第一篇：試論農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)（精選）

試論農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)

信社事業(yè)的成長離不開合規(guī)經(jīng)營，更是與防控金融風(fēng)險(xiǎn)相伴。而推進(jìn)“合規(guī)文化建設(shè)”，必將為農(nóng)信社經(jīng)營理念和制度的貫徹落實(shí)提供強(qiáng)有力的依托和保證，也使得風(fēng)險(xiǎn)防控長效機(jī)制的建立和實(shí)現(xiàn)“長治久安”的工作局面成為了可能。信用社作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，只有在控制好風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上才能談發(fā)展。合規(guī)文化應(yīng)被視為農(nóng)村信用社內(nèi)部的一項(xiàng)核心管理活動(dòng)，對農(nóng)村信用社控制風(fēng)險(xiǎn)具有很大的作用，對促進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化的建設(shè)具有重要的意義，下面就合規(guī)文化建設(shè)談一下自己的觀點(diǎn)。

一、合規(guī)文化的內(nèi)涵、特點(diǎn)

（一）合規(guī)的概念及內(nèi)涵。合規(guī)，它是銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，即：確保農(nóng)村信用社的活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于農(nóng)村信用社自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。“合規(guī)”包含著兩個(gè)層次的涵義：一是要有一個(gè)合格的“規(guī)”。這個(gè)“規(guī)”必須是符合法律并能適應(yīng)農(nóng)村信用社經(jīng)營特點(diǎn)、提升經(jīng)營管理層次、保障農(nóng)村信用社健康發(fā)展又能調(diào)動(dòng)從業(yè)人員積極性的；二是大家都要去“符合”這個(gè)合格的“規(guī)”。就是須有一種氛圍和機(jī)制，使從業(yè)人員不是被動(dòng)的，而是主動(dòng)地去遵守這個(gè)“規(guī)”。

（二）合規(guī)文化的特點(diǎn)。文化具有大眾性的基本特征。合規(guī)作為一種文化，首先強(qiáng)調(diào)的是人人合規(guī)。合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)人員的事情，合規(guī)工作與農(nóng)村信用社的各個(gè)流程、各個(gè)工作環(huán)節(jié)和每個(gè)農(nóng)村信用社員工都息息相關(guān)。讓合規(guī)的觀念和意識(shí)滲透到每個(gè)員工的血液中，形成大眾性的合規(guī)文化，是當(dāng)前急需解決的任務(wù)。只有這樣才能達(dá)到全員合規(guī)、人人合規(guī)，才能有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保農(nóng)村信用社的經(jīng)營不偏離目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社經(jīng)營價(jià)值的最大化。其次，人人合規(guī)首先要求的是領(lǐng)導(dǎo)必須率先垂范，躬身實(shí)踐，帶動(dòng)和影響員工自覺遵守各項(xiàng)制度，并且在全社積極倡導(dǎo)合規(guī)文化和合規(guī)理念，包括誠信、盡職等?？梢哉f，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)是構(gòu)成農(nóng)村信用社合規(guī)文化基因、實(shí)現(xiàn)人人合規(guī)的首要前提。

二、當(dāng)前我國農(nóng)村信用社合規(guī)文化的現(xiàn)狀

（一）“規(guī)”的合格性有差距。在業(yè)務(wù)經(jīng)營上，一些規(guī)章的制定往往采取“一刀切”的做法，不利于因地經(jīng)營，展開競爭。所謂“一放就亂，一管就死”就是這種極端做法帶來的弊端。其癥結(jié)在于上層不善于調(diào)查研究，市場競爭意識(shí)不強(qiáng)，一旦出了問題不敢正視，不求有“功”、但求無“過”的思想作祟。在人員管理上，如對員工培訓(xùn)多，對領(lǐng)導(dǎo)培訓(xùn)少，哪怕不學(xué)無術(shù)，工資仍然比普通員工多。員工下崗分流是必要的，而對不合格的領(lǐng)導(dǎo)卻不見“招數(shù)”，似乎一旦當(dāng)上領(lǐng)導(dǎo)，就等于端上了“鐵飯碗”。究其原因，在于上級(jí)管理層在制定“規(guī)”的時(shí)候，不可能把“緊箍咒”扣在自己的頭上，說到底是官本位思想作怪。而這種官本位的思想恰恰與市場規(guī)則相悖。

（二）“規(guī)”的嚴(yán)肅性被玷污。從分析整個(gè)農(nóng)村信用社屢屢發(fā)生的一些案件得知，案發(fā)人不僅有一線崗位員工，一些高層人物也不在少數(shù)。發(fā)生這些案件，不可能上級(jí)都不知道，尤其是一些大案要案的發(fā)生，上級(jí)不清不楚也是嚴(yán)重的失職行為?？梢姡鸺?jí)負(fù)責(zé)，逐級(jí)管理責(zé)任仍未真正落實(shí)到位。不能說我們沒有相應(yīng)的規(guī)章制度，可在一些人眼里，這些規(guī)章早已成為案頭的擺設(shè)。由此得出結(jié)論，發(fā)生這些案件，除了案發(fā)人的主觀原因外，制約機(jī)制不到位，監(jiān)管不力，權(quán)力膨脹，處理不嚴(yán)不能不說是主要原因。

（三）合規(guī)文化急待建立。由于存在“規(guī)”的不合格性和“規(guī)”被一些人嚴(yán)重玷污的現(xiàn)實(shí)，加上改革帶來的利益沖突碰撞，員工隊(duì)伍一方面對世俗看了個(gè)透，導(dǎo)致上行下效，“規(guī)”的觀念淡化，執(zhí)“規(guī)”的自覺性不強(qiáng)，形成違規(guī)也見怪不怪的“怪圈”。一方面對自覺守“規(guī)”的典型弘揚(yáng)得不夠。完成硬指標(biāo)得獎(jiǎng)天經(jīng)地義，而軟指標(biāo)考核卻被淡化，縱然出臺(tái)一些措施，也是不痛不癢，使合規(guī)文化氛圍難以形成。而合規(guī)文化氛圍的形成正是農(nóng)村信用社管理的客觀要求。

