第一篇：關于加強銀行代理保險業務合規管理的通知

中國保險監督管理委員會江蘇監管局 中國銀行業監督管理委員會江蘇監管局

文件

蘇保監發?2008?122 號

關于加強銀行代理保險業務合規管理的通知

各銀監分局，各人身險公司省級分公司，各國有商業銀行江蘇省分行，各股份制商業銀行南京分行，江蘇銀行，南京銀行，江蘇省農村信用社聯合社,中國郵政儲蓄銀行江蘇省分行，渣打銀行（中國）有限公司南京分行、蘇州分行，東亞銀行（中國）有限公司南京分行，匯豐銀行（中國）有限公司蘇州分行，星展銀行（中國）有限公司蘇州分行，各保險行業協會，江蘇省銀行業協會：

近年來，保險業與銀行業的合作關系日趨密切，銀行保險業務快速發展，在滿足客戶需求、增加銀行中間業務收入、拓展保險服務領域等方面發揮了重要作用。為進一步規范銀行保險業務，杜絕銷售誤導、違規支付手續費等不規范行為，保護金融消費者合法權益，防范化解金融風險，確保《關于進一步規范銀行代理保險業務的通知》（蘇保監發?2006? 1

174號）執行到位，現提出以下意見，請認真貫徹執行。

一、加強銷售資格與教育培訓管理

（一）銀行網點應根據相關監管規定取得《保險兼業代理許可證》方可代理銷售保險業務，并應在營業場所顯著位臵放臵《保險兼業代理業務許可證》。

（二）保險公司銀保專管員和銀行保險銷售人員應持《保險代理從業人員資格證書》上崗。

（三）保險公司與銀行簽署的合作協議應符合相關監管規定和本通知要求，明確授權內容、雙方權利義務及違約責任。保險公司對其授權范圍內的銀行代理行為依法承擔責任。

（四）保險公司和銀行應加強培訓教育工作，培訓內容不得含有誤導性陳述。銀行保險銷售人員培訓工作由銀行組織實施，保險公司應銀行要求可以提供培訓支持。保險公司和銀行應分別建立培訓檔案制度，培訓檔案保存時間不得少于兩年。

二、正確宣傳銀行保險產品

（五）保險公司和銀行應正確宣傳銀行保險產品，宣傳內容不得違反有關監管規定。

（六）保險產品宣傳資料由保險公司總公司或者經其授權的省級分公司統一印制。銀行網點保險產品宣傳資料的擺放由銀行負責統一管理。銀行應對保險公司送交的宣傳資料

與保險公司總公司批準使用文件及宣傳資料樣本進行核對，凡與保險公司總公司批準文件不符的宣傳資料，銀行應予拒收。銀行應建立宣傳資料管理臺賬，詳細記錄所代理公司提交的宣傳資料類型以及相應的批準文件，臺賬保存時間不得少于兩年。

（七）銀行應建立巡查制度，指定專人對銀行網點內擺放的宣傳資料進行檢查，發現涉嫌違規的宣傳資料，應立即予以扣留，并及時進行處理。銀行網點擅自制作、使用違規保險產品宣傳資料的，監管部門將依法追究責任。

（八）銀行代理保險渠道的產品說明會應由銀行支行和保險公司支公司以上分支機構共同組織實施。保險公司應提前5個工作日向當地保險行業協會報告產品說明會召開時間、地點、預計參會人數、講解人、主持人等，并在會后7個工作日內將以下資料向保險公司省級分公司或者經省分公司授權的地市級分支機構進行備案，備案資料至少包括：

1．產品說明會召開時間、地點、舉辦方；

2．產品說明會主持人、講解人及其他參會工作人員； 3．產品說明會議程、講解人員演示課件講義內容以及在會場演示和散發的其他宣傳資料；

4．參加產品說明會的準客戶名單，現場簽單情況統計； 5．產品說明會全程錄像的聲像資料； 6．公司認為應當保存的其他資料。

聲像資料應當全程正面攝錄講解人及其講解課件，不得剪接編輯；公司應當采取技術手段提高攝錄質量，確保聲像資料的畫面及其聲音可以清晰再現產品說明會講解情況。省級分公司及經省級分公司授權的地市機構應妥善保存上述資料，保存時間不得少于五年。省級分公司有關部門應當定期對產品說明會情況進行現場檢查。產品說明會主持人、講解人員及其他參會工作人員應對其在產品說明會上的宣講內容承擔相應責任。

本通知所稱產品說明會是指各人身險公司支公司以上分支機構與銀行聯合組織的，以宣傳或銷售銀行保險產品為目的，以會議講座等形式開展的業務銷售活動。以宣傳或銷售銀行保險產品為目的的客戶聯誼會、客戶答謝會等活動屬于產品說明會范疇。

三、加強銷售過程管理

（九）銀行保險銷售人員從事保險銷售活動時，應當本著對客戶高度負責的態度，引導客戶樹立正確的保險消費理念，根據客戶需求、財務狀況和風險承受能力推薦合適的保險產品。對投保投連險產品的客戶，應在投保前對其進行風險評估測試，具體辦法由各保險公司總公司制訂。

（十）銀行保險銷售人員應提醒客戶注意銀行保險產品的經營主體是保險公司，主動向客戶出示保險條款、產品說明書等資料，提醒客戶閱讀投保提示書。

（十一）保險公司使用的投保提示書應包含本通知附件“銀行保險產品投保提示書”的內容。

（十二）銀行保險銷售人員負責指導客戶準確完整填寫投保單、投保提示書等資料，特別是客戶住址、通訊方式等信息。指導客戶在投保提示書上親筆書寫“本人已閱讀本投保提示書，了解所購保險產品”，并簽名確認。投保提示書一式兩聯，保險公司和客戶各執一聯。

（十三）銀行保險銷售人員在銷售過程中不得有下列行為：

1.強迫或者誘導投保人訂立保險合同；

2.向投保人作出不實承諾或者夸大保險合同利益； 3.代替投保人簽署投保單、保單回執、委托授權書等重要文件；

4.隱瞞責任免除、退保損失和猶豫期撤單權利等信息； 5.阻擾投保人履行如實告知義務；

6.使用含有欺詐、誤導內容的產品宣傳材料； 7.與其他保險公司的產品或者相關金融產品作片面比較；

8.銷售投資連結、萬能等新型人身保險產品時，隱瞞投資風險、費用扣除情況；

9.唆使投保人終止有效保險合同、轉投新的保險產品； 10.利用行政處罰結果或者捏造、散布虛假事實，詆毀

其他保險公司或個人信譽。

（十四）保險公司銀保專管員不得在銀行網點營業大廳進行營銷活動，應銀行網點要求為客戶提供咨詢或相關服務的，須佩戴可以明顯標示其所屬保險公司的標志。

（十五）保險公司和銀行應遵守《反洗錢法》和有關監管規定，完善反洗錢內控制度。銀行方面應負責銀行保險客戶身份識別工作，留存投?？蛻羯矸葑C明和聯系方式等資料。對于涉嫌洗錢的交易行為應及時向反洗錢主管部門報告。

（十六）保險公司對客戶資料信息負有保密義務，未經客戶授權，嚴禁將客戶資料用于其它商業用途。

四、加強客戶回訪工作

（十七）對于保險期間為一年期以上（不含一年期）的銀行保險新單，保險公司應在猶豫期內對投保人進行100%回訪?；卦L內容包括但不限于以下內容：

1.是否清楚自己所購買的產品是保險產品，是否收到保單以及保險條款；

2.銷售人員是否主動出示保險條款、產品說明書和投保提示書，投保人是否認真閱讀;3.投保人、被保險人是否在投保單、投保提示書、保單回執等要件上親筆簽名；

4.是否了解產品的保險責任及責任免除；

5.是否了解投保人如在猶豫期（一般為簽收保單10日之內）內解約的，保險公司除扣除不超過10元的成本費以外，應退還全部保費并不得對此收取其他任何費用；是否了解猶豫期后退保會有一定損失；

