第一篇：供水企業(yè)全面水質(zhì)管理制度

全面水質(zhì)管理制度 總則

1.1 水質(zhì)的好壞直接關(guān)系到人們的健康和工業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量，因此必須加強(qiáng)水質(zhì)管理。水質(zhì)管理不僅僅是對(duì)水質(zhì)進(jìn)行檢驗(yàn)，更為重要的是要致力于各個(gè)環(huán)節(jié)的工作質(zhì)量管理。

1.2 全面水質(zhì)管理就是把影響水質(zhì)的各種因素，全面地、有效地控制起來(lái)，貫徹于產(chǎn)、供、銷(xiāo)各個(gè)方面，實(shí)現(xiàn)“水質(zhì)以國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)”的質(zhì)量方針。

1.3 水廠(chǎng)水質(zhì)管理是保證水質(zhì)的關(guān)鍵，它主要是通過(guò)對(duì)水廠(chǎng)凈化操作人員、處理構(gòu)筑物、設(shè)備、藥劑、工藝方法等影響水質(zhì)的主要因素的控制，達(dá)到保證水質(zhì)的目的。2 范圍

全面水質(zhì)管理的基本內(nèi)容包括水處理構(gòu)筑物的設(shè)計(jì)質(zhì)量管理、施工質(zhì)量管理、水源水質(zhì)管理、水廠(chǎng)水質(zhì)管理、管網(wǎng)水質(zhì)管理、凈水水質(zhì)管理等。3 職責(zé)

3.1 對(duì)水處理構(gòu)筑物設(shè)計(jì)進(jìn)行質(zhì)量管理

3.1.1 合理的選擇取水口地點(diǎn)和水廠(chǎng)廠(chǎng)址，要考慮周?chē)l(wèi)生條件和“生活飲用水衛(wèi)生規(guī)范”（2001）中的衛(wèi)生防護(hù)要求。

3.1.2 根據(jù)原水水質(zhì)和用戶(hù)對(duì)水質(zhì)的要求，合理選擇工藝流程和處理構(gòu)筑物。3.1.3 合理選擇設(shè)計(jì)參數(shù)。3.2 對(duì)施工質(zhì)量進(jìn)行質(zhì)量管理

3.2.1 樹(shù)立“質(zhì)量第一”的觀點(diǎn)，在施工中實(shí)行層層質(zhì)量檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)返工。3.2.2 監(jiān)督工藝與土建緊密配合，共同把好質(zhì)量關(guān)。3.2.3 工程竣工時(shí)，按照設(shè)計(jì)要求，按規(guī)定組織驗(yàn)收。3.3 抓好水源水質(zhì)管理

3.3.1 水源防護(hù)按照江陰市政府關(guān)于“水源保護(hù)區(qū)通告”的規(guī)定。專(zhuān)人負(fù)責(zé)，加強(qiáng)巡視、督察，做好水源衛(wèi)生防護(hù)工作。3.3.2 水源管理

加強(qiáng)水源水質(zhì)檢測(cè)，做好水源環(huán)境調(diào)查和水質(zhì)評(píng)價(jià)。3.4 水廠(chǎng)水質(zhì)管理 3.4.1 抓好中間水水質(zhì)管理

合理控制加礬量，保證沉淀水濁度。保證進(jìn)行前加氯時(shí)的中間水游離余氯。3.4.2 抓好出廠(chǎng)水水質(zhì)管理

3.4.2.1 保證出廠(chǎng)水水質(zhì)符合《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB5749-2006）要求，濁度等關(guān)鍵指標(biāo)優(yōu)于標(biāo)準(zhǔn)值。

3.4.2.2 建立中間水和出廠(chǎng)水的統(tǒng)計(jì)、考核制度。

水質(zhì)指標(biāo)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任制直接掛鉤。3.4.3 加強(qiáng)凈化工藝管理

3.4.3.1 利用清水池的調(diào)節(jié)作用，做到均衡生產(chǎn)，保證水質(zhì)的穩(wěn)定。

3.4.3.2 做好凈水原材料的監(jiān)督檢查，嚴(yán)禁不合格品入庫(kù)。提供合適的加礬、加氯量，經(jīng)濟(jì)、合理、科學(xué)指導(dǎo)生產(chǎn)。

3.4.3.3 督促做好沉淀池、澄清池的排泥，以保證水質(zhì)。3.4.3.4 管理好濾池運(yùn)行及反沖洗。

3.4.3.5 控制好消毒，提供氯氣投加量及控制值，保證消毒效果。3.4.4 加強(qiáng)凈化設(shè)備管理

3.4.4.1 對(duì)進(jìn)水管、配水井定期檢查，加以疏通；藥劑、溶液池、貯液池、投配池要定期洗刷池壁和池底積泥。

3.4.4.2 定期檢查濾層情況，看濾層、墊層有無(wú)水平移動(dòng)，濾層表面有無(wú)局部隆起下陷，濾池有無(wú)裂縫，濾層有無(wú)泥球。

3.4.4.3 清水庫(kù)定期檢查池底積泥情況，并定期清洗，清洗后需用10—20mg/L的氯水消毒。3.4.4.4 輸配水明渠應(yīng)加蓋并經(jīng)常檢查，明渠應(yīng)及時(shí)清除清苔雜物。3.4.4.5 定期檢查各種機(jī)械設(shè)備運(yùn)行情況并作維護(hù)保養(yǎng)。3.5 管網(wǎng)水質(zhì)管理

3.5.1 維修和更新管道水質(zhì)管理

所有管道和配件在安裝前必須將內(nèi)壁的污物去掉并洗凈，安裝時(shí)應(yīng)保證溝內(nèi)無(wú)水，以免管道受污染，安裝完畢后應(yīng)沖洗消毒并進(jìn)行監(jiān)督檢查。3.5.2 管道在輸水中水質(zhì)管理

各自備水廠(chǎng)的管道不得與自來(lái)水公司供水管連通。對(duì)管網(wǎng)要作定期和不定期的放水，以使管中沉積的雜質(zhì)放出。3.5.3 加強(qiáng)管網(wǎng)水質(zhì)檢驗(yàn)

按《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB5749-2006）要求執(zhí)行。3.5.4 建立用戶(hù)訪(fǎng)問(wèn)制度

對(duì)用戶(hù)的意見(jiàn)和要求應(yīng)盡快解決，不能及時(shí)解決的，應(yīng)提供有關(guān)部門(mén)作為新建、改建工程時(shí)提供設(shè)計(jì)方案的根據(jù)，使管網(wǎng)水質(zhì)能滿(mǎn)足用戶(hù)要求。3.6 涉及飲用水衛(wèi)生安全的產(chǎn)品

生產(chǎn)中所使用的涉及飲用水衛(wèi)生安全的產(chǎn)品必須符合衛(wèi)生安全和產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的有關(guān)規(guī)定，并持有省級(jí)以上人民政府衛(wèi)生部門(mén)頒發(fā)的衛(wèi)生許可證批準(zhǔn)文件，方可使用。在購(gòu)入產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)索取產(chǎn)品的衛(wèi)生許可證，并進(jìn)行驗(yàn)收。經(jīng)驗(yàn)收合格后方可入庫(kù)待用。3.6.1 凈水劑管理

質(zhì)管部組織與水廠(chǎng)共同協(xié)商，組織小試、中試，確定凈水劑品種，不能隨便更改，經(jīng)鑒定合格方能進(jìn)貨。3.6.2 濾料管理

新建或檢修濾池需要的各種濾料必須由水廠(chǎng)化驗(yàn)室對(duì)樣品進(jìn)行質(zhì)量鑒定，合格后方能批量進(jìn)貨。進(jìn)貨時(shí)，必須抽樣檢查，合格后方能付款。不得使用不合格的濾料。對(duì)使用的濾料要定期進(jìn)行質(zhì)量和數(shù)量的測(cè)定，不合格時(shí)應(yīng)立即加以改正。

3.7 水質(zhì)檢驗(yàn)及匯總

按《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB5749-2006）要求及檢驗(yàn)規(guī)程要求，對(duì)各過(guò)程水進(jìn)行分類(lèi)檢驗(yàn)，對(duì)水質(zhì)計(jì)劃指標(biāo)的執(zhí)行情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、考核。

水質(zhì)衛(wèi)生管理制度 總則

1.1 為進(jìn)一步加強(qiáng)供水的衛(wèi)生監(jiān)督管理，保證生活飲用水符合有關(guān)衛(wèi)生規(guī)范，根據(jù)《生活飲用水衛(wèi)生監(jiān)督管理辦法》及《生活飲用水集中式供水單位衛(wèi)生規(guī)范》，特制定本管理制度。1.2 本制度規(guī)定了水廠(chǎng)的水源選擇與衛(wèi)生防護(hù)，生活飲用水生產(chǎn)和污染事件報(bào)告處理，水質(zhì)檢驗(yàn)，從事人員等方面的衛(wèi)生要求。

1.3 公司下屬各增壓站在各自的職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)本制度的實(shí)施。1.4 該制度由水質(zhì)管理部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督、執(zhí)行。2 水源選擇和衛(wèi)生防護(hù)