三、合規(guī)文化建設(shè)的構(gòu)想

（一）努力建立和完善合格的“規(guī)”。有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是農(nóng)村信用社構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和有效內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心，是合規(guī)文化形成的基礎(chǔ)。建立合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，急迫建立一系列合格的“規(guī)”。在我國農(nóng)村信用社改革的背景下，農(nóng)村信用社自身治理、企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、目標(biāo)市場需求和競爭環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績效考核和激勵(lì)機(jī)制等因素必須與市場競爭的客觀需要相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動(dòng)態(tài)的調(diào)整和保持。如果這個(gè)“規(guī)”本身不充分、不系統(tǒng)或者沒有得到及時(shí)修訂，就會(huì)使農(nóng)村信用社在客觀上處于違規(guī)的境地。省聯(lián)社成立后，先后出臺(tái)了一系列的制度規(guī)定，為實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理提供了制度保障。因此，農(nóng)村信用社必須組織力量對相應(yīng)的“規(guī)”進(jìn)行清理和完善，為加強(qiáng)合規(guī)管理做好基礎(chǔ)性工作，使合規(guī)工作達(dá)到有規(guī)可循，有據(jù)可依。

（二）創(chuàng)建科學(xué)的合規(guī)管理機(jī)制。許多案件的形成，大多是制約機(jī)制失控和監(jiān)管不嚴(yán)的結(jié)果。如何確保一個(gè)“規(guī)”在建立好后能夠被大家持續(xù)地遵守，并且保證這個(gè)“規(guī)”自身還能夠被及時(shí)加以修改和完善，必須有一套機(jī)制作保證。

一要切實(shí)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，就必須從涉及農(nóng)村信用社整體的企業(yè)文化、組織機(jī)構(gòu)扁平化、流程管理、崗責(zé)體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優(yōu)化農(nóng)村信用社的規(guī)章制度，建立專業(yè)化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，確立清晰的報(bào)告路線和問責(zé)制、舉報(bào)制等，真正在農(nóng)村信用社日常經(jīng)營管理活動(dòng)中體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)管理乃至整個(gè)農(nóng)村信用社管理工作中的核心地位和作用。

二要通過設(shè)立合規(guī)部門或?qū)Ｂ毢弦?guī)崗位，界定其功能和職責(zé)，獨(dú)立于農(nóng)村信用社的經(jīng)營活動(dòng)，對發(fā)現(xiàn)有違反法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)的操作行為，農(nóng)村信用社管理層能夠采取適當(dāng)措施予以糾正，確保從業(yè)人員的行為自覺服從既定的“規(guī)”。

三要通過一定方式對所有新上任的部門和各級(jí)負(fù)責(zé)人進(jìn)行上任前的合規(guī)培訓(xùn)，通過培訓(xùn)使其充分系統(tǒng)地了解和掌握各項(xiàng)主要規(guī)章制度和其所在部門的全部

規(guī)章制度，達(dá)到對工作中可能涉及到的“規(guī)”了如指掌。而對那些經(jīng)過培訓(xùn)不合格的，則不能讓其上崗作業(yè)。

四、合規(guī)文化建設(shè)必須以人為本。人是各種社會(huì)實(shí)踐的主體。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)、品行有著直接的聯(lián)系。合規(guī)的“規(guī)”要在實(shí)踐中得以貫徹執(zhí)行，必須通過有效的激勵(lì)機(jī)制，把對合規(guī)工作做得好或?qū)εe報(bào)、抵制違規(guī)有貢獻(xiàn)者給予保護(hù)、表揚(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)；對履行工作職責(zé)中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責(zé)或從輕處理；對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成不良后果者，要按照規(guī)定給予處罰，追究責(zé)任，使整個(gè)團(tuán)隊(duì)形成合規(guī)光榮，違規(guī)可恥的工作氛圍。而對那些冒天下之大不韙的嚴(yán)重違規(guī)者，要“繩之于法”，驅(qū)逐出局，不能“下不為例”，更不得易地為官，搞事實(shí)上的“職務(wù)終身制”。無論是普通員工，還是領(lǐng)導(dǎo)干部，都得一樣對待，必須徹底砸破“鐵飯碗”，搬掉“鐵交椅。

五、建設(shè)合規(guī)文化領(lǐng)導(dǎo)必須率先示范。領(lǐng)導(dǎo)者所做的事情不只是代表其個(gè)人，而是代表一個(gè)群體，能讓下屬和自己一起發(fā)揮集體效應(yīng)，起到耳濡目染的效果。合規(guī)文化建設(shè)要真正做到從高層發(fā)動(dòng)，從高層落實(shí)，上級(jí)管下級(jí)，下級(jí)對上級(jí)負(fù)責(zé)。要通過建立逐級(jí)問責(zé)辦法，對不同形式的違規(guī)行為實(shí)行相應(yīng)的制裁措施。只有這樣，良好的合規(guī)文化才能蔚成風(fēng)氣。

六、實(shí)現(xiàn)合規(guī)文化建設(shè)，除在思想上真正認(rèn)識(shí)到合規(guī)文化在我國金融改革發(fā)展中的重要作用外，關(guān)鍵在于如何在金融實(shí)踐中進(jìn)一步執(zhí)行。把學(xué)法、知法、懂法，認(rèn)真學(xué)習(xí)規(guī)章制度、嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度作為金融業(yè)干部員工職業(yè)操守教育的中心內(nèi)容，是合規(guī)文化建設(shè)過程中必須執(zhí)行并始終堅(jiān)持的重要環(huán)節(jié)。知之不從則為過，不知而為非過也。因此，在干部員工中牢固樹立合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值和主動(dòng)合規(guī)的意識(shí)，增強(qiáng)貫徹執(zhí)行規(guī)章制度的自覺性和主動(dòng)性，促使領(lǐng)導(dǎo)干部依法決策、合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營，各崗位員工按章辦事非常必要且意義重大。