6．如果投保人購買了分紅保險產品，應詢問投保人是否了解紅利分配是不確定的；

7．如果投保人購買了投資連結保險、萬能保險，應詢問投保人是否了解初始費用、風險保險費等各項費用扣除情況，投保人是否了解投資收益的不確定性；對于購買投資連結保險的投保人，要特別提示其注意投資連結保險的投資風險完全由投保人自己承擔；

8．如果投保人購買了包含費用補償原則、免賠額或免賠比例、觀察期、保證續保約定的健康保險產品，應詢問投保人是否了解上述約定的含義；

9.公司的監督、服務電話； 10.其他應當如實告知的事項。

（十八）保險公司回訪應以電話回訪為主，電話回訪不成功的，應采用上門、書面等回訪方式確保回訪成功率達到100%。電話回訪應當予以錄音，錄音資料應至少保存兩年。投保人與保險公司發生合同糾紛時，可以要求保險公司提供錄音資料，保險公司不得拒絕。

（十九）保險公司應當定期對回訪工作進行檢查并加以

總結，對回訪所發現問題的處理要進行跟蹤，并建立檢查報告和檔案管理制度。保險公司每半年向保監局報送回訪檢查情況報告，報告內容包括：

1.回訪工作總體情況，主要包括應當回訪件總量，實際回訪件數，回訪達成率，按電話、上門、書面等回訪形式分類統計的情況等；

2.回訪工作質量，主要包括回訪用語是否規范，回訪內容是否齊全，對回訪中發現的問題是否做了妥善處理等；

3.回訪工作成效，主要包括回訪中發現的各類問題件數量和分布，其中妥善處理的問題件數量和比例；

4.隨機抽取的5個回訪錄音電子文檔。

五、規范銷售費用管理

（二十）保險公司應加強財務管理，據實列支銀保專管員工資、培訓費、代理手續費等各項費用，嚴禁串記會計科目，不得通過虛開發票等方式套取費用。

（二十一）銀行代理銷售保險產品，僅應取得代理手續費。銀行向保險公司收取的代理手續費應全額入賬，并如實向保險公司出具《保險中介服務統一發票》。

（二十二）嚴禁商業賄賂。保險公司不得以任何名義、任何形式向銀行及其經辦人員支付合作協議規定的代理手續費之外的其他任何費用，不得向銀行及其經辦人員贈送物品或有價證券。銀行及其經辦人員不得索取合作協議規定的

手續費之外的其他任何費用、物品及有價證券。

六、加強售后服務和客戶投訴處理工作

（二十三）保險公司應注意做好售后服務工作，根據相關監管規定做好信息披露工作，告知客戶信息披露的頻率和方式。

（二十四）保險公司和銀行應做好客戶投訴處理工作，暢通客戶投訴渠道，切實維護客戶合法權益。

（二十五）保險公司和銀行應在合作協議中明確客戶投訴處理程序和各自義務。若發生客戶投訴，保險公司和銀行應當證明已履行本通知所規定的相關義務。

（二十六）保險公司和銀行應建立健全客戶投訴處理工作制度，指定專人負責客戶投訴處理，定期對客戶投訴進行總結。同時建立客戶投訴檔案，客戶投訴檔案保存時間不得少于五年。

（二十七）保險公司和銀行應建立客戶投訴突發事件應急處臵預案，對涉嫌嚴重違規或可能導致群體性事件的投訴應立即向監管部門報告。

七、加強和改善行業自律

（二十八）保險行業協會、銀行業協會應建立溝通交流機制，加強行業自律工作。保險公司和商業銀行簽署的合作協議應遵守行業自律公約的規定。

（二十九）各保險行業協會應加大對銀保合作協議內容

審查力度，做好合作協議備案工作，每個季度由省行業協會統一匯總備案情況并向監管部門報告，報告包括代理險種、繳費期限、手續費支付標準以及存在的問題等內容。

（三十）保險行業協會應開展銀保業務自律公約執行情況檢查，檢查結果定期向保險監管部門報告。

各保險公司、銀行應加強合作，高度重視銀行代理保險業務合規管理，建立防范欺詐誤導的長效機制和責任追究機制，規范手續費支付。保險公司、銀行及其有關銷售人員如有違反本通知要求的，監管部門將依法予以處理。

本通知自2008年12月1日起執行。

二〇〇八年十一月十七日

附件：

（公司名稱）

銀行保險產品投保提示書

經保險監督管理部門批準，本公司委托銀行代理銷售保險產品。為幫助您認識人身保險產品的主要特征，保護您的合法權益，敬請您在投保時注意以下事項：

1、銀行保險產品經營主體是保險公司，不是銀行，銀行是該產品的代理銷售機構。

2、請從自身實際需要出發，根據自身已有的保障情況和經濟實力等情況，選擇適合自身需求的銀行保險產品。請您關注所購買的保險產品繳費年限，能否持續支付保費。

3、請不要將保險產品的公告、招貼畫以及宣傳冊等同為保險合同，可以要求銷售人員向您提供相關保險產品的條款。請您認真閱讀條款內容，重點關注保險責任、除外責任和特別約定，被保險人權利和義務，免賠額或免賠率的計算，申請賠款的手續，退保的規定等內容。

4、一年期以上的人身保險產品一般有猶豫期（投保人、被保險人收到保單并書面簽收日起10日內）的有關約定。除合同另有約定外，通常在猶豫期內，您可以無條件解除保險合同，但應退還保單，保險公司除扣除不超過10元的成本費以外，應退還您全部保費并不得對此收取其他任何費

用。

5、您在猶豫期過后退保時，會有一定損失，建議盡量避免中途退保。退保時退還給您的金額應根據保險合同的具體約定進行確定。

6、正確認識分紅保險、投資連結保險、萬能保險等人身保險新型產品。

（1）分紅保險產品：分紅保險可分配給您的紅利是不確定的，沒有固定的比率。分紅水平主要取決于保險公司的實際經營成果。

（2）投資連結保險產品：投保投資連結保險可能會產生費用扣除，包括初始費用、買入賣出差價、死亡風險保險費、保單管理費、資產管理費、手續費、退保費用等。保險公司將公布投資連結保險賬戶價值的詳細計算方法。投資連結保險產品的投資回報具有不確定性，投資風險完全由您承擔，實際投資可能贏利或出現虧損。

（3）萬能保險產品：萬能保險產品最低保證利率僅針對投資賬戶中的資金。萬能保險費用扣除，包括初始費用、死亡風險保險費、保單管理費、手續費、退保費用等。保險公司將公布萬能保險賬戶價值的詳細計算方法。產品說明書或保險利益測算書中關于未來收益的測算純粹是描述性的，最低保證利率之上的投資收益是不確定的，不能理解為對未來的預期。

7、如果您購買了健康保險產品，請注意條款中是否有醫療費用補償原則、是否有免賠額或免賠比例的約定、是否有疾病觀察期約定、是否有保證續保等內容。

8、如果您為未成年子女購買保險產品，應注意根據保險監管部門的規定，江蘇地區未成年人死亡保險金額總額不得超過人民幣5萬元。

9、請您認真填寫投保資料。認真填寫自己的電話、住址和投保單上要求如實告知的信息。若地址及電話變更，請及時通知保險公司進行變更。這樣，在保單簽發后，保險公司才有可能按規定對您進行回訪和售后服務。為確保自己的權益得到保障，您對回訪問題應如實答復，不清楚的地方可以立即提出，要求保險公司進行詳細解釋。

10、為了有效保障您的權益，您應確保投保書、委托書或其他保險合同及附件上的簽章真實、合法、有效。您應當在保險合同的相應位臵上真實簽名，以死亡為給付保險金條件的保險合同，代被保險人簽名將導致保險合同無效，父母為其未成年子女投保的除外。

11、發現違規行為及時上報。您在購買保險產品過程中，如發現保險公司及其工作人員、銀行工作人員有違法、違規行為，或認為自身權益受到侵犯，可向保險公司或監管部門投訴，公司投訴電話：（）。

