第一篇：銀行內控案件材料

筑牢防線保安全

合規經營促發展

（二O一二年七月）

滄州銀行

近年來，我行以“人平安、錢安全、資金財產無風險”為總目標，以打造“平安銀行”為載體，以“理人、理事、理思想”為抓手，堅持合規經營不動搖，狠抓基礎性工作，不斷提高風險防范管理水平，努力構建案件防控長效機制,推動了各項工作穩健、高效、可持續發展。

一、強化安全理念

思想是行為的先導，只有樹立正確的安全理念，才能自覺地落實到行動中。我們認為，安全是發展的前提和基礎，沒有安全做保證，就不可能實現發展。特別是我們城商行規模小，實力弱，抗風險能力較差，一旦發生大的風險和案件，將對我們造成致命性的打擊。因此，我行在認真貫徹監管部門要求的基礎上，結合自身實際，旗幟鮮明地提出“安全比發展更重要” 的理念，把安全放在了頭等重要的位置，努力做到兩手抓、兩手都要硬。

在具體實踐中，我們著重克服三種錯誤傾向：一是脫離實際，盲目攀比，貪大求快，片面地追求規模、速度、占比和排名。二是重發展輕安全。有的認為內控管理沒什么大不了，只要經營業績搞上去了，就是英雄；還有的甚至把安全與發展對立起來，認為事事講合規就不可能實現快速發展。三是重營銷輕管理。比如為了搶占貸款客戶，降低準入門檻，貸款一放了之，貸后管理流于形式。這幾種錯誤思想比較常見，危害很大，平時必須注意克服和糾正。對于我們小銀行來講，必須找準自身定位，根據自身實際科學制定發展目標，走審慎經營、穩健發展之路，實現速度、效益、質量協調發展，努力做到“小而精，小而好，小而美”。

二、強化以人為本

防范風險，關鍵在人。我們堅持以人為本的原則，把理人理事理思想有機結合起來，不斷強化對干部員工的思想教育和行為管理，從思想源頭上解決“不想”的問題。

為了深化全員的安全理念，我們高度重視安全合規教育。從行領導自身做起，時刻把安全掛在心上、抓在手上，大會講小會講，天天抓月月抓，警鐘長鳴，常抓不懈，使安全合規的意識深入干部員工的頭腦中，使安全合規成為每個人自覺的行為習慣。一是聘請公檢法部門、銀監部門給干部員工上警示課，舉案說法，現場說教，使大家深刻認識違法犯罪的嚴重危害。二是多次聘請市委黨校黨建專家給黨員干部上黨課，引導大家樹立正確的人生觀和價值觀，自覺抵制不良風氣和各種誘惑。三是以《滄州銀行報》、《工作信息》、《存款工作動態》、《信貸工作研究》、《財會工作交流》、《風險信息》等刊物為載體，經常刊登一些風險案例給大家提示風險，干部員工相互交流工作中風險防范的經驗體會，共同提高風險管理水平。

根據銀監部門的監管要求，我們把安全教育的重點放在合規文化的培育上。大力弘揚“合規創造價值，合規人人有責”的理念，讓全體干部員工意識到合規管理和合規文化建設是我行經營管理的一件大事，不是監管者要我做，而是我們自己應該做，而且要自覺地做。讓合規的觀念滲透到每個崗位、每個業務的操作環節中，促使所有員工在開展工作時都能夠遵循法律、規則和標準，培養誠實、守信、正直的職業道德和企業文化。

三、強化制度建設

沒有規矩，不成方圓。健全而嚴密的規章制度，是銀行構建全面的風險管理體系和有效的內部控制機制的基礎和核心。為了保證銀行各項業務全程置于制度約束之下，我們按照系統性、合規性、有效性、制衡性的原則，對我行的規章制度進行了全面的梳理和修訂，努力使內控管理制度覆蓋到各個流程、各個環節、各個崗位，不留空白，不留死角，不留隱患。