2.1 水廠(chǎng)應(yīng)選擇水質(zhì)良好、水量充沛、便于防護(hù)的水源。

2.2 新建、改建、擴(kuò)建集中式供水工程的水源選擇，應(yīng)根據(jù)城市遠(yuǎn)期和近期規(guī)劃，歷年來(lái)的水質(zhì)、水文、水文地質(zhì)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)資料，取水點(diǎn)及附近地區(qū)的衛(wèi)生狀況和地方病等因素，從衛(wèi)生、環(huán)保、水資源、技術(shù)等多方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并經(jīng)當(dāng)?shù)匦l(wèi)生行政部門(mén)水源水質(zhì)監(jiān)測(cè)和衛(wèi)生學(xué)評(píng)價(jià)合格后，方可作為供水水源。

2.3 供水水源應(yīng)符合有關(guān)國(guó)家生活飲用水水源水質(zhì)的規(guī)定。若限于條件需加以利用時(shí)，應(yīng)采用相應(yīng)的凈化工藝進(jìn)行處理，處理后的水質(zhì)應(yīng)符合規(guī)定，并取得當(dāng)?shù)匦l(wèi)生行政部門(mén)的批準(zhǔn)。2.4 生活飲用水水源的保護(hù)區(qū)應(yīng)按《生活飲用水水源保護(hù)區(qū)污染防治管理規(guī)定》的要求，由環(huán)保、衛(wèi)生、公安、城建、水利等部門(mén)共同劃定生活飲用水水源保護(hù)區(qū)，報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣裾鷾?zhǔn)公布。供水單位應(yīng)在防護(hù)地帶設(shè)臵固定的告示牌，落實(shí)相應(yīng)的水源保護(hù)工作。水源保護(hù)按“水源保護(hù)通告”執(zhí)行。

2.5 對(duì)生活飲用水水源的輸水明渠、暗渠，應(yīng)重點(diǎn)保護(hù)，嚴(yán)防污染和水量流失。3 生活飲用水生產(chǎn)的衛(wèi)生要求和污染事件的報(bào)告處理

3.1 總公司、水廠(chǎng)及各部門(mén)應(yīng)備有并遵守有關(guān)生活飲用水衛(wèi)生管理的法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。《生活飲用水集中式供水單位衛(wèi)生規(guī)范》、《生活飲用水衛(wèi)生監(jiān)督管理辦法》等。3.2 應(yīng)有分管領(lǐng)導(dǎo)和專(zhuān)職或兼職工作人員管理生活飲用水衛(wèi)生工作。

3.3 在新建、改建、擴(kuò)建集中式供水工程時(shí)，需向當(dāng)?shù)匦l(wèi)生行政申請(qǐng)進(jìn)行預(yù)防性衛(wèi)生監(jiān)督。給水工程設(shè)計(jì)必須符合有關(guān)國(guó)家給水設(shè)計(jì)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。

3.4 配備的水凈化處理設(shè)備、設(shè)施必須滿(mǎn)足凈水工藝要求，必須有消毒設(shè)施，并保證正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

3.5 生活飲用水的輸水、蓄水和配水等設(shè)施應(yīng)密封，嚴(yán)禁與排水設(shè)施及生活飲用水的管網(wǎng)相連接。

3.6 使用的涉及飲用水衛(wèi)生安全產(chǎn)品必須符合衛(wèi)生安全和產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的有關(guān)規(guī)定，并持有省級(jí)以上人民政府行政部門(mén)頒發(fā)的衛(wèi)生許可批文，方可使用。

3.7 在購(gòu)入涉及飲用水衛(wèi)生安全的產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)索取產(chǎn)品的衛(wèi)生許可批準(zhǔn)文件，并進(jìn)行驗(yàn)收。經(jīng)驗(yàn)收合格后方可入庫(kù)待用，并按品種、批次分類(lèi)儲(chǔ)存于原料庫(kù)，避免混雜，防止污染。3.8 應(yīng)對(duì)取水、輸水、凈水、蓄水和配水等設(shè)施加強(qiáng)質(zhì)量管理，建立放水、清洗消毒和檢修制度及操作規(guī)程，保證供水水質(zhì)。

3.8.1 對(duì)取水、輸水、凈水、蓄水、儲(chǔ)水及配水等設(shè)施，每年一次進(jìn)行放水、清洗、重氯消毒，并做好相應(yīng)的記錄。

3.8.2 加強(qiáng)對(duì)取水、輸水、凈水、蓄水和配水等設(shè)施的日常巡檢、維護(hù)、保養(yǎng)，與放水清洗同時(shí)進(jìn)行檢修，并做好相應(yīng)的記錄。

3.8.3 管網(wǎng)末梢應(yīng)定期放水清洗，防止水質(zhì)污染。

3.9 新建水處理設(shè)備、設(shè)施、管網(wǎng)投產(chǎn)前，及設(shè)備、設(shè)施、管網(wǎng)修復(fù)后，必須嚴(yán)格沖洗、消毒，經(jīng)水質(zhì)檢驗(yàn)合格后方可正式通水。

3.10 水處理劑和消毒劑的投加和貯存間應(yīng)通風(fēng)良好，防腐蝕、防潮，備有安全防范和事故的應(yīng)急處理設(shè)施，并有防止二次污染的措施。

3.11 不得將未經(jīng)處理的污泥水直接排入地表生活飲用水水源一級(jí)保護(hù)區(qū)水域。

3.12 應(yīng)劃定生產(chǎn)區(qū)的范圍。生產(chǎn)區(qū)外圍30m 的范圍內(nèi)應(yīng)保持良好的衛(wèi)生狀況，不得設(shè)臵生活居住區(qū)，不得修建滲水廁所和滲水坑，不得堆放垃圾、糞便、廢渣和鋪設(shè)污水渠道。3.13 應(yīng)對(duì)取水、輸水、凈水、蓄水和配水等可能發(fā)生污染的環(huán)節(jié)，制定和落實(shí)防范措施，加強(qiáng)檢查，嚴(yán)防污染事件發(fā)生。

3.14 遇生活飲用水水質(zhì)污染或不明原因水質(zhì)突然惡化及水源性疾病爆發(fā)事件時(shí)，須在發(fā)現(xiàn)上述情況后立即采取應(yīng)急措施，以最快的方式報(bào)告當(dāng)?shù)匦l(wèi)生行政部門(mén)、建設(shè)行政部門(mén)，并及時(shí)進(jìn)行水質(zhì)監(jiān)測(cè)，報(bào)送處理報(bào)告。見(jiàn)“水源污染應(yīng)急措施”。

3.15 對(duì)污泥處臵池的進(jìn)行監(jiān)督管理。對(duì)池中溢出清水，在排放口設(shè)臵檢測(cè)點(diǎn)，定期檢測(cè)，檢測(cè)及排放標(biāo)準(zhǔn)按GB8978—1996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》。未達(dá)標(biāo)水嚴(yán)禁排放。嚴(yán)格控制排放水的SS值，如超標(biāo)，說(shuō)明該池的自?xún)舫两敌Ч演^差，應(yīng)啟用備用池。池中污泥經(jīng)自然曬干，需處理時(shí)，運(yùn)輸填埋過(guò)程應(yīng)嚴(yán)格按要求進(jìn)行，嚴(yán)禁拋、灑、滴、漏，對(duì)環(huán)境造成二次污染。4 水質(zhì)檢驗(yàn)管理見(jiàn)“水質(zhì)檢驗(yàn)規(guī)程” 5 從業(yè)人員的衛(wèi)生要求

5.1 直接從事供、管水的人員必須每年進(jìn)行一次健康檢查。取得預(yù)防性健康體檢合格證后方可上崗工作。

凡患有痢疾、傷寒、病毒性肝炎、活動(dòng)性肺結(jié)核、化膿性或滲出性皮膚病及其他有礙生活飲用水衛(wèi)生的疾病或病源攜帶者，不得直接從事供、管水工作。

5.2 直接從事供、管水的人員，上崗前須進(jìn)行衛(wèi)生知識(shí)培訓(xùn)，上崗后每年進(jìn)行一次衛(wèi)生知識(shí)培訓(xùn)，未經(jīng)衛(wèi)生知識(shí)培訓(xùn)，或培訓(xùn)不合格者不得上崗工作。

5.3 從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保持良好的個(gè)人衛(wèi)生習(xí)慣和行為。不得在生產(chǎn)場(chǎng)所吸煙，不得進(jìn)行有礙生活飲用水衛(wèi)生的活動(dòng)。

水質(zhì)信息報(bào)告與發(fā)布制度

為進(jìn)一步做好城市供水的水質(zhì)管理，保障城市供水水質(zhì)安全，根據(jù)《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB5749—2006）、《城市供水水質(zhì)管理規(guī)定》（建設(shè)部第67號(hào)令）、《江蘇省城市供水水質(zhì)督察管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，我公司特制定如下水質(zhì)信息報(bào)告與發(fā)布制度：

1.公司嚴(yán)格按規(guī)定建立水質(zhì)全過(guò)程監(jiān)控體系，確保供水安全。2.做好水質(zhì)檢測(cè)工作。

2.1按班組、廠(chǎng)級(jí)、公司“三級(jí)”檢測(cè)網(wǎng)絡(luò)的職能要求，分別做好公司內(nèi)部水質(zhì)（水源水、工藝過(guò)程水、出廠(chǎng)水、管網(wǎng)水）的檢測(cè)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、分析、匯總、報(bào)表存檔工作，于每月5日前報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門(mén)。

2.2不能自檢的項(xiàng)目，按要求委托具備相應(yīng)檢測(cè)能力的第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢測(cè)。

