第一篇：國際貿易鏈融資可行性分析報告

國際貿易鏈融資可行性分析報告

為進一步推動國際貿易融資業務發展，大力開拓潛在市場，積極扶持優良中小企業，擬推出國際貿易鏈融資，現將該項目的可行性分析匯報如下：

一、國際容易鏈融資的簡介

國際貿易鏈融資是指為出口企業設計了多種貿易融資解決方案，全方位滿足出口型企業國際貿易的各項需求，將出口發貨前本外幣融資與裝船后融資有機聯結起來，同時還可以實現可通過網銀實現自助還款等功能，極大地滿足了客戶對銀行貿易融資綜合性服務的需求，使客戶真正享受一站式服務的便利優勢。

二、項目生成的背景

目前在本行開戶的1500多家企業中，近9成企業為中小企業，其創造的進出口額貿易占比超過60%。但由于中小企業往往在貿易融資中處于弱勢地位，常常在接到訂單后，出現資金短缺、現金流周轉困難的情況，導致生產裝運階段舉步維艱；另外在中小企業因貿易地位相對薄弱，結算方式主要以賒銷、遠期信用證為主，在出貨后未到期應收賬款猶如沉重的負擔，嚴重阻礙了企業的發展。另據匯發{2017}3號文中規定：“擴大境內外匯貸款結匯范圍。允許具有貨物貿易出口背景的境內外匯貸款辦理結匯。境內機構應以貨物貿易出口收匯資金償還，原則上不允許購匯償還。”新政的出臺放開了出口發貨前外匯貿易融資結匯的控制，為外貿企業出口融資拓寬了渠道，而國際貿易鏈融資將出口發貨前融資如訂單融資、打包貸款等與裝船后融資，包括出口押匯、信保融資、出口商票融資等融資有機結合起來，形成鏈條式、全方面的融資產品。可以較好的解決企業前期資金問題，幫助中小企業順利完成訂單合同，并通過應收賬款的提前實現，使企業擴大貿易機會。

三、項目基本情況介紹

國際貿易鏈融資主要分為以下三個方面：

1、裝運前融資：可以分為以外幣形式發放的訂單融資 和以人民幣形式方式的打包貸款，裝運前融資適用于在備貨、生產、裝運階段有融資需求的貿易企業。只要交易具有真實的貿易背景，合同和訂單真實有效且內容清楚、明確，以及貿易雙方資信狀況良好，即可申請融資。

2、裝運后融資：可以分為出口押匯、信保融資、商票 融資等多種形式，實現企業應收賬款的提前實現，并可以將融資款項用于歸還對應的裝運前融資，裝運后融資在盤活企業應收賬款、擴大企業進出口規模、防范人民幣升值的匯率風險等方面均有積極作用。

3、附加功能，圍繞著國際貿易鏈融資，為企業提供輔助的附加功能，開通便利的網銀還貸功能，提供銀行咨詢查詢、出口信保咨詢等相關衍生業務。

四、開發進程安排

2017年3月，對轄內銀行及系統內行社開展相關業務的調研，結合調研情況，向行長室上報可行性分析報告。

2017年4月，跟進行長室的批復，著手擬定該項目的制度和操作規程，并向省聯社提出項目開發的網銀需求。

2017年5月，將該項目的制度和操作規程進行合規審查，并出臺該項目的制度和操作規程。

2017年6-7月，尋求該業務的目標客戶，嘗試激活該業務。

2017年8-9月，在該項目成熟之后，向有貿易融資需求的客戶推廣該產品，形成逐步擴大，以點帶面的發展趨勢。

五、項目風險評估

1、國際貿易鏈融資中裝運前融資訂單的真實性審查相對出貨后融資難度系數大；裝運前融資是主要是對企業的訂單的貿易背景進行審查，除了要審查企業自身生產經營情況外，還需要對交易對手的能否正常履約付款，是否存在出險記錄，是否屬于關聯交易等情況進行深入細致的調查。