12、發生合同糾紛時，要善于保護自身權益。如果發生

了合同糾紛，您可以根據合同約定，申請仲裁或向法院起訴。

銀行網點（蓋章）：

銷售人員（簽名）： 年 月 日 保險險種：

本人已閱讀本投保提示書，了解所購保險產品。請客戶抄寫上述黑體字：

投保人（簽名）：

****年**月**日

主題詞：銀行代理保險 合規 通知 抄送：中國保監會，中國銀監會。

內部發送：局領導、各處室、蘇南監管組。

江蘇保監局辦公室

2008年11月17日印發

共印250份

第二篇：銀行代理保險業務

銀行代理保險業務

什么是銀行代理保險

保險公司通過銀行或郵政儲蓄等金融機構，依靠傳統銷售渠道和現有客戶資源銷售保單。此類保險產品不允許保險公司直接銷售。

最直觀的解釋為：借助銀行賣保險，即銀行作為保險公司的兼業代理人實現保單分銷。開辦代理保險業務的意義

? 使商業銀行實現與保險公司資源共享，擴大銀行客戶和資金來源

對保險公司：借助銀行完善的市場網絡及廣泛的公司、個人客戶關系，增強市場滲透力，拓展銷售渠道

對商業銀行：一是可擴大其客戶資源。二是擴大資金來源。

? 使商業銀行為客戶提供多元化、全方位的服務，滿足客戶多層次的金融需求?促進商業銀行發展中間業務，增加銀行手續費收入

常用的保險名詞

? 保險人：指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。? 投保人：指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人。? 被保險人：指其財產或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人，投保人可

為被保險人。

? 受益人：指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人，投保人、被保險人可以為受益人。

? 躉繳：即一次性繳清所需全部保費。

? 期繳：即分期繳納保費，一般有按月、按季和按年三種方式。

第二部分 農行代理的主要產品：

一、投資理財類

（一）兩全（分紅型）保險集保障、儲蓄、投資三種功能于一身

? 保障功能：在保險期限內不僅提供死亡保障，而且提供生存保障。

? 儲蓄、投資功能：除固定收益外，還根據公司每年的實際經營效益，將可

分配盈余以紅利形式返還客戶。（客戶與保險公司共享收益和風險）

?決定分紅水平的是保險公司的投資收益和經營盈余，具有不確定性。

兩全（分紅型）保險產品目標客戶群體

①適宜風險承受力偏低，又有一定投資回報期望的人群；

②有一定的收入結余，因工作繁忙無時間、精力進行投資運作，錢大多存在銀行的人士； ③性格較保守，對股票、期貨、房產等風險較大的投資方式心存疑惑者；

④關心自己退休生活的中老年人群；

⑤子女尚小，想為子女未來教育、立業、婚嫁積蓄資金的父母

? 兩全（分紅型）目標客戶適應的產品：

鴻豐兩全、紅利發、紅雙喜、千里馬B款、盈豐兩全、盈盛兩全、金玉滿堂等。

（二）萬能保險

? 萬能保險的概念最早由國外傳入，指的是可以任意支付保險費以及任意調整死亡保

險金給付金額的人壽保險。特征如下：

? 交費自由：萬能保險的保費繳納方式靈活，在繳納首期保費后，可以根據自己的情

況選擇任何時候繳納任何數量的保費。

? 費用透明：保險公司每月（有的公司為每季度）公布當月（當季）的結算利率。? 保證收益：有最低的保證利率（每年2.5%左右），保證了最低的收益率。投保人所

交保費被分成兩部分，一部分用于保險保障，另一部分用于投資。

萬能保險目標客戶群體及適應產品

①中高階層，平均家庭年收入在4萬以上。②養老和保障需求較大，投資偏好穩健的客戶。③主要客戶年齡在30歲至50歲。④適應的保險產品：放心理財、太平盈利多等。

三）投資連結保險

? 是一種既具有保險保障又有投資理財功能的險種。

? 與傳統壽險產品相比較，投資連結險不承諾保底收益，投保人的未來收益取決于保

險公司的投資收益，賺賠都是自己的。

? 可以實現不同風險帳戶之間的轉換，即在市場低位時將資金從高風險賬戶轉移到低

風險賬戶，避免更大的損失，市場行情向好時，將資金從低風險賬戶轉回高風險賬戶，獲取更高收益。

投連險目標客戶群體及適應產品

? 適合于收入較高、具有理性的投資理念、追求資產高收益同時有具有較高風險承受

能力的激進型投資者。

? 適應的保險產品：泰康人壽的贏家理財

二、保險保障類

（一）年金保險

1、年金保險的特征

以保險客戶的生存為給付條件；每次給付的時間間隔相等；

給付方式，給付金額的大小比較靈活。還可以參加分紅。

2、年金保險目標客戶及適應產品

適合各類關心自己退休養老問題的人士。

產品投資年齡寬泛、繳費、領取方式靈活及繳費起點低的特點對中低收入階層也很適用。適應的保險產品：紅福壽。

（二）健康保險

健康保險是指被保險人在保險期間內，因意外或疾病的發生，而導致在醫療上的費用支出，保險公司負責給付保險金，又稱為醫療保險。

2、健康保險目標客戶及適應產品

主要是城市工薪階層，收入偏低，醫療、疾病保障偏低或無保障的人士。

適應的保險產品：太平附加安順住院醫療保險，太平附加安心住院收入保障保險

（三）意外傷害保險

意外傷害保險是指保險客戶由意外傷害事故所致死亡或殘疾，按合同約定，給付全部或部分保險金的保險。

1、意外傷害保險的特征

①傷害必須由外界原因造成；②事故具有突發性，受害人對事故的發生無法抵抗； ③事故的發生為非本意的。④客觀上必須造成客戶身體的傷害。

2、意外傷害保險目標客戶及適應產品

意外傷害保險的目標客戶群體非常廣泛，適應各層次各年齡段的人士。

適應的保險產品：太平洋短期意外保障卡、太平完全（交通）意外傷害保險等。第三部分業務操作流程

?“銀保通”系統實時出單業務操作流程

客戶咨詢——填寫投保單——柜員初審——收費——錄入投保信息——計算機自動核?！蛴”渭笆論魏褪論豢蛻簟獋鬟f保險公司歸檔

“銀保通”系統實時出單步驟

? 第一步： 9041 中間業務票據入庫（管理行）

? 注意：作為銀行重要空白憑證管理的單證包括：

太平洋人壽、太平人壽的保險單，中國人壽、新華人壽、平安人壽的保險單和發票。泰康人壽的保險單和發票全部納入重空管理，但僅將保險單進行系統維護，發票要手工核銷。

? 第二步： 9044 柜員領入中間業務票據

? 第三步：進行投保交易

當日抹賬

? 什么時候使用抹賬交易（交易碼9099）？

當承保交易完成后，發現保險單上投保份數、其他信息等輸入要素柜員輸入有誤時使用此交易。柜員在記賬憑證上獲取交易流水號，通過該交易將原承保交易撤銷，再重新做承保交易。

? 此交易當天有效。

1.原承保交易記賬憑證上的流水號。

2.抹賬后查客戶的存折或卡，看資金是否已經

返回。

并將原保單、發票蓋作廢章

第四部分 營銷注意事項

一、不要誤導客戶

客戶問：“分紅保險產品是銀行自己的，還是銀行代理保險公司的？”

柜員：我們向你推薦的這種銀行保險產品是銀行與保險公司合作開發的專供銀行銷售的一種新的理財產品，一定要強調是銀行柜臺“專售”的，客戶到保險公司根本買不到。這就是一種儲蓄、投資型的產品，太復雜的保險產品你只有到保險公司去購買。在此需注意：不要說是銀行自己的產品，這樣說是誤導客戶，又不能簡單說就是保險公司的，與銀行無關，只能如實忠告，并且要強調這是一種“銀行保險產品”，只有在銀行才能買到。

