第一篇：河北省煙草公司秦皇島市公司資產清查工作報告

河北省煙草公司秦皇島市公司資產清查工作報告

中國煙草總公司河北省公司：

為了認真貫徹落實省公司關于國有資產管理的有關規定，切實加強我公司的國有資產有效監管，按照中煙冀財【2008】49號文件的總體要求和《河北省煙草公司秦皇島市公司固定資產及低值易耗品管理辦法》（秦煙[2011]44號）按照省公司清查工作的部署安排，我公司對截止2011年12月31日的國有資產進行了資產清查。資產清查工作分兩步進行，分別是各部門的自查工作和以服務中心、財務科牽頭的清查工作，清查內容涉及固定資產、低值易耗品、各類存貨和往來款項四個方面。

1、固定資產的清查

此次資產盤點工作我公司引入了新的工作模式。一方面，由市公司資產管理員從資產管理信息系統中打印資產明細清單，便于盤點時核對；另一方面，將盤點信息導入采集器中，對資產進行掃碼式盤點，最后統一匯總。這種手工、電子相結合的方式，徹底彌補了以往資產清查盤點耗時、費力、不便傳遞等不足，提升了資產管理質量。

2、低值易耗品的清查

低值易耗品作為國有資產的重要一個環節來管理，是我公司一直以來不斷強調的資產管理理念，尤其是上線國有資產管理信息系統以后，配以成型的模塊，使得賬務管理與實物管理變得更為密切。

此次低值易耗品的清查工作，大致跟固定資產相同，也是集手工、電子為一體的方式進行。

此次清查盤點工作，共盤點固定資產1603項，原值XXXX萬元；無形資產41項，原值XXXX萬元；低值易耗品2233項，原值XXX萬元。經核對，無盤盈盤虧情況，但存在使用

部門及存放點與系統不一致的情況，其中，固定資產中使用部門有誤的11項，存放地點和使用人有誤的22項；低值易耗品中使用部門有誤的46項，存放地點和使用人有誤的109項。

3、存貨的清查

此次存貨清查盤點工作在領導小組的重點關注下，由機關服務中心、財務管理科會同物流中心于2012年1月4日一道對截至2011年12月31日的各類存貨進行了實地盤點。共盤點期末卷煙庫存XXXXX萬支，庫存商品余額XXXX萬元；收縮膜269卷；碳帶56卷；貼標紙74卷，經過核對盤點明細表及營銷系統上的期末庫存數，均無任何偏差。

4、往來款項的清查

我公司三年以上往來款項共1筆，掛賬科目為其他應收款-XX經貿局，借方金額XXXXX元，經過函證，對方已簽章確認。

此次清查盤點工作以區、縣營銷部為重點，各職能部門通力配合，徹底查清了區、縣營銷部實際占用的各項資產，理順了資產的歸屬，明確了誰使用、誰管理、誰負責的資產管理理念，并對資產清查工作實行痕跡化管理，妥善保管盤點底稿等相關資料，以備省公司檢查。

三、健全制度、加強管理

我公司在開展國有資產清查工作的同時，對清查出來的 問題進行了認真整改，按照實際情況分別調整了財務軟件和資產系統中固定資產和低值易耗品的使用部門和存放地點，共調整固定資產卡片33個、低值易耗品卡片155個，重新打印資產標簽120張；對此次清查盤點過程中發現的報廢、毀損資產，由資產管理部門牽頭，做好報廢、毀損資產的鑒定工作，并嚴格按照省公司、市公司關于資產報廢的管理文件做好處臵工作，確保實物資產賬實相符，進一步提高會計信息的真實性和準確性

今后，我們將嚴格落實省公司國有資產管理相關要求，繼續加大國有資產管理力度，通過完善制度、制定流程、嚴格落實國有資產管理的相關法規，確保國有資產管理工作的程序化、制度化、規范化、痕跡化。建立健全國有資產管理長效監督檢查機制，全面提升企業國有資產管理水平。

