第一篇：2014-2-8客戶資產移交業務指導書

紅河供電局客戶資產無償移交

業務指導書（試行）

2014年2月

I

紅河供電局客戶資產無償

移交業務指導書

一.適用范圍

（一）本業務指導書規定了紅河供電局相關部門，分局及縣級供電單位，在辦理客戶資產移交手續過程中應履行的職責、步驟及要求，以及相關資料填報格式的記錄與報告，檢查與考核。

（二）本業務指導書適用于在紅河供電局供電營業區內，客戶自愿申請且滿足中國南方電網公司客戶電氣資產接收原則及范圍、客戶資產移交資料及證明材料齊全合法且無法律糾紛、設備技術評估結論具備接受條件的客戶供(配)電設施無償移交接收工作，以及新建客戶資產設備存在占用我局公共資源，運行維護不便或危及公共電網安全的客戶供（配）電設施的接收管理工作。

二、規范性引用文件

下列文件中的條款通過本業務指導書的引用而成為本業務指導書的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內容）或修訂版均不適用于本業務指導書，然而，鼓勵根據本業務指導書達成協議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本指導意見。

（一）《中華人民共和國電力法》

（二）《中華人民共和國合同法》

（三）《中華人民共和國物權法》

（四）《供電營業規則》

（五）《財政部、國家稅務總局關于電網企業接收用戶資產有關企業所得稅政策問題的通知》

（六）南方電網公司《轉發<財政部 國家稅務總局關于電網企業接收用戶資產有關企業所得稅政策問題的通知>的通知》

（七）南方電網公司《用戶資產接收工作方案的通知》

（八）南方電網公司《客戶資產接收工作指導意見》

（九）南方電網公司《關于加強客戶資產接收管理工作的通知》

（十）云南電網公司關于印發《云南電網公司用戶資產接收工作指導意見》的通知

（十一）技術規范標準

1.《10kV及以下變電所設計規范》 GB/50053-1994 2.《低壓配電設計規范》 GB/50054-1995 3.《電力工程電纜設計規范》 GB50217-2007 4.《供配電系統設計規范》 GB 50052-2009 5.《云南省各電壓等級用戶側受電裝置技術裝備標準》 6.《10kV及以下架空配電線路設計技術規程》 DL/T5220-2005

7.《城市中低壓配電網改造技術原則》 DL/T599-2009 8.《中國南方電網公司110kV及以下配電網裝備技術導則》 Q/CSG10703-2009 9.《中國南方電網公司城市配電網技術導則》 Q/CSG10012-2005 10.《中國南方電網公司縣級電網規劃技術導則》（南方電網計?2005?79號）

11.《中國南方電網公司110kV及以下配電網規劃指導原則》（南方電網生?2009?4號）QG/YW-SC-05-2009 12.《南方電網公司中低壓配電運行管理標準》 13.《110kV變電站設計規范》

14.《云南電網35kV及以下配電網設備裝備技術原則（試行）》

三、術語和定義

（一）存量客戶：指已納入客戶管轄單位日常用電管理的客戶，其資產移交在年度計劃范圍內或雖不在年度計劃內，但因特殊原因，經局批準需及時予以接收的客戶。

（二）新建客戶：指客戶服務中心、縣級供電公司在辦理客戶新裝業務過程中，客戶自愿提出申請，且滿足南方電網公司客戶資產接收原則及范圍的客戶資產移交。

（三）客戶資產評估：指對符合接收條件的用戶資產，財務部門按照一定的程序聘請專業評估公司對資產進行評估，出具評估報告，確定資產的入賬價值。

（四）客戶資產安全技術評估：指由生產設備管理部按

照國家、行業、公司制定的相關技術標準和規范，組織相關基層單位對擬接收客戶資產的設備狀況進行安全技術評估，出具技術評估報告，提出評估意見和結論的工作。

（五）客戶資產移交辦理單位：指各客戶管轄單位、業務報裝受理部門。對存量客戶資產移交，由客戶管轄單位對照本業務指導書第五款第二條步驟和要求進行辦理。新建客戶資產移交由客戶服務中心、縣級供電公司業務受理部門負責對照本業務指導書第五款第三條步驟和要求進行辦理。

（六）客戶資產運維接管單位:指客戶管轄單位的運行維護部門。

四、工作職責

（一）市場營銷部

1.負責制定客戶資產接收工作流程、根據上級部門要求及時修編客戶資產接收管理指導意見。

2.負責收集客戶管轄單位上報的客戶資產接收工作計劃，審核、匯總、上報省公司市場部客戶資產接收年度工作計劃。

3.負責下達經省公司批準的客戶資產接收計劃至相關單位，協調、指導和督促客戶管轄單位，開展客戶資產移交資料的收集整理工作。

4.負責對客戶管轄單位、業務報裝受理部門所提交的客戶資產移交資料進行審核，審核是否符合接收范圍，資料是否完備，并提出接收意見。

5.負責指導客戶管轄單位、業務報裝受理部門整理申領“資產協議編碼”所需資料，匯總、審核和上報省公司市場部我局申領“資產協議編碼”資料。

6.負責督促客戶管轄單位、業務報裝受理部門在資產移交協議簽訂后，于每月20日前，提交客戶資產移交統計表，并于當月25日前匯總和上報省公司市場部我局客戶資產接收統計情況。

7.負責督促客戶管轄單位在資產移交協議生效后，及時維護營銷信息管理系統客戶檔案信息，重新修編或簽訂供用電合同。

（二）生產設備管理部

1.負責對經市場營銷部、財務部初審具備接收條件的擬接收客戶資產的設備狀況進行安全技術評估，出具技術評估報告，提出評估意見和結論。對不滿足相關技術標準和規范要求的擬接收客戶客戶資產，將情況報客戶資產移交辦理單位，由客戶資產移交辦理單位督促擬接收客戶資產單位進行整改，整改完畢后由生產設備管理部再次組織進行安全技術評估。

2.對已簽訂資產移交協議的客戶資產，督促客戶資產運維接管單位及時建立設備管理臺賬，制定運維計劃，納入日常的運行維護管理。

3.對已接收的客戶資產負責組織核定新增資產大修、技改等費用，并報上級部門做好年度預算。

（三）局財務部

1.負責對客戶擬移交資產的價值是否符合年度接收預算進行審核。

2.負責對擬接收的客戶資產進行審核時，依據客戶資產移交權屬申明對可能存在債務、擔保、司法訴訟等情況的，要求客戶資產移交辦理單位進一步核實或提出不予接收的具體意見。

3.對已取得南方電網公司資產移交協議編碼的移交項目，若需通過資產評估才能確定其資產入賬價值的，在一個月內根據相關規定程序委托有資質的評估機構完成客戶資產評估并出具資產評估報告。

4.負責在評估公司出具資產評估報告5個工作日內，通知市場營銷部正式簽訂資產移交協議。

5.負責對已簽訂移交協議的客戶資產，確認最終入賬價值，并開展相應的增資、入賬工作。

（四）企業管理部

1.負責對擬簽訂的客戶資產移交協議提出法律審核意見。

2.負責對各部門、單位客戶資產接收工作的開展提供法律咨詢。

3.負責對客戶資產接收工作中所涉及的有關糾紛或訴訟進行協調和處理。

（五）人力資源部

負責根據財務部入賬資產，配置資產運行維護所需新增的崗位，計算新增人員所需的薪酬福利等。

（六）客戶資產移交辦理單位

1.負責受理客戶資產移交申請，核實擬移交客戶資產是否滿足南方電網公司規定的接收原則及范圍。

2.對符合資產接收原則及范圍的存量客戶，客戶管轄單位負責按市場營銷部規定的時限要求，統計上報本單位客戶資產移交年度計劃（見附錄A：客戶資產接收計劃表）。

3.客戶管轄單位負責完成年度接收計劃中存量客戶資產移交資料的收集和整理；業務報裝受理部門負責完成新建客戶資產移交資料的收集整理。

4.負責在辦理資產接收過程中，與客戶就資產接收的相關事宜及產權分界點的劃分進行協商和談判。

5.負責將客戶資產移交資料提交市場營銷部、財務部、生產設備管理部順序審核，并按本指導書要求，提交向南網公司申領“協議編碼”所需資料至市場營銷部。

6.負責對已取得南網公司資產移交協議編碼授權的客戶，在合同管理系統啟動電子審批流程簽訂《客戶資產移交協議》（見附錄F）。

7.客戶管轄單位負責對存量客戶資產移交協議生效后，與客戶重新修訂（簽訂）《供用電合同》，明確資產劃分范圍及維護管理責任，修改完善PMS3.0系統客戶信息，并將完整的全套移交資料轉對應的客戶資產運維接管單位。