二、不得將保險產品作為儲蓄產品介紹。

?不得將保險產品的利益與銀行存款收益、國債收益等進行片面類比。不可故意夸大

保險的分紅等不確定收益，應客觀、公正、實事求是。

? 合理推介保險產品的投資功能和保障功能。

目前銀行銷售的大部分銀保產品具有一定的儲蓄投資功能，但其核心功能和優勢在于其保障功能。在推薦主險種的同時，盡量爭取讓客戶同時購買附加險，如附加意外傷害保險、醫療保險等，附加險價格較低，一般10或幾十元，保障功能較強。

三、在客戶購買保險前，要提醒客戶特別強調保單的長期性以及期繳中途失效或退保的有關情況。

從幫助客戶理財的角度實事求是地向客戶介紹代理保險產品，并說清“猶豫期”、“現金價值”等概念。

什么是猶豫期？

猶豫期也叫冷靜期，是指投保人、被保險人簽收保險單后10日內，萬一感到后悔，或是對所購買的保險不甚滿意，可以無條件要求退保。

1.如果客戶在猶豫期內退保，保險公司應退還投保人繳納的所有保費，并不得收取其它任何費用。

2.超過了猶豫期，保戶就不能拿回已經繳納的全部保費了。所拿到的錢是保險公司扣除代理人的傭金和管理費后，剩下的現金價值了。

第三篇：銀行合規管理[推薦]

內控提升品質，合規創造價值

隨著我國銀行經營環境的不斷變化和銀行間競爭的日益激烈，會計風險問題受到銀行業內高度重視。要夯實銀行經營活動安全運營，就必須加強銀行會計系統的風險防范，其中，備受關注的就是如何健全完善銀行的內控制度和更好地實施銀行合規管理。只有不斷探索如何提升內部控制水平，切實做好各項合規管理工作，才能為銀行各項業務安全、穩健持續發展提供有力的保障。在我剛進入工行的時候，對于如何健全完善銀行的內控制度和更好地實施銀行合規管理這一問題，可以說只是一知半解。但是，在這幾個月的學習工作工程中，我開始對其慢慢了解，在知識層面以及實際操作都有了自己的一些想法，雖然可能還是比較浮于層面，不過我還是想根據自己這段時間的工作經驗，對于如何健全完善銀行的內控制度和更好地實施銀行合規管理這一話題提出自己的一些小小的建議，希望能為促進我行穩健持續發展提供自己的一份力量。

首先，在含義上，我們要對其有一定的認識。銀行內部控制是指商業銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。銀行合規管理是指一個獨立的機制，負責識別、評估、提供咨詢、監控和報告銀行的合規風險。合規風險包括因未遵循各項相關法律、條例、行為準則和良好的執業標準（合稱“法律、準則和標準”）導致受到法律和監管條例制裁、財務或聲譽損失的風險。在字面含義上，我們就可以發現，其實內控跟合規是相輔相成，密不可分的。

隨著金融改革的不斷深入和科技的進步,銀行業務日趨現代化、多樣化、復雜化。近年來,由銀行內部引發的案件屢見不鮮，從案件的發生過程看，在內控制度執行過程中存在著諸多問題和漏洞。由此，加強銀行業內部控制制度建設又被提到新的高度。面對復雜的社會環境和激烈的同業競爭，如何建立起一套行之有效的內部控制系統，并在實際工作中加以應用，成為了我行所要面臨的一個重要課題。要想加強我行的內部控制制度，就需要從以下幾個反面著手：

1.完善銀行組織管理體系，創造良好的內控環境。銀行業應注重宏觀金融背景之下，如何提升自身的風險管理能力的問題，創造良好的內控環境。根據《公司法》、《中華人民共和國商業銀行法》的要求，實行董事會領導下的行長負責制，保證董事會是全行最高權力機構，切實發揮董事會在銀行發展方向、重大業務決策和宏觀管理方面的職能作用。在此基礎上，改革商業銀行現行的內部稽核體制，實行對總行法人負責的內部稽核制度，加強總行對稽核工作的垂直領導。

2.加強崗位內部控制機制建設，實現崗位間的監督制約。一是按照責任分離、相互制約的原則建立會計崗位責任制，堅持現金、有價單證保管與賬務記錄相分離，重要空白憑證保管與使用相分離，賬務收支審批與會計核算相分離，呆賬準備金的確認與銷核相分離，賬務處理與后續稽核相分離的準則，按照會計制度、業務性質和合理負擔的要求設置記賬、復核、事后監督等崗位，明確每個崗位的職責和權限，并相互制衡。嚴禁會計人員一人從事兩個以上重要崗位的工作和越崗越權處理業務。二是按照每一項業務至少必須有兩個崗位或兩人以上參與記錄、核算和管理的要求，明確各崗位或員工在業務操作中的責權劃分，按各自的工作性質、權限承擔相應的工作責任；三是加強業務操作的事后檢查，每項業務要求有一名業務主管或專門崗位對該項業務處理的整個流程進行綜合把關和全過程的檢查，確保各崗位按職責要求正確處理同一業務，發現問題，及時糾正。中國工商銀行作為中國規模最大的商業銀行，在加強內部控制體系建設方面，獨具特色，它較早設立了專職的內控管理部門。目前，總行、一級分行及二級分行三個層次均設立了內控合規部門，承擔內部控制牽頭、合規管理、操作風險管理、反洗錢管理和監督檢查等職能。同時，在各級分行建立了內控管理委員會，負責統籌部署本行內控體系建設工作。

3.健全銀行內部責任機制，保證資產運用的安全性和盈利性。一方面要解決好銀行內部審批程序和分段授權問題，防止分支機構權力過大，資產風險不易控制。另一方面狠抓內部崗位責任的落實。建立會計內部控制負責制，主管會計的副行長向行長負責，應定期檢查會計工作；會計主管對主管行長負責，具體組織和管理各項會計工作，監督各項規章制度的落實，處理重要會計事項，定期抽查重要會計業務，發現問題及時解決，定期向主管行長匯報工作，但不參與具體事務；一般會計人員對會計主管負責，執行各項會計制度和操作規程，履行所承擔職責；下級行對上級行負責，并接受總機構的監督和指導。

4.加強銀行內控電子化管理，保障銀行業務的正常運行。銀行業務的日益現代化，要求銀行內控手段更加有效率、更加安全可靠。而我國銀行業目前還未形成一套有效的內部電子監管系統和電子網絡系統，影響了內控的質量和效率，有必要在銀行電腦內部控制方面繼續完善。為此，工商銀行持續加大信息科技投入，搭建起覆蓋所有業務領域的信息系統，系統硬控制能力顯著提升；；實施數據治理工程，通過數據治理，提升了信息溝通效率，強化了信息質量控制措施，完善了重大信息內部報告管理機制，提高了信息披露質量。

5.加強業務崗位的交叉檢查，防范員工舞弊行為。交叉檢查是銀行實施內部控制、防范員工舞弊行為的一個基本措施，也是銀行會計控制體系和業務分工設計的基本出發點，因此要正確應用交叉檢查原則，實行行內崗位輪換制和員工年假制等，使銀行每個人、每項業務都處于被監督、被檢查范圍之內。

7.將內控評價納入各級行長績效考核，內控評價工作應包括過程評價、效果評價和限制評價三部分，分別對內部控制體系各要素的控制有效性、內部控制目標的實現程度以及案件風險防范情況進行評價。工商銀行十分重視內評制度，在全面評價，其會從整個內控系統中抽出幾百名骨干人員，組成18個組，每個組負責評價兩個分行。按照89個指標、500多個評價點，對36個分行逐一進行過程評價并打分，9％的評分權重不算大，但管理層高度重視，因而內控評價工作對推動各級行加強內控管理起到了非常大的作用。

所謂“不依規矩，難成方圓”，銀行經營時刻與風險相伴，更要有自己的“規矩”，合規經營應該是銀行業機構發展的前提。但是應該看到，目前我國銀行業在合規經營方面仍存在不少不容忽視的問題，某些商業銀行仍存在重業務拓展，輕合規管理的做法，往往把目光局限于完成考核任務和經營目標，注重市場營銷和拓展，忽視業務的合規性管理，有些營業機構甚至不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績，加大了銀行合規經營風險。對于這樣的行為，我們應該要深思，他們的做法或許能夠獲得眼前利益，不過卻很容易把前途都毀掉了。對于如何強化合規管理，做到依法合規經營，我提出了以下幾個建議：