主管領導簽字：

經理簽字：

河北省煙草公司秦皇島市公司 二〇一二年二月二十四日

第二篇：公司資產清查報告

xxxx有限公司資產清查報告xxxx有限公司：為夯實資產管理基礎、確保資產的安全和完整、提高資產使用效率，按照中石油昆侖燃氣有限公司《內部控制管理手冊》及財務處《關于開展資產清查工作的通知》要求，我公司自xx年xx月xx日至xx月xx日由財務資產部牽頭對公司資產進行了全面清查，現就清查工作情況匯報如下，請批評指導。

一、資產情查工作具體實施情況

1、成立組織，制定方案。公司領導對該項工作進行了安排部署，成立了資產清查工作領導小組，制定了清查方案，確定了“核實資產存量、規范資產日常管理、建立健全資產臺賬，真正做到賬細、賬實、賬清”的清查工作目標，按照“自查申報、專項實地普查、核實建立健全資產臺長、整章建制五個步驟具體實施。

2、財務牽頭，嚴密實施。按照方案，從xx月xx號開始，以財務為主，其他部門配合，全面展開此項工作。在具體實施過程中，為確保工作質量、核實賬面資產、掌握確實可靠的第一手資料，財務部門將財務數據轉化為電子表格，并經實物使用保管部門負責人現場確認后作為重整、完善資產臺賬的基礎資料。為確保固定資產、低值易耗品賬實一致，財務部門又安排專人對每項資產名稱、規格、型號進行審核，并對照實際使用狀態進行逐一核實，從而不僅核實了資產信息，而且使資產的性質、使用狀態得到了核實確認，為夯實和建立資產管理臺賬奠定了基礎。

第三篇：資產清查工作報告

附件1：

2012年北京市行政事業單位

資產清查工作方案

為加強我市行政事業單位國有資產管理，摸清行政事業單位“家底”，明晰國有資產權屬關系，提高國有資產使用效率，保障國有資產安全完整，完善國有資產信息化管理系統，根據財政部《行政單位國有資產管理暫行辦法》、《事業單位國有資產管理暫行辦法》要求，按照資產管理與預算管理相結合、資產管理與財務管理相結合、實物管理與價值管理相結合的原則，經市政府批準，2012年3月1日至2012年6月30日，開展北京市行政事業單位資產清查工作。為加強領導，保證此項工作順利實施，制定本方案。

一、資產清查范圍

2011年12月31日前，經市、區縣兩級機構編制部門批準成立的行政單位和全額、差額、自收自支管理的事業單位以及與財政有繳撥款關系的社團組織納入本次行政事業單位資產清查（以下簡稱：資產清查）范圍。行政事業單位所辦企業、企業化管理的事業單位不參加此次資產清查工作。

二、資產清查工作目標

（一）全面摸清行政事業單位“家底”。通過清查，全面、真實、完整地反映全市行政事業單位資產和財務狀況，為預算與財務提供真實數據，為產權登記工作奠定基礎。

（二）全面查找行政事業單位內部資產管理存在的問題。通過清查，對清理出的問題按照國家會計制度有關規定重新核實，進一步強化各單位資產及財務的管理，建立健全各項規章制度和風險防范機制，確保國有資產安全、完整。

（三）全面推進資產管理與預算管理相結合。研究建立行政事業單位資產配置標準體系，進一步完善資產管理與預算管理相結合的工作機制和工作流程，逐步擴大新增資產配置預算編制與審核范圍，將資產管理融入預算管理相關環節，提高資產使用效率。

（四）進一步完善資產管理信息系統。按照GB/T14885—2010固定資產分類與代碼的要求，實現固定資產的重新分類，完成新舊國標碼的轉換，確保資產管理信息系統正常運行，為預算編審和資產日常管理提供準確、細化、動態的信息支撐。