8.業務報裝受理部門負責對新建客戶資產移交協議生效后，按照客戶所屬區域，將完整的全套移交資料轉對應的客戶資產運維接管單位。

9.客戶資產移交協議簽訂后，客戶資產移交辦理單位負責在當月20日前向市場營銷部上報《客戶資產接收統計表》（附錄J，excel電子版）和正式的《客戶資產移交協議》（附錄F，pdf格式）。

（七）客戶資產運維接管單位

1.負責建立健全設備管理臺帳，擬定運維計劃，將其納入日常運行、維護、搶修工作中進行管理。

2.負責在客戶資產接管后，提出技改項目及計劃或（利用客戶移交我局管理的通道）新建計劃，并提交生產設備管理部或計劃發展部。

五、管理內容和方法

（一）資產接收原則及范圍

1.接收原則： 從對安全保障有利、對電網發展有利、對推動工作有利的角度出發，按照“客戶自愿無償移交，設施符合技術標準，利于資源優化配置、提高用戶服務能力”的原則開展客戶資產接收工作。對符合接收技術標準的保障性住宅小區和占用公共資源的客戶資產優先給予接收。

2.接收范圍：在我局供電營業區內（含縣級供電公司），屬于客戶資產，且為永久用電性質，供居民生活用電的供（配）電設施，或者是具有公（共）用性質，占用公用線路走廊的供電線路。其他供商業用電的供（配）電設施、客戶自備發電機等應急電源設備不屬于接收范圍。

（二）存量客戶資產接收步驟及要求（專指客戶管轄單位上報批準的年度計劃接收客戶）

1.客戶管轄單位受理客戶資產移交申請，并核實其資產是否滿足資產接收原則及范圍，對滿足資產接收條件的，于每年09月30日前，統一將本單位客戶資產年度接收計劃表

上報至市場營銷部（見附錄A：客戶資產接收計劃表）。而年度計劃外的存量客戶，除另有特殊原因外，中途不再納入年度移交范圍，可將其列入下一年度接收計劃執行。（注：客戶管轄單位要對上報的年度客戶資產接收計劃嚴格把關，對客戶不是明確有資產移交意向的，或無法提供完備的移交資料及證明材料的，原則上不允許報到年度接收計劃中，以防止我局各部門、各環節在辦理客戶資產移交的后續工作中，出現被動和帶來不必要的法律糾紛）。

2.市場營銷部匯總各客戶管轄單位上報的客戶資產接收年度計劃，并向省公司市場部提交我局年度接收計劃請示。經省公司批復后，各相關部門及客戶管轄單位按批復意見執行。

3.相關客戶管轄單位及財務部在接到省公司同意計劃批復后，客戶管轄單位對客戶移交資料的收集整理工作（收集整理資料如下：附錄B—附錄J。其中附錄G:“客戶資產接收請示”專屬因特殊原因急需接收的計劃外存量客戶）；財務部則根據計劃中客戶資產初步價值，將其列入年度接收預算范圍。

4.客戶管轄單位將收集整理的客戶資產移交資料，提交市場營銷部及財務部順序審核。市場營銷部審核確定是否屬于接收范圍，資產移交資料是否完備；財務部審核是否在年度接收預算范圍內、審核客戶資產權屬移交聲明是否存在債務、擔保、司法訴訟等情況。（提交紙質審核資料如下：“附錄B:客戶資產移交申請、附錄C：客戶資產權屬移交聲明-<屬集體產權的資產應附業主委托處置證明>、附錄D：客戶資產移交明細表、附錄E：客戶資產接收審核表、附錄F：客戶資產移交協議-<無需蓋章、簽字和填寫日期>、附錄K：客戶資產移交產權分界示意圖）。

5.經市場營銷部、財務部初審通過后，客戶管轄單位將資料提交生產設備管理部，生產設備管理部在20個工作日內（特殊原因，經局批準需及時接收的客戶在5個工作日內），組織客戶管轄單位對擬接收客戶資產設備狀況進行安全技術評估，出具技術評估報告，提出評估意見和結論。對不滿足相關技術標準和規范要求的客戶資產，客戶管轄單位需及時將整改意見通知客戶進行整改，經整改驗收達標后再另行上報。

6.客戶管轄單位在收到安全技術評估報告，且評估報告結論具備接受條件的，在5個工作日內向市場營銷部提交申領移交協議編碼所需資料。

（1）住宅小區需提交：附錄C：資產權屬移交聲明< pdf格式，須加蓋客戶公章>、附錄D：客戶資產移交明細表-< pdf格式，由客戶產權單位蓋章認可、不允許涂改>、附錄E：客戶資產接收審核表-< pdf格式，各部門的審核意見、簽名、蓋章、簽字時間等各項不允許空白>、附錄F：客戶資產移交

協議-< word電子格式，除簽約人、簽約時間、簽約地點、生效時間、公章允許空缺待簽外，其他內容必須填寫完整>、附錄K：客戶資產移交產權分界示意圖

；

（2）非住宅小區：除附錄C：資產權屬移交聲明不提交外，其余按上述要求提交附錄D、E、F、K）。

7.市場營銷部對客戶管轄單位提交的申領移交協議編碼資料進行整理，并統一上報省公司市場部向南網申請移交協議編碼。

8.市場營銷部在獲得南網公司授權的移交協議編碼后，通知財務部，由財務部在一個月內根據相關規定程序委托評估機構進行客戶資產評估，出具資產評估初步意見，并報請網、省公司財務部進行評審或備案。評審通過后，評估機構出具正式的客戶資產評估報告，同時財務部在正式資產評估報告出具5個工作日內，負責通知市場營銷部啟動資產移交協議電子審批流程。

9.客戶管轄單位在接到市場部可以正式簽訂資產移交協議通知后，于5個工作日內通過OA合同模塊（選擇“其他”類合同模板），走電子審批流程簽訂《客戶資產移交協議》（附錄F）。（注：在走電子審批流程時，資產移交協議作為正文，客戶資產移交申請、資產權屬移交聲明、資產移交明細表、資產移交產權分界示意圖、安全技術評估報告、資產接收審核表以pdf格式，作為附件上傳）。

10.資產移交協議生效后，客戶管轄單位對凡涉及資產移交的客戶重新修訂《供用電合同》，明確資產劃分范圍及維護管理責任，修改完善營銷信息管理系統客戶信息。同時，將前期客戶資產移交資料轉交對應的客戶資產運維接管單位，由運維接管單位按照中國南方電網公司《中低壓配電運行管理標準》要求，建立健全設備管理臺帳，擬定巡視維護計劃，補充完善GIS系統中有關數據及圖形。

11.相關客戶資產運維接管單位，在客戶資產接管之日起一月內對客戶資產提出技改項目及計劃或（利用客戶移交我局管理的通道）新建計劃，提交生產設備管理部或計劃發展部。同時財務部在15個工作日內以資產移交生效協議、資產移交明細表、資產權屬移交申明、資產評估報告等作為依據，完成資產的增資入賬工作。

12.客戶資產接管后，客戶管轄單位負責在當月20日前向市場營銷部上報《客戶資產接收統計表-<提供excel電子版>》（附錄J）和正式的《客戶資產移交協議-<提供pdf格式>》（附錄F）。市場營銷部整理匯總全局《客戶資產接收統計表》和正式的《客戶資產移交協議》后，于當月25日前上報省網公司市場部。

13.直供區35kV及以上存量客戶資產移交工作，由客戶服務中心對照上述資產接收步驟和要求完成協議的簽訂，以及PMS3.0營銷信息系統客戶信息的維護后，將相關客戶資產移交資料轉生產設備管理部，由生產設備管理部對應轉基層生產運維接管單位運行管理（如：35kV及以下輸電線路、配電設施，按照屬地原則，轉各供電單位運維管理；110kV及以上變電設施、線路轉變電管理所或輸電管理所）；縣級供電公司35kV及以下存量客戶資產移交工作，在其內部由營銷轉生產接管運維。