1.全員樹立合規管理和合規文化的經營理念。要讓全體員工意識到合規管理和合規文化建設是我行經營管理的一件大事，因為合規與銀行的成本控制、風險控制、資本回報等銀行經營的核心要素具有正相關的關系，合規能為銀行創造價值，有效的合規文化將能夠消除合規風險于無形。合規管理和合規文化建設是規范操作行為，遏制違規違紀問題和防范案件發生，全面防范風險，提升經營管理水平的需要；是完善制度管理體系，從源頭上預防風險的迫切需要；是落實科學發展觀，實現農行新一輪發展目標的重要保證。必須讓合規的觀念和意識滲透到全行員工的血液中，滲透到每個崗位、每個業務操作環節中，促使所有員工在開展經營管理工作時能夠遵循法律、規則和標準，努力培育員工的合規意識，在全行上下推行“合規人人有責”、“主動合規”、“合規創造價值”等合規理念，倡導誠實、守信、正直的道德價值標準和企業文化。

2.建立健全合規管理組織機制。一定要充分認識設立合規部門的重要性，努力克服人少、任務重和時間緊等困難，設置獨立的、強勢的合規部門，并高度重視合規部門的建設。合規專業人員既要具有較強的專業素質，又要具有較強的個人素質，要選派那些具有高度的敬業精神，相應的技術資格和業務能力的人員充實到合規經營管理隊伍中，培養和造就一支高素質的專業化隊伍。合規管理組織機制必須實行一把手負責制，層層落實責任制，明確合規部門在本行的樞紐地位，界定好合規部門與業務部門的關系：業務部門實施有效自我合規控制的第一道防線，合規部門在事前與事中實施專業化合規管理的第二道防線；合規部門作為銀行內部管理和外部監管規則連接的主要渠道，將監管規則、風險提示以及監管意見等分解給各業務部門或其他后臺支持部門，各個業務部門主動尋求合規部門的支持和幫助，主動提供合規風險信息或風險點，并配合合規部門的風險監測和評估；合規部門要通過提供建設性意見，幫助業務部門管理好合規風險，為銀行業務與產品創新提供合規支持，最大限度地減少業務創新帶來的法律風險。

3.制訂一套具有較強執行力的制度。長期以來，我行內部缺乏一個統一完整、全面科學的合規風險管理法規制度及操作規則，不少制度規定存在粗略化、大致化、模糊化問題，缺乏可操作性。合規經營呼喚科學合理的、完善的規章制度和操作流程，需要強化規章制度的執行力，以扭轉長期職責不清、責任落實難的狀況。在業務規章和操作規程的制定上，要明確內部制度梳理、整合和修訂的規范要求，新的制度要有必要的合規預估，在源頭上解決合規風險管理的制度基礎。必須改變一直以來沿用行政機構規章制度的制定方式，不能再籠統地規定業務經營的相關操作標準，要按照金融企業的穩健做法，制定可供各個崗位人員使用的業務政策、行為手冊和操作程序，規章制度一定要覆蓋到所有客戶、產品和服務，一定要涵蓋所有從業人員的行為操守和道德規范。通過制度層面不斷修訂與完善的方式，形成事事都有明確合規守法的工作標準、處處都有嚴格的合規經營紀律約束，使依法合規經營成為全行員工的自覺行為。

4.強化員工的合規培訓。高層管理者、合規管理人員和其他人員是合規文化建設中的三個層次。作為基層經營行，應通過組織開發持續有效的合規風險培訓和教育項目，將銀行所適用的法律、規則和準則、合規政策、合規意識和合規職責等字面要求及其精神實質，貫穿于銀行的業務政策、行為手冊和操作程序中。對合規管理人員要加強新法律法規的培訓和堅持“實事求是、客觀公正、廉潔奉公”的職業情操的培養，確保從業人員具備應有的專業素養；對其他員工負責提供關于操作執行中相關的法律、監管規定、行業準則的培訓，包括新入行人員的合規培訓和測試；要針對適用法律、規則和準則的變化，與時俱進地開展相應的培訓和教育；要加強正反兩方面的教育，大力宣傳遵紀守法、恪盡職守、勤政廉政的先進典型，弘揚正氣，同時剖析典型案例、公開處理典型案件和違規違紀責任人，對員工進行警示教育。通過多層次地合規培訓，逐步在全行形成合規文化的氛圍，確保內外部的相關規定得到貫徹落實。

6.建立有效的合規經營激勵約束機制。一是要建立并落實合規經營的定期評估機制和重大違規行為的報告制度，對重大、突發合規事件應報未報或遲報、謊報、瞞報、漏報的，根據有關情節、不良影響程度等，按照國家或本行有關規定嚴肅處理。二是要建立合規問責制，落實合規責任。對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者要給予保護、表揚或獎勵；加大違規處罰力度，提高違規成本，對存在或隱瞞違規問題、造成資金損失和經濟案件的，嚴格追究各級管理者的責任。三是要建立檢查人員的再監督制度，對各級管理人員、合規部門人員、監管人員在日常的合規風險管理工作中該發現的問題未發現，該處罰的未處罰，該提出整改意見未提出的，要追究連帶責任，一并予以從嚴處罰。

總之，內部控制與合規管理是商業銀行經營的根本保障和永恒主題。商業銀行發展的過程，同時也是完善內控機制實施合規管理的過程。不講內控與合規的所謂發展只是無本之木、無源之水。因此，有效實現內部控制與合規管理的有機結合，就能保障業務的快速發展，就能有效地控制風險，就能保障商業銀行依法合規穩健經營。2011年全市金融統計工作將緊緊圍繞促進地方經濟發展和執行貨幣政策、維護區域金融穩定、提供優質統計信息服務的目標，立足于xx市實際，進一步增強依法統計意識，認真落實全省金融統計制度，積極穩妥地推進全國、全省金融統計數據集中工作，牢固樹立金融統計服務理念，完善經濟金融時間序列庫，充分整合金融統計、經濟調查、貨幣監測統計信息，增強政策信息的敏感性，不斷提高全市金融統計工作質量和服務水平，實現全市金融統計工作的新突破。

一、認真貫徹落實2011年金融統計制度，保證各項金融統計制度全面、準確落實。一是提高認識，積極組織和督促xx各縣支行和各金融機構認真做好2011年金融統計制度的培訓學習和貫徹落實，準確領會新金融統計制度的內容和要求，確保各項金融統計制度的全面落實和準確執行。二是加大協調，結合xx會計、統計制度變化的新要求，努力做好與會計、支付結算和國庫等相關業務部門的溝通協調，保證各級xx統計數據的規范采集和及時、準確報送。三是強化監控，嚴格執行《涉農貸款專項統計制度，認真做好對涉農貸款相關統計數據的監測、評估，進一步統一涉農貸款統計指標口徑，規范統計行為，準確采集和報送涉農貸款數據，二季度正式披露轄區涉農貸款有關統計數據。四是嚴格制度，督促xx各縣支行和各金融機構準確理解和執行《xx省金融機構貸款按實際投向區域專項統計制度，建立和完善相關信貸臺賬和統計系統，及時準確地收集、報送和編制轄區金融機構貸款按實際投向區域專項統計報表。五是嚴格按照金融統計制度要求，結合實際我市新增農村合作銀行業務的規范統計工作，保證全省金融機構統計數據的連續性、可比性。六是精心組織，按照xxxx中心支行和地方相關部門的統一部署和要求，廣泛開展宣傳活動，成立相應的組織領導機構，加強業務指導與培訓，積極協調、組織xx各縣支行和各銀行業金融機構認真做好全市銀行業金融機構單位名錄、基（轉載自本網http://www.tmdps.cn，請保留此標記。）本信息、財務報表等資料的搜集、填報，努力做好第二次全國經濟普查中有關銀行及相關金融業經濟普查前的各項準備工作。