作為一級法人，我們沒有上級行，一些制度辦法只能自己研究、自己制定。因此，我們特別重視創新性業務的風險，堅持按照“制度先行于業務”的原則，對相關的制度辦法總要反復論證、仔細推敲，在建立完善的管理辦法后再行開辦。同時，注意搜集執行落實中的問題，及時加以改進。

我們還及時關注監管政策和指引的變化，但凡國家銀監會出臺重大監管制度，我們都要認真研究，積極落實，及時完善相關管理制度和業務流程，保證我行的各項經營管理和風險控制工作與時俱進、穩健開展。

為了加強內控制度建設，一是制定了300多項規章制度和管理辦法，編輯出版了會計、信貸、網銀、銀行卡等幾大業務條線的制度匯編。二是制定了《關于加強風險案件防范工作的指導意見》，成立了以行長為組長，其他高管成員為副組長，各部室主要負責人為成員的風險案件防控領導小組，明確各級各單位的具體責任。三是制定了安保消防、科技事故、聲譽風 5

險等各方面的應急預案，明確責任，加強演練，有備無患。四是制定了《風險案件防范責任書》，全行干部員工通過層層簽訂責任書的方式，把風險案件防控責任落實到人。各單位一把手既是業務發展的第一責任人，也是風險案件防控工作的第一責任人，形成案件防控人人有責、全行上下齊抓共管良好局面。

四、強化檢查落實

制度的生命力在于落實，如果不能嚴格落實，再嚴密的制度也是一張白紙。為此，我們切實加大對制度落實情況監督檢查的力度，確保制度執行落到實處。根據自身實際，我們自上而下構建起了“三級稽核監督檢查”體系，把支行自查、分管部門檢查、風險內審部門監督有機結合起來，三位一體，層層設防，努力將風險隱患消滅在萌芽狀態。

根據這樣的制度安排，每年年初稽核部進行檢查立項，把一年中每個季度、每個月的檢查內容一一列出來，點面結合，突出重點，使全行上下都能了解。各業務部室對主管業務進行 6

不間斷的檢查，比如貸款部每年組織一次大額貸款大檢查和一次小額貸款大檢查，計財部經常性地進行突擊檢查，效果都很好。在支行層面，我們也研究出臺了《支行自查指導意見》，對支行自查的內容、頻率、重點、細節等都做了具體要求，督導支行自己檢查、自己整改，這樣就使得大部分風險在基層得到了化解，做到了防風險于未然、御風險于一線。

從金融系統發生的大案要案來看，“十個案件九違規”，有章不循，違規操作，檢查不細，監督不力，是發生案件的重要根源。因此，各級各部門在檢查中，嚴格按照內控要求，本著預防為主、防治結合、疏堵并舉的思路，緊緊圍繞新業務、高風險區域業務、易反復風險、隱秘性強風險，加大對重點環節、重點崗位、重點業務的檢查力度，不斷創新檢查方法，力爭真實、全面、準確、及時地揭示風險，做到“早發現、早預警、早控制、早處置”，有效增強了風險防控的預見性、針對性和主動性。

在對待檢查的態度上，特別是基層的同志們發生了一個明顯的變化，就是從回避檢查到歡迎檢查。過去基層人員雖然嘴上說歡迎、配合，實際上心里多少有一些抵觸情緒，消極應付。而現在，大家都能真心實意地積極配合，對檢查的結果基本都能正確對待、認真整改。這種變化，一方面是因為支行的基礎工作越來越扎實，內部管理越來越規范，經得起方方面面的檢查；另一方面，在總行對違規操作的嚴厲處罰下，基層網點深刻認識到，檢查不是挑刺找茬，檢查是一種更高層次的愛護，是對基層、對員工負責，早發現早糾正就會避免發生大問題。

五、強化責任追究

“從嚴治行”，是我們一貫堅持的重要方針，為了杜絕風險案件，我們領導同志就要有“鐵石心腸”，“寧聽罵聲，不聽哭聲”。對涉及安全、案件、風險問題，我們歷來采取堅決措施，嚴懲不貸，毫不留情，寧可自己內部處罰地重一點，也要避免形成風險案件。而且實踐證明，只有內部檢查抓得緊一些，在外部 8