（三）新建客戶資產接收步驟及要求

1.新建客戶在通電前明確需要資產移交的，由新裝業務辦理單位負責辦理客戶資產移交手續，即客戶服務中心、縣級供電公司負責受理各自管轄范圍內的客戶移交申請，并負責對客戶移交資料進行收集整理（收集整理資料如下：除收集附錄B—附錄J外，還須收集工程竣工驗收報告、受電工程財務決算書<提供由第三方審計認可的資產移交部分>或其他投資建設證明資料）。

2.業務報裝受理部門將收集整理的客戶資產移交資料，提交市場營銷部、財務部、生產設備管理部順序審核。市場營銷部審核確定是否屬于接收范圍，資產移交資料是否完備；財務部審核需要作為入賬憑證的“受電工程財務決算

書<第三方審計認可的資產移交部分>或其他投資建設證明材料”是否滿足入賬要求，以及審核客戶資產權屬移交聲明是否存在債務、擔保、司法訴訟等情況；生產設備管理部對受電工程竣工驗收技術報告是否執行和滿足國家、行業、公司制定的相關驗收技術規范及標準進行審核。（提交紙質審核資料如下：“附錄B:客戶資產移交申請、附錄C：客戶資產權屬移交聲明-<屬集體產權的資產應附業主委托處置證明>、附錄D：客戶資產移交明細表、附錄E：客戶資產接收審核表、附錄F：客戶資產移交協議-<無需蓋章、簽字和填寫日期>、附錄K：客戶資產移交產權分界示意圖，以及工程竣工驗收報告、工程財務決算書<第三方審計認可的資產移交部分>或其他投資建設證明資料）

3.經市場營銷部、財務部、生產設備管理部審核通過后（即附錄E：客戶資產接收審核表上簽署三部門意見并加蓋部門公章），業務報裝受理部門在5個工作日內向市場營銷部提交申領移交協議編碼所需資料。

（1）住宅小區需提交：附錄C：資產權屬移交聲明< pdf格式，須加蓋客戶公章>、附錄D：客戶資產移交明細表-< pdf格式，由客戶產權單位蓋章認可、不允許涂改>、附錄E：客戶資產接收審核表-< pdf格式，各部門的審核意見、簽名、蓋章、簽字時間等各項不允許空白>、附錄F：客戶資產移交協議-< word電子格式，除簽約人、簽約時間、簽約地點、生效時間、公章允許空缺待簽外，其他內容必須填寫完整>、附錄K：客戶資產移交產權分界示意圖

；

（2）非住宅小區：除附錄C：資產權屬移交聲明不提交外，其余按上述要求提交附錄D、E、F、K）。

4.市場營銷部對業務報裝受理部門提交的申領協議編碼資料，進行整理和上報省公司市場部，由省公司市場部向南網申請移交協議編碼。

5.市場營銷部在獲取南方電網公司下發的移交協議編碼后，通知業務報裝受理部門發起電子審批流程簽訂資產移交協議（注意：走電子審批流程時，通過OA合同模塊，選擇“其他”類合同模板路徑。客戶資產移交協議作為正文，資產移交申請、資產權屬移交聲明、資產移交明細表、資產移交產權分界示意圖、供電工程竣工驗收技術報告、資產接收審核表以pdf格式，作為附件上傳）。

6.資產移交協議生效后，業務報裝受理部門與資產移交客戶簽訂《供用電合同》，明確資產劃分范圍及維護管理責任。同時，按照客戶所屬區域，將完整的全套移交資料轉對應的客戶資產運維接管單位，由運維接管單位按照中國南方電網公司《中低壓配電運行管理標準》、中國南方電網公司《110kV及以下配電網裝備技術導則》、《云南電網35kV及以下配電網設備裝備技術原則（試行）》的要求，建立健全

設備管理臺帳，擬定巡視維護計劃，補充完善GIS系統中有關數據及圖形。同時財務部在15個工作日內以資產移交生效協議、資產移交明細表、資產權屬移交申明、供電工程財務決算書（第三方審計認可的資產移交部分）等，作為入賬憑證進行資產的增資入賬工作。

7.業務報裝受理部門將客戶資產移交資料轉運維接管單位后，負責在當月20日前向市場營銷部上報《客戶資產接收統計表-<提供excel電子版>》（附錄J）和正式的《客戶資產移交協議-<提供pdf格式>》（附錄F）。市場營銷部整理匯總全局《客戶資產接收統計表》和正式的《客戶資產移交協議》后，于當月25日前上報省網公司市場部。

六、檢查與考核

用戶資產的接收，將引起供用電雙方產權關系的重新界定，以及運行維護和安全管理責任的轉移。各單位必須按照“把握標準、保障安全”的原則，認真把控每一戶資產接收的時限進度及質量要求，重點做好、做細資產接收后的更新改造、運行維護、故障搶修和優質服務管理，確保安全生產、運行維護和優質服務水平的提高。

（一）局相關職能部門根據職責分工，負責對客戶資產移交辦理單位開展的客戶資產移交工作情況進行督促、檢查和指導。

（二）客戶資產移交辦理單位按照本指導書擬定的職責、工作步驟和時限要求，保值保量地認真完成每一戶客戶資產的接收工作。

（三）對于違反本指導書的，參照《紅河供電局安全生產責任獎懲指導意見》、《紅河供電局組織績效考核指導意見（2013年版）》相關條款進行考核。

七 附錄：(另附)附錄A：客戶資產接收計劃表 附錄B：客戶資產移交申請(模板)附錄C：客戶資產權屬移交申明(模板)附錄D：客戶資產移交明細表(模板)附錄E：客戶資產接收審核表(模板)附錄F：客戶資產移交協議(模板)附錄G：客戶資產移交請示(模板)附錄H：客戶資產移交技術評估報告(模板)附錄J：客戶資產接收統計表(模板)附錄K：客戶資產移交產權分界示意圖（資產移交申請受理單位提供）

附錄L：客戶資產接收工作流程圖

第二篇：資產移交協議

篇一：資產移交協議書

資產移交協議書（樣稿）

乙方（資產移交方）：

根據《楊浦區國有企業資產減值準備財務核銷工作的實施辦

法》（楊國資委[2006]107號）和國家有關法律、法規的規定，協

議雙方本著誠實信用和最大限度利用資源的原則，訂立本協議。

依據區國資委、一級企業或主管部門的財務核銷的批復文件

和“損失資產”處置的授權，甲方同意接收乙方已辦理核銷審批

手續的“損失資產”處置權，雙方協議如下：

第一條 移交范圍、方式、期限

移交資產的范圍詳見附件“核銷資產移交清單”，限期 年 月

日前完成移交工作，以核銷資產企業住所為資產移交地點、經雙

方代表清點確認后視為移交完成。

第二條 雙方的權利與義務

（一）甲方的權利

1、具有在規定的期限內，取得移交資產的處置權；

2、具有知悉移交方所移交“損失資產”的數量、質量、狀況的權利；

3、具有確定移交方所移交“損失資產”的范圍、數量的權利。

（二）甲方的義務

1、具有按照協議配合“損失資產”移交行為的義務；

2、具有按照協議的規定，及時足額支付給乙方“損失資產”