二、保障重點，全力以赴做好金融統計雙軌并行工作，保證金融統計數據集中工作順利進行。一是精心準備，全力完成新系統上線前全市金融統計涉及報送數據的信息初始化工作，采取有效措施引導和督促xx各縣支行統計人員盡快掌握和熟悉系統操作及業務處理。二是按照xx總行金融統計數據集中工作部署，認真組織和協調xx各縣支行和各金融機構應妥善安排人力，順利開展2011年1季度金融統計數據集中系統雙軌運行工作，做好新老系統的數據源和報表等內容的一致性核對，力爭在盡可能短的時間完成新老系統的平穩過渡。三是積極協調和督促xx縣支行和各金融機構，努力做好雙軌并行期間各項金融統計工作，密切聯系，及時向xxxx中心支行反映雙軌并行期間的各種情況，保證全市金融統計雙軌運行工作規范進行。

三、夯實統計基礎，努力做好金融統計各項基礎工作，確保各類統計數據的準確性和實效性。一是嚴格統計數據報送規定，按時、準確地報送各類金融統計報表，堅決杜絕漏報、遲報、拒報等違規現象的發生，確保全市金融統計信息數據匯總報送的及時性、準確性和完整性，全面提高金融統計數據報送工作的質量和水平。二是繼續做好轄區內“金融機構貨幣信貸統計月報”以及“專項統計報表”等基礎性報表的編制工作，充分滿足各級政府、各級領導和各金融機構以及xx有關部門的信息需求。三是積極協調與地方勞動保障部門、教育部門等相關部門的溝通，繼續加大對下崗失業人員擔保貸款、助學貸款、房地產貸款、中長期貸款按行業分類等專項統計指標的核對力度，不斷提高專項統計報表質量，為決策部門和其他需求部門提供及時、準確的專項信息。xx各縣支行要高度重視專項統計數據的核對與報表編制，本著審慎的原則做好對外披露工作，以確保轄區金融統計數據的完整性和權威性。

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四、強化依法統計管理，保證各項金融統計工作高效開展。各縣xx和各金融機構要認真學習和落實《中華人民共和國統計法》、《金融統計管理規定》等統計法規，進一步增強依法統計意識，不斷規范金融統計行為，保證全市各項金融統計工作正常高效開展。

一是各縣xx要認真履行依法統計管理職能，建立轄區規范、有效的日常考核管理機制，通過堅持不懈地對轄內金融機構日常金融統計數據報送的質量、金融統計信息溝通交流和金融統計組織管理等情況的考核管理，加大對金融統計數據的非現場監測和檢查，積極促進和規范全市金融統計工作，從根本上保證金融統計數據的質量。二是認真落實《xx省金融統計人員備案制度》，各縣xx要嚴格按照制度要求，建立轄內金融機構的統計人員備案制度和信息庫，實現對金融統計人員的動態管理，真正落實統計崗位a、b角制度；各金融機構要嚴格執行備案制度，及時對金融統計工作人員進行報備和信息更換。今年是全國、全省數據集中的關鍵一年，各縣xx和各金融機構要確保統計人員的穩定性，切實保證全市金融統計工作的有效開展。三是各縣xx要認真履行金融統計監督職能，從本轄區金融統計工作的薄弱環節入手，有針對性地組織開展多種形式和內容的金融統計現場檢查工作，進一步規范金融統計檢查程序，增強金融統計監督檢查實效，切實加強對轄內金融統計工作的監督和指導，保證金融統計數據的真實、準確和完整。

五、增強服務意識，保證金融統計數據集中后金融統計信息服務工作的順利開展，全面做好金融統計信息披露工作。一是充分準備，采取積極措施，完善和改進金融統計數據集中系統雙軌并行期間和數據集中系統正式上線后各項金融統（轉載自本網http://www.tmdps.cn，請保留此標記。）計信息服務工作，正確認識和合理處理數據集中對現有金融統計工作造成的影響，保證各項金融統計工作連續、有效開展，金融統計信息服務工作不受任何影響。二是繼續以“精品”意識做好各層次金融機構貨幣信貸統計月報、金融統計快報和專項統計報表等各類金融統計資料的編制，向本行領導、地方政府、金融機構和各縣xx提供優質金融統計信息服務。堅持按季度和分別在《xx金融調研》和《xx市統計年鑒》等刊物上，定期披露xx市金融機構本外幣、人民幣、外匯信貸收支統計、金融機構現金收支統計、金融機構貸款累放累收等進度數據，進一步擴大金融統計信息披露范圍，努力提高金融統計數據的透明度，為社會公眾提供更多的金融統計信息產品。三是以“中國xx內聯網xx市中心支行網站”為平臺，及時披露相關金融統計信息，并及時做好統計信息維護和安全管理工作，進一步提高金融統計信息服務的實效性、便捷性，更好地滿足不同層次用戶和需求主體對金融統計信息的實際需求。四是各縣xx一定要按照xx蘭中支和xx市中心支行有關金融統計信息披露、交流與共享的相關制度規定，結合轄區金融統計工作的實際，建立和完善轄區分層次的金融統計信息披露與共享制度，全面推動金融統計信息在地方政府綜合經濟部門、金融監管部門和銀行業金融機構之間的有序交流與共享，更好地為促進地方經濟發展服務。四是繼續完善2011年建立的xx市（1949-2011）經濟金融數據庫，全面仔細核查已入庫數據，保證一致的經濟金融統計口徑。認真審核填制2011年全年經濟金融數據，并將xx市所轄五縣一區經濟金融數據全部囊括入內。使調研人員能夠及時完整地查閱所需各類數據信息。

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六、充分挖掘和整合信息資源，積極開展各種有特色的金融統計分析和統計制度調研。一是在做好日常統計工作的基礎上，注重總結、分析轄區內經濟金融運行規律和貨幣信貸變化特點，拓寬信息數據的搜集面，深入挖掘貨幣信貸變化的原因，采用計量經濟學數據模型等先進的專業分析方法和手段，切實提高金融統計分析質量，積極做好金融統計信息的挖掘和成果轉化工作，為各級領導、地方政府及相關部門提供及時準確的金融運行第一手信息資料。二是依托“中國xx內聯網xx中心支行網站”做好統計工作動態反映。充分利用和發揮“中國xx內聯網xx中心支行網”覆蓋范圍廣、信息傳遞速度快和信息容量大的優勢，加快金融統計信息成果的轉化，及時編寫和發布優秀的統計分析和調研成果，促進全市金融統計的業務溝通與信息交流，達到互相學習，共同進步的目的，逐步提高金融統計人員的分析水平和調研能力。三是密切關注經濟、金融運行中的熱點、難點問題，有針對性地開展統計分析和專題研究，為經濟金融發展和改革提供決策依據。比如結合金融統計制度改革和制度實施過程中出現的問題加強制度研究，對《現金收支統計制度》的改革和完善進行更為深入的調研，為金融統計制度改革提供一些修改意見和參考信息。

七、加強培訓，全面提高全市金融統計工作人員綜合素質。針對新形勢下金融統計工作對金融統計工作人員提出的新要求，我行將根據金融統計業務發展和金融統計工作的實際需要，圍繞金融統計數據集中和金融統計制度改革等重點內容，結合金融統計數據集中后新業務知識增加較多、對不同層次統計人員（轉載自本網http://www.tmdps.cn，請保留此標記。）要求不同的具體特點，積極創造條件，繼續加大對全市金融統計工作人員有關經濟金融理論及金融統計新業務、新技能、新知識的綜合培訓，采取多種形式，不斷提升全省金融統計工作人員的綜合素質。

