第一篇：財產(chǎn)險公估業(yè)務(wù)作業(yè)流程

財產(chǎn)險公估業(yè)務(wù)作業(yè)流程

一、受理委托

接受保險當事人的委托電話和傳真后，應(yīng)全部了解委托標的的基本情況，向總經(jīng)理匯報有關(guān)內(nèi)容，在總經(jīng)理室及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可接受委托，要求對方出書面委托函，提供有關(guān)資料，同時填寫委托業(yè)務(wù)受理單一式兩份，由總經(jīng)理簽字，財務(wù)部備案。

二、指派公估人員

接受委托，根據(jù)受理業(yè)務(wù)的特點，由總經(jīng)理或業(yè)務(wù)主管指派公估人員，成立公估小組。

三、公估前的準備

根據(jù)標的實際情況完成公估作業(yè)前的準備工作，主要包括：資金準備、交通工具或行動線路、有關(guān)人員的聯(lián)絡(luò)、查勘過程中所需的工具、查勘報告、交由被保險人填寫的單證、正式公估委托書，照像攝像設(shè)備、測量工具、電腦等。

四、現(xiàn)場查勘

現(xiàn)場查勘分八個階段，各階段的工作要嚴格按程序辦理。

1、介紹本公司及人員的基本情況：

主要內(nèi)容包括：介紹本公司的性質(zhì)和基本情況，介紹公估小組人員的基本情況。

2、辦理業(yè)務(wù)手續(xù)

主要包括：辦理業(yè)務(wù)委托書，由當事人同意本公司介入。

辦理聲明書：要求被保險人聲明，在公估作業(yè)過程中提供真實可信的數(shù)據(jù)資料，并在介入過程中對未確定損失的財產(chǎn)要求被保險人不得自行處理，否則本公司可以不承認其損失。

確定被保險人代表的法律地位及簽字的有效性。

3、向被保險人了解事故發(fā)生的詳細經(jīng)過、損失原因。各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)，各環(huán)節(jié)的主要工作情況、發(fā)生在各環(huán)節(jié)的損失情況，記錄于查勘報告。

4、現(xiàn)場初勘

對現(xiàn)場進行拍照、攝像、繪圖、記錄、顯示出險地點、現(xiàn)場概況、關(guān)鍵部分。對于水災(zāi)，尤其要注意車間、倉庫進水高度，退水時間等，并記錄于查勘報告。對于未受損財產(chǎn)進行初步查驗及概估算其價值。

5、要求被保險人提供索賠單證。

（1）

在這個過程中首先要確保有關(guān)單證的真實性，防止個別人員提供虛假資料，其重要單證，包括會計賬表、資產(chǎn)負債表、固定資產(chǎn)明細表、固定資產(chǎn)卡片、銷售記錄、訂單、原材料價格、產(chǎn)成品的成本及各部分的成本分析。并通過各種數(shù)據(jù)分析，驗證其數(shù)據(jù)的真實性。

（2）

要求被保險人提出報損清單及正式索賠手續(xù)。

（3）

要求被保險人提供保險單據(jù)。

以上系復(fù)印件的必須對原件現(xiàn)場進行審核、核對無誤后加蓋與原件核對無誤的印鑒。

6、對現(xiàn)場情況進行細分，制定查勘方法和定損方案。

（1）對于仍處于危險過程的財產(chǎn)，制定搶救方案，立即實施。

（2）對于損失程度不明確的財產(chǎn)，進行詳細清查。

（3）對于固定資產(chǎn)可適當在確定損失的前后順序上往后排。

（4）

在清查過程中，對于流動資產(chǎn)火災(zāi)損失，多種方法仍不能確定損失數(shù)量的，可按體積、比重、容積率等數(shù)據(jù)進行測算，同報損數(shù)據(jù)進行比較后，確定。

（5）

對通過上述方案仍不能確定的內(nèi)容，列明情況上報總經(jīng)理室，另行制定方案。

7、調(diào)查事故原因，盡可能的取得有關(guān)證明，但必須有當事人、目擊人或有關(guān)管理人員簽字的會議紀要、詢問筆錄等證明材料。

分析事故原因的真實性，分析是否有故意、重大過失等保險拒賠因素。

8、按第 6 條制定的定損方案進行現(xiàn)場查勘，并分時間段記錄在案。

首先標的物的概貌、規(guī)格、數(shù)量、尺寸、包裝、完成程度、放置地點、價格、新舊程度及災(zāi)害發(fā)生前后的情況。

其次：查勘受損項目，清點數(shù)量。

再次，收集與災(zāi)害事故有關(guān)的工程資料。

五、根據(jù)現(xiàn)場查勘資料，初步匯總，總結(jié)損失概要。向公司負責(zé)人匯報案情進展，經(jīng)公司同意后，向委托人口頭或書面報告基本情況，存在問題，下一步工作程序和進一步的工作方法，達到核損工作有條有序。

六、詢價和帳務(wù)審核

對于損失項目（必要時包括完好項目），進行市場調(diào)查，通過多種渠道詢價查驗，對準備定案的損失進行核定。

要在現(xiàn)場查勘的過程中盡可能的全面了解被保險人的帳冊記錄，掌握投保時和出險時各項帳面數(shù)據(jù)，如不能及時查閱，可進行封存，對于電腦系統(tǒng)帳冊，應(yīng)在損失第一時間內(nèi)進行調(diào)閱，查明文件最后的更改日期，并打印成冊簽字確認，未取得有關(guān)數(shù)量，不得離開現(xiàn)場，以防止弄虛作假。

對于固定資產(chǎn)，要查閱資產(chǎn)負債表，固定資產(chǎn)明細表，注意未入帳、租用、借用、待管、待報廢、新增資產(chǎn)部分。

對于流動資產(chǎn)，要查閱流動資產(chǎn)日進出帳、倉庫總帳及日進出帳，損益表、價格憑證等。

七、估損

這一階段通過對比原價、重置價、修復(fù)費用、折舊額等進行比較，制定初步損失清單和定損依據(jù)，報主管人員審核，對審核同意的可報委托人核準，對未同意的案件，進行進一步清查，必要時更換責(zé)任人進行清查。

八、責(zé)任審核

根據(jù)現(xiàn)場查勘情況和投保情況進行責(zé)任審核，主要包括：

1、事故原因的定性；

2、保險責(zé)任的定性；

3、保險賠償范圍的定性；

4、事故性質(zhì)的定性；

5、追償內(nèi)容的定性。

這部分內(nèi)容由現(xiàn)場查勘負責(zé)人提出意見，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準或更改后，征求委托人的意見，明確告知有利和不利因素，再做最后的定性。

九、財產(chǎn)損失審核

根據(jù)保險條款、財務(wù)有關(guān)規(guī)定以及科學(xué)技術(shù)逐項清理，具體內(nèi)容有：

保險標的價值的核定。在確定賠償金額前，須首先嚴格核定保險標的受損前的實際價值，判斷、核定保險標的投保時的價值。這項工作有利于確定賠償?shù)姆椒ǎú扇”壤r償還是其他方式賠償，是該重新購置，還是現(xiàn)金給付，等等。

賠償額度確定的方法。賠款計算一般取決于保險金額、保險價值、損失額度和采用的賠償方式等四個方面的因素。進行賠償額度計算時，必須對采用的賠償方法和結(jié)果予以明確的定義，并明確說明、解釋用以支持這種方法和結(jié)論的原因與數(shù)據(jù)。

賠償額度確定的方法主要以下幾種；

第一危險賠償方法。這種賠償法的特點是賠償金額一般等于損失金額，但以不超過保險金額為限，即損失金額低于或相當于保險金額時，按損失金額賠付；損失金額高于保險金額時，則賠償金額以保險金額為限。

比例賠償法，是指對保險財產(chǎn)損失的賠償，要根據(jù)保險金額與出險時保險標的實際價值的比例來計算賠償金額。其特點是保險金額低于出險時財產(chǎn)實際價值時，要按保險金額與出險時財產(chǎn)價值的比例計算賠款（如保險金額高于出險時財產(chǎn)實際價值的則按實際價值賠償）。

用計算公式表示即：

賠償金額= ×損失金額

在這種賠償方法下，被保險人只有將保險標的足額投保，其損失金額才能獲得足額的賠償。

限額賠償方法。它的特點是保證被保險人在遭受損失后能夠得到一定限度的補償，即在約定限額內(nèi)損失由保險人負責(zé)賠償，如超過約定限額就不予賠償。這種賠償方法一般適用于農(nóng)作物收獲保險。此外，還有一種免賠限度賠償計算方法。其特點是保險人對某一險種約定一個免賠責(zé)任的限度，即在這個限度內(nèi)的損失，保險人不負賠償責(zé)任。免賠限度分為相對免賠限度和絕對免賠限度兩種。絕對免賠是指在保險事故發(fā)生后，如果損失額小于合同所規(guī)定的起賠限額，保險人不承擔(dān)其損失。相對免賠即規(guī)定一個免賠率，一旦損失額達到或超過這個免賠率，保險人將賠付所有的損失。目前，在我國還實施了一種全賠保險，如車輛險，只要投保人在投保車損險、第三者責(zé)任險和附加險后的總保險費的基礎(chǔ)上再加繳總保費的10%，則可享受全賠權(quán)利。