3.嚴(yán)格執(zhí)行水質(zhì)信息的報(bào)告。

3.1正常情況下，由公司質(zhì)量管理部負(fù)責(zé)每月5日前向市建設(shè)局的行業(yè)主管部門(mén)、衛(wèi)生行政主管部門(mén)上報(bào)上月的水質(zhì)檢測(cè)數(shù)據(jù)和分析報(bào)告。

3.2出現(xiàn)水質(zhì)事故的，公司應(yīng)有專(zhuān)項(xiàng)的事故情況和分析報(bào)告，報(bào)建設(shè)、衛(wèi)生行政主管部門(mén)。

3.3發(fā)生突發(fā)性的水源污染或重大水質(zhì)事故，由質(zhì)量管理部做出快速分析報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和公司應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司辦公室統(tǒng)一扎口報(bào)建設(shè)局、環(huán)保局、衛(wèi)生行政主管部門(mén)，當(dāng)出廠(chǎng)水質(zhì)難以達(dá)

到標(biāo)準(zhǔn)要求需要采取臨時(shí)停水措施的，必須報(bào)經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)。4.嚴(yán)格做好水質(zhì)信息的發(fā)布制度。

4.1由質(zhì)量管理部提供數(shù)據(jù)，辦公室負(fù)責(zé)每周（或根據(jù)需要）在公司網(wǎng)站或按要求向有關(guān)部門(mén)通報(bào)出廠(chǎng)水、管網(wǎng)水的水質(zhì)情況。4.2由質(zhì)量管理部提供，辦公室負(fù)責(zé)每季度公示出廠(chǎng)水質(zhì)數(shù)據(jù)。

水質(zhì)的預(yù)警制度

JNSW/C-ZLG-204

1、日常預(yù)警

根據(jù)長(zhǎng)江水源的特點(diǎn)和公司的實(shí)際情況，各水廠(chǎng)以pH、濁度、氨氮、亞硝酸鹽氮、耗氧量、色度、臭和味作為水源水質(zhì)預(yù)警指標(biāo)，正常情況下檢測(cè)結(jié)果于當(dāng)天下午2：00前上報(bào)質(zhì)量管理部。一旦水源pH≤6.5或≥8.5，氨氮+亞硝酸鹽氮≥2mg/L，耗氧量≥5mg/L或水源有異色異味時(shí)，水廠(chǎng)應(yīng)立即向質(zhì)量管理部匯報(bào)，并啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)調(diào)整水廠(chǎng)處理工藝的運(yùn)行參數(shù)，確保出廠(chǎng)水質(zhì)符合要求。必要時(shí)，應(yīng)及時(shí)上報(bào)環(huán)保、衛(wèi)生等部門(mén)。

2、突發(fā)性事件的預(yù)警

當(dāng)水務(wù)公司接到環(huán)保、海事、水利、衛(wèi)生、建設(shè)等部門(mén)或長(zhǎng)江上下游水司通報(bào)的水源突發(fā)性事件，質(zhì)量管理部應(yīng)組織人力進(jìn)行核實(shí)和分析；同時(shí)，檢測(cè)中心工作由日常檢測(cè)轉(zhuǎn)向的應(yīng)急水質(zhì)監(jiān)測(cè)，直至警報(bào)解除再轉(zhuǎn)入日常檢測(cè)。

質(zhì)量管理部在應(yīng)急時(shí)期，應(yīng)根據(jù)事件的種類(lèi)和性質(zhì)，及時(shí)調(diào)整檢測(cè)項(xiàng)目和頻率，檢測(cè)中心應(yīng)按時(shí)完成并及時(shí)匯總水質(zhì)資料，供指揮領(lǐng)導(dǎo)小組作出正確的判斷和決策。

第二篇：水質(zhì)管理制度

水質(zhì)管理制度

為加強(qiáng)水質(zhì)管理，提高我公司的服務(wù)質(zhì)量，特接凈化廠(chǎng)要求，并結(jié)合我公司實(shí)際，制定以下水質(zhì)管理制度：

一、任務(wù)

水質(zhì)管理的任務(wù)是加強(qiáng)水質(zhì)管理，提高服務(wù)質(zhì)量，做到取樣規(guī)范，監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，真實(shí)。面向生產(chǎn)，指導(dǎo)生產(chǎn)，積累水質(zhì)資料，建立水質(zhì)保障體系，降低生產(chǎn)成本，確保水質(zhì)達(dá)標(biāo)。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

1、公司經(jīng)理為水質(zhì)管理第一負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)水質(zhì)的全面管理工作，設(shè)有化驗(yàn)主任一人，直接負(fù)責(zé)水質(zhì)管理工作，協(xié)助經(jīng)理管理好水質(zhì)工作。

2、公司設(shè)有化驗(yàn)室，具體負(fù)責(zé)水質(zhì)的統(tǒng)計(jì)、分析、抽樣、督導(dǎo)等工作。

三、有關(guān)分工與職責(zé)

1、水質(zhì)化驗(yàn)室負(fù)責(zé)對(duì)凝結(jié)水站及動(dòng)力站的各項(xiàng)指標(biāo)的全面分析，對(duì)水質(zhì)狀況作出統(tǒng)計(jì)分析和評(píng)估，并將結(jié)果反映到車(chē)間及技術(shù)科，以便于指導(dǎo)生產(chǎn)。

2、化驗(yàn)室負(fù)責(zé)對(duì)水質(zhì)事故的調(diào)查與分析，分析原因應(yīng)向車(chē)間匯報(bào)并提出處理方案。

3、化驗(yàn)室定期召開(kāi)水質(zhì)分析會(huì)議，將水質(zhì)情況作以分析，把好水質(zhì)關(guān)，并研究分析水質(zhì)中的有關(guān)問(wèn)題，制定有效措施，確保水質(zhì)合格。

4、化驗(yàn)室定期進(jìn)行水質(zhì)發(fā)面的教育工作，引導(dǎo)每位員工樹(shù)立質(zhì)量第一的思想，化驗(yàn)人員應(yīng)服從公司的統(tǒng)一安排，具體落實(shí)有關(guān)水質(zhì)管理的措施，嚴(yán)格執(zhí)行公司水質(zhì)管理工作的流程。

5、員工要嚴(yán)格按照水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定，按時(shí)對(duì)水質(zhì)進(jìn)行檢測(cè)，做到檢測(cè)及時(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，記錄真實(shí)。

6、對(duì)崗位出現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理，避免事故的發(fā)生。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及早采取有效措施，或?qū)⑹鹿试斐傻奈：档阶畹忘c(diǎn)。

四、我公司水質(zhì)分析項(xiàng)目（見(jiàn)附表）及水質(zhì)管理報(bào)表（附表）

五、數(shù)據(jù)資料的匯報(bào)與上交

1、檢驗(yàn)程序1、1按規(guī)定要求采取樣品，并做好登記和標(biāo)識(shí)。

1、11對(duì)于外購(gòu)化工料，依據(jù)質(zhì)量安全環(huán)保部質(zhì)檢組發(fā)下來(lái)的委托單，到現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)實(shí)物，按規(guī)定采樣。

1、12對(duì)外購(gòu)原材料和內(nèi)部互供料，接到生產(chǎn)調(diào)度或有關(guān)裝置崗位人員的采樣電話(huà)通知后到現(xiàn)場(chǎng)采樣。

1、13對(duì)于過(guò)程檢驗(yàn)和試驗(yàn)，按《分析頻率》的規(guī)定到生產(chǎn)裝置現(xiàn)場(chǎng)采樣。

1、14對(duì)成品檢驗(yàn)和試驗(yàn)，按《分析頻率》或質(zhì)量管理要求到生產(chǎn)裝置現(xiàn)場(chǎng)或指定部位采樣。

1、15接到生產(chǎn)裝置或調(diào)度臨時(shí)生產(chǎn)加樣通知時(shí)，按要求到指定部位采樣。

1、16采樣作業(yè)，要執(zhí)行《化驗(yàn)室采樣、留樣及樣品室管理制度》。

1、2采樣后，按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和試驗(yàn)方法進(jìn)行檢驗(yàn)和試驗(yàn)。然后，按要求備好保留樣品，并做好標(biāo)識(shí)。

1、3檢驗(yàn)過(guò)程中要嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，對(duì)那些影響檢驗(yàn)結(jié)果準(zhǔn)確度的因素諸如塵埃、溫濕度、振動(dòng)、噪聲等要密切注意，并

嚴(yán)加控制。杜絕主觀隨意性，注意樣品處理的安全性和操作安全性以及儀器的靈敏性和穩(wěn)定性。操作時(shí)，不得擅自離開(kāi)工作崗位。

1、4檢測(cè)過(guò)程中，要按方法規(guī)定進(jìn)行雙平行或多平行測(cè)定，其結(jié)果應(yīng)符合方法精密度要求。數(shù)據(jù)處理與結(jié)果計(jì)算要遵循數(shù)字

修約規(guī)則，有效數(shù)字不得隨意舍棄。

1、5若發(fā)現(xiàn)檢測(cè)結(jié)果異常或?qū)嶒?yàn)偏差與方法規(guī)定有偏離時(shí)，檢驗(yàn)人員不要輕易下結(jié)論，應(yīng)認(rèn)真查記錄、查計(jì)算、查操作、查