八、繼續加強對經濟調查工作規范化管理，深入挖掘和充分運用各類調查數據，努力提升經濟調查工作質量。一是企業商品價格指數是中央銀行進行價格形勢判斷、制定貨幣政策的重要參數。四大制度性經濟調查之一的企業商品交易價格調查于2011年6月在我市正式開展，2011年新的企業商品調查系統將正式上線運行，各縣支行要積極配合企業商品調查系統升級工作，做好調查規格品每月三旬的價格數據、價格變動原因的按時上報和企業底卡、企業價格調查表冊的填制工作，今年xx市中心支行將按照上級行要求對個別縣支行企業商品樣本調整和擴大企業布點工作。二是繼續加強對景氣調查企業的監測，做好景氣調查企業調整和調查分析工作。企業景氣調查工作要在強化基礎性工作的同時，緊密結合xx工業結構中高耗能企業占比較大、gdp能耗較高、降耗困難的現狀，對xx省高耗能企業運行重點監測。月、季度分析中要加強與上月、同期相比變化幅度較大財務指標原因分析，季度綜合分析要將財務數據和企業負責人問卷變化趨勢緊密結合起來進行分析，同時深入攫取由于企業改制或生產規模和方向發生變化等形式造成的利潤盈虧原因分析。各縣支行要繼續加強與被調查企業的聯系，采取深入調查網點、調查企業，與企業負責人等相關人員進行座談等多種形勢，加強銀企之間的協作配合，保證經濟調查工作的順利開展。

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九、增強經濟金融分析工作的科學性、前瞻性和有效性，提高分析監測水平。一是繼續做好貨幣監測分析，增強對金融宏觀調控政策實施效果、區域經濟金融運行特點信息反映的實效性、敏感性，積極運用計量分析方法，提高分析研究工作的科學性、前瞻性，各縣支行要認真分析當地貨幣信貸運行規律和特點，圍繞金融運行分析，開展多層次、中短期系列化的分析與預測，加強對本地區特色的研究，進一（轉載自本網http://www.tmdps.cn，請保留此標記。）步提高月度金融運行和預測水平，及時反映和分析當月貨幣信貸運行中出現的新問題和新情況。二是建立和完善經濟指標時間序列監測分析工作機制，重視月度、季度經濟指標數據的收集、加工和分析，密切關注宏觀經濟運行趨勢及熱點，注重對新的計量經濟分析工具的應用，認真做好宏觀經濟分析和動態信息季度報送工作。逐步建立起有本市特點的宏觀經濟運行分析框架，提高分析的前瞻性、敏感性。您可以訪問本網（www.tmdps.cn）查看更多與本文《金融統計工作安排意見》相關的文章。

第四篇：中國銀監會關于進一步加強商業銀行代理保險業務合規銷售與風險管理的通知

中國銀監會關于進一步加強商業銀行代理保險業務合規銷售與風險管理的通知

銀監發?2010?90號

各銀監局，各國有商業銀行、股份制商業銀行，郵儲銀行： 為進一步規范商業銀行代理保險業務，保護客戶的合法權益，促進代理保險業務規范健康有序發展，現就有關要求通知如下：

一、商業銀行開展代理保險業務，應當嚴格遵守《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國保險法》等相關法律、行政法規及規章的規定，健全并嚴格執行相應的風險管理制度和丙部操作流程。

二、商業銀行開展代理保險業務，應當遵循公開、公平、公正的原則，充分保護客戶利益。

產品銷售活動應當向客戶充分揭示保險產品特點、屬性和風險，不得對客戶進行誤導。

三、商業銀行在開展代理保險業務時，應當遵守以下規定：

（一）不得將保險產品與儲蓄存款、基金、銀行理財產品等產品混淆銷售，不得將保險產品收益與上述產品簡單類比，不得夸大保險產品收益。

（二）向客戶說明保險產品的經營主體是保險公司，如實提示保險產品的特點和風險。

（三）如實向客戶告知保險產品的猶像期、保險責任、電話回戶訪、費用扣除、退保費用等重要事項。

（四）不得以中獎、抽獎、回扣或者送實物、保險等方式進行誤導銷售。

（五）法律法規和監管機構規定的其他事項。

四、商業銀行應當充分了解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，對購買投資連結保險等復雜保險產品的客戶，應當建立客戶風險測評和適合度評估制度，防止錯誤銷售。

商業銀行應當在營業網點理財服務區、理財室或理財專柜等專屬區域對客戶進行評估，根據產品風險等級提高銷售門檻，將合適的產品銷售給合適的客戶，并妥善保管客戶評估的相關資料。

五、對于通過風險測評表明適合購買投資連結保險等復雜保險產品的客戶，商業銀行應當向其提供完整的保險條款、產品說明書和投保提示書并提示客戶認真閱讀，閱讀后應當由客戶親自抄錄下列語句并簽字確認：“本人已閱讀保險條款、產品說明書和投保提示書，了解本產品的特點和保險利益的不確定性”。

對于未經過風險測評或風險測評結果表明不適合購買投資連結保險等復雜保險產品的客戶，商業銀行應當建議客戶不購買，不得主動對其進行后續的產品推介和營銷。

六、商業銀行銷售人員在向客戶推介和營銷投資連結保險等復雜保險產品時，應當向其出具投保提示書，要求客戶仔細閱讀并理解。投保提示書應當至少包括以下內容：

（一）客戶購買的是保險產品。

（二）提示客戶詳細閱讀保險條款和產品說明書，尤其是保險責任、猶豫期和退保事項、利益演示、費用扣除等內容。

（三）提示客戶應當由投保人親自抄錄、簽名。

（四）客戶向商業銀行及保險公司咨詢及投訴渠道。

（五）監管機構的其他相關規定。

七、商業銀行開展代理保險業務時，應當遵守監管機構關于投保提示、禁止代客戶抄錄、禁止代客戶簽宇確認等方面的規定，指導客戶如實、正確地填寫投保單，不得代替客戶抄錄語句、簽名。

商業銀行應當要求保險公司提供客戶滿期給付和期繳續費等客戶信息，做好對客戶的后續服務。

八、商業銀行應當審慎選擇代銷保險產品，代銷保險產品應當符合監管機構的相關要求。

對于客戶投訴多、設計上存在缺陷的問題保險產品，商業銀行應當主動停止銷售，與保險公司妥善處理相關事宜。

九、商業銀行應當明確告知客戶代理保險業務中商業銀行與保險公司法律責任的界定，尤其是告知客戶保險業務出現問題時應當與保險公司進行溝通，做好風險提示與投資者教育。

十、商業銀行網點擺放的宣傳資料應當由保險公司總公司或其授權的分公司統一印制，嚴禁各營業網點擅自印制單證材料或變更宣傳材料的內容。

各類保險單證和宣傳資料上不得使用帶有銀行名稱的中英文字樣或銀行的形象標識，不得出現“存款”、“儲蓄”、“與銀行共同推出”等字樣，不得違反監管機構的相關規定。

十一、商業銀行應當對擬建立或已建立代理合作關系的保險公司進行審慎盡職調查，審慎選擇合作伙伴。調查內容包括但不限于：保險公司公司治理狀況、財務狀況、償付能力充足狀況、內控制度健全性和有效性、近兩年受監管機構處罰情況以及客戶投訴處理情況。對調查結果不合格或存在違規行為的保險公司，不得與其合作開展代理保險業務。

商業銀行應當持續關注和評估保險公司合作狀況，對保險公司合規經營、售后服務、產品宣傳、培訓以及投訴處理等方面進行定期評價，對存在違規行為和重大風險的保險公司應當停止代理保險業務合作。

商業銀行總行應當制定統一的準入、退出和持續性合作的相關規定，對合作主體、方式和內容進行統一管理和授權。

十二、通過商業銀行網點直接向客戶銷售保險產品的人員，應當是持有保險代理從業人員資格證書的銀行銷售人員；商業銀行不得允許保險公司人員派駐銀行網點。

十三、商業銀行每個網點原則上只能與不超過3家保險公司開展合作，銷售合作公司的保險產品。如超過3家，應堅持審慎經營，并向當地銀監會派出機構報告。

十四、商業銀行應當根據監管機構的要求，考慮代理保險產品復雜程度確定不同層級營業網點代銷產品的種類；投資連結保險等復雜保險產品應當嚴格限制在理財服務區、理財室或者理財專柜等專屬區域內梢售。

