定，不存在逃匯、非法套匯、擅自改變外匯用途等違反外匯管理法規的情況。

C（）本公司保證外方投資者沒有直接或間接地被境內居民持股或控制。

如存在虛假、誤導性陳述的行為，本公司及其法定代表人愿意承擔由此而導致的法律后果。

法定代表人簽名：______________

單位公章：______________

20____年X月X日

外商投資承諾書9

本人以企業法定代表人的身份或名義鄭重承諾：

一、本公司具有獨立法人資格，資質等級為工程施工總承包級資質；項目經理具有工程專業注冊建造師級資格。將遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則參加“ ”項目的投資。

二、嚴格遵守廣西壯族自治區、來賓市、武宣縣投資的相關法律、法規、規章的規定等。

三、堅決杜絕以收取管理費等形式的一切掛靠、違法轉包、分包行為；并選派有豐富經驗的在編項目經理和“五大員”等其他技術管理人員組成相應的項目經理部，嚴格按招商文件及合同等要求保證擬派人員的到崗率。

四、健全和加強工程的項目管理和財務管理，由本公司實行統一成本核算，統一發放民工工資，統一建立財務資料。

五、不與其他投資人相互串通投資報價，不排擠其他投資人的公平競爭，不損害招商人或其他投資人的合法權益；

六、不與招商人串通投資，損害國家利益、社會公共利益或者他人的合法權益。

七、不向招商人或者評審委員會成員或相關領導小組成員等行賄以達到投資的目的。

八、不以他人名義投資或者以其他方式弄虛作假，騙取達到投資的目的。

九、本公司將嚴格按照項目工程施工圖設計范圍全額投資建設，自覺接受武宣縣安監、質監部門和監理方等部門的監督。

十、同意工程竣工驗收后，由本公司編制工程結算書，交由招商人報武宣縣審計局委托中介機構審核。以武宣縣審計局審定的結算價下浮 %來確認項目回購款總價進行結算。

十一、同意招商人在本BT項目竣工驗收合格后分 次進行回購，回購金支付時間和比例為：項目竣工驗收合格之日起內，按雙方確認的項目回購總價的 %支付第一次工程回購款；項目竣工驗收合格滿一年后 個工作日內支付第二次回購款，數額為項目回購價的 %（即支付至總回購價的 %）；項目竣工驗收合格滿 年后 個工作日內支付第三次回購款，數額為項目回購價的 %（即按項目回購價支付至100%）。

十二、同意：

（1）在本項目建設期間，項目投資不計利息，招商人支付第一次回購款時，只支付約定的`本次回購金額，不計收利息；

（2）招商人在支付第二次回購款時，同時支付本次應回購金額的一年期利息（按支付時中國人民銀行公布的1年期貸款基準利率計算）；

（3）招商人在支付第三次回購款時，同時支付本次應回購金額的二年期利息（按支付時中國人民銀行公布的1-3年期貸款基準利率計算）。

十三、同意對本項目投資款在武宣縣境內開立專戶進行管理，由招商人和本公司共同監控，所有投資款和回購款的收支均須經過該專戶。我公司保證該項目建設資金按時到位，在BT投標報名前將投資額 %的保證金轉到招商人專戶。在完成總工程量的50%前，保證本項目專戶余額不低于 萬元人民幣；接受招商人按工程進度對投資款到位情況及撥付的監督。

十四、保證提供給招商人的一切資料都真實、合法、有效；本公司若有違反本承諾內容的行為，愿意承擔由此引發的一切法律責任。

十五、其他承諾：

十六、業績簡介：

（以上材料填寫必須電腦打印，不得手寫）

投資單位（蓋章）：

法定代表人（簽字蓋章）：

法定代表人授權代表（簽字）：

年 月 日