試劑、查方法、查樣品，找出原因后有針對(duì)性地進(jìn)行復(fù)驗(yàn)。

1、6要認(rèn)真及時(shí)填寫(xiě)好質(zhì)量記錄。所有原始記錄必須使用專(zhuān)用表格，書(shū)寫(xiě)工整、清楚、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。不準(zhǔn)用鉛筆記錄，不得隨意涂改、亂寫(xiě)、亂畫(huà)和折疊。當(dāng)發(fā)生筆誤時(shí)，用“－－”注銷(xiāo)，并在“－－”上方由本人更正。對(duì)未發(fā)生的少量空白項(xiàng)

畫(huà)斜杠，整項(xiàng)未發(fā)生時(shí)，應(yīng)在此項(xiàng)欄內(nèi)情況印上“作廢”印章。

1、7質(zhì)量記錄分為分析檢驗(yàn)原始記錄、分析檢驗(yàn)報(bào)告單、分析檢驗(yàn)日?qǐng)?bào)表、質(zhì)量監(jiān)督日?qǐng)?bào)表和產(chǎn)品質(zhì)量合格證五種。化驗(yàn)室

涉及到原始記錄和報(bào)告單兩種。

1、8分析數(shù)據(jù)應(yīng)即時(shí)填入原始記錄，需計(jì)算的分析結(jié)果應(yīng)在確認(rèn)無(wú)誤后填寫(xiě)，分析檢驗(yàn)原始記錄必須由分析者本人填寫(xiě)，在崗其他分析人員復(fù)核（兩檢制），確認(rèn)無(wú)誤后，報(bào)告給組長(zhǎng)。分析者應(yīng)對(duì)原始記錄的真實(shí)性和檢驗(yàn)結(jié)果的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，復(fù)核人員

應(yīng)對(duì)計(jì)算公式及計(jì)算結(jié)果的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

1、9組長(zhǎng)接收到分析數(shù)據(jù)，經(jīng)審核確認(rèn)無(wú)誤后（三檢制），立即用電話(huà)報(bào)告給生產(chǎn)裝置或有關(guān)部門(mén)，對(duì)不合格數(shù)據(jù)，還要在交接班日記上做好標(biāo)識(shí)。組長(zhǎng)要對(duì)數(shù)據(jù)報(bào)告的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)，對(duì)報(bào)告單的質(zhì)量負(fù)責(zé)。

2、質(zhì)量記錄要按月、季或年編目成冊(cè)，做好標(biāo)識(shí)，歸檔保管。

質(zhì)量記錄一般可在分析站保留三個(gè)月，超期后將記錄送交化驗(yàn)室質(zhì)量記錄存放室歸檔保存。

3、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家關(guān)于質(zhì)量記錄和文件管理有關(guān)規(guī)定，妥善保管質(zhì)量記錄，中控分析原始記錄一般保存一年，原料和產(chǎn)品分析

原始記錄、分析檢驗(yàn)報(bào)告單、分析檢驗(yàn)日?qǐng)?bào)表、質(zhì)量監(jiān)督月報(bào)表和產(chǎn)品質(zhì)量合格證一般保存3年，4、質(zhì)量記錄在保存過(guò)程中，應(yīng)防止潮濕、霉變、蟲(chóng)蛀；丟失和盜用，注意防火與通風(fēng)。質(zhì)量記錄的使用與管理要遵守質(zhì)量體系程序文件的規(guī)定。

5、遵守化驗(yàn)室分析檢驗(yàn)、試驗(yàn)工作基本規(guī)則。

6、上級(jí)抽檢時(shí)，質(zhì)量安全環(huán)保部質(zhì)檢組可以直接安排到分析站，分析站要做好登記，同時(shí)將自測(cè)數(shù)據(jù)與抽檢結(jié)果進(jìn)行比對(duì)，以驗(yàn)證檢驗(yàn)實(shí)驗(yàn)室能力和室間精密度。

7、非生產(chǎn)分析樣品，非抽檢活動(dòng)，組里未接到化驗(yàn)室領(lǐng)導(dǎo)指令，一律不能受理。

8、周報(bào)，月報(bào)，管理報(bào)表，分析總結(jié)，制水量的統(tǒng)計(jì)等資料的上報(bào)。

第三篇：水質(zhì)管理制度

水質(zhì)管理制度

為加強(qiáng)水質(zhì)管理，提高供水質(zhì)量，讓客戶(hù)用上放心水，滿(mǎn)意水，根據(jù)《中華人民共和國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量法》、《城市供水水質(zhì)管理規(guī)定》、《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》、《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》等有關(guān)規(guī)定，按照ISO9001—2000質(zhì)量認(rèn)證體系要求，結(jié)合我公司的實(shí)際情況，特制定本制度。

一、任務(wù)

水質(zhì)管理的任務(wù)是加強(qiáng)水質(zhì)管理，提高供水質(zhì)量，做到取水規(guī)范，檢測(cè)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)；面向生產(chǎn)，指導(dǎo)生產(chǎn)，積累水質(zhì)資料；建立質(zhì)量保證體系，降低生產(chǎn)成本，確保水質(zhì)達(dá)標(biāo)，滿(mǎn)足用戶(hù)的需要。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

1、公司經(jīng)理為水質(zhì)管理第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)公司水質(zhì)的全面管理；公司分管副經(jīng)理直接負(fù)責(zé)水質(zhì)管理，協(xié)助經(jīng)理認(rèn)真做好水質(zhì)管理工作。

2、公司成立水質(zhì)化驗(yàn)室，具體負(fù)責(zé)水質(zhì)的統(tǒng)計(jì)、分析、抽查、督導(dǎo)等工作。

3、建立健全公司、水廠(chǎng)、班組三級(jí)水質(zhì)管理網(wǎng)絡(luò)體系，各司其職、各負(fù)其責(zé)，積極做好水質(zhì)管理的監(jiān)督、檢查及檢測(cè)等工作。

三 有關(guān)單位、部門(mén)的分工與職責(zé)

1、水質(zhì)化驗(yàn)室負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)并向有關(guān)單位傳達(dá)國(guó)家有關(guān)水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及管理等方面的法律法規(guī)。

2、水質(zhì)化驗(yàn)室負(fù)責(zé)對(duì)各水廠(chǎng)的水源水、出廠(chǎng)水、管網(wǎng)水的水質(zhì)進(jìn)行全分析檢測(cè)及代檢工作；對(duì)水質(zhì)狀況做出統(tǒng)計(jì)，分析和評(píng)估，并將結(jié)果及時(shí)反饋到各水廠(chǎng)，用于指導(dǎo)生產(chǎn)。

3、水質(zhì)化驗(yàn)室負(fù)責(zé)搞好對(duì)新安裝、改裝及修復(fù)后的管道投產(chǎn)前的沖洗及消毒后的水質(zhì)驗(yàn)收工作。

4、水質(zhì)化驗(yàn)室負(fù)責(zé)對(duì)水源污染和水質(zhì)事故的調(diào)查分析。調(diào)查原因及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并提出處理的方案。

5、水質(zhì)化驗(yàn)室負(fù)責(zé)各水廠(chǎng)的水質(zhì)檢驗(yàn)工作。不定期地對(duì)其抽檢、督導(dǎo)，其結(jié)果納入各水廠(chǎng)出廠(chǎng)水質(zhì)指標(biāo)考核中。

6、水質(zhì)化驗(yàn)室負(fù)責(zé)定期主持召開(kāi)水質(zhì)分析會(huì)，及時(shí)分析水質(zhì)變化情況，把好水質(zhì)關(guān)，并研究分析水質(zhì)檢驗(yàn)中的有關(guān)問(wèn)題，制定有效措施，保證各水廠(chǎng)的出廠(chǎng)水水質(zhì)合格。

7、安裝工程公司負(fù)責(zé)定期放水沖洗管網(wǎng)死水頭，并由水質(zhì)化驗(yàn)室監(jiān)督、化驗(yàn)及考核。

8、水質(zhì)化驗(yàn)室協(xié)助人力資源部對(duì)公司全體員工進(jìn)行有關(guān)水質(zhì)管理教育等方面的工作，引導(dǎo)員工樹(shù)立質(zhì)量第一的思想。全體員工都有權(quán)力和義務(wù)保護(hù)、監(jiān)督、供水全過(guò)程的水質(zhì)管理工作。

9、各水廠(chǎng)要服從公司統(tǒng)一安排，具體落實(shí)有關(guān)水質(zhì)管理的措施，嚴(yán)格執(zhí)行公司水質(zhì)管理工作流程，努力做好本部門(mén)的水質(zhì)管理工作。

10、各水廠(chǎng)班組要嚴(yán)格按照水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)和管理的有關(guān)規(guī)定，按時(shí)對(duì)本廠(chǎng)的源水、出廠(chǎng)水、凈水過(guò)程中各作業(yè)工序控制點(diǎn)的水質(zhì)進(jìn)行檢測(cè)，做到檢測(cè)及時(shí)、數(shù)值準(zhǔn)確、記錄真實(shí)。

11、各水廠(chǎng)必須遵循“生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)”的規(guī)定，做好水源防護(hù)和廠(chǎng)區(qū)的環(huán)境衛(wèi)生工作。

12、各水廠(chǎng)對(duì)本廠(chǎng)出現(xiàn)的水質(zhì)問(wèn)題要及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)匯報(bào)、及時(shí)處理，避免事故的發(fā)生。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及早采取有效措施，或?qū)⑹鹿试斐傻奈：档阶畹忘c(diǎn)。