十五、商業銀行應當盡量實現系統出單和系統管控，減少操作風險；不能通過信息系統實現銷售管理的，商業銀行應當加快信息系統開發，盡快滿足相關監管要求。

十六、商業銀行通過電話銷售保險產品的，銷售人員應為具有保險代理從業人員資格的銀行人員，銷售行為應當按照統一的規范用語進行，妥善保管客戶信息，履行相應的保密義務。

商業銀行通過電話向客戶銷售保險產品的，應當先征得客戶同意，明確告知客戶銷售的是保險產品，不得誤導銷售，銷售過程應當全程錄音并妥善保存。

十七、商業銀行應當嚴格按照與保險公司協議規定收取手續費，全額入賬，不得收取協議規定之外的其他費用。

十八、商業銀行應當督促保險公司按照監管規定在保險合同猶豫期內，對代理銷售的保險期限在1年以上的人身保險新單業務進行客戶電話回訪，并要求保險公司妥善保存電話回訪錄音；視實際情況需要，可以要求保險公司對客戶進行面訪，并詳細做好回訪記錄。

十九、商業銀行應當建立有效的投訴處理機制，與保險公司分工協作，制定統一規范的投訴處理程序，向客戶明示投訴電話，在與保險公司簽訂代理協議時，應當主動協商保險公司建立風險處理應急預案，確保能妥善處理投訴糾紛事件。

二十、當出現突發事件、重大投訴或其他重大風險事件時，商業銀行、保險公司應當密切配合，立即妥善處理，有效化解相關風險并及時向中國銀監會、中國保監會報告。二

十一、商業銀行應當建立和完善代理保險業務內控和風險管理體系，持續要求保險公司提供每年公司治理狀況、財務狀況、償付能力充足狀況、內控制度健全性和有效性、近兩年受監管機構處罰情況以及客戶投訴處理等相關情況。

二十二、商業銀行應當在每個季度結束后的30個工作日之內，內中國銀監會及其派出機構，報送代理保險業務的報告。報告應當至少包括以下內容：

（一）代理保險業務開展情況。

（二）發生投訴及處理的相關情況。

（三）與保險公司合作情況。

（四）內控及風險管理的變化情況。

（五）其他需要報送的情況。

二十三、中國銀監會依法對商業銀行代理保險業務制定相關的規章和審慎經營規則，進行現場檢查和非現場監管。

中國銀監會、中國保監會對商業銀行代理保險業務可以進行聯合現場檢查，依法對違規行為采取監管措施，追究相應責任，并給予相應處罰。

監管機構依據《中華人民共和國行政處罰法》等相關規定，對商業銀行代理保險業務中的同一個違法行為，不得給予重復處罰。

二十四、本通知印發之前的銀行代理保險業務，應按本通知要求予以整改和規范，并將相關情況報送當地銀監會派出機構。

二十五、其他銀行業金融機構代理保險業務的，參照以上規定執行。

請各銀監局將本通知轉發至轄內銀監分局和有關銀行業金融機構。

中國銀行業監督管理委員會

二O一O年十一月一日

第五篇：銀行合規管理論文

--銀行合規治理探析

綜合經營條件下工商銀行合規治理探析 摘要：綜合經營作為全球范圍內金融業發展的一個趨勢，在促進商業銀行盈利空間增大的同時，對銀行風險控制與合規治理的要求愈益提高。如何建立有效的合規防范風險機制，盡快提升商業銀行實施綜合化經營過程中的合規治理水平，是工商銀行需要研究和探討的問題。關鍵詞：工商銀行；綜合經營；合規治理

一、綜合經營條件下強化合規的可行性

綜合經營作為銀行、證券、保險和信托可以跨行業經營的一種金融制度，其實質是在風險可控的前提下，通過經營多領域金融業務，得以實現現代商業銀行資本節約、收入多元化和競爭差異化的目的和要求。隨著金融改革深化，實現經營模式戰略轉型已成為股份制商業銀行可持續發展的必然和現實。從國際銀行業經驗看，綜合化經營不僅提高了服務效率，降低了經營成本，還有效地降低和分散了經營風險，并最終增加了盈利，國際金融業尤其是西方商業銀行收入的50％以上來源于非利差收入。從國內金融業發展看，從1993年我國金融業正式實施行政性分業經營，至20xx年銀監會《商業銀行設立基金治理公司試點治理辦法》的出臺，我國金融業經歷了一個由分業向綜合轉變的過程。20xx年10月，全國人大新修訂的《中華人民共和國證券法》第六條從法律上為我國實行綜合經營的金融控股公司預留了發展空間。工商銀行經過20多年的發展，已成為國內最大的商業銀行，在規模、機構網點、客戶、品牌、技術等方面具有明顯的競爭優勢。尤其是近年來，工商銀行緊緊圍繞“資本充足、內控嚴密、運營安全、服務與效益良好的現代金融企業”的發展目標，通過發展非牌照類投資銀行業務和跨市場的交叉銷售，合資設立基金治理公司，境外投資銀行機構，以及通過控股銀行涉足保險業積累了一定的綜合化經營的經驗，綜合化經營體系已具雛形。

在適應綜合化經營，強化內部控制方面，工商銀行在初步形成相對獨立、垂直領導的稽核體制基礎上，20xx年10月，又根據建設現代金融企業的需要，改組了內部審計委員會。在原稽核監督局的基礎上設立了內部審計局，在原跨區域設立的6家稽核專員辦公室的基礎上擴充組建了10家垂直治理的內部審計分局，內審工作的權威性和獨立性有了更加完善的體制保障。同時，在全行系統重組成立了合規機構，內部控制和合規治理職能得到加強?！跋鹿芤患?、監控兩級”的治理體制不斷完善，總行對一、二級分行資產質量、經營效益、綜合成本、依法合規經營以及負責人履職等情況的綜合監管能力增強，各一級分行對基層領導班子和治理人員的授權控制、考核評價和監督治理水平也有不同程度的提高。建立在兩級監管體制基礎上的對主要業務和機構的警告、限期整改和市場退出制度得到有效貫徹執行，對于規范各級機構的經營行為和增強全行的風險控制力發揮了重要作用。重組了風險治理委員會，借助國際聞名咨詢公司設計了全面風險治理總體框架，實施了內部評級法工程建設，內部控制體系建設與國際接軌步伐日益加快。

20xx年10月28日至20xx年10月28日，工商銀行經歷了財務重組、引進戰略投資者、實行股份制改造、公開發行上市、完善公司治理結構、建立現代金融企業制度等一系列向現代金融企業邁進的過程，為工商銀行在今后一個較長的時期遵從國際慣例，嚴格按照巴塞爾新資本協議、《合規與銀行內部合規部門》、人民銀行《商業銀行內部控制指引》、銀監會《商業銀行合規風險治理指引》等文件要求，建立完善現代商業銀行內部控制機制，健全內部控制體系創造了良好的條件，并使工商銀行適應綜合化經營要求強化內部控制、提升合規水平在較短的時間內成為可能。

二、綜合經營條件下強化合規的切入點 強化合規的內涵

合規是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。其內涵：一是強化制度約束。即商業銀行在構建由股東大會、董事會、監事會、高級治理層組成的權責分明，有效制衡，規范科學的現代金融企業公司治理結構的基礎上，各項經營活動置于嚴密有效的制度、規章、流程的約束之下。二是實現風險控制。即促使商業銀行為實現資本充足率、總資產凈回率、成本收入比、資本利潤率、股本收益率、不良貸款率等經營目標，依靠各項制度、規章、流程，建立對信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險有效進行事先防范、事中控制、事后監督與糾正的動態過程和機制。三是提高制度執行力。即商業銀行各級治理者和員工強化內部控制意識，嚴格落實各項控制制度，確保內部控制體系有效運行。四是建立應急預案。即商業銀行在業務創新、機構重組及新設等重大變化時，及時有效地評估和控制可能出現的風險。五是提升商業銀行總資產凈回率、資本利潤率、股本收益率，商業銀行各項經營活動實現價值最大化。