選定賠償方式。賠償方式一般以貨幣為限，如果保險合同有特別約定，則可根據(jù)約定選擇貨幣以外的方式，如置換和恢復(fù)原狀。置換方式即由保險人賠償被保險人一個與被損毀標的規(guī)格、型號、新舊程度、性能等相同或相近的標的。保險公估人確定選用此方法前，應(yīng)考慮被保險人的使用需要情況，并征求保險雙方的意見。恢復(fù)原狀即確定由保險人出資把損壞部分修好，使標的恢復(fù)到損壞前的狀態(tài)。

保險公估理賠計算。關(guān)于保險公估理賠的計算，主要包括以下方面的內(nèi)容：

1、財產(chǎn)損失。

I固定資產(chǎn)

a.全損：

保險金額﹥重置價值：賠款=重置價值—殘值

保險金額=重置價值：賠款=保險金額—殘值

b．部分損失——按帳面原值投保：

保險金額﹤重置價值：賠款=保險金額×損失程度

或 賠款=（損失金額-殘值）×

保險金額﹥重置價值：賠償=保險金額-殘值

c．部分損失——接帳面原值加成數(shù)或按重置價值投保：

賠款=損失金額-殘值

II流動資產(chǎn)

按最近12個月任意月份帳面余額或被保險人自行確定投保：

保險金額﹤出險時余額重置價值

賠款=（損失金額-殘值）×保險金額/重置價值

保險金額﹥出險時余額重置價值：賠款=損失金額-殘值

2、檢驗費用。對受損財產(chǎn)要進行技術(shù)鑒定或檢驗，征得保險公司同意后，檢驗費用可由保險公司承擔(dān)。

3、施救整理費用

應(yīng)付費用= ×施救費

值得注意的是，施救費用的發(fā)生以發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故為前提，以減少保險財產(chǎn)損失為目的，不能超過保險金額。

4、損余收回。對于大量損余物資的處理應(yīng)慎重，堅持“物盡其用”和“貨比三家”的原則，同時要考慮稅務(wù)規(guī)定。

5、計算總賠款額。按條款規(guī)定的賠償處理方法計算，并相應(yīng)扣除殘值，總賠款額是固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、檢驗費用、施救費用之和。

十、編寫公估報告

在現(xiàn)場查勘結(jié)束后，向委托人遞補交一份初步公估報告或臨時支付報告，整個公估過程完成后，將遞交最終報告和確認書。

十一、報告內(nèi)容和數(shù)據(jù)審核

這部分實行各部門內(nèi)部交叉審核，對于由于工作失誤而出現(xiàn)問題的部分，審核人獎勵2分，編制人處罰2分。

經(jīng)內(nèi)部審核后，報總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審核出有問題的，處罰復(fù)核人員3分，對于報告已經(jīng)發(fā)出，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審核但仍有原則性問題的處罰領(lǐng)導(dǎo)6分。

初步報告的傳遞：初步報告經(jīng)部門總經(jīng)理審核、并簽批后準許公估責(zé)任人遞交委托人、及時跟蹤委托人的意見、及時向部門總經(jīng)理匯報，妥善處理。

公估過程中的往來信件、傳真件必須報請部門總經(jīng)理審核、簽批后發(fā)出。

十二、報告的交接和遞交

報告經(jīng)最后審核后，制作成一式三份，裝訂成冊。其中資料原件裝訂成正本，復(fù)印件裝訂成復(fù)本和檔案本，報請主管總經(jīng)理簽名，辦案公估師簽名，填制交接單，并將正本和復(fù)本遞交委托人，請委托人在報告交接單上簽名確認。

十三、報告的歸檔和保管

公估報告檔案本交與綜合部統(tǒng)一保管，集中保存。

第二篇：財產(chǎn)險公估業(yè)務(wù)作業(yè)流程及要求（范文）

財產(chǎn)險公估業(yè)務(wù)作業(yè)流程及要求

一、受理委托

接受保險當事人的委托電話或者傳真后，應(yīng)全面了解委托標的的基本情況，向部門總經(jīng)理匯報有關(guān)內(nèi)容，在部門總經(jīng)理或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可接受委托，要求對方出書面委托函，提供有關(guān)資料，同時填寫委托業(yè)務(wù)受理單一式兩份，由總經(jīng)理簽字，財務(wù)部備案。

二、指派公估人員

接受委托，根據(jù)受理業(yè)務(wù)的特點，由總經(jīng)理或業(yè)務(wù)主管指派公估人員，成立公估小組，由小組負責(zé)人將公估師組成人員、聯(lián)系方式及到達現(xiàn)場時間，以書面函件形式通知保險公司。

三、公估前的準備

1、根據(jù)標的實際情況完成公估作業(yè)前的準備工作，主要包括：資金準備、交通工具或行動路線、有關(guān)人員的聯(lián)絡(luò)、查勘過程中所需的工具、查勘報告、交由被保險人填寫的單證、正式公估委托書或保險人的委托書、照像攝像設(shè)備、測量工具、電腦等。

2、在1小時內(nèi)必須與客戶取得聯(lián)系，表明身份，告知客戶到達的具體時間、準備進行的工作和需要得到的配合。

四、現(xiàn)場查勘

到達事故現(xiàn)場后，首先同聯(lián)系人取得聯(lián)系。如有保險公司的人員隨行，在公估作業(yè)過程中保險公司的陪同人員一般只起引見和介紹作用，查勘過程的主要工作要靠我們獨立完成，保險人的陪同人員意見視同第三者參考意見（這一點尤其重要）。進入現(xiàn)場和企業(yè)后我們分八個階段，各階段的工作要求嚴格按程序辦理。

1、介紹本公司及人員的基本情況。

主要內(nèi)容包括：介紹本公司的性質(zhì)和基本情況，我們是獨立的專業(yè)的評估公司，基本準則是客觀真實，講求依據(jù)和事實。對本次核定要求損失真實詳盡的資料，以便盡快完成工作任務(wù)；介紹公估小組人員的基本情況。

2、辦理業(yè)務(wù)手續(xù)。

主要包括：辦理業(yè)務(wù)委托書，由當事人同意本公司介入。辦理聲明書：要求被保險人聲明，在公估作業(yè)過程中提供真實可信的數(shù)據(jù)資料，并在介入過程中對未確定損失的財產(chǎn)要求被保險人不得自行處理，否則本公司有權(quán)重新核定其損失。

確定被保險人代表的法律地位及簽字的有效性。

3、向被保險人及相關(guān)當事人（如火災(zāi)事故的發(fā)現(xiàn)人、保衛(wèi)負責(zé)人、搶救組織者等）了解事故發(fā)生的詳細經(jīng)過、損失原因、起火時間、撲救時間、施救經(jīng)過。主要損失的物品估計數(shù)量、估計價值、存放的品質(zhì)、有無過期、積壓、退貨等存貨、存貨共有幾處分別在什么地點、損失的是哪一部分，有無交接手續(xù)主要的證明資料在哪里等等與事故有關(guān)詳細情況并了解各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)，各環(huán)節(jié)的主要工作情況、發(fā)生在各環(huán)節(jié)的損失情況。做好現(xiàn)場查勘報告和詢問記錄，并讓被訪人員簽字確認。同時要求提供保險單，對承保項目、金額、附加條款要熟悉。

4、現(xiàn)場初勘。對現(xiàn)場進行拍照、攝像、繪圖、記錄、顯示出險地點、現(xiàn)場概況等關(guān)鍵部位。

對于水災(zāi)，尤其要注意車間、倉庫進水高度，退水時間等，并記錄于查勘報告。對于未受損財產(chǎn)進行初步查勘及估算其價值。

現(xiàn)場初勘是很重要的環(huán)節(jié)，是在掌握標的出險的基本情況后，制定定損方案的重要環(huán)節(jié)。

要求如下：

（1）、掌握受損財產(chǎn)和未受損財產(chǎn)的分布情況。

（2）、對未受損財產(chǎn)查明有無帳冊記錄，帳冊記錄同實際是否相符，借以確定帳冊的準確性。

（3）、對未受損財產(chǎn)造冊確認后，可以先行處理。

（4）、核對保單情況，注意區(qū)分投保財產(chǎn)和未投保財產(chǎn)，基本情況如下：

A、建筑物的總面積和保單核對； B、機器設(shè)備有無明細，受損是否一致； C、倉儲物中成品、半成品和原材料投保了哪些； D、裝置家具等項目的損失概況及是否投保。（5）、現(xiàn)場觀察及拍照