2、國際貿易鏈融資中未來可實現的應收賬款流入也具有較大的不確定性，還款保障相對小；針對裝運前融資因款項不能及時收匯，購匯歸還即面臨違反外管政策風險。

3、出口裝運前融資采用貸后專戶管理模式，存在一定的業務操作風險。貸后專戶管理模式相對來說，對資金的流向管理較為嚴苛，收入和支出都受到監管，特別是針對支出，需要提供一系列的支款憑證，在業務受理時存在著操作風險和政策風險。

六、效益評估

國際貿易鏈融資涵蓋出口發貨前融資和裝船后融資，其中出口發貨前融資體現本行對外管新政 匯發{2017}3號的積極落實，填補在賒銷貿易項下出口發貨前貿易融資產品支持的空白，豐富本行融資產品，為客戶提供更多選擇。另一方面，通過國際貿易鏈融資可以更好促使外幣進行有效的信貸投放，擴大貿易融資的規程和效益，獲得持續性收益。

第二篇：關于融資貸款合作可行性分析的報告

根據上級領導對融資貸款方面的要求和指示，我部在近期通過與銀行、擔保公司洽談，了解融資貸款運作流程和費用估算，合作方式等；另外也對我城商家目前的產品運作方式進行了調查并集中討論，對目前我城商家產品運作，包括產品渠道、庫存和利潤等有了大致的了解。現結合以上所了解的信息，對我司融資貸款擔保業務的可行性進行闡述并初步分析。

一、商家產品運作

近期我部就商家產品運作方式進行了調查了解，并就所調查的資料集中進行學習。從資料顯示：

1、由于目前IT產品更新換代的時期不斷縮短，廠家推陳出

新越來越快。直接影響到經銷商的產品周轉時間也在不

斷的壓縮，如目前經銷商的產品周轉時間基本上是隨著

廠家的價保時間而定，一般為10—20天，而產品庫存也

視廠家對產品的定位和政策來決定庫存量，已很少出現

盲目增加庫存的情況。

2、不同的IT產品有其不同的進銷渠道，如目前的筆記本市

場，分銷和經銷已無太大區別，都是以零售為主。而在DIY產品這塊，分銷代理和經銷零售之間層級分明，零

售經銷商進貨渠道主要還是通過區域代理進購，其他IT

產品進銷渠道基本與DIY產品類似。

3、目前IT產品已經進入微利時代，進貨渠道、市場價格越

來越透明，產品也隨之以走量的盈利方式。從調查資料

中了解到，目前筆記本產品利潤已低至100—300元/臺，而顯示器類產品中，區域分銷出貨利潤更低至5—10元/

臺，零售的經銷商利潤基本在40—70元/臺。

二、合作方案

銀行：目前銀行提出的合作基本是通過我司推薦城內商家向銀行進行貸款的方式。當中我司可作為中介方或擔保方的角色向貸款融資商家收取一定的費用。

前期我部分別與工商銀行、民生銀行、興業銀行等就合作方面進行了多次商洽。從交談中獲悉，三個銀行針對中小企業推出的業務基本大同小異，其區別主要在于業務的優惠措施和業務增值服務，如優惠措施中的利率優惠幅度，增值服務中的隨借隨還優惠等。而在當中，又以商業銀行的政策比較靈活。三家銀行提出的合作方案共同點是：對我司和我城進行綜合評估，進而對我城質押物（固定資產、質押金等）或按等值、或質押放大來做一整體授信額度，我城商家進行貸款融資的授信額度需在整體授信額度內。

與銀行合作當中存在一個重要的問題，那就是風險承擔。由于我司并不是專業的融資擔保公司，對銀行業務和融資業務不熟悉，如何開展業務、降低風險、過程監控和費用收取都需要我司慢慢的去積累經驗。故銀行方面在合作方案當中不約而同的提到與加入擔保公司環

節，以便更有效開展業務。

三、擔保公司合作

擔保公司在銀行、我司、擔保公司三方整體合作中提出，擔保公司的進入環節在商戶與銀行之間，而我司作為反擔保方對擔保公司進行擔保，實際上就變成了對貸方進行雙重擔保、雙重監控。若出現貸方無法償還貸款，銀行無法收回貸款，則銀行方向擔保公司問責，而擔保公司在無法追回貸方貸款時，則向我司（反擔保方）承擔的風險進行問責。反擔保的質押物可以是保證金、股權、經營權、固定資產或貨品。