13、各水廠(chǎng)的加氯和加藥人員要進(jìn)行專(zhuān)門(mén)培訓(xùn)，做到定員、定崗，嚴(yán)守崗位職責(zé)，確保出廠(chǎng)水渾濁度、余氯量及細(xì)

菌含量合格，并做好測(cè)試記錄。班組化驗(yàn)人員要按時(shí)真實(shí)地做好檢測(cè)記錄。

四、責(zé)任與處罰

在日常管理工作中，各有關(guān)部門(mén)及員工應(yīng)明確責(zé)任，如因不負(fù)責(zé)任而違犯以下規(guī)定的，職能部門(mén)應(yīng)按公司有關(guān)規(guī)定對(duì)違規(guī)者酌情給予20-100元的經(jīng)濟(jì)處罰。

1、化驗(yàn)員在進(jìn)行化驗(yàn)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按操作規(guī)程操作，并真實(shí)填報(bào)檢測(cè)數(shù)據(jù)。如若抽查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)記錄與事實(shí)不符的；

2、所有化驗(yàn)分析報(bào)表要做到及時(shí)準(zhǔn)確，報(bào)表超過(guò)規(guī)定期限的；

3、各水廠(chǎng)對(duì)本廠(chǎng)出現(xiàn)的水質(zhì)問(wèn)題要及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)匯報(bào)、及時(shí)處理，如發(fā)現(xiàn)匯報(bào)不及時(shí)或隱瞞不報(bào)的；

4、新安裝、改裝及修復(fù)后的管道投產(chǎn)前要進(jìn)行沖洗、消毒，經(jīng)檢驗(yàn)合格后方能通水。若沒(méi)有進(jìn)行消毒處理或消毒處理不合要求就通水，或消毒處理后檢驗(yàn)不及時(shí)的。

五、其它有關(guān)事項(xiàng)

1、對(duì)化驗(yàn)室的倉(cāng)庫(kù)管理依據(jù)公司倉(cāng)庫(kù)管理辦法執(zhí)行。

2、直接從事供水工作的人員，必須建立健康檔案。每年查體一次，如發(fā)現(xiàn)有傳染病或帶病菌者，應(yīng)立即調(diào)離工作崗位。

3、建立水質(zhì)公告制度，及時(shí)接受公眾的監(jiān)督。確保讓市民喝上“放心水”和“滿(mǎn)意水”。

4、建立水質(zhì)事故應(yīng)急預(yù)案，盡最大努力確保市民用水安全，如自來(lái)水水質(zhì)突然出現(xiàn)異常、水源水質(zhì)突然出現(xiàn)被污染的情況，應(yīng)在30分鐘內(nèi)啟動(dòng)自來(lái)水公司應(yīng)急預(yù)案。

第四篇：水質(zhì)管理制度

江蘇凱弘運(yùn)行部

鍋爐房水質(zhì)管理制度

鍋爐用水的處理是鍋爐使用中的一個(gè)極其重要的工作，它直接關(guān)系到能源損耗 蒸汽品質(zhì) 鍋爐安全運(yùn)行和使用壽命。為此必須建立健全的管理制度。要配備專(zhuān)職的水質(zhì)化驗(yàn)員，認(rèn)真做好水質(zhì)分析化驗(yàn)工作。2原水的水質(zhì)指標(biāo)，包括硬度 PH值 氯根 溶解氧和懸著物等，每月至少化驗(yàn)一次。定時(shí)對(duì)給水的溶解氧 總硬度 懸著物 PH值等進(jìn)行化驗(yàn)分析，及時(shí)調(diào)整水處理設(shè)備的進(jìn)鹽量及及時(shí)進(jìn)行熱力除氧。對(duì)不合格的給水嚴(yán)禁使用。定時(shí)對(duì)爐水的全堿度 PH值 鹽度 溶解物 氯根等進(jìn)行化驗(yàn)分析，將結(jié)果告知司爐運(yùn)行人員，及時(shí)

進(jìn)行排污及換水等工作。對(duì)每次化驗(yàn)的時(shí)間 項(xiàng)目 數(shù)據(jù)和采集的措施，詳細(xì)的記錄在水質(zhì)化驗(yàn)報(bào)表中。鍋爐排污是控制鍋爐水質(zhì)的重要環(huán)節(jié)，所以鍋爐運(yùn)行中的排污量及排污方式應(yīng)在化驗(yàn)員對(duì)爐水的化驗(yàn)結(jié)果的指導(dǎo)下進(jìn)行。7 做好儀器設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)，保證日常運(yùn)行化驗(yàn)結(jié)果的正確性。8 鍋爐停爐檢修時(shí)，應(yīng)到現(xiàn)場(chǎng)了解鍋內(nèi)積垢及腐蝕情況 9 水質(zhì)化驗(yàn)員須經(jīng)特種設(shè)備安全監(jiān)管部門(mén)考核發(fā)證，持證上崗。

第五篇：企業(yè)全面預(yù)算管理制度

? 企業(yè)全面預(yù)算管理制度

第一章 總則

第一條 為推動(dòng)公司及各分、子公司建立全面預(yù)算管理，通過(guò)一種系統(tǒng)的方法來(lái)貫徹、監(jiān)控公司戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)施，規(guī)范企業(yè)管理和財(cái)務(wù)管理行為，制訂本管理辦法。

第二條 本辦法適用于公司及各分、子公司，各分、子公司可根據(jù)本公司實(shí)際，按照本制度的規(guī)范要求制定本公司全面預(yù)算管理有關(guān)各項(xiàng)制度并報(bào)公司總部審核批準(zhǔn)。

第三條 全面預(yù)算是在預(yù)測(cè)與決策的基礎(chǔ)上，將公司未來(lái)的銷(xiāo)售、成本、現(xiàn)金流入與流出等以計(jì)劃的形式具體、系統(tǒng)地反映出來(lái)，以便有效地組織與協(xié)調(diào)企業(yè)全部的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，完成企業(yè)既定的目標(biāo)。

企業(yè)通過(guò)全面預(yù)算來(lái)監(jiān)控戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)施進(jìn)度，不斷完善公司績(jī)效管理體系。公司戰(zhàn)略、全面預(yù)算、經(jīng)營(yíng)績(jī)效是一個(gè)密不可分的、高效互動(dòng)的有機(jī)整體,全面預(yù)算在其中起著承前啟后的作用。第四條 全面預(yù)算以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)為出發(fā)點(diǎn)匯總編制，不以會(huì)計(jì)科目為出發(fā)編制，完成明確目標(biāo)、落實(shí)責(zé)任、集成管理信息的功能。

第五條 全面預(yù)算是全員預(yù)算、全過(guò)程、全方位的預(yù)算，要作到凡涉及資金活動(dòng)的企業(yè)行為都要有預(yù)算，應(yīng)將預(yù)算指標(biāo)分解到最低一級(jí)的責(zé)任單位或崗位、個(gè)人，每一個(gè)環(huán)節(jié)，每一個(gè)層面都實(shí)行預(yù)算控制，橫向到邊，縱向到底，使預(yù)算無(wú)死角、無(wú)遺漏。第二章 全面預(yù)算管理原則和基本流程 第六條 全面預(yù)算管理原則

（一）建立全局觀念，做好綜合平衡；

（二）先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)、合理；

（三）量入為出；

（四）輕重緩急，精打細(xì)算。

第七條 全面預(yù)算基本管理流程

（一）確定目標(biāo)

1、明確公司戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；

2、組織制定預(yù)算目標(biāo)、編制方法和程序

3、劃分到最小的核算單位和預(yù)算單位，必要的要?jiǎng)澐值綅徫唬鞔_責(zé)任單位，明確細(xì)分目標(biāo)。

4、明確各級(jí)責(zé)任單位預(yù)算項(xiàng)目及目標(biāo)要求

（二）預(yù)算編制、上報(bào)、審核、批準(zhǔn)

1、由最低一級(jí)預(yù)算責(zé)任單位編制本單位預(yù)算，逐級(jí)上報(bào)審核、匯總、平衡，直至總部。

2、公司匯總的總預(yù)算報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。

（三）預(yù)算執(zhí)行，實(shí)行預(yù)算例會(huì)制度，分析預(yù)算執(zhí)行情況，向上逐級(jí)編報(bào)預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，提出改進(jìn)和鞏固措施并加以落實(shí)。

（四）預(yù)算調(diào)整

（五）預(yù)算考評(píng) 第三章 全面預(yù)算組織體系

第八條 全面預(yù)算管理的組織機(jī)構(gòu)包括預(yù)算管理委員會(huì)及其執(zhí)行機(jī)構(gòu)、預(yù)算責(zé)任網(wǎng)絡(luò)。各分、子公司應(yīng)按照本制度規(guī)定，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際，制定本公司全面預(yù)算管理組織體系，并明確相應(yīng)權(quán)責(zé)。

（一）預(yù)算管理委員會(huì)

1、預(yù)算管理委員會(huì)組成

預(yù)算管理委員會(huì)是實(shí)施全面預(yù)算管理的決策和管理機(jī)構(gòu)。該委員會(huì)由董事長(zhǎng)的直接領(lǐng)導(dǎo)，主任由董事長(zhǎng)兼任，副主任由總會(huì)計(jì)師（財(cái)務(wù)副總經(jīng)理）、各副總經(jīng)理兼任，總會(huì)計(jì)師（財(cái)務(wù)副總經(jīng)理）為執(zhí)行副主任，委員包括各部門(mén)負(fù)責(zé)人。各分、子公司生產(chǎn)車(chē)間負(fù)責(zé)人也應(yīng)為本公司預(yù)算管理委員會(huì)委員。