A、保險公估師應(yīng)首先攀爬到高處，觀察并拍攝災(zāi)后現(xiàn)場全貌。

B、從災(zāi)變起源處所的周圍向中心觀察，即從損失較小的地方向損失嚴重的地方觀察并拍照。C、觀察保險標的物構(gòu)造材料的損壞或滅失程度，并進行上下左右的反復(fù)比較，以便發(fā)現(xiàn)因構(gòu)造、材料質(zhì)地的不同而引起的不同損失程度，并對此拍照。

D、觀察掉落物、倒毀物的集中處所或屋頂人字架等倒塌的方向并拍照。

E、觀察災(zāi)損現(xiàn)場中屬于射水搶救的部分、自然熄滅的部分及阻止繼續(xù)災(zāi)變的部分并拍照。

F、觀察發(fā)生強烈變化、脫落及因化學(xué)或物理作用產(chǎn)生顯著變化的金屬物品等，并拍照。

G、觀察并拍攝各個保險標的物的損毀狀況及置放的處所，尤其要注意被移動過的物品。

（6）、繪制現(xiàn)場草圖要求完整、并注明分區(qū)情況，存放的主要物資種類。

（7）、對于水災(zāi)一定要有反映水位高度的照片，了解進水前設(shè)備的工作狀態(tài)和采取的措施，借以分析事故損失的可能性。

現(xiàn)場初勘是制定定損方案的重要步驟，一定要有整體和全局觀念。是索取資料重要依據(jù)，據(jù)此才能準確的提出索取什么樣的資料。

5、要求被保險人提供索賠單證。

（1）、在這個過程中首先要確保有關(guān)單證的真實性，防止個別人員提供虛假資料，其重要單證，包括會計帳表、資產(chǎn)負債表、固定資 產(chǎn)明細表、固定資產(chǎn)卡片、銷售記錄、訂單、原材料價格、產(chǎn)成品的成本及各部分的成本分析；損毀物品的數(shù)量證明各環(huán)節(jié)的交接手續(xù)等，并通過各種數(shù)據(jù)分析，驗證其數(shù)據(jù)的真實性。

（2）、要求被保險人提出報損清單及正式索賠手續(xù)。以上系復(fù)印件的必須對原件現(xiàn)場進行審核、核對無誤后加蓋與原件核對無誤的印鑒。

填寫索賠資料清單一式兩份，由被保險人簽收后回收一份，附在案卷內(nèi)。

6、對現(xiàn)場情況進行細分，制定查勘方法和定損方案。根據(jù)投保情況和現(xiàn)場初勘的結(jié)果，制定定損方案。定損方案本著先搶救正處于危險過程中的物品，主要是會發(fā)霉變質(zhì)、污染等問題，再清點完數(shù)量確認可以移動處理，最后處理，損毀物質(zhì)的順序制定并按以下原則進行處理。

（1）、對于仍處于危險過程的財產(chǎn)，制定搶救方案，立即實施。（2）、對于損失程度不明確的財產(chǎn)，進行詳細清查。（3）、對于固定資產(chǎn)可適當在確定損失的前后順序上往后排。（4）、在清查過程中，對于流動資產(chǎn)火災(zāi)損失，多種方法仍不能確定損失數(shù)量的，可按體積、比重、容積率等數(shù)據(jù)進行測算，同報損數(shù)據(jù)進行比較后確定。

（5）、對通過上述方案仍不能確定的內(nèi)容，列明情況上報總經(jīng)理室，另行制定方案。

7、調(diào)查事故原因

盡可能的取得有關(guān)證明，但必須有當事人、目擊人或有關(guān)管理人員簽字的會議紀要、詢問筆錄等證明材料。分析事故原因的真實性，分析是否有故意、重大過失等保險拒賠因素。

在火災(zāi)案件中，分兩種：

（1）對人的情況的調(diào)查：要從事故發(fā)生前后事故當事人、見證人調(diào)查開始，調(diào)查了解事故前后出現(xiàn)的異常情況，尤其應(yīng)注意向發(fā)現(xiàn)人、報警人詢問，向最后離開起火點的人、熟悉起火點周圍的人以及最先救火的人了解。

了解的內(nèi)容主要包括：發(fā)現(xiàn)火災(zāi)的時間和報警的時間；起火之前是否有異常的聲響、氣味和可疑人員；最先起火的地點；火場上的煙霧，火焰的氣味、顏色；火勢蔓延的經(jīng)過；火場中起火點與起火點周圍的情況；發(fā)現(xiàn)起火后采取過哪些滅火措施等。

（2）對有關(guān)物的調(diào)查：主要是通過對火場周圍環(huán)境的巡邏觀察，了解火場周圍的道路、院落、鄰近建筑的情況，判斷有無外部原因引起火災(zāi)的可能性；以及通過對火場內(nèi)部進行全面觀察，查清被燒物的名稱、被燒物的倒塌方向、嚴重?zé)龤е帯⑤p微燒毀之處，并判定是否有縱火的物證痕跡。通過被燒物燒毀程度的不同可以判定災(zāi)變方向，即災(zāi)害發(fā)生時火勢走向。例如木材被燒，最初是變成木炭而后才變?yōu)榛覡a，因此根據(jù)其燃燒結(jié)果可以斷定其燃燒路徑。某個地方若燒得一干二凈就說明這個地方是起火點，可進一步判定火災(zāi)原因。

通過以上對人和物的調(diào)查和研究，所搜集到的證物、痕跡，為確 定起火點和起火原因提供依據(jù)，最后結(jié)合消防部門出具的以下相關(guān)資料得出火災(zāi)起因結(jié)論：①火災(zāi)現(xiàn)場查勘筆錄；②火災(zāi)現(xiàn)場當值人員詢問筆錄；③火災(zāi)調(diào)查報告；④火災(zāi)原因認定書及整改意見等。

8、現(xiàn)場清點。

一般現(xiàn)場清點分為以下幾部分：

（1）房屋及裝修。房屋是指固定地建筑于土地之上且有屋頂?shù)慕ㄖ铮ǖ叵率液偷鼗Ｑb修是指附著于房屋內(nèi)外的裝潢修飾及設(shè)備，包括電梯扶梯、中央空調(diào)系統(tǒng)及水電消防衛(wèi)生設(shè)備、火警預(yù)測系統(tǒng)、自助照明及供水系統(tǒng)等。保險公估師在對房屋及裝修進行清點及采證時要做到以下幾點：

①丈量承保范圍內(nèi)所有房屋的建筑或平面面積以及每層自地面至頂板或天花板的高度。如果能索取原建筑平面圖、結(jié)構(gòu)、鋼筋圖等相關(guān)圖紙，則更為恰當。

②丈量房屋已毀損部分的平面面積以及屋頂或天花板以及周圍墻壁毀損、污損或灼損的面積。

③鑒定房屋內(nèi)部裝修形態(tài)以及所使用的各種建筑材料的等級與數(shù)量。

④檢測、計量毀損房屋及裝修原來使用的各種建筑材料及尺寸，以便于計算恢復(fù)原狀所需的費用。對于一些特殊建材及特殊裝修，要根據(jù)現(xiàn)場殘余痕跡丈量出大小尺寸，并繪圖表明，以便估算損失金額。

⑤查明房屋原始建筑、裝修完成日期，一般均以房屋產(chǎn)權(quán)證內(nèi)的建筑完成日期為依據(jù)。對于裝修，則要向被保險人索要有關(guān)造價單、發(fā)票、相關(guān)憑證，以便確定其折舊率。

⑥在必要的時候，公估人可征得保險人同意，邀請專家或某些社會公眾中具有良好信譽和權(quán)威的團體、協(xié)會，對損失狀況及修復(fù)方式一一進行評估。一般而言，對房屋建筑結(jié)構(gòu)方面損失的確定，保險人與被保險人有爭議時，通常采用這種措施。

（2）機器設(shè)備。機器設(shè)備是指在生產(chǎn)過程中，必須直接用于生產(chǎn)產(chǎn)品的器具及設(shè)備，而無論其是否需要動力（但對于維修機器用的工具，生產(chǎn)中使用的模具，備用零部件等應(yīng)視承保情況而定）。保險公估師在對機器設(shè)備進行清點及采證時需做到以下幾點：

①清點機器設(shè)備遭受損毀件數(shù)，未遭損失完好件數(shù)，并詳細記載所有機器名稱、編號及其相關(guān)的一切資料，并將安置地點進行相關(guān)繪圖記錄。

②將遭受損毀者做詳細檢查，如只是輕微污損、只要做適當?shù)谋ｐB(yǎng)即可回復(fù)的設(shè)備，則要求被保險人立即著手保養(yǎng)，以免損失加重。此部分機器應(yīng)盡快交給被保險人，如需送廠、請專家修理者，則要求被保險人與修理工廠聯(lián)系。