七、在執(zhí)行法律法規(guī)中措施要到位。隨著我國金融體制改革的加快，各項(xiàng)規(guī)章制度和法律法規(guī)的不斷完善，應(yīng)該說依法合規(guī)經(jīng)營的環(huán)境已經(jīng)建立，但在我們的實(shí)際工作中仍然存在著執(zhí)行制度不到位的情況，甚至出現(xiàn)了這樣或那樣的違規(guī)違紀(jì)問題，教訓(xùn)是慘痛的。這就要求各級(jí)窗口經(jīng)營單位、每個(gè)員工真正把落實(shí)和執(zhí)行制度貫穿到工作的各個(gè)環(huán)節(jié)上。同時(shí)要認(rèn)真解決基層窗口經(jīng)營單位各項(xiàng)規(guī)章制度和法律法規(guī)的貫徹落實(shí)不平衡的問題。金融是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，每個(gè)環(huán)節(jié)，每位員工都必須認(rèn)真執(zhí)行規(guī)章制度，嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程和操作程序辦理業(yè)務(wù)。

八、積極打造和創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”和“知識(shí)型員工”，這對于提高農(nóng)村信用社窗口單位整體隊(duì)伍素質(zhì)，建設(shè)合規(guī)文化意義重大。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，常練為政之功，常修為政之德，常思貪欲之害，不斷提高自身素質(zhì)和執(zhí)行能力。特別是要以能力建設(shè)為核心，以培養(yǎng)各級(jí)各類各層次人才為主線，開展多層次、多渠道、多形式的員工培訓(xùn)，根據(jù)不同層次、崗位需求制定不同的培訓(xùn)方案，設(shè)計(jì)培訓(xùn)方式方法，操作、營銷、管理崗位人員應(yīng)知應(yīng)會(huì)的培訓(xùn)和新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品、新技能以及高管人員培訓(xùn)，應(yīng)結(jié)合各單位的實(shí)際情況科學(xué)而定，并做好培訓(xùn)測驗(yàn)和后評價(jià)工作，提高培訓(xùn)效果。要通過各種培訓(xùn)，不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，爭做合規(guī)文化建設(shè)的踐行者尤為重要。真正形成一級(jí)抓一級(jí)，一級(jí)帶一級(jí)，一級(jí)促一級(jí)，層層抓落實(shí)的工作格局，員工素質(zhì)提高了，工作環(huán)境改善了，客戶才能滿意。愛崗敬業(yè)、遵章守紀(jì)、奮發(fā)有為，廣大干部員工只有把合規(guī)文化貫穿到每個(gè)工作崗位，不斷增強(qiáng)全員抵御和防控風(fēng)險(xiǎn)能力的自覺性，才能促進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展，就一定能夠極大地調(diào)動(dòng)員工的工作熱情和積極性。

九、嚴(yán)格遵守“十字”行風(fēng)，以先進(jìn)的科技手段為支撐，堅(jiān)持以客戶為中心，積極構(gòu)筑先進(jìn)的服務(wù)文化，全面提升規(guī)范化服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營效益和社會(huì)效益的共同提高。努力打造一流的“服務(wù)型銀行”，做到視覺形象統(tǒng)一、服務(wù)環(huán)境規(guī)范、激勵(lì)機(jī)制科學(xué)、考核評價(jià)公正、監(jiān)督檢查到位、培訓(xùn)力度管理、典型事跡引路。要增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，根據(jù)職能分工和崗位特點(diǎn)，明確目標(biāo)，細(xì)化職責(zé)，優(yōu)化流程，完善制度，確保各級(jí)農(nóng)村信用社相關(guān)組織體系順暢。同時(shí)要立足區(qū)域特點(diǎn)制定產(chǎn)品創(chuàng)新規(guī)劃和開發(fā)計(jì)劃，不斷提高自我創(chuàng)新能力，使合規(guī)文化建設(shè)真正在實(shí)際工作中發(fā)揮巨大能量，全面提升農(nóng)村信用社窗口服務(wù)社會(huì)良好形象。

搞好合規(guī)文化建設(shè)，要努力實(shí)現(xiàn)“四個(gè)轉(zhuǎn)變”。

（一）從約束為本轉(zhuǎn)變?yōu)橐匀藶楸?/p>

員工需要制度的約束固然重要，但僅此是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，因?yàn)樵俸玫闹贫茸罱K要靠全體員工去執(zhí)行。只有真正以廣大員工為本，堅(jiān)持不懈地構(gòu)筑合規(guī)文化，把理論和實(shí)踐很好地整合在一起，激發(fā)員工學(xué)習(xí)的主動(dòng)性，通過思考、討論和反饋加深理解，制度才能合規(guī)徹底地執(zhí)行。

（二）從被動(dòng)防堵轉(zhuǎn)變?yōu)榻⒎揽貦C(jī)制

我們通過身邊的諸多案例以及內(nèi)外部檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分析，可以得出結(jié)論，一旦發(fā)生案件或形成問題再去解決問題，往往是或多或少給信用社帶來資金損失局面被動(dòng)，因此必須從合規(guī)管理入手，繼續(xù)推進(jìn)制度建設(shè)，建立防控機(jī)制，重點(diǎn)強(qiáng)化內(nèi)部控制力度。為員工分析基礎(chǔ)管理中存在的問題，剖析問題產(chǎn)生的原因，明確整改措施，切實(shí)做到“提示在前，預(yù)警在先”，從源頭上堵塞漏洞。