檢查中才能不出問題、少出問題。

為解決屢查屢犯、整改不徹底的問題，我們始終保持高壓態勢，對不按章操作、造成風險隱患的，對責任人和責任單位負責人進行雙向問責，以起到有效的警示和懲戒作用。為此，我們制定了《滄州銀行員工行為處罰辦法》等一系列問責制度，每次檢查發現問題，我們都要對有關責任人進行通報和處罰，一年下來總要處罰上百人次、幾十萬元，而且不論職務大小，一視同仁。

同時，把每次總行檢查的情況，作為評價支行內控管理水平的重要依據，再將內控管理的成效和評價結果納入支行的績效考核評價體系，從而與每個人的薪酬收入掛起鉤來。例如，支行干部員工的績酬收入，風險管理績酬占到20%，這就大大增強了干部員工合規操作的自覺性，使大家自覺做到有章必循、執行必嚴。

六、強化基礎管理

我們常講，“基礎不牢，地動山搖”，“企業成在經營，敗在管理”。管理上出了問題，小則影響工作，大則危害安全?？偨Y過來的經驗，我們也總結了三句話，即：安全在管理，重點在基層，關鍵在基礎。為此，我們堅持把“抓基層、打基礎、練內功、提質量”作為一項重要任務，全面夯實內控外防基礎，促進我行安全、穩健、可持續發展。

首先，我們把安全管理的重點放在基層，放在基層的重點人員、重點崗位上。一方面加強總部部室的垂直管理，一方面加強基層的自主管理，努力提高自己發現問題、自己糾改問題的意識和能力。實際來看，那些檢查發現問題比較多的支行，平時的管理也比較松懈、比較薄弱。在內部管理上，抓與不抓，敢不敢抓，抓得到位不到位，各個支行的效果是不一樣的。

其次，我們把抓好各項基礎性工作作為安全管理的關鍵點。無論是會計業務、信貸業務，還是營銷工作、服務工作，基本上都是銀行的基礎性工作，都是容易出問題的地方，把這 10

些工作做扎實了，就會減少風險發生的幾率。為此，幾年來，我們大力實施精細化管理，持續深入地開展“會計三鐵”、“信貸三化三無”、“優質文明服務”的達標創建活動，明確目標，細化標準，而且一年一評選、一年一表彰，以此督導支行干部員工認真做好每一筆業務，認真執行每一項制度，推動各項基礎工作質量持續提升。

總之，安全是永恒的主題，質量是銀行的生命，加強安全管理，筑牢風險防線，是推進銀行業可持續發展的重大舉措。在今后的工作中，我行將繼續堅持以科學發展觀為指導，以監管要求為導向，以“六個強化”為抓手，不斷完善風險案件防范長效機制，努力推動我行穩健、高效、可持續發展！

第二篇：銀行內控管理案件防范經驗交流材料

近年來，隴南分行、隴南審計辦事處認真貫徹落實省分行內控管理案件防范工作會議精神，堅持以科學發展觀統領全局，積極適應股份制改革要求，堅持以“股改促發展、嚴控促管理、狠抓促落實”，有力的推動了各項業務又好又快發展。截止9月末，隴南分行各項存款余額達到438276萬元，貸款余額150645萬元，實現經營利潤5656萬元，各項經營指標均排全省前列。同時，今年在全省年中工作會議上，成縣、兩當縣支行還被評為連續10年無案件縣支行，市分行黨委被授予“四好”領導班子，實現了業務經營與內控管理共促進、同發展，“雙豐收”。