倉儲、保管、運輸、清理等費用（以資產處置收入為限）的義務；

（三）乙方的權利

1、具有提交所移交“損失資產”范圍、數量的建議權；

2、具有按照協議方式收取所移交資產倉儲、保管等費用的權

利；

（四）乙方的義務

1、具有配合移交資產、并協助甲方儲存、保管、運輸、清理

“損失資產”的義務；

2、具有準確披露所移交“損失資產”真實狀況和提供“損失

資產”相關資料的義務。

第三條 移交稅費的承擔

1、雙方約定，對本次資產移交行為所涉及的屬于雙方分別應

交納的稅費，采取分別承擔的方式解決。即移交方承擔移交方應

交納的稅費，受讓方承擔受讓方應交納的稅費。

2、對于本次資產移交行為所涉及的屬于單方交納的稅費，雙

方約定由____方承擔。

第四條 雙方聲明與保證

1、移交方的聲明與保證

（1）移交方向接受方提供的各種“損失資產”的資料均為真

實、合法、有效；

（2）移交方在接收方處置“損失資產”期間，在倉儲、保管、運輸、清理等方面提供相應的服務。

2、接受方的聲明與保證

接受方在本協議簽訂后，按照移交清單上的數額，在規定的時間內辦理完成“損失資產”的接收確認手續。

第五條 違約責任

任何一方發生違約行為，都必須承擔違約責任。相關賠償金

額由雙方按照合理的原則、依據實際經濟損失數額協商確定。

第六條 協議糾紛的處理

雙方對本協議的解釋發生爭議時，應友好協商解決。若協商

不成，任何一方都有權向區國資委或區政府提出裁決請求。

第七條 其他

對本協議所作的任何修改及補充必須采用書面形式并由雙方

法定代表人簽署。本協議一式兩份，協議雙方各執一份，并具備

同等法律效力。本協議自雙方法定代表人簽字之日起生效。

附件：核銷資產移交清單

資產移交方（蓋章）：資產接受方（蓋章）：

法定代表人（簽字）：法定代表人（簽字）：

年月日 年月日

篇二：資產移交協議范本

變壓器設施移交協議

移交方：（以下簡稱甲方）接受方：（以下簡稱乙方）由寶龍山安裝公司施工的節水增糧工程 項目區農田變壓器經過驗收合格，移交給。

經甲、乙雙方友好協商，達成好下協議：

一、甲方將 低壓配電設備移交給乙方

二、雙方共同確認本次移交設施及設備如下：

變壓器數量：30kva臺,50kva臺，63kva臺，80kva 臺，100kva臺

三、移交后的配電設施歸屬管護。

本協議經：甲乙雙方簽字，本協議生效。

六、甲乙雙方的責任：

1、本協議生效后，發生的一切后果（如被盜、人為破壞等）由乙方承擔。

施工質量方面發生問題甲方負責，及時處理故障，恢復供電。（不包括低壓線路）

5、本協議一式四份，雙方各執二份，具有同等法律效力。

甲方： 乙方： 負責人：負責人： 經辦人：經辦人：

簽訂日期：

年月日

篇三：實物資產移交協議

資產移交人：（以下稱“甲方”）資產接收人：（以下稱“乙方”）

根據《 協議書》，甲乙雙方經過友好協商，為促使甲方注入乙方的資產移交工作順利完成，明確各自的權利和義務，就移交資產事宜達成協議如下：

第一條 資產移交 1．移交資產概況。

（1）保教設備，評估價值共計： 453，423.00元；（2）其他設備，評估價值共計： 1，442，398.00元；（3）電腦設備，評估價值共計： 106，600.00 元（4）空調設備，評估價值共計： 129，960.00 元（5）家電設備，評估價值共計： 8，000.00 元（6）洗滌設備，評估價值共計： 80，000.00 元（7）炊事設備，評估價值共計： 10，000.00 元（8）其它設備，評估價值共計： 39，700.00 元（9）滑梯設備，評估價值共計： 44，500.00 元（10）汽車設備，評估價值共計： 185，419.00 元（設備資產明細參見附件1）2.資產移交方式與步驟。

本次移交資產以實地清點方式移交。甲乙雙方同意按以下步驟進行：（1）甲乙雙方指定專人到達現場，甲方設備移交人員為陳美琳，乙方接收設備人員為王德輝；

（2）甲方于本協議生效之日起10日內，備齊移交資產的檔案，并按評估基準日狀態要求配齊相關配置；

（3）在滿足前款條件的前提下，甲乙雙方設備移交人員就資產評估范圍內各設備逐一進行現場勘驗、試車測試、驗證設備實際狀況。

（4）現場勘驗檢測合格的，乙方對該設備進行實物驗收，甲乙雙方簽訂該臺設備，為移交手續的有效憑證；

（5）現場勘驗檢測不合格的，甲乙雙方記錄資產實際情況、存在問題，在現場查驗合格設備交接后，匯總報甲乙雙方共同商議。具體事宜由甲乙雙方另行協商執行。

（6）經現場勘驗檢測合格的設備，由乙方設備管理人員填寫設備類固定資產管理卡片，重新對設備進行編號，同時按各臺各號設備完成接收相關的合同、技術協議、光盤及設備維修保養管理資料；

（7）資產移交完成后，乙方財務人員根據資產評估報告、資產驗收清單表、設備類固定資產管理卡片進行財務賬務處理。

（8）乙方聘請有資質的會計師事務所進行驗資。

3.甲乙雙方同意以本協議產生法律效力之日起至2014年3月28日止作為資產移交期。4.甲方承諾在資產移交期內完成該移交資產有關權屬的變更（包括車輛過戶、保單等）變更及其他必要的法律手續。

5.資產移交期結束次日為資產移交完成日。自該日起，乙方即成為該移交資產的合法所有者，享有并承擔與移交資產有關的權利和義務，不包括甲方于 該移交資產所列明的應付款和應收款，除非本協議另有規定。

6．自資產移交完成日起，乙方將完全有權接管該部分移交資產，并使用其從事生產經營活動或依法進行其他處置。

第二條 其他約定

1.若甲方已經為移交資產購買了保險（任何種類），并且該等保險在成交日仍然有效，則甲方應于資產移交完成日起10個工作日內負責將該等保險的保險單的被保險人和受益人變更為乙方；

第三條 違約責任

1．甲方保證對移交資產具有合法的、完全的所有權及控制權，有權簽署本協議并移交該移交資產或其任何部分，而該等資產或與該等資產相關的任何權益，不受任何優先權或其他第三者權利的限制。乙方于本協議所達成的資產移交完成日后將享有作為移交資產的所有者應依法享有的一切權利并可依法轉讓、處分該等產權，并不會受到任何扣押、抵押和負擔其他第三者權利的限制；否則，甲方應向乙方支付全面和足額的賠償，而乙方有權決定是否繼續執行或終止本協議。

2．在本協議生效日后，當發生針對移交資產或乙方，起因于本協議簽署日前甲方占有、使用移交資產的行為，而在本協議簽署日前未曾預料到或未向乙方披露的債務糾紛或權利爭議時，甲方承諾采取措施予以解決，使移交資產或乙方免受損失。若該等糾紛或爭議對移交資產或乙方造成任何損失，則甲方同意作出賠償。

第四條 爭議的解決

凡因執行本協議發生的與本協議有關的一切爭議，協議雙方應通過友好協商解決。如果不能協商解決，任何一方均有權向有管轄權的人民法院起訴。

第三篇：資產移交協議

資產移交協議

甲方：銅陵鋼鐵股份有限公司管委會

乙方：

根據2008年12月日拍賣會成交確認書，為進一步明確雙方的責任，簽訂如下協議：

1、在乙方按照約定繳清款項后，憑拍賣公司出具的資產交接通知單，甲方即向乙方移交了資產，本協議簽定之日為資產交接日。

2、資產交接后，乙方即可按雙方簽訂的相關協議編制拆除方案，辦理相關手續，實施拆除工程，履行協議職責。

3、對廠區內存放的焦炭，由甲方負責協調，在雙方的監督下，存放人在資產交接后運出。

4、乙方在資產拆除過程中，不得損害甲方的水電氣公用設施及管網，如發生損失，甲方將在其繳納的拆除保證金中扣除。

5、資產拆除完畢后，甲方將組織相關部門進行驗收，合格后退還其拆除保證金，達不到要求的，乙方按每超一天承擔違約金3萬元，從其繳納的拆除保證金中扣除。

6、本協議未盡事宜，雙方協商解決。協商不成時，雙方同意選擇由銅陵市仲裁委員會仲裁。

7、本協議自經雙方簽字后生效，協議一試四份，雙方各執兩份。

甲方代表簽字： 乙方代表簽字：

第四篇：《證券公司客戶資產管理業務管理辦法》

證券公司客戶資產管理業務管理辦法

（2012年8月1日中國證券監督管理委員會第21次主席辦公會議審議通過，根據2013年6月26日中國證券監督管理委員會《關于修改〈證券公司客戶資產管理業務管理辦法〉的決定》修訂）