（三）從規(guī)范行為轉(zhuǎn)變?yōu)樽杂X行為

從深層次上改變員工的行為習(xí)慣、思維方式和價(jià)值理念，使員工從過去的被動(dòng)執(zhí)行轉(zhuǎn)向主動(dòng)學(xué)習(xí)和自覺執(zhí)行制度，結(jié)束對制度要么被動(dòng)執(zhí)行，要么打折扣，“遇到紅燈繞著走”的歷史。進(jìn)一步夯實(shí)基礎(chǔ)管理，構(gòu)筑安全防線。

（四）從回避檢查轉(zhuǎn)變?yōu)闅g迎檢查

一個(gè)單位接受各種業(yè)務(wù)檢查是不可避免的事。面對檢查，一些人雖然嘴上說歡迎、配合，實(shí)際上心里是無奈和消極應(yīng)付，甚至還有抵觸情緒，使一些問題得不到暴露，為重大問題埋下了禍根。要讓每位職工深刻認(rèn)識(shí)到，檢查不是挑刺找茬，檢查是一種更高層次的愛護(hù)，是對單位、對員工負(fù)責(zé)，早發(fā)現(xiàn)早糾正就會(huì)避免更大問題的發(fā)生。從而由回避檢查轉(zhuǎn)變?yōu)闅g迎檢查，將案件及時(shí)消滅于萌芽狀態(tài)。

實(shí)現(xiàn)“四個(gè)轉(zhuǎn)變”的措施和途徑

按照營造合規(guī)文化氛圍的內(nèi)在要求和邏輯線索環(huán)環(huán)向前推進(jìn)，需要解決與營造合規(guī)文化氛圍密切相關(guān)的許多實(shí)際問題。惟有如此，才能達(dá)到預(yù)期效果，才能彰顯出合規(guī)文化豐富而又深刻的內(nèi)涵，合規(guī)文化的氛圍和力量才能夠持續(xù)久遠(yuǎn)。我們認(rèn)為要實(shí)現(xiàn)四個(gè)轉(zhuǎn)變，必須著力解決以下幾個(gè)重要問題。

（一）端正合規(guī)心態(tài)，提升合規(guī)意愿

心態(tài)作為人內(nèi)心的想法和表現(xiàn)，好像發(fā)動(dòng)機(jī)的主動(dòng)軸，對人的行為起決定傳導(dǎo)作用。心態(tài)包括積極心態(tài)和消極心態(tài)兩個(gè)方面，端正的心態(tài)，帶來的是健康的行為，錯(cuò)位的心態(tài)，必然導(dǎo)致行為的扭曲。因此，要營造合規(guī)文化，就必須首先端正合規(guī)心態(tài)。

要端正合規(guī)心態(tài)，必須讓員工認(rèn)識(shí)到合規(guī)不僅是對其履職行為的基本要求，而且是端正員工品行、提高員工素養(yǎng)、展示員工價(jià)值、凈化員工心靈、提升員工形象、避免行為挫折、規(guī)范員工行為的需要；合規(guī)文化不是限制員工創(chuàng)新，而是在規(guī)則許可的前提下，使員工創(chuàng)新行為更具科學(xué)性，使員工創(chuàng)新行為得到規(guī)則的護(hù)駕；合規(guī)不是限制剝奪員工的自由，更不是對員工的不關(guān)心、不理解、不尊重，而是讓自由能夠在限定的游戲規(guī)則內(nèi)得到積極展示，確保自由的有益性。對履職行為的規(guī)則約束，使每個(gè)員工免遭違規(guī)之害，本身就是對員工關(guān)切、體諒、愛護(hù)、尊重的表現(xiàn)，是超越物質(zhì)之外的一種特殊獎(jiǎng)勵(lì)。如若有這樣的認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)，無論在對合規(guī)作為的問題上有多么不好的心態(tài)，都會(huì)通過由抵制合規(guī)要求→厭視合規(guī)要求→把合規(guī)要求作為一種負(fù)擔(dān)→無奈接受合規(guī)要求→認(rèn)同接受合規(guī)要求→期盼合規(guī)要求→習(xí)慣合規(guī)要求→將合規(guī)要求視為一種關(guān)愛→把合規(guī)要求視為心靈上的愉悅的心理變化發(fā)展過程，達(dá)到合規(guī)心態(tài)上的端正，實(shí)現(xiàn)心態(tài)需求與規(guī)則約束的高度統(tǒng)一。不再被動(dòng)地對待合規(guī)要求，而是將合規(guī)作為當(dāng)成一種強(qiáng)烈的心理需要，始終讓良好的合規(guī)意愿支配自身的行為，對合規(guī)作為始終充滿著自信，秉承堅(jiān)持合規(guī)作為的信念。

（二）培養(yǎng)合規(guī)興趣，激發(fā)合規(guī)內(nèi)力

興趣作為人的內(nèi)在情緒的特殊表現(xiàn)形式，它是人對某種事物的一種行為偏好。人的興趣有原發(fā)和后發(fā)之分。所謂原發(fā)，是人對某種事物特有的潛質(zhì)偏好，與外力影響沒有直接的因果關(guān)系，具有內(nèi)生性。所謂后發(fā)性，是人對某種事物的特有行為偏好不是內(nèi)在固有的，而是當(dāng)受到外來因素的刺激影響后，經(jīng)過由外而內(nèi)的條件反射作用，在人的內(nèi)心所衍生出來的對某種事物的行為偏好，具有外生性。合規(guī)作為一種要求，其本身對多數(shù)人而言，很難具有強(qiáng)烈的吸引力，難以產(chǎn)生內(nèi)生性行為偏好，往往是一種被動(dòng)、機(jī)械地認(rèn)同和執(zhí)行，難以像上網(wǎng)、看足球那樣激發(fā)眾多人抑制不住的興趣。在這種情況下，合規(guī)興趣的產(chǎn)生，只能更多的有賴于積極主動(dòng)的培養(yǎng)鍛煉。要培養(yǎng)合規(guī)興趣，無外乎兩種途徑：一個(gè)是自我培養(yǎng)。通過持續(xù)不斷的合規(guī)實(shí)踐、反復(fù)體味，進(jìn)而對執(zhí)行規(guī)章制度產(chǎn)生一種特有的情結(jié)和奇異的力量，滋生對執(zhí)行規(guī)章制度的一種愉悅的感受和愜意，增添好奇心,拉近行為與合規(guī)要求的距離，鍛煉在規(guī)章制度框架內(nèi)作為的習(xí)性，將合規(guī)視為對特