③要求被保險人盡快提供有關(guān)修復(fù)機器的估價單。

④必要時，公估人可征得保險人同意，邀請專家協(xié)助，與修理人員對機器設(shè)備的損失情況進行評估。

⑤查明各種機器設(shè)備原始購置價值及現(xiàn)行市價，以及開始使用及工作年月，并索取有關(guān)圖樣、說明書、購買憑證等，以便于確定折舊率。（3）營業(yè)用財產(chǎn)及家具衣物。營業(yè)用財產(chǎn)是指營業(yè)上所需的一切器具用品。若在工廠，是指除機器及設(shè)備之外的器具用品，除特別約定外，不包括各種機動車輛及其零部件、動植物及受雇人的物品。家具衣物是指屬被保險人及其家屬所有的家用物品及衣物，除特別約定外，不包括各種機動車輛及其零配件、動植物及受雇人的物品。保險公估師在對營業(yè)物品及家具衣物進行清點及采證時要做到以下幾點：

①根據(jù)被保險人出具的“出險損失索賠清單”及財產(chǎn)目錄以及保險人提供的保險標的物明細表，對照現(xiàn)場的設(shè)置位置——核對，并從殘余物或灰燼遺跡中分析、了解其損失情形。

②家具衣物等日常用品種類繁多、品質(zhì)不等、新舊不一，這給保險公估師的估測帶來巨大困難。但保險公估師可以從被保險人的社會地位、經(jīng)濟狀況、生活水平等方面并根據(jù)殘余灰燼中的取樣去推斷被保險人所使用的物品的等級及價值，并從被保險人的家庭成員、房屋尺度、裝潢情況等推斷其家具衣物的可能容量。

③對于現(xiàn)場殘余物的估價、整理費用等應(yīng)從現(xiàn)場查勘所得及損失痕跡進行判斷。

由于這方面的種類包羅萬象，在清點過程中怕有所遺漏，因此在實物上，通常要求被保險人提供其損失清單，再依據(jù)損失清單上的項目，一一清點，如有完好部分，亦應(yīng)清點，以便于核定總值。在某些火損情況嚴重，有些項目無法從現(xiàn)場實際情況清點到時，在營業(yè)用保險財產(chǎn)方面，由于有保險財產(chǎn)目錄可供參考，再依據(jù)現(xiàn)場實際火損痕 跡，予以判斷，對情況也能大體掌握。

（4）存貨。存貨是指為生產(chǎn)或銷售目的而存在的成品、半成品、原料、物資等。保險公估師在對存貨進行清點及采證時需做到以下幾點：

①首先應(yīng)取得有關(guān)帳冊、進出貨收發(fā)憑證等有關(guān)資料，查明所有存貨情形，并查明保單承保情形，以決定是否需要將所有存貨清點。

②存貨可分為成品、半成品、原料、物料，將所需清點范圍內(nèi)的存貨，按下列種類分堆，清點各堆數(shù)量，并將各種存貨原來存放位置或堆放地點，就地分別設(shè)以標記，并繪制記錄。記錄內(nèi)容主要包括：未遭損失完好的存貨；遭受輕微水漬的存貨；遭受嚴重水漬的存貨；遭受煙熏污染及破損的存貨；遭受部分焚毀或焦灼的存貨；全部焚毀的存貨殘余物；火場內(nèi)，有關(guān)全損的存貨燒毀痕跡。

現(xiàn)場所有存貨整理完畢后，存貨應(yīng)按照成品、半成品、原料、物料等分門別類地歸類。并將屬于清點范圍內(nèi)的存貨，按損失情形分別堆垛以便清點損失數(shù)量，此外還要繪圖記錄各種存貨原有位置及現(xiàn)堆存地點。應(yīng)在每類每堆存貨上，做一明顯的標牌，記載該類堆放存貨的有關(guān)資料，如數(shù)量、重量、種類等，然后再進行拍照存檔。拍完照后，立即先將未遭損失完好的存貨，全部現(xiàn)場點交給被保險人或其代理人，并向其索取憑證，如：要求在清點表上注明未損失并簽名確認。

③對有關(guān)水漬、煙熏、玷污、破損、部分焚毀、焦灼的存貨，應(yīng)估算其損失程度，向保險人報告，并邀請其到現(xiàn)場。同時與被保險人協(xié)商有關(guān)殘余物價值認定及處理方式。④現(xiàn)場如全部焚燒，無法從現(xiàn)場清點出數(shù)量及種類時，應(yīng)要求被保險人提供有關(guān)進出貨憑證，并對火場殘余灰渣破片及地點、墻壁屋頂有關(guān)痕跡進行查驗。測量可能的儲存空間，以便核對、推測有無此種存貨、最大堆放數(shù)量及品質(zhì)高低等。

在現(xiàn)場清點時的注意事項：

（1）被保險人如果是起火戶，應(yīng)判別出險原因是否與被保險人所宣稱的原因相同，進而研究是否有縱火痕跡，并訪問左右鄰居，判明起火時的情況是否有可疑之點。

（2）清查被保險財產(chǎn)的數(shù)量，尤其是帳冊、報表、單據(jù)等有關(guān)文件被焚毀時，可將現(xiàn)場殘余物及其他痕跡，作為推定貨物種類及數(shù)量的參考。

（3）清查殘余設(shè)備及存貨是否與保單所載相符。（4）清查經(jīng)搶救而未受損保險財產(chǎn)的數(shù)量。

9、案件反饋

①案件查勘后的反饋：估計案件損失超過10萬元的或案情復(fù)雜影響較大的，及時通知保險公司，保險公司委派核賠員（保險公司認為有必要時）與我們共同參與現(xiàn)場查勘，了解情況。

②案件處理中的反饋：盡量以書面形式要求被保險人提供資料或提出處理建議，并將與被保險人聯(lián)系的函件及處理意見等抄送一份給保險公司，為案件處理留下準確記錄。要求：與被保險人、保險人來往的函件一律歸檔保管，并在發(fā)出時加蓋收發(fā)章，建立收發(fā)制度。

③定責(zé)定損復(fù)雜的或遇到溝通困難的，如認為有必要時通知保險 公司，保險公司委派核賠員和業(yè)務(wù)員（保險公司認為有必要時）共同參與協(xié)調(diào)，做好客戶解釋工作，加快賠案進度。

五、初步報告

根據(jù)現(xiàn)場查勘資料，初步匯總，總結(jié)損失概要。對損失比較清楚的，要有在2日內(nèi)有初步報告，一般案件要求一周之內(nèi)向保險公司提供初步報告。復(fù)雜案件適當延長時間，但最長不超過二周。在初步報告中應(yīng)包括大致的損失原因、損失項目、估損金額、第三者責(zé)任的認定、存在問題，下一步工作程序和進一步的工作方法，達到核損工作有條有序。詳細內(nèi)容參照初步報告模板。

六、詢價和帳務(wù)審核

對于損失項目（必要時包括完好項目），進行市場調(diào)查，通過多種渠道詢價查驗，對準備定案的損失進行核定。

要在現(xiàn)場查勘的過程中盡可能的全面了解被保險人的帳冊記錄，掌握投保時和出險時各項帳面數(shù)據(jù)，如不能及時查閱，可進行封存，對于電腦系統(tǒng)帳冊，應(yīng)在損失第一時間內(nèi)進行調(diào)閱，查明文件最后的更改日期，并打印成冊簽字確認，未取得有關(guān)數(shù)量，不得離開現(xiàn)場，以防止弄虛作假。

同時根據(jù)現(xiàn)場清點數(shù)據(jù)與帳冊核對數(shù)據(jù)進行比較，出入不大的以帳冊為準，出入較大的以清點數(shù)據(jù)為準。

對于固定資產(chǎn)，要查閱資產(chǎn)負債表，固定資產(chǎn)明細表，注意未入帳、租用、借用、待管、待報廢、新增資產(chǎn)部分。

對于流動資產(chǎn)，要查閱流動資產(chǎn)日進出帳、倉庫總帳及日進出帳，損益表、價格憑證、生產(chǎn)計劃安排各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的變換數(shù)據(jù)并推算其合理性，同現(xiàn)場清點的記錄進行比較。

七、估損

這一階段通過對比原價、重置價、修復(fù)費用、折舊額等進行比較，制定初步損失清單和定損依據(jù)，報主管人員審核，對審核同意的可報委托核準，對未同意的案件，進行進一步清查，必要時更換責(zé)任人進行清查。