第一章

總

則

第一條

為規范證券公司客戶資產管理活動，保護投資者的合法權益，維護證券市場秩序，根據《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券公司監督管理條例》和其他相關法律、行政法規，制定本辦法。

第二條

證券公司在中華人民共和國境內從事客戶資產管理業務，適用本辦法。

法律、行政法規和中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）對證券公司客戶資產管理業務另有規定的，從其規定。

第三條

證券公司從事客戶資產管理業務，應當遵守法律、行政法規和中國證監會的規定，遵循公平、公正的原則，維護客戶的合法權益，誠實守信，勤勉盡責，避免利益沖突。

證券公司從事客戶資產管理業務，應當充分了解客戶，對客戶進行分類，遵循風險匹配原則，向客戶推薦適當的產品或服務，禁止誤導客戶購買與其風險承受能力不相符合的產品或服務。

客戶應當獨立承擔投資風險，不得損害國家利益、社會公共 1 利益和他人合法權益。

第四條

證券公司從事客戶資產管理業務，應當依照本辦法的規定向中國證監會申請客戶資產管理業務資格。未取得客戶資產管理業務資格的證券公司，不得從事客戶資產管理業務。

第五條

證券公司從事客戶資產管理業務，應當依照本辦法的規定與客戶簽訂資產管理合同，根據資產管理合同約定的方式、條件、要求及限制，對客戶資產進行經營運作，為客戶提供證券及其他金融產品的投資管理服務。

第六條

證券公司從事客戶資產管理業務，應當實行集中運營管理，對外統一簽訂資產管理合同。

第七條

證券公司從事客戶資產管理業務，應當建立健全風險控制制度和合規管理制度，采取有效措施，將客戶資產管理業務與公司的其他業務分開管理，控制敏感信息的不當流動和使用，防范內幕交易和利益沖突。

第八條

證券交易所、證券登記結算機構、中國證券業協會依據法律、行政法規和中國證監會的規定，對證券公司客戶資產管理業務實行規范有序的自律管理和行業指導。

第九條

中國證監會及其派出機構依據法律、行政法規和本辦法的規定，對證券公司客戶資產管理活動進行監督管理。

第十條

鼓勵證券公司在有效控制風險的前提下，依法開展資產管理業務創新。

中國證監會及其派出機構依照審慎監管原則，采取有效措施，促進證券公司資產管理的創新活動規范、有序進行。

第二章

業務范圍

第十一條

證券公司可以依法從事下列客戶資產管理業務：

（一）為單一客戶辦理定向資產管理業務；

（二）為多個客戶辦理集合資產管理業務；

（三）為客戶辦理特定目的的專項資產管理業務。第十二條

證券公司為單一客戶辦理定向資產管理業務，應當與客戶簽訂定向資產管理合同，通過專門賬戶為客戶提供資產管理服務。

第十三條

證券公司為多個客戶辦理集合資產管理業務，應當設立集合資產管理計劃，與客戶簽訂集合資產管理合同，將客戶資產交由取得基金托管業務資格的資產托管機構托管，通過專門賬戶為客戶提供資產管理服務。

第十四條

證券公司為客戶辦理特定目的的專項資產管理業務，應當簽訂專項資產管理合同，針對客戶的特殊要求和基礎資產的具體情況，設定特定投資目標，通過專門賬戶為客戶提供資產管理服務。

證券公司應當充分了解并向客戶披露基礎資產所有人或融資主體的誠信合規狀況、基礎資產的權屬情況、有無擔保安排及具體情況、投資目標的風險收益特征等相關重大事項。

證券公司可以通過設立綜合性的集合資產管理計劃辦理專項資產管理業務。

第十五條

取得客戶資產管理業務資格的證券公司，可以辦理定向資產管理業務；辦理專項資產管理業務的，還須按照本辦 3 法的規定，向中國證監會提出逐項申請。

第十六條

證券公司開展資產管理業務，投資主辦人不得少于5人。投資主辦人須具有3年以上證券投資、研究、投資顧問或類似從業經歷，具備良好的誠信紀錄和職業操守，通過中國證券業協會的注冊登記。

第十七條

證券公司發起設立集合資產管理計劃后5個工作日內，應當將集合資產管理計劃的發起設立情況報中國證券業協會備案，同時抄送證券公司住所地、資產管理分公司所在地中國證監會派出機構。

第十八條

證券公司備案發起設立的集合資產管理計劃，應當提交下列材料：

（一）備案報告；

（二）集合資產管理計劃說明書、合同文本、風險揭示書；

（三）資產托管協議；

（四）合規總監的合規審查意見；

（五）中國證監會要求提交的其他材料。

第三章

基本業務規范

第十九條

證券公司開展客戶資產管理業務，應當依據法律、行政法規和本辦法的規定，與客戶簽訂書面資產管理合同，就雙方的權利義務和相關事宜做出明確約定。資產管理合同應當包括《中華人民共和國證券投資基金法》第九十三條、第九十四條規定的必備內容。

第二十條

證券公司應當根據有關法律法規，制定健全、有效的估值政策和程序，并定期對其執行效果進行評估，保證集合資產管理計劃估值的公平、合理。估值的具體規定，由中國證券業協會另行制定。

第二十一條

證券公司辦理定向資產管理業務，接受單個客戶的資產凈值不得低于人民幣100萬元。

第二十二條

證券公司辦理集合資產管理業務，只能接受貨幣資金形式的資產。

第二十三條

證券公司應當將集合資產管理計劃設定為均等份額，并可以根據風險收益特征劃分為不同種類。同一種類的集合資產管理計劃份額，享有同等權益，承擔同等風險，但本辦法第二十五條規定另有約定的除外。

第二十四條

證券公司設立集合資產管理計劃，可以對計劃存續期間做出規定，也可以不做規定。

集合資產管理合同應當對客戶參與和退出集合資產管理計劃的時間、方式、價格、程序等事項做出明確約定。

參與集合資產管理計劃的客戶不得轉讓其所擁有的份額；但是法律、行政法規和中國證監會另有規定的除外。

第二十五條

證券公司可以自有資金參與本公司設立的集合資產管理計劃。募集推廣期投入且按照合同約定承擔責任的自有資金，在約定責任解除前不得退出；存續期間自有資金參與、退出的，應當符合相關規定。

證券公司、資產托管機構和客戶應當在資產管理合同中明確約定自有資金參與、退出的條件、程序、風險揭示和信息披露等 5 事項，合同約定承擔責任的自有資金，還應當對金額做出約定。證券公司應當采取措施，有效防范利益沖突，保護客戶利益。

證券公司投入的資金，根據其所承擔的責任，在計算公司的凈資本額時予以相應的扣減。

第二十六條

證券公司可以自行推廣集合資產管理計劃，也可以委托其他證券公司、商業銀行或者中國證監會認可的其他機構代為推廣。

集合資產管理計劃應當面向合格投資者推廣，合格投資者累計不得超過200人。合格投資者是指具備相應風險識別能力和承擔所投資集合資產管理計劃風險能力且符合下列條件之一的單位和個人：

（一）個人或者家庭金融資產合計不低于100萬元人民幣；

（二）公司、企業等機構凈資產不低于1000萬元人民幣。依法設立并受監管的各類集合投資產品視為單一合格投資者。

第二十七條

集合資產管理計劃設立完成前，客戶的參與資金只能存入集合資產管理計劃份額登記機構指定的專門賬戶，不得動用。

第二十八條

證券公司進行集合資產管理業務投資運作，在證券期貨等交易所進行交易的，應當遵守交易所的相關規定。在證券交易所進行證券交易的，還應當通過專用交易單元進行。

在交易所以外進行交易的，應當遵守相關管理規定。第二十九條

證券公司將其管理的客戶資產投資于本公司及與本公司有關聯方關系的公司發行的證券或承銷期內承銷的 6 證券，或者從事其他重大關聯交易的，應當遵循客戶利益優先原則，事先取得客戶的同意，事后告知資產托管機構和客戶，同時向證券交易所報告，并采取切實有效措施，防范利益沖突，保護客戶合法權益。