定事物摯愛情深的一種體驗(yàn)，甚至達(dá)到積趣成“癮”的地步。另一個(gè)是外部推動(dòng)培養(yǎng)。就是抓住人易于產(chǎn)生興趣的心理特點(diǎn)，改變空洞、直白、枯燥、單調(diào)、乏味的說教，創(chuàng)造性地創(chuàng)辦一些寓教于樂、寓理于情、寓情于趣、寓言于行、寓靜于動(dòng)的別開生面的活動(dòng)，多方位刺激人的神經(jīng)中樞，不斷添加對合規(guī)作為的興奮劑，讓興趣涵濡于情致之中,使員工在潛移默化中養(yǎng)成合規(guī)興趣，使員工內(nèi)心深處突出一股快樂合規(guī)和合規(guī)快樂的涌流。只有具備了合規(guī)興趣，才能有對合規(guī)的孜孜以求，才能從心靈中滋生我要合規(guī)的心理需求，才能有合規(guī)作為的原動(dòng)力。有了這種需求和動(dòng)力，合規(guī)便會(huì)發(fā)生質(zhì)的飛躍。

（三）創(chuàng)造合規(guī)環(huán)境，輔助合規(guī)作為

環(huán)境作為人的活動(dòng)空間，是不可或缺的外部條件。就人與環(huán)境的關(guān)系而言，人可以創(chuàng)造和改變環(huán)境，同時(shí)環(huán)境也可以改變?nèi)?、影響人。不同的環(huán)境，對人會(huì)有不同的影響。環(huán)境具有多樣性，合規(guī)環(huán)境只是其中一個(gè)極為細(xì)小的分支，在這里特指員工履職所必備的客觀要素。這里所講的合規(guī)環(huán)境，是指員工履職的硬環(huán)境和軟環(huán)境、大環(huán)境和小環(huán)境。

就創(chuàng)造合規(guī)的硬環(huán)境講，一是規(guī)章制度本身必須合規(guī)，必須科學(xué)，必須可行，必須易于操作，必須與時(shí)代背景和內(nèi)外部條件相照應(yīng)，沒有異想天開、閉門造車、主觀臆斷、脫離實(shí)際、明顯瑕疵的烙印。二是配足配好必備的工作設(shè)施，具有與嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度相適應(yīng)的工作平臺(tái)和技術(shù)支撐。三是合理配備人力和財(cái)力資源，人力和財(cái)力資源配置完全能夠滿足工作量、工作復(fù)雜程度、工作時(shí)間和質(zhì)量的客觀要求，不能超出行為人可以承載的極限。四是規(guī)章制度的信息物理傳導(dǎo)渠道必須具備順暢的條件。五是權(quán)限制約、職責(zé)分工明確的約束機(jī)制必須到位等。就創(chuàng)造合規(guī)的軟環(huán)境講，一是規(guī)章制度信息接收和規(guī)章制度信息反饋鏈條不能中斷梗塞，確保相關(guān)信息正常及時(shí)傳導(dǎo)。二是作為規(guī)章制度執(zhí)行者提供咨詢服務(wù)的人員，必須保證解答和問題說明的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。三是理順員工思想情緒，不斷激發(fā)員工合規(guī)作為的自覺性和主動(dòng)性。四是從多方位為員工提供學(xué)習(xí)規(guī)章制度、了解規(guī)章制度、理解規(guī)章制度、執(zhí)行規(guī)章制度、檢驗(yàn)規(guī)章制度的便利條件。五是始終如一地營造一種違犯規(guī)章制度者受到嚴(yán)懲、嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度者得到獎(jiǎng)賞的扶正祛邪的氛圍。

就創(chuàng)造合規(guī)的大環(huán)境講，就是從全局的角度，系統(tǒng)科學(xué)地制定合規(guī)作為的規(guī)則，系統(tǒng)解決影響合規(guī)作為的各種現(xiàn)實(shí)問題，建立系統(tǒng)的對合規(guī)行為程度進(jìn)行認(rèn)知、識(shí)辨、度量、監(jiān)測、考評、獎(jiǎng)懲、矯正等長效機(jī)制，使員工感到合規(guī)并不高深莫測，而是隨時(shí)可以明辨知曉、捕捉到的問題。

就創(chuàng)造合規(guī)的小環(huán)境講，就是在組織體系內(nèi)部，能為每一個(gè)具體單位、部門、專業(yè)、崗位提供一個(gè)合規(guī)作為的良好平臺(tái)，把影響合規(guī)作為的問題及時(shí)消除在萌芽狀態(tài)，為員工鋪平合規(guī)的跑道。

（四）熟知合規(guī)要求，懂得能否作為

合規(guī)要求，就是對員工在履職過程中所提出的愿望和條件，希望能夠得到滿

足和實(shí)現(xiàn)，達(dá)到作為與規(guī)章制度的吻合一致。員工的履職行為能否達(dá)到合規(guī)要求，不僅取決于員工的主動(dòng)意愿和客觀環(huán)境條件，同時(shí)更取決于對規(guī)章制度的了解、認(rèn)知、理解、深通程度。從一定意義上講，熟知合規(guī)要求和規(guī)章制度，是引領(lǐng)員工懂得能否合規(guī)作為的基礎(chǔ)和前提，同時(shí)又是使其合規(guī)履職的必要條件。