我司作為反擔保方，在與擔保公司合作當中，擔保公司視合作方式和我司的質押物，對質押物額度進行放大，放大比例最大不超過5倍，而放大后的額度作為銀行準許的整體授信額度。在放大質押物額度中，被放大部分的風險由擔保公司承擔，實際我司作為反擔保方只需承擔實際質押物額度。而對于需要融資的商家，經擔保公司放大質押額度最高至2倍。

收益方面，則根據雙方承擔風險的比例進行分配，目前市場行規是3%的擔保費，可根據貸方實際需要和我司要求進行相應的調整。

四、可行性分析

通過一系列的調查和討論，我部認為我司與銀行直接合作，或我司與銀行、擔保公司三方合作，此兩種方式各有利弊。

項目收益：與銀行直接合作，從收益方面看，所得的中介費或擔保費完全由我司獲取，另外對于收取貸方的費用比例比較自由和靈活的進行調整。而加入擔保公司，獲益和費用比例都需要雙方共同商量制定。

風險把控：由于我司從未涉及過融資貸款方面的業務，如我司單方面的作為擔保方（推薦方不算），對商家信用的審核、貸款的監控等各方面的風險難以把控；而與擔保公司進行雙重擔保，則可利用擔保公司成熟、完善的審核和監控體系對貸方進行全程監控，再配合我司日常對商家的監管，可以把風險降到我司所能承受的范圍之內。

資源把控：這里所謂的資源就是需要貸款融資的商家。如我司直接與銀行合作，那么在選擇商家方面由我司獨自操作，商家的資料也只掌握在我司與銀行方面；而加入了擔保公司，由于雙方是雙重擔保，客戶資料需三方共享，后期可能會出現客戶資源無法把控的情況。

近期獲悉民生銀行已聯合省電腦行業協會、擔保公司與太平洋電腦城和展望電腦城進行IT商家授信合作，但從民生銀行的發布會及與民生銀行的再次交談中看出，合作中主要的項目擔保方以擔保公司為主，與商場物管方無太多直接關系。另外考慮到商家質押的問題，我部傾向于使用產品倉儲質押的方式。

上述只是我部就目前所了解的情況作的一個利弊分析，至于選擇哪種形式的合作，因為涉及的行業不同，缺乏相應的知識，很難作出一個有效的分析。另外也考慮是否能兩者兼并，在整體授信額度范圍

內，按項目的大小來決定合作的方式。另外從公司長遠發展方向看，與銀行和擔保公司三方合作，可在初期使我司能迅速的了解貸款融資的運作流程，另外也更有效的規避風險，為我司往后在不同行業的專業市場再進行此類融資項目的操作積累大量的實踐經驗。

以上為我部就近期與銀行和擔保公司接觸所獲悉的信息，結合我司調查的商家情況，以及上級領導的相關指示所作的一個貸款融資合作可行性總結。另我部建議在后期的進一步商洽中，可安排其他部門（如商審部、財務部）一起參與其中，利用部門人員的專業知識對貸款融資合作業務的細致問題提出看法和意見。

附本次報告接觸單位（另附國正擔保公司提供的合作流程）： 工商銀行興業銀行

國正投資擔保公司金啟投資擔保公司

第三篇：融資公司可行性報告

公司融資可行性報告

一，目錄

二，正文

1.項目概述

A.項目區位:

B.項目進展: 投資總額，已投資額，周期，自有資金投資比例，2.項目公司介紹

A.公司基本情況介紹 B.公司的行業地位 C.公司的歷史業績 D.公司目標定位

3.項目產品業分析

A． 項目產品的宏觀經濟分析

B． 項目產品的行業分析: SWOT 分析 C． 項目產品的終端市場分析

4.項目可行性分析

A． 經濟性分析: 對宏觀經濟貢獻，對當地經濟貢獻，對當地市場貢獻等等。B． 財務分析：項目總投資預測表，項目的資金來源及投入明顯列表，項目的現金流量表

1.投資周期；2.財務凈現值分析（FNPV）；3.財務內部收益率(FIRR).,4，對各財務分析的指標進行分析；

5.還款來源

A． 項目的投資收益分析：通過成本利潤表對總投入，總收益，總支出，總凈收益進行分析和測算。

B． 對項目還款來源的安全性進行總結

6.項目風險評估

A.管理風險 B.環境風險 C.市場風險 D.技術性風險 E.政治風險 F.法律風險 G.不可抗力風險

7.項目結論 8.附錄；

第四篇：第六章國際貿易融資

第六章

國際貿易融資

一、單項選擇題

1．()的利率一般低于相同條件資金貸方的市場利率，利差由國家補貼。

A．進口押匯 B．福費廷

C．出口信貸 D．保付代理

2．在保理業務中，()承擔了信貸風險。

A．出口商 B．銀行

C．保理組織 D．進口商

3．在()中，出口商所開的匯票需要由進口國的金融機構擔保。

A．買方信貸 B．福費廷

C．保理業務 D．賣方信貸

4．利用買方信貸，可以從提供買方信貸的國家進口()

A．原材料 B．機械設備

C．消費品 D．石油產品

5．在使用買方信貸時，出口商與進口商所簽訂的合同應規定()

A．即期付款 B．延期付款

C．分期付款 D．三者皆可

6．()業務中，出口商必須事先同進口商商量，取得一致的意見。

A．貼現 B．保付代理

C．福費廷 D．買方信貸

7.福費廷商包買票據時買斷的風險不包括()A．商業風險 B．市場風險 C．匯率風險 D．欺詐風險

8．從性質上看，賣方信貸和買方信貸都屬于()

A．商業信用 B．銀行信用

C．國家信用 D．無法確定

9．下列貿易融資方式中，哪一項可以免除出口商的信貸風險?()

A．延期付款 B．賣方信貸

C．買方信貸 D．保付代理(承購應收賬款)

10．在()形式下，出口商開具的匯票對出口商無追索權。

A．買方信貸 B．賣方信貸

C．福費廷 D．混合信貸

11.出口商利用福費廷可預知融資費用和成本，從而()A.有效地控制交易的成本收益，鎖住利潤 B.增加貿易競爭優勢

C.增強清償能力，美化財務狀況 D．提前實現出口退稅

12．下列對外貿易出口融資中，屬于商業信用的是()

A．預付貨款 B．出口押匯

C．打包放款 D．透支

13．下列對外貿易出口融資中，可以為出口商提供貨物裝運前融資的是()

A．出口信用證押匯 B．出口托收押匯

C．遠期票據貼現 D．打包放款

14．出口信貸提供的資金數額一般占貿易合同總金額的比例是()A．15%-30% B．70%-85% C．80%-95% D．60%-75% 15．下列關于出口信貸還款期限的一般做法描述正確的是()A．每半年還本付息一次 B．每一年還本付息一次 C．每半年償還利息一次，本金到期一次償還 D．每一年償還利息一次，本金到期一次償還 16．對外貿易信貸中的“公司信貸”是指()A．預付貨款

B．出口商對進口商提供的信貸 C．打包放款 D．進口押匯

17．下列付款條件中，屬于買方信貸業務的進出口商貿易合同的付款條件是()

A．見票后180天付款

B．D/P180天付款

C．交單后即期付款

D．延期付款

18．以下關于出口信貸描述錯誤的是()。

A．是一種國際信貸方式

B．是各國爭奪銷售市場的一種手段

C．國家直接給出口商資金補貼

D．通常支持的是本國大型設備的出口

19．以下關于出口信貸的特點描述不正確的是()。

A．出口信貸通常與信貸保險相結合 B．出口信貸的利率通常比市場利率低

C．出口信貸通常只支持大型設備的出口

D．我國政府指定四大國有商業銀行為我國出口信貸的主要經營者

20．出口商有時不完全相信進口商的支付能力，這時往往采用承兌信用(Acceptance Credit)。承兌信用是指()。

A．銀行同意承兌出口商提出的匯票

B．經紀人同意承兌進口商提出的匯票

C．銀行同意承兌進口商提出的匯票

D．經紀人同意承兌出口商提出的匯票

二、多項選擇題

1．賣方信貸與延期付款的區別()