第三十條

因證券市場波動、證券發行人合并、資產管理計劃規模變動等證券公司之外的因素致使資產管理計劃投資不符合資產管理合同約定的投資比例的，證券公司應當在合同中明確約定相應處理原則，依法及時調整，并向證券公司住所地、資產管理分公司所在地中國證監會派出機構及中國證券業協會報告。

第三十一條

證券公司辦理定向資產管理業務，由客戶自行行使其所持有證券的權利，履行相應的義務。

證券公司將定向資產管理業務的客戶資產投資于上市公司的股票，發生客戶應當履行公告、報告、要約收購等法律、行政法規和中國證監會規定義務的情形時，證券公司應當立即通知有關客戶，并督促其履行相應義務；客戶拒不履行的，證券公司應當向證券交易所報告。

第三十二條

證券公司代表客戶行使集合資產管理計劃所擁有證券的權利，履行相應的義務。

第三十三條

證券公司從事客戶資產管理業務，不得有下列行為：

（一）挪用客戶資產；

（二）向客戶做出保證其資產本金不受損失或者取得最低收益的承諾；

（三）以欺詐手段或者其他不當方式誤導、誘導客戶；

（四）將資產管理業務與其他業務混合操作；

（五）以轉移資產管理賬戶收益或者虧損為目的，在自營賬戶與資產管理賬戶之間或者不同的資產管理賬戶之間進行買賣，損害客戶的利益；

（六）利用所管理的客戶資產為第三方謀取不正當利益，進行利益輸送；

（七）自營業務搶先于資產管理業務進行交易，損害客戶的利益；

（八）以獲取傭金或者其他利益為目的，用客戶資產進行不必要的證券交易；

（九）內幕交易、操縱市場；

（十）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他行為。第三十四條

證券公司辦理集合資產管理業務，除應遵守前條規定外，還應當遵守下列規定：

（一）不得違規將集合資產管理計劃資產用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔保等用途；

（二）不得將集合資產管理計劃資產用于可能承擔無限責任的投資。

第四章

風險控制和客戶資產托管

第三十五條

證券公司開展客戶資產管理業務，應當在資產管理合同中明確規定，由客戶自行承擔投資風險。

第三十六條

證券公司應當向客戶如實披露其客戶資產管 8 理業務資質、管理能力和業績等情況，并應當充分揭示市場風險，證券公司因喪失客戶資產管理業務資格給客戶帶來的法律風險，以及其他投資風險。

證券公司向客戶介紹投資收益預期，必須恪守誠信原則，提供充分合理的依據，并以書面方式特別聲明，所述預期僅供客戶參考，不構成證券公司對客戶的承諾。

第三十七條

在簽訂資產管理合同之前，證券公司、推廣機構應當了解客戶的資產與收入狀況、風險承受能力以及投資偏好等基本情況，客戶應當如實提供相關信息。證券公司、推廣機構應當根據所了解的客戶情況推薦適當的資產管理計劃。

證券公司設立集合資產管理計劃，應當對客戶的條件和集合資產管理計劃的推廣范圍進行明確界定，參與集合資產管理計劃的客戶應當具備相應的金融投資經驗和風險承受能力。

第三十八條

客戶應當對其資產來源及用途的合法性做出承諾。客戶未做承諾或者證券公司明知客戶資產來源或者用途不合法的，不得簽訂資產管理合同。

任何人不得非法匯集他人資金參與集合資產管理計劃。第三十九條

證券公司及其他推廣機構應當采取有效措施，并通過證券公司、中國證券業協會、中國證監會電子化信息披露平臺或者中國證監會認可的其他信息披露平臺，客觀準確披露資產管理計劃批準或者備案信息、風險收益特征、投訴電話等，使客戶詳盡了解資產管理計劃的特性、風險等情況及客戶的權利、義務，但不得通過廣播、電視、報刊、互聯網及其他公共媒體推廣資產管理計劃。

第四十條

證券公司應當至少每季度向客戶提供一次準確、完整的資產管理報告，對報告期內客戶資產的配置狀況、價值變動等情況做出詳細說明。

證券公司應當保證客戶能夠按照資產管理合同約定的時間和方式查詢客戶資產配置狀況等信息。發生資產管理合同約定的、可能影響客戶利益的重大事項時，證券公司應當及時告知客戶。

第四十一條

證券公司辦理定向資產管理業務，應當保證客戶資產與其自有資產、不同客戶的資產相互獨立，對不同客戶的資產分別設置賬戶、獨立核算、分賬管理。

第四十二條

證券公司辦理集合資產管理業務，應當保證集合資產管理計劃資產與其自有資產、集合資產管理計劃資產與其他客戶的資產、不同集合資產管理計劃的資產相互獨立，單獨設置賬戶、獨立核算、分賬管理。

第四十三條

證券公司辦理定向資產管理業務，應當將客戶的委托資產交由負責客戶交易結算資金存管的指定商業銀行、中國證券登記結算有限責任公司或者中國證監會認可的證券公司等其他資產托管機構托管。

第四十四條

證券公司辦理集合資產管理業務，應當將集合資產管理計劃資產交由取得基金托管業務資格的資產托管機構托管。

證券公司、資產托管機構應當為集合資產管理計劃單獨開立證券賬戶、資金賬戶等相關賬戶。證券賬戶名稱應當注明證券公司、集合資產管理計劃名稱等內容。

第四十五條

證券公司應當建立公平交易制度及異常交易日常監控機制，公平對待所管理的不同資產，對不同投資組合之間發生的同向交易和反向交易進行監控，并定期向證券公司住所地、資產管理分公司所在地中國證監會派出機構及中國證券業協會報告。

第四十六條

資產托管機構應當由專門部門負責資產管理業務的資產托管，并將托管的資產管理業務資產與其自有資產及其管理的其他資產嚴格分開。

第四十七條

資產托管機構辦理資產管理的資產托管業務，應當履行下列職責：

（一）安全保管資產管理業務資產；

（二）執行證券公司的投資或者清算指令，并負責辦理資產管理業務資產運營中的資金往來；

（三）監督證券公司資產管理業務的經營運作，發現證券公司的投資或清算指令違反法律、行政法規、中國證監會的規定或者資產管理合同約定的，應當要求改正；未能改正的，應當拒絕執行，并向證券公司住所地、資產管理分公司所在地中國證監會派出機構及中國證券業協會報告；

（四）出具資產托管報告；

（五）資產管理合同約定的其他事項。

第四十八條

資產托管機構有權隨時查詢資產管理業務的經營運作情況，并應當定期核對資產管理業務資產的情況，防止出現挪用或者遺失。

第四十九條

定向資產管理合同約定的投資管理期限屆滿 11 或者發生合同約定的其他事由，應當終止資產管理合同的，證券公司在扣除合同約定的各項費用后，必須將客戶賬戶內的全部資產交還客戶自行管理。

集合資產管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發生合同約定的其他事由，應當終止集合資產管理計劃運營的，證券公司和資產托管機構在扣除合同規定的各項費用后，必須將集合資產管理計劃資產，按照客戶擁有份額的比例或者集合資產管理合同的約定，以貨幣資金的形式全部分派給客戶，并注銷證券賬戶和資金賬戶等相關賬戶。

第五章

監管措施和法律責任

第五十條

證券公司存在下列情形的，中國證監會暫不受理專項資產管理計劃設立申請；已經受理的，暫緩進行審核。責令證券公司暫停簽訂新的集合及定向資產管理合同：

（一）因涉嫌違法違規被中國證監會調查，但證券公司能夠證明立案調查與資產管理業務明顯無關的除外；

（二）因發生重大風險事件、適當性管理失效和重大信息安全事件等表明公司內部控制存在重大缺陷的事項，處在整改期間；

（三）中國證監會規定的其他情形。

第五十一條

證券公司應當就客戶資產管理業務的運營制定內部檢查制度，定期進行自查。

證券公司應當按季編制資產管理業務的報告，報中國證券業 12 協會備案，同時抄送證券公司住所地、資產管理分公司所在地中國證監會派出機構。

第五十二條

證券公司推廣集合資產管理計劃，應當將集合資產管理合同、集合資產管理計劃說明書等正式推廣文件，置備于證券公司及其他推廣機構推廣集合資產管理計劃的營業場所。

第五十三條

證券公司進行審計，應當同時對客戶資產管理業務的運營情況進行審計，并要求會計師事務所就各集合資產管理計劃出具單項審計意見。

證券公司應當將審計結果報中國證券業協會備案，同時抄送證券公司住所地、資產管理分公司所在地中國證監會派出機構，并將各集合資產管理計劃的單項審計意見提供給客戶和資產托管機構。