八、責(zé)任審核

根據(jù)現(xiàn)場查勘情況和投保情況進行責(zé)任審核，主要包括：

1、事故原因的定性；

2、保險責(zé)任的定性；

3、保險賠償范圍的定性；

4、事故性質(zhì)的定性；

5、追償內(nèi)容的定性。

這部分內(nèi)容由現(xiàn)場查勘負責(zé)人提出意見，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準或更改后，征求委托人的意見，明確告知有利和不利因素，再做最后的定性。

九、財產(chǎn)損失審核

根據(jù)保險條款、財務(wù)等有關(guān)規(guī)定以及科學(xué)技術(shù)逐項清理，具體內(nèi)容有：

保險標的價值的核定。在確定賠償金額前，須首先嚴格核定保險標的受損前的實際價值，判斷、核定保險標的投保時的價值。這項工作有利于確定賠償?shù)姆椒ǎú扇”壤r償還是其他方式賠償，是 該重新購置，還是現(xiàn)金給付，等等。

賠償額度確定的方法。賠款計算一般取決于保險金額、保險價值、損失程度和采用的賠償方式等四個方面的因素。進行賠償額度計算時，必須對采用的賠償方法和結(jié)果予以明確的定義，并明確說明、解釋用以支持這種方法和結(jié)論的原因與數(shù)據(jù)。

賠償額度確定的方法主要有以下幾種：

第一危險賠償方法。這種賠償法的特點是賠償金額一般等于損失金額，但以不超過保險金額為限，即損失金額低于或相當于保險金額時，按損失金額賠付；損失金額高于保險金額時，則賠償金額以保險金額為限。

比例賠償法，是指對保險財產(chǎn)損失的賠償，要根據(jù)保險金額與出險時保險標的實際價值的比例來計算賠償金額。其特點是保險金額低于出險時財產(chǎn)實際價值時，要按保險金額與出險時財產(chǎn)價值的比例計算賠款（保險金額高于出險時財產(chǎn)實際價值的則按實際價值賠償）。用計算公式表示即：

賠償金額=保險金額÷財產(chǎn)價值×損失金額

在這種賠償方法下，被保險人只有將保險標的足額投保，其損失金額才能獲得足額的賠償。

限額賠償方法。它的特點是保證被保險人在遭受損失后能夠得到一定限度的補償，即在約定限額內(nèi)損失由保險人負責(zé)賠償，如超過約定限額就不予賠償。這種賠償方法一般適 用于農(nóng)作物收獲保險。此外，還有一種免賠限度賠償計算方法。其特點是保險人對某一險種約定一個免賠責(zé)任的限度，即在這個限度內(nèi)的損失，保險人不負賠償責(zé)任。

免賠限度分為相對免賠限度和絕對免賠限度兩種。絕對免賠是指在保險事故發(fā)生后，如果損失額小于合同所規(guī)定的起賠限額，保險人不承擔(dān)其損失。相對免賠即規(guī)定一個免賠率，一旦損失額達到或超過這個免賠率，保險人將賠付所有的損失。目前，在我國還實施了一種全賠保險，如車輛險，只要投保人在投保車損險、第三者責(zé)任險和附加險后的總保險費的基礎(chǔ)上再加繳總保費的10%，則可享受全賠權(quán)利。

選定賠償方式。賠償方式一般以貨幣為限，如果保險合同有特別約定，則可根據(jù)約定選擇貨幣以外的方式，如置換和恢復(fù)原狀。置換方式即由保險人賠償被保險人一個與被損毀標的規(guī)格、型號、新舊程度、性能等相同或相近的標的。保險公估人確定選用此方法前，應(yīng)考慮被保險人的使用需要情況，并征求保險雙方的意見。恢復(fù)原狀即確定由保險人出資把損壞部分修好，使標的恢復(fù)到損壞前的狀態(tài)。

保險公估理賠計算。關(guān)于保險公估理賠的計算，主要包括以下方面的內(nèi)容：

1、財產(chǎn)損失。Ⅰ、固定資產(chǎn)

a、全損：保險金額＞重置價值：賠款=重置價值—殘值

保險金額=重置價值：賠款=保險金額—殘值 b、部分損失—按帳面原值投保：

保險金額＜重置價值：賠款=保險金額×損失程度

或賠款=（損失金額—殘值）×（損失金額÷重置價值）

保險金額＞重置價值：賠償=保險金額—殘值 c、部分損失——按帳面原值加成數(shù)或按重置價值投保：

賠款=損失金額—殘值 Ⅱ、流動資產(chǎn)

按最近12個月任意月份帳面余額或被保險人自行確定投保：

保險金額＜出險時余額重置價值

賠款=（損失金額—殘值）×保險金額/重置價值 保險金額＞出險時余額重置價值：賠款=損失金額—殘值

2、檢驗費用。對受損財產(chǎn)要進行技術(shù)鑒定或檢驗，征得保險公司同意后，檢驗費用可由保險公司承擔(dān)。

3、施救整理費用

應(yīng)付費用=所施救的保險財產(chǎn)價值/所施救的全部保險財產(chǎn)價值×施救費

值得注意的是，施救費用的發(fā)生以發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故為前提，以減少保險財產(chǎn)損失為目的，不能超過保險金額。

4、損余收回及殘值處理。

①、對于大量損余物資的處理應(yīng)慎重，堅持“物盡其用”、和“貨比三家”的原則，同時要考慮稅務(wù)規(guī)定。

②、在案件處理過程中殘值較高的（或保險公司對殘值處理有事先通知要求的），要先通知保險公司，由保險公司提出明確的意見后再處理。

5、計算總賠款。

按條款規(guī)定的賠償處理方法計算，并相應(yīng)扣除殘值，總賠款額是固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、檢驗費用、施救費用之和。

賠償金額=（損失金額-殘值 + 施救費用）×保險金額÷財產(chǎn)價值-免賠

十、編寫公估報告

中期和終結(jié)報告：案件處理完畢之后，應(yīng)向保險公司提供最終報告和確認書，最終報告內(nèi)容應(yīng)完全符合委托要求、案卷完整整潔，案件復(fù)雜、進展較慢的案件應(yīng)向保險公司提供中期報告。

公估報告是我公司的產(chǎn)品，是公司品牌的代表，因此，要強調(diào)公估報告的編寫并按以下規(guī)定執(zhí)行。

1、公估報告要嚴格按照公司規(guī)定的式樣編寫，包括初級報告，最終報告。

2、公估報告的內(nèi)容要求完整，語言要求言簡意賅、結(jié)構(gòu)嚴謹、條理清晰。

3、公估報告要求沒有錯別字，標點符號正確，嚴禁出現(xiàn)語法、理算數(shù)據(jù)錯誤，編輯排版要求美觀，序號排列規(guī)范一致。

4、要求說理充分、理算準確、依據(jù)充分、論證合乎邏輯。

5、每案有每案的特點，在報告敘述中必須有所側(cè)重，使用準確的語言，嚴禁模棱兩可。

6、所有數(shù)字要有分節(jié)號，貨幣一律帶貨幣符號，并保留兩位小數(shù)，注意時間的準確性。

7、時間要求：

（1）、初步報告，現(xiàn)場查勘后2日內(nèi)，部門總經(jīng)理審批后發(fā)出；

（2）、中級報告：在案件辦理過程中根據(jù)需要，經(jīng)部門經(jīng)理審批后發(fā)出；

（3）、最終報告：收到確認書后1個工作日內(nèi)發(fā)出，完成審批手續(xù)裝訂后發(fā)出。（4）、任何報告未經(jīng)審批發(fā)出的，一律由發(fā)出人承擔(dān)，處罰10分。

十一、案件處理中的注意事項

1、責(zé)任認定：公估工作應(yīng)按保險公司委托的內(nèi)容進行，并注意收集相應(yīng)的資料，保證所有的結(jié)論都有充分證據(jù)。在保險責(zé)任不能確定的情況下，應(yīng)先核定損失。

2、損失核定：在與被保險人達成定損協(xié)議之前，請先將定損方案通知保險公司，得到保險公司認可之后再與被保險 人協(xié)商。在確定損失之后，應(yīng)完善有關(guān)的手續(xù)，由被保險人對損失進行確定。

十二、報告內(nèi)容和數(shù)據(jù)審核

這部分實行各部門交叉審核，對于由于工作失誤而出現(xiàn)問題的部分。

經(jīng)內(nèi)部審核后，報總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審核出有問題的，處罰復(fù)核人2分，對于報告已經(jīng)發(fā)出，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審核但仍有原則性問題的處罰領(lǐng)導(dǎo)3分。

初步報告的傳遞：初步報告經(jīng)部門總經(jīng)理審核、并簽批后準許公估責(zé)任人遞交委托人、即使跟蹤委托人的意見、及時向部門總經(jīng)理匯報，妥善處理。公估過程中的往來信件、傳真件必須報請部門總經(jīng)理審核、簽批后發(fā)出。