一、重內控，推動各項業務的發展。在工作思路和經營理念上，隴南分行黨委始終堅持“兩手抓、兩手硬”，積極引導全行員工牢固樹立“股改是第一使命、發展是第一要務、控險是第一責任”的理念，在快速發展業務的同時，正確處理改革與發展、管理與風險防范的關系，促使各縣支行樹立了正確的經營觀、發展觀和政績觀。牢固樹立“內控優先”意識，保證業務發展始終與風險控制能力相適應，并將發展建立在風險與可控性相統一的基礎之上，實現了各項業務健康、全面、協調、可持續發展。特別在內控監管協調配合上，市分行黨委積極聽取審計辦的意見和建議，同時，每次召開全行性會議都邀請審計辦參加，并安排一定時間，專門部署內控管理工作。如2006年10月，市分行和審計辦共同組成工作組，針對審計辦操作風險大檢查中查出的問題和部門自律監管中發現的問題，對全轄40個營業網點進行了拉網式現場整改，經過兩個多月的共同努力，及時有效地糾改了存在的各類問題。同時，今年前9個月，市分行和審計辦又先后組織40余人次，分赴9個縣區支行，結合貫徹落實年中工作會議精神，深入基層營業網點，幫助抓弱、抓欠、抓進度、抓效果、抓內控、抓案件防范，既有力地推動了各項業務的發展，又加強了內控管理和風險防范工作，確保了全行各項工作的健康有序進行。

二、重檢查，促進了各類問題整改。隴南分行在開展案件防范和專項治理方面，加強組織領導，落實排查責任，認真開展風險排查和十二個案件易發多發點的排查檢查。駐隴南審計辦事處為促進隴南分行合規操作、全面加強風險控制和案件防范，不斷強化內部管理、切實提高制度執行力基礎，審計辦事處在積極有效地開展完成各項審計工作的同時，認真配合隴南分行對全行9個縣支行的40個營業網點、12個設庫單位進行了“金庫安全大檢查”、圍繞案件防范和查處十項規定，對9個支行進行了全面檢查；在開展各種檢查的同時，狠抓問題的整改，對十二個重點環節風險點排查發現的1121個問題，己邊查邊改754個，糾改78個；各種審計檢查發現問題122個、2248.8萬元，已整改112個、2080.93萬元，整改率達75%以上。在對成縣支行開展重點審計后，審計辦專門召開了由縣支行管理層以上參加的座談會議，就該行存在的問題從主、客觀兩方面查找了問題根源，提出了七條整改意見?？h支行領導班子針對審計辦提出的整改意見，高度重視，當即調整了領導班子分工，并指定一名副行長專門負責內控建設工作，同時補充了兩名會計事后監督。各類問題的及時整改，有效防范了各類案件及事故的發生，確保了全行業務經營的穩健運行。

三、重分析，適時調整工作重點。在開展正常檢查的同時，隴南分行、隴南審計辦還按季召開班子成員、部室負責人、審計辦科長、縣支行行長等加強內控防范案件談話會議，在強調縣支行“一把手”抓業務發展的同時，特別強調內控管理抓具體和細節問題。在監管檢查中“一把手”經常深入基層進行親自檢查，尤期對階段性檢查活動中發現的問題，能及時提出具體整改要求，并及時調整工作重點。加強執行力和合規文化教育活動，促進了內控管理工作。市分行還針對內控管理、案件防范工作突出制度執行力這一關鍵，不斷加強合規文化教育，努力提高全員的思想認識，切實把案件防范變成每個員工的自覺活動，使員工的認識和行動進一步統一起來，確保了各項制度落實到位。例如，在今年一季度案件防范座談會上，審計辦提出了個別部門和縣支行自律監管不到位、有屢查屢犯、邊糾邊犯的現象。隴南分行黨委針對審計辦提出的這一建議，當場決定：對下轄7個縣支行采用召開現場會議的方式，找亮點，擺實事，查問題，抓落實，通過現場觀摩，查擺問題，總結內控管理經驗，不但促使全行內控管理各項制度真正落到了實處，各類問題得到有效糾改，而且對全行內控管理工作起到了積極的推動作用。