第五十四條

證券公司和資產托管機構應當按照有關法律、行政法規的規定保存資產管理業務的會計賬冊，并妥善保存有關的合同、協議、交易記錄等文件、資料。

第五十五條

中國證監會及其派出機構對證券公司、資產托管機構從事客戶資產管理業務的情況，進行定期或者不定期的檢查，證券公司和資產托管機構應當予以配合。

第五十六條

證券公司、資產托管機構、推廣機構的高級管理人員、直接負責的主管人員和其他直接責任人員違反本辦法規定的，中國證監會及其派出機構根據不同情況，對其采取監管談話、責令停止職權、認定為不適當人選等行政監管措施。

證券公司、資產托管機構、推廣機構及其高級管理人員、直接負責的主管人員和其他直接責任人員從事客戶資產管理業務，13 損害客戶合法權益的，應當依法承擔民事責任。

第五十七條

證券公司、資產托管機構、推廣機構違反本辦法規定的，根據不同情況，依法采取責令改正、責令增加內部合規檢查的次數、責令處分有關人員、暫停業務等行政監管措施。

第五十八條

證券公司、資產托管機構、推廣機構及其高級管理人員、直接負責的主管人員和其他直接責任人員違反法律、法規規定的，按照《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券公司監督管理條例》的有關規定，進行行政處罰。

第五十九條

證券公司、資產托管機構、推廣機構及其高級管理人員、直接負責的主管人員和其他直接責任人員涉嫌犯罪的，依法移送司法機關，追究刑事責任。

第六十條

證券公司因違法違規經營或者有關財務指標不符合中國證監會的規定，被中國證監會暫停客戶資產管理業務的，暫停期間不得簽訂新的資產管理合同；被中國證監會依法取消客戶資產管理業務資格的，應當停止資產管理活動，按照本辦法第四十九條的規定處理合同終止事宜。

第六章

附

則

第六十一條

本辦法所指關聯方關系的含義與財政部《企業會計準則第36號—關聯方披露》中的關聯方關系的含義相同。

第六十二條

經中國證監會批準從事客戶資產管理業務的其他機構，遵照執行本辦法。

第六十三條

本辦法自公布之日起施行。2012年10月18日中國證監會公布的《證券公司客戶資產管理業務管理辦法》（證監會令第87號）同時廢止。

第五篇：證券公司客戶資產管理業務規范（模版）

證券公司客戶資產管理業務規范

第一章 總則

第一條

為規范和促進證券公司客戶資產管理業務發展，根據《證券公司監督管理條例》、《證券公司客戶資產管理業務管理辦法》（以下簡稱管理辦法）、《證券公司集合資產管理業務實施細則》（以下簡稱集合細則）、《證券公司定向資產管理業務實施細則》等規定，制定本規范。

第二條

證券公司從事客戶資產管理業務，應當建立健全投資決策、公平交易、會計核算、風險控制、合規管理、投資者適當性等各項業務制度，防范內幕交易，妥善處理利益沖突，保護投資者合法權益。

第三條

證券公司應當健全內部審核和問責制度，明確相關部門和人員的職責、決策流程、留痕方式，對公司資產管理業務出現違法違規或違反本規范負有責任的高級管理人員和相關人員進行責任追究。

第四條

中國證券業協會（以下簡稱協會）對證券公司客戶資產管理業務進行自律管理和行業指導。

第二章 備案

第五條

證券公司應當在取得客戶資產管理業務資格后5日內，將本規范第二條規定的制度報協會備案；制度變更的，應當在變更后5日內報協會備案。

第六條

證券公司應當在發起設立集合資產管理計劃（以下簡稱集合計劃）后5日內，向協會備案。備案時，應當提交下列材料：

（一）備案報告；

（二）集合計劃說明書、合同文本、風險揭示書；

（三）資產托管協議；

（四）合規總監的合規審查意見;

（五）已有集合計劃運作及資產管理人員配備情況的說明；

（六）關于后續投資運作合法合規的承諾；

（七）要求提交的其他材料。

第七條

備案報告應當載明集合計劃基本信息、推廣、投資者適當性安排、驗資、成立等發起設立情況，由證券公司法定代表人簽字，并加蓋公司公章。

第八條

集合計劃說明書、合同文本和風險揭示書應當包括協會制定的集合計劃說明書、合同和風險揭示書必備條款。

合同文本、資產托管協議應當加蓋證券公司公章及資產托管機構印章，風險揭示書應當加蓋證券公司公章。

第九條

合規總監的合規審查意見應當對下列事項發表明確意見：

（一）證券公司、資產托管機構及代理推廣機構是否具備集合計劃所需的相關主體資格；

（二）證券公司、資產托管機構及代理推廣機構是否取得集合計劃所需的內部授權；

（三）集合計劃說明書、合同、托管協議、推廣協議、風險揭示書、發起設立情況等各項安排是否符合法律、行政法規、證監會和本規范的規定；

（四）集合計劃備案材料是否符合本規范的規定；

（五）其他必要事項。合規審查意見應當由合規總監簽字，并加蓋證券公司公章。

第十條

已有集合計劃運作及資產管理人員配備情況的說明應當載明集合計劃名稱、類型、存續期限、成立日期、成立規模、最新規模、份額凈值及累積凈值、投資主辦人等事項，并加蓋證券公司公章。

關于后續投資運作合法合規的承諾應當由證券公司法定代表人、分管資產管理業務的高級管理人員、合規總監、負責該集合計劃的投資主辦人簽字，并加蓋公司公章。

第十一條

證券公司應當在集合計劃發生下列情形后5日內將相關情況向協會備案：

（一）開立賬戶；

（二）申請專用交易單元；

（三）變更合同；

（四）展期。第十二條

證券公司應當在集合計劃清算結束后15日內，將清算結果向協會備案。

第十三條

證券公司應當在簽訂定向資產管理合同后5日內將合同向協會備案。定向資產管理合同應當包括協會制定的合同必備條款。

證券公司應當在定向資產管理合同發生重要變更或補充后5日內將相關情況向協會備案。

第十四條

證券公司、資產托管機構應當在每季度結束之日起15日內，將季度集合資產管理報告、集合資產托管報告向協會備案。

證券公司、資產托管機構應當在每個會計結束之日起3個月內，將資產管理報告、資產托管報告向協會備案。

證券公司應當在每個會計結束之日起3個月內，將集合計劃審計報告和定向資產管理業務審計結果向協會備案。

第十五條

證券公司可以通過紙質或電子方式向協會報送備案材料。備案材料完備并符合規定的，協會自受理材料之日起15日內予以確認。備案材料不完備或不符合規定的，協會自受理之日起10日內，一次性告知證券公司需要補正的全部內容。證券公司應當在接到補正通知后2日內補正。證券公司按照要求補正的，協會自受理之日起15日內（補正的時間不計算在內）予以確認。

第三章 投資者適當性

第十六條

證券公司應當了解客戶的財產與收入狀況、證券投資經驗、風險認知與承受能力和投資偏好等信息，對客戶的風險承受能力進行評估，根據評估結果將客戶劃分為不同的類型，并定期重新評估。

第十七條

證券公司應當對其資產管理產品、服務進行風險評估并劃分風險等級。

第十八條

證券公司應當根據了解的客戶情況和產品、服務的風險等級情況，向客戶銷售與其風險承受能力相匹配的產品、服務，引導客戶審慎作出投資決定。

第十九條

證券公司在推廣資產管理產品、服務時，推廣材料應當真實、準確、完整，不得含有虛假、誤導性信息或存在重大遺漏。

證券公司應當按照規定和合同的約定，向客戶充分披露與客戶權利和義務有關的信息，不得欺詐客戶。

第二十條

證券公司應當在簽訂資產管理合同前，向客戶充分揭示信用風險、市場風險、流動性風險等可能影響客戶權益的主要風險的含義、特征、可能引起的后果。

第二十一條

證券公司應當采取必要管理措施和技術措施，以紙質或電子方式詳細記載客戶信息，對客戶資料、資產管理合同、交易記錄等材料妥善保管、嚴格保密。

第二十二條

證券公司委托代理推廣機構銷售資產管理產品、服務的，代理推廣機構應當按照本章的規定履行適當性職責。

第四章 估值

第二十三條

證券公司客戶資產管理業務的估值，應當遵循穩健性、公允性和一致性原則。

第二十四條

證券公司對存在活躍市場的投資品種，估值日有交易的，采用估值日的收盤價確定公允價值；估值日無交易，但最近交易日后經濟環境未發生重大變化，且證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的，采用最近交易市價確定公允價值。