三、資產清查基準日

資產清查基準日為2011年12月31日。

四、資產清查工作組織機構及職責

按照“統一政策、統一方法、統一步驟、統一要求和分級管理”的原則，由市和區縣財政部門分別負責組織本級行政事業單位開展資產清查工作；各級主管部門按照財務隸屬關系，組織所屬單位具體實施。

（一）市、區縣資產清查領導小組及職責 1.領導小組組成

成立市級資產清查工作領導小組。由市財政局楊曉超局長任組長，張宏宇副巡視員任副組長，成員由市財政局相關處室主管處長組成。下設市級資產清查辦公室。

各區縣可參照市級組建相應的工作機構，在市級資產清查領導小組及辦公室指導下，負責開展本地區資產清查工作。

2.領導小組職責

（1）根據國家及財政部門有關行政事業單位資產清查工作的規定和要求，確定本地區資產清查總體工作方案。

（2）對資產清查工作中發現的重大問題進行研究和處理。

（3）確認本地區資產清查結果并向本地區政府匯報。

（二）市、區縣資產清查辦公室及職責 1.辦公室組成

市級資產清查辦公室設在市財政局，由市財政局資產管理處和有關處室人員組成。（見附件2）。各區縣應結合本地區實際，成立資產清查辦公室，負責開展本地區資產清查工作。

2.辦公室職責

（1）負責擬定本地區資產清查工作方案并報資產清查領導小組審批。

（2）組織開展、指導檢查本地區資產清查工作。（3）負責本地區資產清查中有關政策咨詢、問題解答。對清查中發現的重大問題向本地區清查領導小組匯報。

（4）對本地區審計出的各種資產盤盈和盤虧、報廢、損失及資金掛賬按照行政事業單位資產清查有關政策和會計制度規定進行甄別，提出相關處理意見。

（5）負責本地區資產清查結果的批復。

（6）負責匯總和撰寫本地區資產清查報表、資產清查工作報告。

（三）主管部門及所屬單位資產清查工作組織機構及職責

按照2012年北京市行政事業單位資產清查工作方案要求，各級主管部門及所屬單位要成立相應的工作機構，配備業務骨干，負責本部門及所屬單位資產清查工作的領導和具體實施。