四、重溝通，行辦加強聯系和交流。隴南審計辦事處針對與駐地行溝通不及時、信息不完整等問題，主動和駐地行黨委聯系，協調和理順與駐地行的工作聯系，積極搭建信息傳遞平臺，并與市分行就公文傳遞、情況通報、參加相關會議、員工培訓、委托審計項目等達成共識。與此同時，隴南分行及時反饋和提供銀監局、人行、地方等外部監管結果，及時通報上級行各處室下發和縣支行上報的有關內控管理方面的材料和數據，以便審計部門建立和收集非現場評價資料、進一步確定審計重點，有效提高了審計的成效，降低了審計成本。例如，2006年隴南審計辦在對文縣支行進行現場審計時，查出該行貸款限定性條款落實不夠到位，企業財務核算不真實，超轉授權限辦理業務等問題，審計辦根據《審計處罰處理暫行規定》，當場對該縣支行和具體經辦人員做出了相應處罰。處罰下達后，縣支行負責的同志有一定的抵觸情緒。針對這一情況，市分行黨委書記、行長郭振峰同志親自召集由審計辦負責人參加的行長碰頭會，在了解到事情的全過程后，市分行不護短，不說任何理由，當即責令縣支行必須服從審計辦處理處罰規定，及時上劃罰款，限期整改查出的問題，不但維護了審計工作權威性和獨立性，而且促進了全行內控管理邁上了一個新臺階，譜寫了一曲審計辦與市分行聯手抓內控，強管理、促發展之歌。

第三篇：銀行內控管理案件防范典型材料

勠力同心抓內控 集中精力促發展

——隴南分行、審計辦合力構筑內控防線

近年來，隴南分行、隴南審計辦事處認真貫徹落實省分行內控管理案件防范工作會議精神，堅持以科學發展觀統領全局，積極適應股份制改革要求，堅持以“股改促發展、嚴控促管理、狠抓促落實”，有力的推動了各項業務又好又快發展。截止9月末，隴南分行各項存款余額達到438276萬元，貸款余額150645萬元，實現經營利潤5656萬元，各項經營指標均排全省前列。同時，今年在全省年中工作會議上，成縣、兩當縣支行還被評為連續10年無案件縣支行，市分行黨委被授予“四好”領導班子，實現了業務經營與內控管理共促進、同發展，“雙豐收”。

一、重內控，推動各項業務的發展。在工作思路和經營理念上，隴南分行黨委始終堅持“兩手抓、兩手硬”，積極引導全行員工牢固樹立“股改是第一使命、發展是第一要務、控險是第一責任”的理念，在快速發展業務的同時，正確處理改革與發展、管理與風險防范的關系，促使各縣支行樹立了正確的經營觀、發展觀和政績觀。牢固樹立“內控優先”意識，保證業務發展始終與風險控制能力相適應，并將發展建立在風險與可控性相統一的基礎之上，實現了各項業務健康、全面、協調、可持續發展。特別在內控監管協調配合上，市分行黨委積極聽取審計辦的意見和建議，同時，每次召開全行性會議都邀請審計辦參加，并安排一定時間，專門部署內控管理工作。如2006年10月，市分行和審計辦共同組成工作組，針對審計辦操作風險大檢查中查出的問題和部門自律監管中發現的問題，對全轄40個營業網點進行了拉網式現場整改，經過兩個多月的共同努力，及時有效地糾改了存在的各類問題。同時，今年前9個月，市分行和審計辦又先后組織40余人次，分赴9個縣區支行，結合貫徹落實年中工作會議精神，深入基層營業網點，幫助抓弱、抓欠、抓進度、抓效果、抓內控、抓案件防范，既有力地推動了各項業務的發展，又加強了內控管理和風險防范工作，確保了全行各項工作的健康有序進行。