2、預(yù)算管理委員會(huì)職責(zé)（1）擬定預(yù)算目標(biāo)

（2）制定預(yù)算編制政策、程序、方法

（3）制定并組織落實(shí)全面預(yù)算管理的制度、辦法及具體措施（4）審議、平衡預(yù)算方案。

（5）審議批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整方案（分、子公司影響總部總體目標(biāo)的預(yù)算調(diào)整方案應(yīng)報(bào)總部預(yù)算管理委員會(huì)批準(zhǔn)）（6）組織分解、下達(dá)預(yù)算指標(biāo)

（7）協(xié)調(diào)解決預(yù)算編制和執(zhí)行中的問(wèn)題（8）組織考核預(yù)算執(zhí)行情況（9）督促完成預(yù)算目標(biāo)。

（二）預(yù)算管理委員會(huì)執(zhí)行機(jī)構(gòu) 預(yù)算管理委員會(huì)執(zhí)行機(jī)構(gòu)為財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)日常預(yù)算事務(wù)的處理，其職責(zé)為：

1、擬定有關(guān)預(yù)算管理的制度、規(guī)定；

2、擬定預(yù)算編制的方針、程序、方法；

3、會(huì)同有關(guān)部門(mén)制定下級(jí)預(yù)算基礎(chǔ)表格

4、指導(dǎo)各部門(mén)（車(chē)間）等責(zé)任單位編制預(yù)算

5、匯總編制總預(yù)算、6、審核各責(zé)任單位調(diào)整預(yù)算方案、匯總編制調(diào)整預(yù)算方案

7、監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行

8、審核、分析預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，對(duì)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià)

9、提出總預(yù)算的預(yù)算執(zhí)行報(bào)告

10、提出預(yù)算工作改進(jìn)的意見(jiàn)與建議。

（三）預(yù)算責(zé)任網(wǎng)絡(luò) 預(yù)算責(zé)任網(wǎng)絡(luò)，是按照可控原則和相關(guān)原則將預(yù)算分解到各部門(mén)（車(chē)間）、崗位等責(zé)任單位，由各責(zé)任單位對(duì)單位涉及的預(yù)算進(jìn)行編制、執(zhí)行、分析、控制和報(bào)告，對(duì)本單位的預(yù)算執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)，并接受上級(jí)的監(jiān)督、考核，形成預(yù)算責(zé)任網(wǎng)絡(luò)。

各責(zé)任單位的預(yù)算管理職責(zé)：

1、編制預(yù)算

2、執(zhí)行預(yù)算，提出預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告，控制預(yù)算實(shí)施

3、申請(qǐng)調(diào)整預(yù)算

4、指導(dǎo)或制定下一級(jí)預(yù)算表格

5、指導(dǎo)下級(jí)預(yù)算編制

6、接受上級(jí)預(yù)算指導(dǎo)、監(jiān)督、考核

（四）各分、子公司的預(yù)算管理責(zé)任

1、建立本單位預(yù)算管理制度、規(guī)定、程序，完善配套的保障制度及措施

2、建立本單位預(yù)算管理組織機(jī)構(gòu)體系并明確其職責(zé)和管理流程，組織本單位全面預(yù)算工作

3、按照上級(jí)公司的要求和本公司管理實(shí)際，擬定本單位預(yù)算政策，包括預(yù)算編審下達(dá)的程序、編制和控制方法等

4、編制和執(zhí)行預(yù)算，提出上報(bào)預(yù)算分析報(bào)告，控制預(yù)算實(shí)施，組織本公司預(yù)算考核

第四章 全面預(yù)算編制 第九條 預(yù)算編制方法

全面預(yù)算可以根據(jù)不同的預(yù)算項(xiàng)目，分別采用固定預(yù)算、彈性預(yù)算、滾動(dòng)預(yù)算、零基預(yù)算、概率預(yù)算等方法進(jìn)行編制。

（一）固定預(yù)算。固定預(yù)算是根據(jù)預(yù)算內(nèi)正常的、可實(shí)現(xiàn)的某一業(yè)務(wù)量水平編制的預(yù)算，一般適用于固定費(fèi)用或者數(shù)額比較穩(wěn)定的預(yù)算項(xiàng)目。

（二）彈性預(yù)算。彈性預(yù)算是在按照成本（費(fèi)用）習(xí)性分類(lèi)的基礎(chǔ)上，根據(jù)量、本、利之間的依存關(guān)系編制的預(yù)算，一般適用于與預(yù)算執(zhí)行單位業(yè)務(wù)量有關(guān)的成本（費(fèi)用）、利潤(rùn)等預(yù)算項(xiàng)目。

（三）滾動(dòng)預(yù)算。滾動(dòng)預(yù)算是隨時(shí)間的推移和市場(chǎng)條件的變化而自行延伸并進(jìn)行同步調(diào)整的預(yù)算，一般用于季度預(yù)算的編制，也可以按月滾動(dòng)編制。

（四）零基預(yù)算。零基預(yù)算是對(duì)預(yù)算收支以零為基點(diǎn)，對(duì)預(yù)算期內(nèi)各項(xiàng)支出的必要性、合理性或者各項(xiàng)收入的可行性以及預(yù)算數(shù)額的大小，逐項(xiàng)審議決策從而予以確定收支水平的預(yù)算，一般適用于不經(jīng)常發(fā)生的或者預(yù)算編制基礎(chǔ)變化較大的預(yù)算項(xiàng)目，如對(duì)外投資、對(duì)外捐贈(zèng)等。

（五）概率預(yù)算。概率預(yù)算是對(duì)具有不確定性的預(yù)算項(xiàng)目，估計(jì)其發(fā)生各種變化的概率，根據(jù)可能出現(xiàn)的最大值和最小值計(jì)算其期望值，從而編制的預(yù)算，一般適用于難以推測(cè)預(yù)測(cè)變動(dòng)趨勢(shì)的預(yù)算項(xiàng)目，如銷(xiāo)售新產(chǎn)品、開(kāi)拓新業(yè)務(wù)等。

第十條 全面預(yù)算的內(nèi)容、編制流程

（一）全面預(yù)算內(nèi)容

全面預(yù)算由業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算以及對(duì)應(yīng)分解的預(yù)算構(gòu)成。

1、業(yè)務(wù)預(yù)算是反映預(yù)算期內(nèi)企業(yè)可能形成現(xiàn)金收付的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)（或營(yíng)業(yè)活動(dòng)）的預(yù)算，一般包括銷(xiāo)售或營(yíng)業(yè)預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、制造費(fèi)用預(yù)算、產(chǎn)品成本預(yù)算、營(yíng)業(yè)成本預(yù)算、采購(gòu)預(yù)算、期間費(fèi)用預(yù)算等。

2、資本預(yù)算是企業(yè)在預(yù)算期內(nèi)進(jìn)行資本性投資活動(dòng)的預(yù)算，主要包括固定資產(chǎn)投資預(yù)算、權(quán)益性資本投資預(yù)算和債券投資預(yù)算。

3、籌資預(yù)算是企業(yè)在預(yù)算期內(nèi)需要新借入的長(zhǎng)短期借款、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行的債券以及對(duì)原有借款、債券還本付息的預(yù)算

4、財(cái)務(wù)預(yù)算主要以現(xiàn)金預(yù)算、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表和預(yù)計(jì)損益表等形式反映。

（二）編制流程

實(shí)體公司總預(yù)算按先業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算，后財(cái)務(wù)預(yù)算的流程進(jìn)行。

各業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算按照相應(yīng)責(zé)任單位匯總編制。第十一條 全面預(yù)算各項(xiàng)目的概念及編制依據(jù)

（一）業(yè)務(wù)預(yù)算

1、銷(xiāo)售或營(yíng)業(yè)預(yù)算。銷(xiāo)售或營(yíng)業(yè)預(yù)算是預(yù)算期內(nèi)銷(xiāo)售各種產(chǎn)品或者提供各種勞務(wù)可能實(shí)現(xiàn)的銷(xiāo)售量或者業(yè)務(wù)量及其收入的預(yù)算。主要依據(jù)目標(biāo)利潤(rùn)、預(yù)測(cè)的市場(chǎng)銷(xiāo)量或勞務(wù)需求及提供的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)以及市場(chǎng)價(jià)格編制。

2、生產(chǎn)預(yù)算（工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)）。生產(chǎn)預(yù)算是在預(yù)算期內(nèi)所要達(dá)到的生產(chǎn)規(guī)模及其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的預(yù)算。主要在銷(xiāo)售預(yù)算的基礎(chǔ)上，依據(jù)各種產(chǎn)品的生產(chǎn)能力、各項(xiàng)材料及人工的消耗定額及其物價(jià)水平和期末存貨狀況編制。

為了實(shí)現(xiàn)有效管理，還應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步編制直接人工預(yù)算和直接材料預(yù)算。

3、制造費(fèi)用預(yù)算（工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)）。制造費(fèi)用預(yù)算是在預(yù)算期內(nèi)為完成生產(chǎn)預(yù)算所需各種間接費(fèi)用的預(yù)算。主要在生產(chǎn)預(yù)算基礎(chǔ)上，按照費(fèi)用項(xiàng)目及其上年預(yù)算執(zhí)行情況，根據(jù)預(yù)算期降低成本、費(fèi)用的要求編制。