十三、報告裝訂、交接和遞交

報告經(jīng)最后審核后，制作成一式三份，裝訂成冊。其中資料原件裝訂成正本，復(fù)印件裝訂成副本和檔案本，報請主管總經(jīng)理簽名，辦案公估師簽名，填制交接單，并將正本和副本遞交委托人，請委托人在報告交接單上簽名確認。

十四、報告的歸檔和保管

公估報告檔案本交與綜合部統(tǒng)一保管，集中保存。

第三篇：北京2015年財產(chǎn)險公估業(yè)務(wù)作業(yè)流程考試試題

北京2015年財產(chǎn)險公估業(yè)務(wù)作業(yè)流程考試試題

一、單項選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項中，只有1個事最符合題意）

1、營業(yè)稅的稅目按照行業(yè)、類別的不同分別設(shè)置，現(xiàn)行營業(yè)稅共設(shè)置了9個稅目。按照行業(yè)、類別的不同分別采用不同的比例稅率。其中執(zhí)行3%稅率的是__。A．金融保險業(yè)、服務(wù)業(yè)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)、銷售不動產(chǎn) B．文化體育業(yè)、郵電通信業(yè)、銷售不動產(chǎn)

C．娛樂業(yè)、郵電通信業(yè)、銷售不動產(chǎn)、服務(wù)業(yè)

D．交通運輸業(yè)、建筑業(yè)、文化體育業(yè)、郵電通信業(yè)

2、王某借用朋友的營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營，出售不合格茶杯。消費者李某在王某處購買了五只茶杯，不久后茶杯碎裂，碎片劃傷李某。關(guān)于這一事件的責(zé)任承擔(dān)，下列說法正確的是__。

A．李某只能向王某要求賠償

B．李某只能向王某的朋友要求賠償 C．李某可以向王某或其朋友要求賠償

D．李某必須同時向王某和他的朋友要求賠償

3、企業(yè)財產(chǎn)保險主要承保因火災(zāi)或其他自然災(zāi)害和意外事故造成的被保險人的__。

A．財產(chǎn)損失 B．利潤損失 C．意外支出 D．額外損失

4、《展業(yè)證》發(fā)放前，發(fā)證單位應(yīng)當向辦理該持有人《展業(yè)證》的登記注冊。A：保監(jiān)會

B：中國保險行業(yè)協(xié)會 C：當?shù)乇ｋU行業(yè)協(xié)會 D：工商局

5、當人壽保險合同生效2年后，被保險人出現(xiàn)自殺行為，保險人。A：不承擔(dān)保險責(zé)任

B：與被保險人共同承擔(dān)責(zé)任 C：承擔(dān)全部責(zé)任 D：協(xié)商解決

6、在健康保險中，一般以__作為疾病和意外傷害的分界線。A．是否是明顯外來的原因 B．是否是由他人造成的 C．是否是先天原因

D．是否是由長存因素所致

7、會計的__職能又稱控制職能。A．核算 B．監(jiān)督 C．分析 D．審核

8、__作為被保險人的代表，十分了解客戶的情況，占有豐富的市場信息，近年來已開始參與保險產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計過程，在保險產(chǎn)品和保險服務(wù)創(chuàng)新上發(fā)揮著重要作用。因此，客觀上進一步細分與開拓了保險市場，促進了保險市場的發(fā)展。A．保險人 B．投保人

C．保險經(jīng)紀人 D．中國保監(jiān)會

9、甲與乙訂立合同，約定甲向乙交付10噸大蒜，甲收購?fù)甏笏庵螅蝗吮I走。甲便交付了10噸大蔥給乙。甲的這種行為主要違反了合同履行的__。A．全面履行原則 B．實際履行原則 C．協(xié)作履行原則 D．經(jīng)濟合理原則

10、表見代理的法律后果由__承擔(dān)。A．表見代理人 B．被代理人

C．第三人與代理人 D．第三人

11、最低保證年金是指在年金領(lǐng)取人死亡的情況下，保險人繼續(xù)向其指定的受益人支付__。

A．定額年金，直至受益人死亡 B．變額年金，直至受益人死亡

C．年金領(lǐng)取人沒有領(lǐng)完的那部分金額

D．年金領(lǐng)取人沒有領(lǐng)完的那部分金額，但需扣除一定費用

12、當被保險貨物運抵保單所載明的目的港(地)以后，____應(yīng)及時提貨。A：30天 B：60天 C：90天 D：120

13、團體健康保險以整個團體為核保對象，因此保險公司對一些重病患者不能拒保。__ A．對 B．錯

14、下列不屬于機動車商業(yè)第三者責(zé)任保險的附加險的是__。A．車上人員責(zé)任險 B．無過錯損失補償險 C．車載貨物掉落責(zé)任險 D．新增加設(shè)備損失險

15、人身保險的作用之一是它可以作為一種投資手段。下列人身保險中，可以作為投資手段的是（）。A．醫(yī)療費用保險 B．意外傷害保險 C．投資連接保險 D．重大疾病保險

16、保險車輛X的新車購置價為20萬元，保險金額為12萬元，該車在保險期限內(nèi)，因駕駛不慎撞上一輛貨車Y的尾部，X負事故全部責(zé)任，損失6萬元，Y沒有損失，若按絕對免賠率20%計算，保險公司賠償金額應(yīng)為__萬元。A．60000 B．48000 C．36000 D．28800

17、保險公司所能承保的只能是可以__的風(fēng)險保障需求。A．價值化、數(shù)量化 B．標準化、數(shù)量化 C．價值化、標準化 D．價值化、規(guī)模化

18、__指以各種木材林或經(jīng)濟林等林木為保險標的的保險。A．農(nóng)作物保險 B．種植業(yè)保險 C．森林保險 D．林木保險

19、全面預(yù)算管理是對企業(yè)的所有經(jīng)營活動實施全面的預(yù)算管理，通過編制、執(zhí)行、控制、調(diào)整預(yù)算來建立的一種管理控制體系。在管理過程中，全面預(yù)算管理是以__為導(dǎo)向的。A．目標現(xiàn)金流 B．目標銷售額 C．目標成本 D．目標利潤

20、甲商場在電視上作廣告，稱該商場新到一批意大利聚酯漆家具，歡迎購買。消費者乙購買了一套家具后發(fā)現(xiàn)這些家具產(chǎn)于廣州，遂向工商行政管理局投訴。工商行政管理局根據(jù)《反不正當競爭法》對甲商場作出責(zé)令停止引人誤解的虛假宣傳，罰款1萬元的行政處罰。甲商場不服，向上一級工商行政管理機關(guān)提出行政復(fù)議，理由是其廣告真實反映了商品特性，因為這批家具確實是使用了意大利進口聚酯漆。下列表述正確的是。

A：甲商場的廣告使人誤解，構(gòu)成不正當競爭

B：甲商場應(yīng)向人民法院提起行政訴訟，提起行政復(fù)議不當 C：甲商場的廣告并無虛假內(nèi)容，不構(gòu)成不正當競爭 D：工商行政管理局對其罰款的行政處罰缺乏法律依據(jù)

21、保險代理機構(gòu)應(yīng)在開業(yè)30天內(nèi)，按其注冊資本或出資額5%提取營業(yè)保險金足額繳存到中國保監(jiān)會指定的____或按中國保監(jiān)會的規(guī)定購買職業(yè)責(zé)任保險。A：商業(yè)銀行 B：建設(shè)銀行 C：交通銀行 D：農(nóng)業(yè)銀行

22、在健康保險的比例給付條款中，如果采用累進比例給付方式，則保險人承擔(dān)醫(yī)療費用的比例和被保險人自負比例之間的關(guān)系是（）。

A．醫(yī)療費用支出增加，保險人承擔(dān)的比例減小，被保險人自負比例增大 B．醫(yī)療費用支出增加，保險人承擔(dān)的比例減小，被保險人自負比例也減小 C．醫(yī)療費用支出增加，保險人承擔(dān)的比例增大，被保險人自負比例減小 D．醫(yī)療費用支出增加，保險人承擔(dān)的比例增大，被保險人自負比例也增大

23、在家庭財產(chǎn)保險中，對于房屋的損失采取的賠償方式是____ A：固定責(zé)任和固定保費 B：固定利潤和固定保費 C：固定利率和固定給付 D：固定費用和固定成本

24、根據(jù)我國《反不正當競爭法》的規(guī)定，降價銷售的競爭行為中屬于不正當競爭行為的是（）。

A．新進人者大幅度降價銷售鮮貨商品 B．季節(jié)性降價拋售

C．大幅度降價處理庫存積壓產(chǎn)品

D．新進人者大幅度降價，甚至低于成本銷售以迅速獲取大量市場份額

25、在人身意外傷害保險中，意外事故的發(fā)生和被保險人遭受人身傷亡的結(jié)果之間存在內(nèi)在的必然聯(lián)系，即意外事故是（）A．被保險人遭受傷害的因素 B．被保險人遭受傷害的原因 C．被保險人遭受任務(wù)的結(jié)果 D．被保險人遭受傷害的構(gòu)件