A．當事人不同，前者銀行與工商企業之間的關系，后者是工商企業之間的關系。

B．兩者之間伴隨的標的物不同，前者伴隨的是貨幣資本，后者伴隨的是商品資本，C．兩者之間的信用性質不同，前者是銀行信用，后者是商業信用。

D．以上都不正確

2．賣方信貸利率可分為()A．OCED國家利率類型 B．LIBOR類型 C． 加拿大類型 D． 美國類型

3．對外貿易短期信貸中，對出口商的信貸包括()A． 進口商對出口商的預付款 B． 經紀人對出口商的信貸 C．銀行對出口商的信貸 D． 買方信貸

4． 對外貿易短期信貸中，對進口商的信貸包括()A． 出口商對進口商提供的信貸 B．銀行對進口商提供的信貸 C． 買方信貸 D． 賣方信貸

5．保理的特點是()A．用于大型設備貿易 B．免除出口商的信貸風險 C．適用于一般商品貿易 D．加速出口商資金周轉 E．保理機構預付貨款 6．保理費用包括()A．代理費 B．保理手續費 C．利息 D．雜費 E．承擔費

7．有利于出口商加速資金周轉的融資方式有()A． 買方信貸 B．賣方信貸 C．保理 D．福費廷

E．進口商預付款

8．出口信貸是一種對外貿易中長期信貸，它包括()。A．買方信貸

B．賣方信貸

C．福費庭

D．保付代理

三、判斷題

1．出口信貸是一種限制性貸款，這種貸款除了用于購買貸款國的出口商品外，不能用于購買其他國家的出口商品。()2．買方信貸一般限于資本貨物的進口，不能進口原材料和消費品等，一般提供貿易合同金額的15%。()3．西方國家對進口商利用買方信貸購買資本貨物均沒有規定提供買方信貸的最低點。()4．打包放款從形式上看，屬于抵押貸款，一般由銀行一次性支付給出口商。()5．混合信貸中，政府貸款收取的利率比一般出口信貸利率更低，以利于促進該國設備出口。()6．買方信貸就是延期付款。()7．福費廷業務的風險最后承擔者是進口商。()8.福費廷業務適用于采用遠期付款條件(通常為中長期的分期付款)的貿易結算。()9.由于沒有二級市場,所以通過福費廷業務收購的應收債權的流動性較差。()10.福費廷商以無追索權方式買斷的是貨物發票。()11.福費廷業務為出口商提供的是優惠利率融資。()12．買方信貸不是全額貸款。()13．保理不會緩解出口商的外匯風險。()14．發展中國家在從發達國家進口設備時，一般不需要預付貨款。()15．保理業務的主要特點是出口商將賒銷后應收賬款的信貸風險轉移給保理組織。()