第二十五條

證券公司對存在活躍市場的投資品種，估值日無交易，且最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生了影響證券價格的重大事件，使潛在估值調整對資產凈值的影響較大的，可以參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值。

第二十六條

證券公司對不存在活躍市場的投資品種，其潛在估值調整對資產凈值的影響較大的，可以采用市場參與者普遍認同，且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術，確定公允價值。

證券公司采用前述估值技術確定公允價值的，應當盡可能使用市場參與者在定價時考慮的所有市場參數，并通過定期校驗，確保估值技術的有效性。

證券公司運用前述估值技術得出的結果，應當反映估值日在公平條件下進行正常商業交易所采用的交易價格。

第二十七條

證券公司采用前述原則仍不能客觀反映相關投資品種的公允價值的，應當根據具體情況與資產托管機構進行商定，按最能反映公允價值的價格估值，并向客戶披露。

第二十八條

證券公司客戶資產管理業務的估值，遵循下列程序：

（一）根據資產管理合同和托管協議約定的估值方法，按資產管理產品建立估值和核算帳套，設置估值參數，并與資產托管機構進行核對；

（二）將客戶資產管理業務的交易、清算、交收等估值所需的數據導入或錄入估值和核算系統，并進行復核；

（三）根據估值原則和方法以及經復核無誤的數據進行估值和會計核算，制作估值表并核對；

（四）將估值結果交由資產托管機構復核。資產托管機構復核認可的，證券公司與資產托管機構履行確認手續；資產托管機構復核不認可的，證券公司應當與資產托管機構協商解決。

第二十九條

證券公司應當建立估值差錯防范和處理機制，減少或避免估值差錯的發生。

第五章 投資主辦人 第三十條

證券公司客戶資產管理業務投資主辦人應當在協會進行執業注冊。

第三十一條

申請投資主辦人注冊的人員應當具備下列條件：

（一）已取得證券從業資格；

（二）具有三年以上證券投資、研究、投資顧問或類似從業經歷；

（三）具備良好的誠信記錄及職業操守，且最近三年內沒有受到監管部門的行政處罰；

（四）協會規定的其他條件。

第三十二條

投資主辦人通過所在證券公司向協會進行執業注冊，并提交下列材料：

（一）申請人具有三年以上證券投資、研究、投資顧問或類似從業經歷的證明；

（二）申請人對申請材料的真實、準確和完整的承諾；

（三）協會要求報送的其他材料。

證券公司初次辦理的，還應當提交機構信息備案表和公司客戶資產管理業務許可證明復印件。

第三十三條

協會在收到完整申請材料后20日內完成注冊。有下列情形之一的人員，不得注冊為投資主辦人：

（一）不符合本規范第三十一條規定的條件；

（二）被監管機構采取重大行政監管措施未滿兩年；

（三）被協會采取紀律處分未滿兩年；

（四）未通過證券從業人員年檢；

（五）尚處于法律法規規定或勞動合同約定的競業禁止期內；

（六）其他情形。

第三十四條

協會對投資主辦人自執業注冊完成之日起每兩年檢查一次。有下列情形之一的，不予通過年檢：

（一）不符合一般證券從業人員有關規定；

（二）兩年內沒有管理客戶委托資產；

（三）被監管機構采取重大行政監管措施未滿兩年；

（四）被協會采取紀律處分未滿兩年；

（五）其他情形。未通過年檢的人員，協會注銷其投資主辦人資格，并將相關情況記入從業人員誠信檔案。

第三十五條

投資主辦人與原證券公司解除勞動合同的，原證券公司應當在10日內向協會進行離職備案。

第三十六條

投資主辦人從事投資管理活動，應當遵循誠實守信、勤勉盡責、獨立客觀、專業審慎的原則，自覺維護所在證券公司及行業的聲譽，公平對待客戶，保護投資者合法權益。

第三十七條

投資主辦人不得進行內幕交易、操縱證券價格等損害證券市場秩序的行為，或其他違反規定的操作。

第三十八條

投資主辦人應當按照所在證券公司的規定和勞動合同的約定履行保密義務。

第六章 自律管理 第三十九條

出現下列情況的，證券公司應當及時向協會報告：

（一）集合計劃的投資主辦人發生變更；

（二）在符合《集合細則》第二十四條第二款規定的前提下，證券公司自有資金在6個月內退出集合計劃，或自有資金參與、退出集合計劃時沒有提前5日告知客戶和資產托管機構；

（三）因證券市場波動、證券發行人合并、集合計劃規模變動等證券公司之外的因素致使集合計劃投資不符合《管理辦法》規定的投資比例限制或資產管理合同約定的投資比例限制；

（四）在集合計劃存續期間，發生對集合計劃持續運營、客戶利益、資產凈值產生重大影響的事件；

（五）證券公司對資產管理業務和制度執行情況進行合規檢查，發現違反法律、行政法規、證監會規定、本規范或公司制度的行為；

（六）證券公司發現資產托管機構、代理推廣機構違反法律、行政法規和證監會的規定，或違反托管協議、推廣代理協議。

證券公司應當定期將資產管理業務不同投資組合之間發生的同向交易和反向交易向協會報告。

第四十條

資產托管機構發現證券公司從事資產管理業務違反法律、行政法規和其他有關規定，或違反資產管理合同，要求證券公司改正而未能改正或造成客戶委托資產損失的，應當及時向協會報告。

證券交易所、證券登記結算機構、代理推廣機構發現證券公司從事集合資產管理業務違反法律、行政法規和證監會的規定，或違反有關協議、合同約定的，應當及時向協會報告。

證券交易所監控證券公司定向資產管理業務專用證券賬戶的交易行為，發現異常情況的，應當及時向協會報告。

定向資產管理業務的客戶拒不履行或怠于履行公告、報告、要約收購等法律、行政法規和證監會規定義務的，證券公司、資產托管機構應當及時向協會報告。

第四十一條

協會建立行業統一的資產管理業務信息披露與查詢平臺，公布證券公司資產管理業務的基本情況，供客戶查詢，強化社會公眾監督。

第四十二條

協會對證券公司設立集合計劃的備案材料進行審閱。必要時，對集合計劃的設立情況進行現場檢查。

證券公司應當備案但沒有備案或備案不符合本規范的，協會視情況對其采取談話提醒、警示、責令整改、行業內通報批評、公開譴責等自律管理措施或紀律處分并記入證券公司誠信檔案，必要時移交證監會處理。

第四十三條

協會依據本規范對證券公司開展資產管理業務的情況進行執業檢查。

證券公司違反本規范的，協會視情況對其采取談話提醒、警示、責令整改、行業內通報批評、公開譴責等自律管理措施或紀律處分并記入證券公司誠信檔案。

投資主辦人違反本規范的，協會視情況對其采取談話提醒、警示、行業內通報批評、公開譴責等自律管理措施或紀律處分并記入從業人員誠信檔案。

協會發現證券公司、投資主辦人違反法律、行政法規或證監會規定的，移交證監會或其他有權機關處理。

第七章 附則 第四十四條

本規范附件中的集合資產管理合同范本、集合計劃說明書范本和估值方法僅供證券公司參考使用，不能免除證券公司合同責任及其他相關責任。證券公司應當根據實際情況進行調整和補充。

第四十五條

證券公司可以按照本規范附件《證券公司資產管理電子簽名合同操作指引》以電子形式簽署資產管理合同。

第四十六條

本規范規定的日以工作日計算，不含法定節假日。第四十七條

本規范由協會負責解釋、修訂。第四十八條

本規范自公布之日起施行。