在履職過程中，要達(dá)到熟知合規(guī)要求，懂得什么能為，什么不能為，取決于四個(gè)主要方面，一是取決于自我學(xué)習(xí)、探討和實(shí)踐。這種學(xué)習(xí)、探討和實(shí)踐，不是一時(shí)的心血來潮，而是在于毅力、意志、渴望支撐下的長期不懈地堅(jiān)持，達(dá)到由不知到知，由知之甚淺到知之甚深，并且能學(xué)以致用，時(shí)時(shí)事事讓規(guī)章制度調(diào)節(jié)自己的行為。二是取決于培訓(xùn)和持續(xù)輔導(dǎo)。要區(qū)別不同崗位對規(guī)章制度的不同要求，通過講與解、輔導(dǎo)與模擬演練，問與答等相結(jié)合的方式，持久地進(jìn)行規(guī)章制度的傳導(dǎo)與灌輸，彌補(bǔ)自我學(xué)習(xí)中的缺陷，幫助加深認(rèn)識(shí)和理解規(guī)章制度的內(nèi)涵。三是取決于規(guī)章制度不能突破員工可以接收、認(rèn)知、理解、掌握的極限，既不能不顧客觀條件而要求掌握的太多、太深，更不能因規(guī)章制度相互掣肘而無所適從。規(guī)章制度不在多，而在于實(shí)用,在于管用,在于員工真正掌握且很好地運(yùn)用。四是取決于員工對熟知規(guī)章制度的利弊和與此相反的危害的深刻感悟。

當(dāng)然，熟知規(guī)章制度要求，懂得能否作為，并非就一定能夠合規(guī)辦事，但最起碼它解決了不知不該為而為之的問題。至于明知不該為而為之，陷入庸俗、自私、卑劣、個(gè)人主義的怪圈，那完全屬道德錯(cuò)軌的范疇，屬另當(dāng)別論的問題。那就只有重典相懲，只好讓其付出應(yīng)有的沉痛代價(jià)了。

（五）踐行合規(guī)意念，做到合規(guī)辦事

合規(guī)意念作為一種念頭和想法，一旦在心中萌生并扎根，就要一門心思，義無反顧地踐行之，把合規(guī)做事落實(shí)到每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)流程、每一個(gè)履職的舉動(dòng)之中。

作為每一位員工，要踐行合規(guī)意念，真正做到合規(guī)辦事，最重要的是在于：要正確處理好創(chuàng)造業(yè)績與規(guī)則約束的關(guān)系。各項(xiàng)業(yè)績的創(chuàng)造，必須建立在規(guī)則約束的基礎(chǔ)之上，做到合規(guī)的業(yè)績殫精竭慮地去創(chuàng)造，不合規(guī)的業(yè)績堅(jiān)決不要。要正確處理好服從領(lǐng)導(dǎo)與規(guī)則約束的關(guān)系。服從領(lǐng)導(dǎo)，必須界定在規(guī)則許可的框架之內(nèi)，在規(guī)則許可的框架內(nèi)，沒有任何借口，必須做到服從加執(zhí)行。在服從領(lǐng)導(dǎo)的問題上，是一個(gè)問題的兩個(gè)方面，作為領(lǐng)導(dǎo)，首先必須克制濫用權(quán)力的行為，不為難下屬用違規(guī)行為實(shí)現(xiàn)自已的領(lǐng)導(dǎo)意愿，要為下屬的合規(guī)履職負(fù)責(zé)。作為下屬，要善于敏銳地明辨領(lǐng)導(dǎo)決策指揮行為的規(guī)則許可程度，一旦超越規(guī)則許可的底線，要毫無顧及地予以堅(jiān)決抵制，做到本能地予以自我保護(hù)。若抵制無果，要敢于及時(shí)越級(jí)反映。要正確處理好名利與規(guī)則約束的關(guān)系。在規(guī)則許可的前提下，追逐名利無可厚非，但決不能為了名利而突破規(guī)則約束的防線，讓名利踐踏規(guī)章制度，用名利算計(jì)違規(guī)成本，以僥幸逃避規(guī)則約束，為私欲鋌而走險(xiǎn)。要正確處理好工作效率與規(guī)則約束的關(guān)系。工作效率作為員工技能水平的一種體現(xiàn)，不能不加以提倡和要求，但工作效率的提高決不能拋棄規(guī)則約束，要在保證規(guī)則約束的基礎(chǔ)上提高工作效率。違犯規(guī)則的效率堅(jiān)決不要，寧可工作效率低一點(diǎn)，也不能有違

規(guī)的行為存在。要正確處理好情感與規(guī)則約束的關(guān)系。每個(gè)人的血脈里都流淌著親情、友情，歸集到一起就是情感。情感是人與人相處交往的紐帶，相互支持幫助是一種美德，但支持幫助的底線是必須符合規(guī)則約束。突破規(guī)則的約束，為了所謂的情感和面子，讓對方付出違規(guī)的代價(jià)，那就根本無情感可言，只能是一種情感傷害，只能是將情感滿足強(qiáng)加在別人痛苦之上的行為表現(xiàn)，是對道德的褻瀆。因此，決不能用情感代替規(guī)則約束，要將情感寓于規(guī)則約束之中。要正確處理好信任與規(guī)則約束的關(guān)系。信任是合作共事的基礎(chǔ)，信任是為人處世的基本準(zhǔn)則。但信任不等于沒有監(jiān)督，不等于要失去制約，不等于任其所為，不等于可以將規(guī)則約束置于九霄云外。在履職中，要在相互信任的同時(shí)，始終不忘規(guī)則約束，將服從規(guī)則約束作為相互信任的基礎(chǔ)。要處理好意志與規(guī)則約束的關(guān)系。要長期一貫按規(guī)章制度辦事，確實(shí)不是一件輕而易舉的事，會(huì)遇到很多這樣那樣的困難，甚至是苦惱，甚至是痛苦。但不能因此就心灰意冷、回心轉(zhuǎn)意，要用意志戰(zhàn)勝困難，要用毅力長期與合規(guī)作為相伴，做到永無息止，直到失去履職的機(jī)會(huì)和能力。要正確處理好習(xí)慣與規(guī)則約束的關(guān)系。這里特指的習(xí)慣，是適應(yīng)于不受規(guī)則約束的行為，是一種陋習(xí)。用陋習(xí)行為對待規(guī)則約束，則只能是貽害無窮，害己害人。因此，習(xí)慣必須根植于規(guī)則約束之中，堅(jiān)持讓習(xí)慣給規(guī)則約束騰位，讓規(guī)則約束改變陋習(xí)，讓習(xí)慣順應(yīng)規(guī)則約束。