第六章 國際貿易融資答案

一、單項選擇題

1、C

2、C

3、B

4、B

5、A

6、C

7、D

8、B

9、D

10、C

11、A

12、A

13、D

14、B

15、A

16、B

17、C

18、C

19、D 20、A

二、多項選擇題

1、ABC

2、ABCD

3、ABC

4、AB

5、BCDE

6、BC

7、ACDE

8、ABC

三、判斷題

1、√

2、×

3、×

4、×

5、√

6、×

7、×

8、√

9、×

10、×

11、×

12、√

13、×

14、×

15、√

第五篇：醫療器械融資可行性報告

融資租賃公司開展醫療器械融資租賃業務可行性

分析報告

醫療設備由于總價較高，資金如何解決一直是一個影響高端醫療設備進口的重大困擾。

醫療機構欲添置高端設備吸引病源的需求與資金缺口的矛盾催生了租

賃市場存在的可能性。現對醫療器械融資租賃做如下分析。

一、醫療器械融資租賃市場

盡管醫療器械融資租賃并未取得相關的政策支持，但市場中亦有融資租賃公

司采取迂回政策開展此業務，歸納而言，主要模式如下：

（1）租賃方式

融資租賃：傳統融資租賃（租賃購置資金全部由出租人獨自承擔）或者采用

杠桿租賃

（出租人提供一部分自有資金，剩余部分通過貸款由投資人提供主要資

金）。

（2）盈利額度

盈利額度=廠商折扣+租賃費（等于或大于銀行同期貸款利息）+手續費+不計息的保證金。

（3）付款模式

定價不定期：租金按每月營業額一定比例收取直至達到合同定價；

定價定期：租金按合同約定之期限每月抽取營業額一定比例；

不定價不定期：租金按每月營業額一定比例支付直至設備無法使用時止；

不定價定期：

租金按合同約定期限每月提取營業額一定比例，期滿后設備歸

承租人所有。

二、醫療器械融資租賃政策分析

（1）醫療器械進口申請免稅的條件

根據《中華人民共和國海關法》規定，對于非營利性醫療、科教、教學單位

用于身體的康復、科研、教學的進口儀器設備可提出申請，符合免稅條件的可免

征進口關稅、增值稅。而具有經營營利性質用途的醫療儀器設備不在免稅范圍，如醫院用于檢查、治療類儀器設備。

但設在地方軍隊醫院編制內的研究中心或重

點實驗室、科學研究項目和國家鼓勵發展的內外資項目，這些項目得到確認后，其符合免稅條件的可以免稅。

但科研用的儀器設備僅有被用作實驗手段時方可以

免稅，科研樣機（品）則不屬于免稅范圍。

（2）醫療器械進口資格條件

根據

《進口醫療器械檢驗監督管理辦法》

規定醫療器械進口單位進行醫療器

械設備進口必須具有相應的一類、二類、三類進口單位資質。

否則不具有進口資

質。如果無資質而為進口行為，將有可能受到刑事處罰。

（3）融資租賃公司開展醫療器械設備融資租賃的政策障礙

首先，大部分融資租賃公司無開展醫療器械進口資質或無法申請此資質。現亦有融資租賃公司為繞開此設備進口資格條件，尋找有資質的進口機構代為進口，最終按照終端客戶要求進口所需設備。但根據 《關于租賃醫療器械有關問題的緊急請示》、《關于醫院租賃醫療器械問題的請示》的批復，融資租賃公司進行醫療器械進口必須取得醫療器械設備進口許可證；進行醫療器械經營業務（非進口）必須具備醫療器械經營資質。同時上述兩項批復規定，融資租賃公司必須嚴格執行

《進口醫療器械檢驗監督管理辦法》規定。其次，如果承租人具有醫療器械進口資質，同時使用目的符合減稅免稅的條件，可以享受減免稅的待遇。但根據《海關法》的規定：特定減免稅進口的貨物只能以自用為目的。符合享受減免稅優惠政策條件的單位不得以自用為名，替他人申請辦理進口貨物的減免稅手續。同時在監管期內（特減免稅進口貨物的監管年限為：

1、船舶、飛機：八年；

2、機動車輛：六年；

3、其他貨物：五年。監管年限自貨物進口放行之日起計算），未經海關許可，不得將特定減免稅進口的設備交給其他單位使用，即使其他單位僅以加工或生產進口設備單位的產品為使

用目的，也不得交付使用，亦不得未經海關允許擅自轉讓設備；如需轉讓，轉出 方向主管海關申請轉出，主管海關出具《結轉聯系函》。轉出方憑結轉聯系函，新申請《征免稅證明》，辦理轉入報關手續，轉出方辦理轉出報關手續。轉入方

享受減免稅優惠政策獲得《征免稅證明》的，轉出方不需補稅。否則需補繳稅款 后履行結轉程序。

結論：融資租賃公司開展醫療器械進口融資租賃業務或醫療器械國內融資租賃業務暫無法規避進口資質及經營資質要求（委托有資質的機構亦然）；同時在進口醫療器械時，除非承租人具有減免稅資格，否則無法享受稅收優惠，同時在設備監管期內，未取得海關部門許可，不得轉讓設備或移交他人使用，受讓方如不具有減免稅資質，還需補足稅款。因此，融資租賃行業內開展醫療器械設備尚不具備政策支持，迂回政策也不具有可行性。以上分析，僅供參考！