1.主管部門資產清查工作機構職責

（1）根據資產清查工作方案的要求，結合本部門實際，研究制定資產清查計劃和具體實施方案。

（2）組織本部門及所屬單位開展自查并進行監督檢查。（3）配合審計部門對本部門及所屬單位進行審計并提供審計和經濟鑒證所必要的資料和線索。

（4）編制和撰寫本部門資產清查報表、資產清查工作報告。

（5）審核匯總本部門及所屬單位的資產清查結果，報本地區資產清查辦公室審批。

（6）根據本地區資產清查辦公室批復結果進行賬務處理，建立健全內部財務、資產管理制度。

2.行政事業單位資產清查工作組織機構的職責（1）負責制定本單位資產清查實施方案。（2）組織開展單位自查。

（3）配合會計師事務所開展審計并提供經濟鑒證所必要的資料和線索。

（4）編制和撰寫本單位資產清查報表、資產清查工作報告并向主管部門報送資產清查工作報告。

（5）依據本地區資產清查辦公室批復的資產清查結果進行賬務處理，調整資產管理信息系統相關數據后報主管部門備案。

（6）負責對資產清查工作資料進行分類整理，建立資產清查檔案庫。

五、資產清查工作內容

（一）基本情況清理

各行政事業單位根據資產清查工作需要，對應當納入資產清查范圍的所屬單位戶數、編制和人員等基本情況進行全面清理。

清查的內容主要包括：單位全稱、組織機構代碼、預算代碼、單位戶數、單位性質、隸屬關系、人員編制、人員數量及人員結構等。

（二）賬務清理

各行政事業單位對各類庫存現金、各種銀行賬戶、有價證券、資金往來、會計核算科目等基本財務情況進行全面核對和清理。

（三）財產清查 各行政事業單位對各種資產進行全面的清理、核對和查實。對清查出的各種資產盤盈和盤虧、報廢及壞賬等損失按照資產清查要求進行分類，提出相關處理意見。

（四）損溢認定

市、區縣資產清查辦公室依據有關規定，對清理出來的有關資產盤盈、盤虧、資產損失和資金掛賬進行認證。

（五）資產核實

市、區縣資產清查辦公室在損溢認定的基礎上，依據有關規定，對單位資產清查結果予以審核批復。

（六）制度完善

各行政事業單位針對資產清查工作中發現的問題，進行全面總結、認真分析，提出相應整改措施和實施計劃，建立健全單位內部各項資產管理制度。

六、資產清查工作依據

（一）國家有關政策、法規 1.《行政單位財務規則》 2.《事業單位財務規則》 3.《行政單位會計制度》 4.《事業單位會計制度》

5.《行政單位國有資產管理暫行辦法》 6.《事業單位國有資產管理暫行辦法》

（二）北京市行政事業單位資產清查有關制度、規定 1.《北京市市級行政事業單位資產清查管理辦法》 2.《北京市行政事業單位資產清查工作實施方案》 3.《北京市行政事業單位資產清查資金核實暫行規定》 4.《北京市行政事業單位資產清查帳銷案存資產管理暫行規定》

七、資產清查工作步驟及時間安排

資產清查工作從2012年3月1日起實施，預計于2012年6月底完成。分單位自查、財務審計、資產核實和批復三個階段。

（一）單位自查階段（2012年3月1日至3月底）各行政事業單位按照本次資產清查工作方案要求，組織相關人員對單位基本情況、財務、資產進行全面自查；對自查中發現的會計差錯進行調整；對清理出的資產盤盈、盤虧、資產損失和資金掛賬根據國家和北京市資產清查政策，結合有關財務準則、會計制度提出處理意見；編制資產清查報表；撰寫自查報告。

（二）財務審計階段（2012年4月1日至5月15日）社會中介機構根據國家有關規定對單位資產自查結果進行專項審計，出具資產清查專項審計報告，提出資產損溢和資金掛賬處理意見書。

（三）資產核實批復階段（2012年5月16日至6月底）市、區縣資產清查辦公室依據專項審計報告對資產清查結果進行核實并予批復。

主管部門及所屬單位依據資產清查批復文件進行賬務處理，調整資產管理信息系統數據，建立經批準的賬銷案存事項的備查賬和資產清查檔案庫。

八、資產清查工作要求

（一）市、區縣財政部門和各級行政事業單位要加強資產清查工作的組織領導，配備強有力的領導班子和工作人員，確保各項工作按時保質完成。

（二）各級行政事業單位要認真執行資產清查有關規定，努力做到全面徹底、不重不漏、賬實相符；切實摸清“家底”，保證資產清查工作結果真實、可靠。

（三）各級行政事業單位在資產清查工作中，要堅持實事求是的原則，如實反映存在問題，對清查出來的重大問題應當及時報告，不得瞞報虛報。

（四）社會中介機構應當嚴格履行保密義務，按照獨立、客觀、公正的審計原則，履行必要的程序，認真核實行政事業單位各項資產清查材料，并按規定進行實物盤點和財務核對，出具鑒證意見和專項審計報告。

（五）各級行政事業單位對資產清查反映出的問題應當及時總結，制定整改措施，完善規章制度，鞏固資產清查成果。資產清查工作完成后，行政事業單位要及時按照《會計檔案管理辦法》要求，將資產清查各種工作底稿、證明材料原件等裝訂成冊，按規定歸檔，妥善保存。