（六）習(xí)慣合規(guī)作為，升華合規(guī)內(nèi)涵

這里所指的習(xí)慣，是適應(yīng)規(guī)則約束的行為。習(xí)慣合規(guī)作為，就是視接受規(guī)則約束而作為義不容辭的責(zé)任和義務(wù)，完全適應(yīng)了規(guī)則的約束，將合規(guī)作為變成內(nèi)在的自覺行為，是合規(guī)文化的本質(zhì)要求。

習(xí)慣合規(guī)作為，其標(biāo)志是：高度認(rèn)同合規(guī)要求；自覺維護(hù)規(guī)章制度的尊嚴(yán)；完全適應(yīng)規(guī)則的約束；合規(guī)作為來自于內(nèi)力的不斷推動(dòng)；對違規(guī)作為表現(xiàn)出很大的不適應(yīng)性等?；谶@些標(biāo)志，要真正達(dá)到合規(guī)作為，除上述提及的要端正合規(guī)心態(tài)、培養(yǎng)合規(guī)興趣、適應(yīng)合規(guī)環(huán)境、熟知合規(guī)要求、努力踐行合規(guī)意愿之外，要把合規(guī)作為一種精神愉悅，作為一種價(jià)值體現(xiàn)，作為一種人生享受，作為一種道德修養(yǎng)，作為一種福利接納，作為一種本領(lǐng)歷練。在規(guī)章制度執(zhí)行上，要不怕吃苦，不怕吃虧，不怕受累，不怕寂寞，不怕得罪人，不怕麻煩，不趨炎附勢，不以善小而不為，不以惡小而為之。對待合規(guī)要求，要以鍥而不舍的恒心，反復(fù)實(shí)踐，反復(fù)磨煉，始終堅(jiān)持，達(dá)到持久成習(xí)，使合規(guī)行為宛如自然。在習(xí)慣合規(guī)的過程中，無論體制如何變化，無論組織架構(gòu)如何改革，無論領(lǐng)導(dǎo)班子怎樣更迭，無論人力資源如何組合，任何力量都不能改變慣之成習(xí)的合規(guī)。最終呈現(xiàn)在人們面前的是合規(guī)的升華，是合規(guī)文化的形成。

（七）建立健全制度，完善管理體系

信用社合規(guī)文化建設(shè)，必須有針對性地健全和完善制度管理體系，對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實(shí)際管理需要的，要及時(shí)修訂完善，并確立“有章必循，違章必究”的原則。但除了建立“硬件”規(guī)章制度的保護(hù)外，還要注重“軟件”——從人性化管理的角度去挖掘員工的潛能，改變員工 的心智模式，從源頭上激發(fā)員工積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，建設(shè)“以人為本”的企業(yè)文化。員工實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)教育更多的應(yīng)是進(jìn)行“和風(fēng)細(xì)雨式”的教育，追求“潤物細(xì)無聲”的效果。把企業(yè)文化建設(shè)與經(jīng)營管理機(jī)制的塑造很好地結(jié)合起來，用先進(jìn)的文化和思想培養(yǎng)員工的人生觀、價(jià)值觀，并以有效的機(jī)制確保員工人生觀和價(jià)值觀的實(shí)現(xiàn)。

信用社合規(guī)文化建設(shè)要千方百計(jì)地把穩(wěn)健經(jīng)營的思想根植到員工之中，使“合法合規(guī)經(jīng)營、嚴(yán)格按制度辦事”成為全社員工的共識(shí)并落實(shí)到日常業(yè)務(wù)操作中去，構(gòu)建有自己特色的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化。首先是領(lǐng)導(dǎo)班子率先垂范，嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，做員工的楷模，帶動(dòng)和影響全體員工。其次是不斷地向員工灌輸穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)操作的思想，利用各種機(jī)會(huì)，如員工大會(huì)、部門會(huì)、座談會(huì)等等，使員工樹立合規(guī)經(jīng)營、規(guī)范操作的意識(shí)。再就是經(jīng)常性地開展法制教育和法律、法規(guī)、行規(guī)的學(xué)習(xí)活動(dòng)，把學(xué)習(xí)與考核、評價(jià)相結(jié)合，強(qiáng)化提高合規(guī)教育學(xué)習(xí)效果。最后是要在激勵(lì)機(jī)制上有所創(chuàng)新，人性的培育、激發(fā)在一定意義上是難于用金錢實(shí)現(xiàn)的。員工的一個(gè)微笑值多少錢，員工之間的相互幫助值多少錢，誰能進(jìn)行量化？關(guān)鍵是內(nèi)容的設(shè)計(jì)上要能夠體現(xiàn)企業(yè)精神。例如，可設(shè)計(jì)一些部門和氣獎(jiǎng)、客戶關(guān)系獎(jiǎng)、員工協(xié)作獎(jiǎng)、主動(dòng)工作獎(jiǎng)等等，讓每個(gè)員工都能體驗(yàn)到，身體力行才能真正融入到這種氛圍當(dāng)中。

總之，信用社合規(guī)文化教育應(yīng)加強(qiáng)員工的行為管理，從員工的人生觀和世界觀著手，端正態(tài)度和思想，把胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”作為道德行為建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)，牢固樹立并自覺踐行社會(huì)主義榮辱觀，使員工真實(shí)做到以信用社為家，真實(shí)理解“社興我榮，社衰我恥”的價(jià)值理念，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和行為操守，真正做到合法、合規(guī)經(jīng)營，為農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展做出自己更大的貢獻(xiàn)。