4、產(chǎn)品成本預(yù)算（工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)）。產(chǎn)品成本預(yù)算在預(yù)算期內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)品所需的生產(chǎn)成本、單位成本和銷(xiāo)售成本的預(yù)算。

主要依據(jù)生產(chǎn)預(yù)算、直接材料預(yù)算、直接人工預(yù)算、制造費(fèi)用預(yù)算等匯總編制。

5、營(yíng)業(yè)成本預(yù)算（非生產(chǎn)型企業(yè)）。營(yíng)業(yè)成本預(yù)算對(duì)預(yù)算期內(nèi)為了實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)預(yù)算而在人力、物力、財(cái)力方面必要的直接成本預(yù)算。

主要依據(jù)企業(yè)有關(guān)定額、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、物價(jià)水平、上年實(shí)際執(zhí)行情況等資料編制。

6、采購(gòu)預(yù)算。采購(gòu)預(yù)算是在預(yù)算期內(nèi)為保證生產(chǎn)或者經(jīng)營(yíng)的需要而從外部購(gòu)買(mǎi)各類(lèi)商品、各項(xiàng)材料、低值易耗品等存貨的預(yù)算。

主要根據(jù)銷(xiāo)售或營(yíng)業(yè)預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、期初存貨情況和期末存貨經(jīng)濟(jì)存量編制。

7、期間費(fèi)用預(yù)算。期間費(fèi)用預(yù)算是預(yù)算期內(nèi)組織經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必要的管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）費(fèi)用等預(yù)算。

應(yīng)當(dāng)區(qū)分變動(dòng)費(fèi)用與固定費(fèi)用、可控費(fèi)用與不可控費(fèi)用的性質(zhì)，根據(jù)上年實(shí)際費(fèi)用水平和預(yù)算期內(nèi)的變化因素，結(jié)合費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和降低成本、費(fèi)用的要求，分項(xiàng)目、分責(zé)任單位進(jìn)行編制。

8、營(yíng)業(yè)外收入和營(yíng)業(yè)外支出預(yù)算

營(yíng)業(yè)外收入和營(yíng)業(yè)外支出預(yù)算是預(yù)算期內(nèi)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)沒(méi)有直接關(guān)系的收入支出預(yù)算。

主要根據(jù)上年實(shí)際執(zhí)行情況和本期有關(guān)計(jì)劃編制。

（二）資本預(yù)算

1、固定資產(chǎn)投資預(yù)算。固定資產(chǎn)投資預(yù)算是在預(yù)算期內(nèi)購(gòu)建、改建、擴(kuò)建、更新固定資產(chǎn)進(jìn)行資本投資的預(yù)算。

應(yīng)當(dāng)根據(jù)本公司有關(guān)投資決策資料和固定資產(chǎn)投資計(jì)劃編制。處置固定資產(chǎn)所引起的現(xiàn)金流入，也應(yīng)列入資本預(yù)算。

2、權(quán)益性資本投資預(yù)算。權(quán)益性資本投資預(yù)算是在預(yù)算期內(nèi)為了獲得其他公司的股權(quán)及收益分配權(quán)而進(jìn)行資本投資的預(yù)算。根據(jù)有關(guān)投資決策資料和權(quán)益性資本投資計(jì)劃編制。轉(zhuǎn)讓權(quán)益性資本投資或者收取被投資單位分配的利潤(rùn)（股利）所引起的現(xiàn)金流入，也應(yīng)列入資本預(yù)算。

3、債券投資預(yù)算。債券投資預(yù)算是在預(yù)算期內(nèi)為購(gòu)買(mǎi)國(guó)債、企業(yè)債券、金融債券等所作的預(yù)算。

應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)有關(guān)投資決策資料和證券市場(chǎng)行情編制。轉(zhuǎn)讓債券收回本息所引起的現(xiàn)金流入，也應(yīng)列入資本預(yù)算。

（三）籌資預(yù)算

籌資預(yù)算主要依據(jù)有關(guān)資金需求決策資料、發(fā)行債券審批文件、期初借款余額及利率等編制。經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行股票、配股和增發(fā)股票，應(yīng)當(dāng)根據(jù)股票發(fā)行計(jì)劃、配股計(jì)劃和增發(fā)股票計(jì)劃等資料單獨(dú)編制預(yù)算。股票發(fā)行費(fèi)用，也應(yīng)當(dāng)在籌資預(yù)算中分項(xiàng)作出安排。

（四）財(cái)務(wù)預(yù)算

1、現(xiàn)金預(yù)算。現(xiàn)金預(yù)算是按照現(xiàn)金流量表項(xiàng)目?jī)?nèi)容編制的反映企業(yè)預(yù)算期內(nèi)一切現(xiàn)金收支及其結(jié)果的預(yù)算。現(xiàn)金預(yù)算主要以預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表形式反映。

以業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算和籌資預(yù)算為基礎(chǔ)編制。

2、預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表。預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表是按照資產(chǎn)負(fù)債表的內(nèi)容和格式編制的綜合反映預(yù)算執(zhí)行單位期末財(cái)務(wù)狀況的預(yù)算報(bào)表。根據(jù)預(yù)算期初實(shí)際的資產(chǎn)負(fù)債表和銷(xiāo)售或營(yíng)業(yè)預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、采購(gòu)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算等有關(guān)資料分析編制。

3、預(yù)算利潤(rùn)表。預(yù)算利潤(rùn)表是按照損益表的內(nèi)容和格式編制的反映預(yù)算執(zhí)業(yè)單位在預(yù)算期內(nèi)利潤(rùn)目標(biāo)的預(yù)算報(bào)表。

根據(jù)銷(xiāo)售或營(yíng)業(yè)預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、產(chǎn)品成本預(yù)算或者營(yíng)業(yè)成本預(yù)算、期間費(fèi)用預(yù)算、其他專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算等有關(guān)資料分析編制。

第十二條 全面預(yù)算的編制、審核、匯總、平衡程序 全面預(yù)算于每9月開(kāi)始進(jìn)行，于12月底前結(jié)束。具體程序如下：

（一）每9月，在全面預(yù)算工作開(kāi)始前，公司及各分、子公司下戰(zhàn)略計(jì)劃及目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及目標(biāo)應(yīng)已確定。

（二）9月中旬，公司召開(kāi)預(yù)算會(huì)議，由總部預(yù)算管理委員會(huì)組織，各分、子公司負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人參加，確定公司及各分、子公司主要預(yù)算目標(biāo)、下全面預(yù)算的編制方法、要求、具體報(bào)審程序和時(shí)間計(jì)劃。下發(fā)或確定預(yù)算編制的基礎(chǔ)表格。

（三）9月下旬，各分、子公司召開(kāi)預(yù)算會(huì)議，確定本公司預(yù)算目標(biāo)及內(nèi)部預(yù)算的編制方法、要求、程序和時(shí)間計(jì)劃，下發(fā)或確定內(nèi)部預(yù)算編制的基礎(chǔ)表格，開(kāi)始組織本公司全面預(yù)算編制工作。

（四）10月下旬，各分、子公司將本公司全面預(yù)算文本和報(bào)表提交公司總部進(jìn)行初審、匯總，提出平衡調(diào)整意見(jiàn)，提交公司預(yù)算管理委員會(huì)。公司預(yù)算管理委員會(huì)組織確定公司預(yù)算的總體協(xié)調(diào)平衡方案。

（五）11月中旬，公司總部召開(kāi)第二次預(yù)算會(huì)議，由總部預(yù)算管理委員會(huì)組織，各分、子公司負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人參加，討論通過(guò)公司預(yù)算協(xié)調(diào)平衡方案，確定分、子公司預(yù)算修訂方案。各分、子公司按照會(huì)議通過(guò)的本公司預(yù)算修訂方案，采用召集會(huì)議或者內(nèi)部協(xié)調(diào)的方式調(diào)整本公司全面預(yù)算，調(diào)整的本公司預(yù)算于12月上旬上報(bào)公司總部預(yù)算管理部門(mén)審核、匯總，形成公司總預(yù)算草案。

（六）12月中旬，公司預(yù)算管理委員會(huì)審議公司總預(yù)算草案，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。董事會(huì)批準(zhǔn)后，向各分、子公司下達(dá)預(yù)算。

（七）12月下旬，各分、子公司向本公司各預(yù)算責(zé)任單位下達(dá)預(yù)算。第十二條 上述預(yù)算內(nèi)容、程序?yàn)樵瓌t性規(guī)定，具體內(nèi)容、項(xiàng)目、程序、文本、要求、時(shí)間計(jì)劃以每公司總部下發(fā)的預(yù)算編制通知及下發(fā)或確定的預(yù)算基礎(chǔ)表格為準(zhǔn)。第五章 預(yù)算調(diào)整

第十三條 正式下達(dá)執(zhí)行的預(yù)算，一般不予調(diào)整。各公司在預(yù)算執(zhí)行中由于市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)條件、政策法規(guī)等發(fā)生重大變化，使財(cái)務(wù)預(yù)算的編制基礎(chǔ)不成立，或者將導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行結(jié)果產(chǎn)生重大偏差的，在以下情況下，可以調(diào)整預(yù)算：