二、多項選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得 0.5 分）

1、健康保險的基本責(zé)任主要是指__。A．醫(yī)療給付責(zé)任 B．重大疾病責(zé)任 C．收入保障責(zé)任 D．意外傷害責(zé)任

2、當投保人、被保險人未按規(guī)定維護保險標的安全時，保險人可以采取的行為之一是（）A．增加保費 B．增加保額

C．增加保險價值 D．延長保險期限

3、__是風(fēng)險管理的第一步，主要包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩方面內(nèi)容。A．風(fēng)險評價 B．風(fēng)險估測 C．風(fēng)險識別

D．評估風(fēng)險管理效果

4、甲得知其所承包的魚塘附近將建一座大型的化工廠，遂將魚塘轉(zhuǎn)讓給乙，但故意不告知附近將建化工廠的事實。幾個月后，化工廠建成，魚塘受到化工廠排出的污水的污染使大量魚苗死亡。甲的行為違反了民法的__。A．權(quán)利不受侵害原則 B．平等互利原則 C．公平原則 D．誠實信用原則

5、投保人因過失、疏忽違反告知義務(wù)的，若未告知的事項對保險事故的發(fā)生有影響，但不是嚴重影響，則保險人__。

A．對合同解除前發(fā)生的保險事故不承擔(dān)保險責(zé)任 B．對合同解除前發(fā)生的保險事故應(yīng)承擔(dān)保險責(zé)任

C．對合同解除前發(fā)生的保險事故不承擔(dān)保險責(zé)任，但應(yīng)返還全部保費

D．對合同解除前發(fā)生的保險事故應(yīng)承擔(dān)保險責(zé)任，但投保人必須補交保費

6、在一定的費率水平上，保險市場上和各家保險企業(yè)愿意并且能夠提供的保險商品的數(shù)量被稱為____ A：補償保險 B：給付保險 C：醫(yī)療保險 D：收入保險

7、根據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，保險人在收到被保險人或受益人的賠償/給付保險金的請求后，對屬于保險責(zé)任并能夠確定保險金數(shù)額的，在與被保險人或受益人達成有關(guān)賠償或給付保險金的協(xié)議后__內(nèi)，履行賠償或給付保險金義務(wù)。A．10日 B．20日 C．30日 D．60日

8、我國農(nóng)村養(yǎng)老的主要方式包括__。①家庭和自我養(yǎng)老

②商業(yè)養(yǎng)老保險

③優(yōu)撫養(yǎng)老

④農(nóng)村社會養(yǎng)老保險 A．①②③ B．②③④ C．①②④ D．①②③④

9、下列哪項不屬于家庭財產(chǎn)保險適用的對象____ A：明示保證 B：默示保證 C：確認保證 D：承諾保證

10、商業(yè)性人身保險關(guān)系的建立是以__的形式來體現(xiàn)的。A．保險合同 B．投保單

C．《保險法》 D．社會保險法規(guī)

11、在會計上，企業(yè)過去的交易或者事項形成的，并由企業(yè)擁有或控制，預(yù)期會給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的資源，稱為__。A．資產(chǎn) B．負債

C．所有者權(quán)益 D．收入

12、保單貸款是投保人以保險單作質(zhì)押向保險人申請的貸款。合同約定的貸款期屆滿時，投保人應(yīng)____ A：財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移 B：財務(wù)型保險轉(zhuǎn)移 C：控制型非保險轉(zhuǎn)移 D：控制型保險轉(zhuǎn)移

13、損失期望值分析法是通過對（）的損失期望值的分析進行風(fēng)險管理決策的方法。

A．最大可能損失 B．最小潛在損失 C．風(fēng)險處理方案 D．憂慮價值

14、保險是以科學(xué)的方法處理風(fēng)險的一種有效措施。其中，人身保險保險費率的制定是以____為數(shù)理基礎(chǔ)的。

A：該行為雖違反商業(yè)道德，但不構(gòu)成不正當競爭行為

B：該行為違反了《反不正當競爭法》，構(gòu)成虛假的表示行為 C：根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，該行為構(gòu)成欺詐的民事行為

D：該行為沒有違反《反不正當競爭法》，不構(gòu)成虛假的宣傳行為

15、在經(jīng)營方式上前后關(guān)聯(lián)的企業(yè)之間進行的并購，屬于__。A．混合并購 B．縱向并購 C．橫向并購 D．規(guī)模并購

16、是指發(fā)生一次風(fēng)險事故可能造成的損失范圍。A：風(fēng)險幅度 B：風(fēng)險周期 C：風(fēng)險頻率 D：風(fēng)險單位

17、各國都根據(jù)自己的國情、國力建立本國的健康保障體系。以下哪些是最早實行“社會保障制度”的德國的健康保障體系的特點。__①向所有的納稅人或在本國有居住權(quán)的人免費提供醫(yī)療服務(wù)②通過立法強制實施，社保基金主要來自雇主和雇員③具體保障事務(wù)由多個社會醫(yī)療保險基金承辦④在財務(wù)體制上，社會醫(yī)療保險基金只提取管理費，不承擔(dān)風(fēng)險⑤按照市場規(guī)律運作，獨立核算，自負盈虧，強調(diào)投保人權(quán)利與義務(wù)的對等 A．①②③④ B． ②③④ C． ③④⑤ D． ②⑤

18、下列關(guān)于雇主責(zé)任保險與勞動保險的區(qū)別表述正確的是____ A：期內(nèi)索賠式 B：期內(nèi)發(fā)生式 C：期后索賠式 D：期后發(fā)生式

19、下列侵權(quán)事件中，__屬于侵權(quán)人能夠證明自己無過錯即可免責(zé)的情形。A．懸掛物脫落致人損害 B．飼養(yǎng)動物致人損害 C．高度危險作業(yè)致人損害 D．環(huán)境污染致人損害

20、雇主責(zé)任保險只對雇員在其受雇期間因____而造成的傷殘或死亡，應(yīng)由被保險人所負的經(jīng)濟賠償責(zé)任加以保障。A：損失發(fā)生式 B：期內(nèi)發(fā)生式 C：損失索賠式 D：期內(nèi)索賠式

21、保險代理從業(yè)人員資格證書毀損影響使用的，持有人可以向中國保監(jiān)會申請更換。持有人向中國保監(jiān)會申請更換的，應(yīng)當____ A：全部無效合同 B：部分無效合同 C：條件無效合同 D：約定無效合同

22、在我國，人壽保險合同中不因保險合同效力的變化而喪失的內(nèi)容是____ A：銀行代理、行業(yè)代理和單位代理 B：銀行代理、行業(yè)代理和機關(guān)代理 C：證券代理、社區(qū)代理和單位代理 D：證券代理、社區(qū)代理和機關(guān)代理

23、流動資產(chǎn)保險金額的確定方式之一是由被保險人__確定。A．按最近12個月任意月份的賬面余額 B．按最近12個月平均余額

C．按最近6個月任意月份的賬面余額 D．按最近1個月的賬面余額

24、是投保人作為保險合同當事人最基本的義務(wù)。A：如實告知義務(wù) B：交付保險費義務(wù)

C：維護保險標的安全義務(wù) D：保險事故的通知義務(wù)

25、在再保險經(jīng)營活動中，分保分出人根據(jù)分保合同按分保費的一定比例，從應(yīng)付給分入人的保費中扣存并在下一賬單期退還的款項稱為（）。A．信譽準備金 B．分保準備金 C．保費準備金 D．賠款準備金

第四篇：公估處理流程

保險公估公司為了能夠很好的完成理賠公估工作，必須將業(yè)務(wù)核心細化，通過明確責(zé)任、完善自身的業(yè)務(wù)流程來實現(xiàn)理賠公估的業(yè)務(wù)要求，滿足客戶即保險公司的需求。因而，必須明確保險理賠公估工作程序。在接受委托之后，保險公估公司所要進行的理賠公估操作的工作程序主要分以下幾步。

登記立案

保險公估公司在接受委托時，首先應(yīng)該對所委托案件進行立案登記，決定是否受理，對于不在本公估公司專業(yè)范圍的業(yè)務(wù)，原則上不予受理。對于決定受理的案件，保險公估公司應(yīng)根據(jù)本公司的業(yè)務(wù)編號編制案件案情登記、委托項目登記等，要求根據(jù)保險公司的陳述或書面的文件，做詳細的記錄，以備今后查證之用。