九、附則

（一）本方案自下發之日起執行。

（二）本方案未盡事宜另行通知。

第四篇：資產清查工作報告

幼兒園資產清查報告

我園根據市人民政府辦公廳《關于開展全市行政事業單位清產核資工作的通知》文件精神，我單位認真組織實施了清查工作，清查情況如下：

1、我園由園長、教學園長、報帳員、工會主席組成的專班認真學習文件精

神，認識到此項工作的必要性和重要性，它全面規范和加強行政事業單

位國有資產管理，是健全國有資產管理體制、構建與社會主義市場經濟

體制相適應的公共財政框架的必然要求，對進一步推進財政預算管理制

度改革，提高財政資金使用的規范性、安全性和有效性具有十分重要的意義。

2、在全園進行拉網式大清查，爭取做到不漏掉一件物品。對幼兒園財務情

況及資產等情況進行清理和清查、登記。如：戶外大型玩具、電視、電

腦、消毒柜、洗衣機等大件物品進行登記，還有被褥、桌椅、圖書、餐

具等進行清理并予以登記，責任到人。我園沒有對外投資、無形資產及

負債情況的發生。

3、我園2006年12月份固定資產金額為439293.9元，2007年1月已報廢固

定資產金額為11180元，此次清查固定資產金額為428113.9元。

4、收入和支出的清查。我園嚴格各項收費，按市二級園的標準進行收費，大型物資進行政府集中采購，各項支出按上級要求進行操作，堅持園務

公開制度。做到心中有數，根據幼兒園收入情況進行合理支出、統籌安

排。

2007年4月

第五篇：關于資產清查工作報告

關于資產清查工作報告

××××局：

根據財政部資產清查工作的相關制度、政策，按照市財政局與市局的有關要求，我局認真按時完成資產清查的主體工作，現將有關資產清查的工作情況報告如下：

一、以資產清查工作總體狀況分析

（一）資產清查工作基準日

×××年12月31日，關于資產清查工作報告。

（二）資產清查范圍

經清理，本單位納入本次資產清查范圍的單位戶數為1戶，即行政本部1戶，執行行政單位會計制度。

（三）資產清查工作具體實施情況

1、成立局資產清查工作小組，制定本局的資產清查工作方案。

2、按照本局制定的資產清查工作方案組織實施。以財務、綜合辦公室為主，各科室密切配合進行，工作匯報《關于資產清查工作報告》。

3、按照要求，認真開展了單位自查。包括單位帳務清理，財產清查，及時做好工作底稿，填制《行政事業單位資產清查工作基礎表》，編制《行政事業單位資產清查報表》，撰寫《行政事業單位資產清查工作報告》。

二、資產清查工作結果

1、截至×××年12月31日的資產清查結果情況

資產合計×××××元

（1）×××

（2）×××

（3）×××

2、截至×××年12月31日的負債清查結果情況

負債合計×××元

暫存款×××元

3、截至×××年12月31日的凈資產清查結果情況

凈資產合計×××元

（1）×××

（2）×××

其中：經常性結余×××元

專項結余×××元

三、資產盤盈、資產損失清查結果情況

我局無發生資產盤盈和盤虧情況。

四、對資產清查暴露出來的單位資產、財務管理中存在問題、原因的分析及整改措施

（一）存在問題

××××××

（二）原因分析

×××××

（三）整改措施

1、提高認識，進一步加強國有資產管理，一是建立資產理責任機制。二是增強財物管理人員的責任意識，使賬物管理責任和記賬人員的責任真正落到實處。三是加強制度建設，健全基礎工作。四是規范資產處置行為，嚴格資產審批制度。嚴格按《行政事業單位國有資產管理辦法》《行政事業單位國有資產處置管理實施辦法》及本次清產核資有關文件等規定的程序和批準權限，實行嚴格的審批制度。運用計算機等現代化工具加強對資產的監控，把單位的資產管理與財務管理、資產的價值管理和實物管理結合起來，及時反映單位的資金動作、資產存量和變量情況，實現由靜態管理向動態管理的轉變，真正發揮存量資產的效能。

××××××××××局

×××年×月××日