二、重檢查，促進了各類問題整改。隴南分行在開展案件防范和專項治理方面，加強組織領導，落實排查責任，認真開展風險排查和十二個案件易發多發點的排查檢查。駐隴南審計辦事處為促進隴南分行合規操作、全面加強風險控制和案件防范，不斷強化內部管理、切實提高制度執行力基礎，審計辦事處在積極有效地開展完成各項審計工作的同時，認真配合隴南分行對全行9個縣支行的40個營業網點、12個設庫單位進行了“金庫安全大檢查”、圍繞案件防范和查處十項規定，對9個支行進行了全面檢查；在開展各種檢查的同時，狠抓問題的整改，對十二個重點環節風險點排查發現的1121個問題，己邊查邊改754個，糾改78個；各種審計檢查發現問題122個、2248.8萬元，已整改112個、2080.93萬元，整改率達75%以上。在對成縣支行開展重點審計后，審計辦專門召開了由縣支行管理層以上參加的座談會議，就該行存在的問題從主、客觀兩方面查找了問題根源，提出了七條整改意見?？h支行領導班子針對審計辦提出的整改意見，高度重視，當即調整了領導班子分工，并指定一名副行長專門負責內控建設工作，同時補充了兩名會計事后監督。各類問題的及時整改，有效防范了各類案件及事故的發生，確保了全行業務經營的穩健運行。

三、重分析，適時調整工作重點。在開展正常檢查的同時，隴南分行、隴南審計辦還按季召開班子成員、部室負責人、審計辦科長、縣支行行長等加強內控防范案件談話會議，在強調縣支行“一把手”抓業務發展的同時，特別強調內控管理抓具體和細節問題。在監管檢查中“一把手”經常深入基層進行親自檢查，尤期對階段性檢查活動中發現的問題，能及時提出具體整改要求，并及時調整工作重點。加強執行力和合規文化教育活動，促進了內控管理工作。市分行還針對內控管理、案件防范工作突出制度執行力這一關鍵，不斷加強合規文化教育，努力提高全員的思想認識，切實把案件防范變成每個員工的自覺活動，使員工的認識和行動進一步統一起來，確保了各項制度落實到位。例如，在今年一季度案件防范座談會上，審計辦提出了個別部門和縣支行自律監管不到位、有屢查屢犯、邊糾邊犯的現象。隴南分行黨委針對審計辦提出的這一建議，當場決定：對下轄7個縣支行采用召開現場會議的方式，找亮點，擺實事，查問題，抓落實，通過現場觀摩，查擺問題，總結內控管理經驗，不但促使全行內控管理各項制度真正落到了實處，各類問題得到有效糾改，而且對全行內控管理工作起到了積極的推動作用。

四、重溝通，行辦加強聯系和交流。隴南審計辦事處針對與駐地行溝通不及時、信息不完整等問題，主動和駐地行黨委聯系，協調和理順與駐地行的工作聯系，積極搭建信息傳遞平臺，并與市分行就公文傳遞、情況通報、參加相關會議、員工培訓、委托審計項目等達成共識。與此同時，隴南分行及時反饋和提供銀監局、人行、地方等外部監管結果，及時通報上級行各處室下發和縣支行上報的有關內控管理方面的材料和數據，以便審計部門建立和收集非現場評價資料、進一步確定審計重點，有效提高了審計的成效，降低了審計成本。例如，2006年隴南審計辦在對文縣支行進行現場審計時，查出該行貸款限定性條款落實不夠到位，企業財務核算不真實，超轉授權限辦理業務等問題，審計辦根據《審計處罰處理暫行規定》，當場對該縣支行和具體經辦人員做出了相應處罰。處罰下達后，縣支行負責的同志有一定的抵觸情緒。針對這一情況，市分行黨委書記、行長郭振峰同志親自召集由審計辦負責人參加的行長碰頭會，在了解到事情的全過程后，市分行不護短，不說任何理由，當即責令縣支行必須服從審計辦處理處罰規定，及時上劃罰款，限期整改查出的問題，不但維護了審計工作權威性和獨立性，而且促進了全行內控管理邁上了一個新臺階，譜寫了一曲審計辦與市分行聯手抓內控，強管理、促發展之歌。二00七年九月十八日