（一）因執(zhí)行總部政策而使公司減少收入或增加支出的；

（二）總部政策發(fā)生變化，與預(yù)算口徑不可比的；

（三）國(guó)家、地方政府政策或行業(yè)政策發(fā)生重大變化，導(dǎo)致相關(guān)公司減少收入或增加支出的；

（四）市場(chǎng)發(fā)生重大變化非公司可以控制的，如上游產(chǎn)品的材料價(jià)格上漲，導(dǎo)致中下游產(chǎn)品成本上升、利潤(rùn)下降，且超過(guò)了預(yù)算預(yù)測(cè)范圍的；

（五）發(fā)生人力不可抗拒因素，如洪水、地震導(dǎo)致企業(yè)停產(chǎn)、半停產(chǎn)等。

（六）其他符合預(yù)算調(diào)整條件的情況。第十四條 預(yù)算調(diào)整的程序

（一）對(duì)于不影響總公司預(yù)算目標(biāo)的各公司內(nèi)部預(yù)算的調(diào)整，應(yīng)經(jīng)本公司預(yù)算管理委員會(huì)批準(zhǔn)，并報(bào)總公司預(yù)算部門(mén)備案。

（二）對(duì)影響總公司總體預(yù)算目標(biāo)的預(yù)算調(diào)整，應(yīng)報(bào)總公司預(yù)算部門(mén)審核，報(bào)總公司預(yù)算管理委員會(huì)批準(zhǔn)。

（三）公司及各分、子公司預(yù)算調(diào)整時(shí)應(yīng)由預(yù)算管理委員會(huì)組織召開(kāi)預(yù)算會(huì)議，研究討論調(diào)整的原因、單位、部門(mén)、時(shí)間、項(xiàng)目、額度。預(yù)算調(diào)整后，應(yīng)形成書(shū)面文件，并編制新的調(diào)整后預(yù)算表，注明調(diào)整時(shí)間、具體執(zhí)行時(shí)間并編寫(xiě)調(diào)整說(shuō)明。第十五條 預(yù)算調(diào)整的時(shí)間

公司總預(yù)算的調(diào)整在公司半預(yù)算執(zhí)行會(huì)議、第三季度預(yù)算執(zhí)行會(huì)議上討論調(diào)整。各分、子公司預(yù)算原則上至多可以每季度調(diào)整一次，為更有效的實(shí)施預(yù)算控制，各分、子公司內(nèi)部各部門(mén)預(yù)算的調(diào)整以及預(yù)算項(xiàng)目?jī)?nèi)部的調(diào)整，可以采取簡(jiǎn)化的程序進(jìn)行，但相應(yīng)制度應(yīng)報(bào)總公司預(yù)算管理委員會(huì)批準(zhǔn)。第十六條 年終預(yù)算考核以調(diào)整后的預(yù)算為準(zhǔn)。第六章 預(yù)算執(zhí)行與控制 第十七條 公司及各分、子公司預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)，各預(yù)算執(zhí)行責(zé)任單位必須認(rèn)真組織實(shí)施，將預(yù)算指標(biāo)層層分解，從橫向和縱向落實(shí)到內(nèi)部各部門(mén)、各單位、各環(huán)節(jié)和各崗位，落實(shí)各部門(mén)、單位、環(huán)節(jié)、崗位的預(yù)算編制、執(zhí)行、控制、報(bào)告的責(zé)任，形成全方位的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行責(zé)任體系。第十八條 公司實(shí)行預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告制度。預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，各級(jí)預(yù)算責(zé)任單位應(yīng)組織專(zhuān)門(mén)人員及時(shí)檢查、追蹤預(yù)算的執(zhí)行情況，對(duì)全面預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)度、執(zhí)行差異進(jìn)行全面跟蹤分析，形成預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告，向上逐級(jí)上報(bào)。

預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告分臨時(shí)性報(bào)告和定期報(bào)告。

1、臨時(shí)報(bào)告。對(duì)重大差異和問(wèn)題要及時(shí)報(bào)告。

2、定期報(bào)告分為日、周或旬、月、季度、報(bào)告。各公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際需要，確定本公司各級(jí)預(yù)算責(zé)任單位的報(bào)告周期及要求，建立有關(guān)制度報(bào)公司總部預(yù)算管理委員會(huì)備案。第十九條 預(yù)算執(zhí)行報(bào)告的內(nèi)容

預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告至少包括以下內(nèi)容：

1、本期預(yù)算數(shù)、本期實(shí)際預(yù)算完成數(shù)、本期差異、累計(jì)預(yù)算數(shù)、累計(jì)實(shí)際發(fā)生數(shù)、累計(jì)差異數(shù)；

2、對(duì)差異進(jìn)行具體分析；

3、產(chǎn)生不利差異的原因、責(zé)任歸屬、改進(jìn)措施以及形成有利差異的原因和今后進(jìn)行鞏固、擴(kuò)大的建議。

預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告主要采取報(bào)表和說(shuō)明性文本的形式。

第二十條 公司實(shí)行預(yù)算執(zhí)行例會(huì)制度。各公司各級(jí)責(zé)任單位定期召開(kāi)預(yù)算執(zhí)行例會(huì)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，落實(shí)改進(jìn)措施并布置有關(guān)工作，討論形成上報(bào)的本級(jí)預(yù)算執(zhí)行報(bào)告。各公司應(yīng)建立預(yù)算執(zhí)行例會(huì)制度，明確本公司各級(jí)預(yù)算責(zé)任單位例會(huì)的周期、內(nèi)容、形式及其他要求。

總部預(yù)算執(zhí)行會(huì)議按季度召開(kāi)。各分、子公司應(yīng)及時(shí)上報(bào)本公司季度、半、預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，并按總部通知要求報(bào)送有關(guān)會(huì)議文件。第二十一條 各分、子公司及下設(shè)各預(yù)算責(zé)任單位要建立預(yù)算執(zhí)行統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，明確專(zhuān)人負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)，及時(shí)登記，做到日清日結(jié)，并每月主動(dòng)與財(cái)務(wù)對(duì)帳。要求按預(yù)算的具體項(xiàng)目詳細(xì)紀(jì)錄預(yù)算數(shù)量、金額、實(shí)際發(fā)生數(shù)、差異數(shù)、累計(jì)預(yù)算數(shù)、累計(jì)實(shí)際發(fā)生數(shù)、累計(jì)差異、差異說(shuō)明等。

第二十二條 各分、子公司可建立預(yù)算責(zé)任合同制度，將各類(lèi)預(yù)算以契約的形式落實(shí)到各預(yù)算責(zé)任單位和崗位，以簡(jiǎn)明的方式明確與下設(shè)各責(zé)任單位的預(yù)算控制責(zé)任。

預(yù)算責(zé)任合同包括主要的預(yù)算指標(biāo)、完成要求、獎(jiǎng)懲措施，合同附件應(yīng)包括經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算文件、完成預(yù)算的具體措施等。第七章 預(yù)算考核 第二十三條 各分、子公司應(yīng)建立預(yù)算考核制度，把預(yù)算的考核結(jié)果與所屬各級(jí)責(zé)任單位的工資、獎(jiǎng)金掛鉤，與各級(jí)責(zé)任單位負(fù)責(zé)人的任免、升降、獎(jiǎng)懲掛鉤。

第二十四條 公司總部對(duì)各分、子公司的預(yù)算考核

（一）成立考核機(jī)構(gòu)

由公司財(cái)務(wù)部、財(cái)務(wù)管理部（審計(jì)人員）、企劃部、人力資源部等部門(mén)聯(lián)合組成考核組，于次年一月對(duì)各分、子公司預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核。

（二）下發(fā)考核通知

考核機(jī)構(gòu)成立后，公司下發(fā)考核通知。通知中包括對(duì)各分、子公司的具體考核時(shí)間、考核要求、需提供的資料及考核人員的分工等。

（三）考核檢查及調(diào)整

考核人員對(duì)照預(yù)算目標(biāo)逐項(xiàng)檢查，對(duì)下列事項(xiàng)應(yīng)重點(diǎn)檢查并對(duì)有關(guān)指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整：

1、資產(chǎn)質(zhì)量檢查。

2、費(fèi)用支出檢查。重點(diǎn)檢查業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)等經(jīng)常性費(fèi)用是否超支；

3、工資及福利支出檢查。檢查工資、獎(jiǎng)金、福利等支出是否在控制范圍內(nèi)。

4、檢查企業(yè)基礎(chǔ)管理情況。

5、對(duì)全面預(yù)算管理系統(tǒng)進(jìn)行的考核與評(píng)價(jià)。

6、本被考核公司預(yù)算指標(biāo)調(diào)整：

（1）對(duì)超過(guò)一年未收回的經(jīng)營(yíng)性債權(quán)，按其金額全額扣除考核利潤(rùn)；（2）確認(rèn)無(wú)效益的投資按確認(rèn)的投資收益全額扣除考核利潤(rùn)；

（3）超過(guò)半年的經(jīng)常性存貨（房地產(chǎn)公司除外）全額扣除考核利潤(rùn)；（4）考核組認(rèn)為應(yīng)進(jìn)行調(diào)整的其他事項(xiàng)。

7、考核結(jié)果確認(rèn)。現(xiàn)場(chǎng)考核結(jié)束后，考核結(jié)果由各分、子公司簽章確認(rèn)。第八章 附則

第二十五條 本辦法由財(cái)務(wù)管理部制定。第二十六條 本辦法由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)解釋。