指派公估師

立案受理之后，保險公估公司將立即投入下一步工作，即指派公估師負責(zé)本案。在指派公估師時，應(yīng)該根據(jù)案情，具體問題具體分析。不同的汗液有著不同的專業(yè)技能和專業(yè)特點，從理論上講，公估師知識某一領(lǐng)域和專業(yè)的專家，不可能對所有的案件都精通。因而指派公估師時一個嚴肅的問題，不能隨意而為。指派相應(yīng)的，適當?shù)膶I(yè)公估師前去處理問題將是公估工作成功的一半。當然，保險公估公司將各種專業(yè)人才集于麾下顯然時不經(jīng)濟的，因而通常的做法是：確立公估師小組，通過保險公估公司的公估師與外界的專家的組合，來共同完成預(yù)定的公估任務(wù)。

公估準備

公估前的 準備工作是必不可少的。首先，保險公估師小組需要集中研究案情，分析理賠公估中的難點，突破點，針對理賠公估中的主要問題安排相應(yīng)的人員：同時，對保險標的進行重點研究，熟悉標的的特性，所在行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，標準等，并對相關(guān)資料進行收集整理。當然，公估準備必須是在段時間內(nèi)完成。這樣就對保險公估師小組提出了更高的要求：既要準備充分，又要節(jié)省時間以保證既是趕到第一現(xiàn)場，收集第一手資料。

現(xiàn)場查勘

現(xiàn)場查勘是理賠公估中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一，要求公估師小組及時趕到現(xiàn)場，進行實物拍照和錄像，收集第一手資料。公估師小組應(yīng)該按照事前的分工，迅速進入角色，在實地對受損保險標的進行全方位，多方面的調(diào)查取證工作。由于理賠公估的最重要的依據(jù)就是現(xiàn)場所反映的實際情況，所以，公估師小組必須仔細查勘，不放過任何一個細節(jié)，對于受損標的的有關(guān)情況如：受損數(shù)量，受損的大致程度，受損大致金額等做詳細記錄，并畫下現(xiàn)場圖示說明。現(xiàn)場查勘不能只是簡單；看一看？，公估師小組的專家，技術(shù)人員應(yīng)該根據(jù)職業(yè)敏感，專業(yè)技術(shù)對現(xiàn)場情況進行客觀，真實的反映。只有這樣才能保證理賠公估的公正，公平。科學(xué)和合理。

檢驗，鑒定

保險理賠公估業(yè)務(wù)的核心在于判定責(zé)任及確定損失程度和損失金額。因此，檢驗，鑒定就成為保險公估公司工作的重點，這也是體現(xiàn)公估質(zhì)量，公估水平的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。為查明致?lián)p原因，損失程度，公估師小組可以依據(jù)現(xiàn)場查勘的詳實記錄，對每一個細節(jié)，在經(jīng)過整理之后，進行抽制樣本，化學(xué)分析，物理試驗等一系列相關(guān)分析，加之一定的邏輯推理，檢驗，鑒定以確定損失原因，判定損失責(zé)任劃分，同時更為詳細，確切的確定受損標的物的損失程度，金額等情況，列出損失明細。最后，依據(jù)損失程度，保險公估人員還可以對殘損標的物的處理提供處理建議。

形成初級公估報告

查勘，檢驗之后，公估師小組應(yīng)該用書面的形式將整個現(xiàn)場查勘的經(jīng)過加以說明，將檢驗手段，方式，經(jīng)過，結(jié)果等詳細過程加以記錄整理，寫出公估報告的初稿報上審查，2000年1月出臺的《保險公估人管理規(guī)定》第39條規(guī)定：“保險公估公司出具的保險公估報告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：1。保險公估事項發(fā)生的時間，地點，起因，過程，結(jié)果等情況；2.保險公估標的簡介；3.進行保險公估所依據(jù)的原則，定義，手段和計算方法；4。標的理算以及其他費用的計算公式和金額；5。保險公估結(jié)論。”可以說，《保險公估人管理規(guī)定》給出了保險公估師小組出具公估報告的基本形式，在不同的情況下，公估師還可以具體問題具體分析，體現(xiàn)不同案件的特殊性問題。

審查

初級公估報告報上審查是由公司經(jīng)理室審查公估報告初稿，審查結(jié)果如果沒有問題，就可以象保險公司出具正式的公估報告。如果存在問題，則需要進行修改。根據(jù)問題的嚴重程度，諸如公估人員與委托方共謀欺騙保險公司和公估公司的情況，則要重新指派公估師，重新調(diào)查，重新處理此案。而如果公估報告存在問題的原因是由于現(xiàn)場查勘取證不足，或者檢驗，估損不能令人滿意，則可以相應(yīng)的采取措施進行補救。

出具正式公估報告

在審查無誤或經(jīng)過修改審查通過之后，保險公估人員就可以出具正式的理賠公估報告。要求文路清晰，資料詳實，數(shù)字準確，并且一般需要兩個以上公估師簽字（簽章）并對其負有相關(guān)責(zé)任。同時，根據(jù)《保險公估人管理規(guī)定》第38條規(guī)定：：“保險公估報告必須由持有《資格證書》的保險公估公司經(jīng)理或副總經(jīng)理簽署生效。”因此，保險理賠公估報告需經(jīng)保險公估公司總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽署方能生效。當正式生效的理賠公估報告交給委托保險公司時即可結(jié)案。不過，如果保險公司進一步要求保險公估公司進行理算，理賠支付工作，則保險公估公司可以增加服務(wù)項目和領(lǐng)域，在完成上述工作后宣布結(jié)案。

第五篇：保險公估業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)

LPCK 聯(lián)保網(wǎng)絡(luò)

LPCK.CN

保險公估業(yè)務(wù)運營管理系統(tǒng)

系統(tǒng)實現(xiàn)公估業(yè)務(wù)全國范圍內(nèi)的運營管理，提供車險定損數(shù)據(jù)后援支持、現(xiàn)場定損上傳，以及相應(yīng)的財務(wù)及對賬數(shù)據(jù)等功能。

1、公估業(yè)務(wù)管理：

系統(tǒng)管理、權(quán)限管理、崗位設(shè)置、收費和考核指標管理、傭金審批、組織機構(gòu)管理

2、報案呼叫管理：

報案登記、調(diào)度管理、委托異地、短信平臺、客戶回訪、報案統(tǒng)計、調(diào)度統(tǒng)計、注銷統(tǒng)計、委托統(tǒng)計

3、車險公估管理：

現(xiàn)場查勘、車輛定損、案件審核、資料補充、案件監(jiān)控、異地出單、案件注銷、車險收費、傭金考核、統(tǒng)計管理，業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警（報案統(tǒng)計表、結(jié)案統(tǒng)計表、財務(wù)對賬明細表、傭金考核表，財務(wù)風(fēng)險預(yù)警）

4、車險三者物損管理：

物損查勘、物損公估、物損審核、案件監(jiān)控、物損收費、傭金考核、統(tǒng)計管理

5、車險人傷公估管理：

人傷查勘、醫(yī)療調(diào)查、費用審核、案件監(jiān)控、公估收費、傭金考核、統(tǒng)計管理

6、車險定損數(shù)據(jù)后援系統(tǒng)：

車輛定型、汽配價格查詢、查詢單據(jù)保存、查詢單據(jù)流轉(zhuǎn)到定損單據(jù)、車型配件數(shù)據(jù)更新、車型配件數(shù)據(jù)本地化維護管理、人工網(wǎng)絡(luò)報價輔助支援

7、手機移動作業(yè)系統(tǒng)：實現(xiàn)手機接收案件、現(xiàn)場定損、救援操作錄入、拍照、案件上傳等現(xiàn)場直接作業(yè)，和定損后援子系統(tǒng)有效交互操作，更高效完成現(xiàn)場工作。

浙江聯(lián)保網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司：

公司成立于1994年，始于發(fā)行《理賠參考》專刊和汽配價格查詢系統(tǒng)，為人保及其他公司基層機構(gòu)提供專業(yè)的汽配數(shù)據(jù)服務(wù)。多年來公司始終專注在車險行業(yè)，提供整車和配件數(shù)據(jù)、定損軟件等服務(wù)。成功案例有上海保協(xié)、大地、永安、安聯(lián)等總對總合作，數(shù)百家人保太保等分支機構(gòu)，以及汽車服務(wù)組織和機構(gòu)。

公司堅持技術(shù)創(chuàng)新，08年在大地保險推出行業(yè)首個全流程移動定損系統(tǒng)，11年在上海保協(xié)推出行業(yè)領(lǐng)先的配件數(shù)據(jù)智能標準化引擎，獲得行業(yè)多方好評。同時與知名外企為戰(zhàn)略合作伙伴，在全球汽車數(shù)據(jù)和技術(shù)上融合。并有強大的集團兄弟公司資源支持，涵蓋汽車相關(guān)行業(yè)包括汽配汽修、二手車、公估、4S店、汽車商業(yè)地產(chǎn)等眾多產(chǎn)業(yè)，力求為客戶提供最優(yōu)質(zhì)可靠的服務(wù)。