第四篇：銀行內控

（一）提高對內部控制機制建設重要性的認識。一是領導層特別是“一把手”要充分認識到加強內部控制機制建設的重要性，把建立健全內部控制機制當作大事來抓，要積極吸收國外銀行先進的管理手段和先進的內控管理理念，要堅持業務開拓、內控監督齊頭并進，兩手抓兩手都要硬，要堅持內控優先，在防范風險的基礎上發展業務。二是要加強對員工的思想教育，強化員工的制度觀念和內控觀念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規程，嚴格按制度和規程來處理每一筆業務，提高他們認真執行內控制度的自覺性，使每位員工成為業務運營過程中實施內部控制的一個節點。

（二）建立健全有效的、系統的內部控制機制。內部控制機制作為一種在業務運營中時時監控和每個部門和崗位之間環環相扣、相互制約的動態監督機制，它是以健全的規章制度為基礎，以部門內部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級對下級的授權控制為內容，以科學監控方法和獨立的監督機構進行監督檢查評價，以防范各種風險為核心的內部控制制度的總和。

因此，要建立健全有效的、系統的內部控制機制，一是完善現有的內部控制制度，使之全面、系統并具有前瞻性，對內部控制制度要實行動態管理，根據不同時期、不同業務發展的需要不斷改進和完善，使銀行的各項業務自始至終處于內部控制制度的監督和控制下。二是完善崗位的設置和業務操作規程的設計，要明確每一個崗位的職責、權限，同時還要有一定的制約和控制措施，使每個員工、每項業務的辦理都處在內控制度的監督和控制之中，尤其是每項業務都必須經過具有相互制約關系的兩個或兩個以上的控制環節才能辦理，防止出現控制真空，產生風險。三是建立權利制約機制。要建立上下級和部門之間的授權授信和審批機制，在上下級之間、部門之間、崗位之間，根據不同的業務類別、職責、權限，設立不同的授權、授信和審批權限，相互制約和控制，強化整體控制能力。

（三）完善內控監督檢查機制。一是建立具有獨立性、權威性的監督檢查機構。借鑒國外銀行業的經驗，在銀行總部設立稽核局或內部審計局，在下級機構設置派駐的、垂直管理的獨立單位，專司機構內部的監督檢查職責，該部門只對銀行董事會負責，向董事會匯報銀行經營管理中存在的各種問題和風險隱患，督促經營管理者制定整改措施，提高監督檢查的獨立性和權威性。

二建立風險預警監測機制。隨著銀行也電子化水平的不斷提高，利用計算機網絡建立健全風險預警監測機制，提高內部控制水平成為可能。要根據銀行不同業務的性質、特點和要求，設置不同的科學的風險預警監測指標，通過收集業務部門真實、完整、準確、全面的數據資料，采取非現場監督監測和定量和定性分析相結合的形式，對業務經營中金融風險狀況進行綜合分析和判斷，向董事會反映銀行在資金的流動性、安全性和內部控制以及經營管理中發現的問題和和風險隱患，為預防和處置資金風險提供參考依據。

（四）建立內部控制評價體系。內部控制機制建設是一個持續改進的過程，在這個過程中，內控監督評價發揮著重要的作用。

內部控制機制評價應包括以下三個方面：一是內控環境的評價，是指內控執行人員的價值觀和道德觀是否完整可靠；內控激勵約束機制的建設及作用程度是否達到預期目的；內控人員的內控能力是否與其責任相匹配；內控用人機制是否健全有效；監督層對內控是否給予了充分的關注等。二是內控風險識別的評價，是指內控管理的總體目標和分項目標是否明確，二者的關聯程度如何，管理層為確保整體目標實現的參與情況和承擔責任是否清晰、明確；是否建立了對內部和外部內控風險預測和識別機制，即內控風險預測是否透徹和恰當，內控風險評價概率和頻率依據是否準確可靠，是否建立了內控風險的預測和識別的反應機制。

三是內控活動的有效性的評價，是指執行部門是否都設有恰當的風險監控活動；內部風險控制活動是否保證內控指令得到全面的執行；通過內控活動的實施是否及時有效地化解相關風險。四是內控信息及時反饋的評價，是指是否建立了各種有效的內控信息交流反饋系統，即崗位員工通過內控責任的履行，發現可疑和不軌行為是否及時將信息傳遞給管理層，管理層是否將內控信息以一定方式及時轉達給有關人員有效履行其內控職責，達到內控的預期效果；內控信息的上傳下達和橫向交流手段與方式是否切實可行、及時有效等。

第五篇：銀行內控和案件防范制度執行的總結

銀行內控和案件防范制度執行的總結

根據省行開展“合規執行年”的主題教育的精神，在分行相關部門的宣傳、組織和動員下，我支行認真、深入地參加了這次全行開展的“遵章、整改”學習活動。通過這次主題教育，進一步提高了全行人員的風險防范意識，強化了合規操作的觀念，牢固樹立“抓內控案防就是促安全，保安全就是增效益”的經營理念，在執行過程中突出抓好員工思想、業務教育，不斷完善內控案防責任機制，防控治理案件高發風險點等工作，重點在提高認識、嚴排細查、剖析原因和問題整改上下功夫，著力提高支行的內控外防能力，努力營造安全穩定的經營發展環境?，F將執行情況總結如下：

一是堅持立足教育，抓素質提高，筑牢思想道德防線。利用晨會和班會，完善多種形式的員工教育培訓機制，對支行人員開展反腐倡廉、案防和科學發展觀教育，以及業務技能、職業道德、規章制度、法制和案例警示教育；使員工熟練掌握各項業務的風險點、風險環節、控制措施和業務操作流程，切實提高員工對“風險點、風險環節、控制措施”的理解和掌握，引導支行員工自覺增強抵制不良風氣侵蝕的能力，筑牢思想道德防線。將“內控和案防制度執行年”活動整體推進作為支行穩定發展戰略的首要任務來抓好，使全行員工充分認識到加強內控和案件防范工作的重要性和緊迫感。

二是堅持立足源頭，抓綜合治理，提高內控管理水平。堅持

從預防著手，積極構建依法合規經營和防范化解金融風險的案防機制，不斷營造內控文化氛圍，大力提升全員風險防范意識。依據《“執行年”活動實施方案》，支行認真做好自查、自糾、整改、督查、總結報告等各階段工作。結合自查自糾活動查擺的突出問題，深入開展規章制度的評價和完善工作，把解決問題、完善制度貫徹始終，確保“執行年”活動落到實處，取得實效。以“學規定促發展”主題教育為契機，提高對制度執行的自控能力，自覺抵制各類違法、違紀、違規、違章行為。以“內控和案件防范制度執行年”活動為載體，進一步更新內控理念，優化內控環境，夯實內控基礎，解決突出問題，提高內控管理水平。

三是堅持立足完善責任，抓風險防范，加強人員動態管理。始終把內控管理和案件防范當作支行的中心工作來抓，按照“誰主管，誰負責”的原則，形成了各員工互相配合、齊抓共管的內控案防工作格局，使內控案防工作相互制約，環環緊扣，職責分明，促使各個崗位員工時刻自我約束，保持警鐘長鳴，在支行構織了一張安全防范網絡。我支行結合銀監局、銀行業協會的部署和要求，自查內容全部覆蓋銀監局要求的排查內容。加強人員動態管理。支行高度重視員工行為動態管理工作，定期對員工不良行為進行排查，發現行為異常員工及時采取相應措施，予以重點關注。營業網點負責人作為員工行為動態管理的第一責任人，要對員工不良行為進行認真排查、重點關注，并及時上報支行；對員工不良行為措施不力的負責人要予以問責，實行責任到人制

度。

四是堅持立足嚴排細查，抓整改落實，防范風險隱患。正確把握和處理發展與管理的關系，越是發展越要規范，越是改革越要嚴格，進一步落實監督機制，定期對員工的經營管理、制度執行、思想狀況進行檢查監督，同時采取突查、抽查等方式加大對柜員、大堂經理、客戶經理的檢查，使員工時刻繃緊案件防控這根弦。注重從全面引深員工思想行為動態管理工作入手，圍繞總行關注重要風險點開展防范工作，有效化解風險苗頭和隱患。