第二篇：淺談農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)

淺談農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)

合規(guī)是銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，即確保銀行的活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。合規(guī)文化建設(shè)則是農(nóng)信社適應(yīng)新的歷史形勢下而形成的具有農(nóng)信社特色的教育方式和組織形式，通過借鑒國際先進(jìn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)驗(yàn)，廣東省銀監(jiān)局在轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開展“合規(guī)建設(shè)年”活動(dòng)。農(nóng)村信用社作為有著50多年歷史的金融企業(yè)，具有服務(wù)范圍廣、對象多等特點(diǎn)，在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中處于主導(dǎo)地位，如何加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，使信用社干部職工始終堅(jiān)持黨的宗旨，堅(jiān)持合法經(jīng)營、合規(guī)操作，形成學(xué)法、懂法、用法、守法且依法合規(guī)經(jīng)營的金融企業(yè)，已成為農(nóng)村信用社在新的市場經(jīng)濟(jì)條件下亟待解決的重要課題。下面結(jié)合我區(qū)實(shí)際簡要談?wù)劷ㄔO(shè)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)的一些設(shè)想：

一、加強(qiáng)職業(yè)道德教育是農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的保證

加強(qiáng)職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導(dǎo)職工樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，加強(qiáng)反腐倡廉的教育，以指導(dǎo)自己的人生追求和價(jià)值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。開展職業(yè)道德教育的中心內(nèi)容就是要培養(yǎng)和塑造每一位員工優(yōu)秀的品格與職業(yè)道德修養(yǎng)，培養(yǎng)員工忠誠敬業(yè)、勇敢堅(jiān)韌、恪盡職守、自律守法的工作態(tài)度。例如：某市信用社今年上半年發(fā)生一起內(nèi)部員工利用當(dāng)班期間盜竊庫款的案件，案件的發(fā)生進(jìn)一步暴露目前農(nóng)信社在現(xiàn)金管理工作中存在的嚴(yán)重問題，以及個(gè)別員工的職業(yè)道德教育不到位等問題。因此，要確保農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)健康有序地發(fā)展，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，樹立良好的企業(yè)形象，構(gòu)建合規(guī)的企業(yè)文化，就必須堅(jiān)持不懈地抓好員工的職業(yè)道德教育。其次在新的歷史形勢下要更新觀念，開闊視野，突破陳舊落后的服務(wù)思維。要按照市場經(jīng)濟(jì)要求，遵守市場法律法規(guī)，強(qiáng)化服務(wù)手段，提高服務(wù)檔次。要樹立“客戶至上”、“敬業(yè)愛崗”的服務(wù)理念，以滿足客戶需求為目標(biāo)，協(xié)調(diào)、調(diào)動(dòng)各方面資源，建立以客戶為中心的服務(wù)體系。通過提高員工職業(yè)道德綜合素質(zhì)水平，進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)工作的開展。

還有要建立一套完善的監(jiān)督機(jī)制，通過發(fā)動(dòng)全社會(huì)特別是客戶予以監(jiān)督，利用設(shè)置意見箱、監(jiān)督崗、舉報(bào)投訴電話和網(wǎng)站，讓廣大群眾、客戶參與評價(jià)從業(yè)人員的職業(yè)道德情況。定期開展考核，優(yōu)秀者給予精神與物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，對違規(guī)者要給予處分或經(jīng)濟(jì)處罰。要把良好的職業(yè)道德作為領(lǐng)導(dǎo)聘用和員工上崗的必要條件。讓良好的職業(yè)道德成為員工崗位成才的法寶和企業(yè)合規(guī)建設(shè)的保障。

二、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，抓好合規(guī)建設(shè)措施的落實(shí)

開展合規(guī)文化教育活動(dòng)是規(guī)范操作行為、遏制案件發(fā)生的需要，首先要提高各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)合規(guī)文化教育的認(rèn)識(shí)，使之成為合規(guī)建設(shè)的倡導(dǎo)者、策劃者和推動(dòng)者；其次要提高全體員工對加強(qiáng)文化建設(shè)的認(rèn)識(shí)。全社干部職工既是合規(guī)建設(shè)的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的實(shí)踐者，沒有廣大員工的積極主動(dòng)參與，就不可能建設(shè)優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)。例如某基層信用

社制定的具體措施包括：

（一）成立合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理年活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組（成員包括單位領(lǐng)導(dǎo)、各級(jí)業(yè)務(wù)主管）。

（二）開展合規(guī)建設(shè)的宣傳和階段性報(bào)道工作，做到每月投稿并刊登社內(nèi)報(bào)刊。

（三）邀請法律法規(guī)方面的專家組織開展以合規(guī)建設(shè)為主題的教育培訓(xùn)。

（四）對近年來銀行業(yè)因違規(guī)而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的案例對照所轄范圍分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查。

（五）印發(fā)信用社案件專項(xiàng)治理實(shí)施方案，落實(shí)組織領(lǐng)導(dǎo)、工作安排和要求等等。

（六）完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，簽定《經(jīng)濟(jì)刑事案件責(zé)任書》。

（七）舉辦以“如何做合規(guī)員工”為主題的征文活動(dòng)。

（八）對合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理年活動(dòng)進(jìn)行總結(jié)，明確下一步深化合規(guī)建設(shè)重點(diǎn)。通過各種各樣成效顯著的工作和活動(dòng)，使全體員工準(zhǔn)確把握企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的發(fā)展形勢，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設(shè)中去，進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)措施的落實(shí)。

三、堅(jiān)持“以人為本”的管理模式，提升農(nóng)信社合規(guī)建設(shè)水平

俗話講：“水能載舟，亦能覆舟”，企業(yè)的員工好比海里的水，企業(yè)的發(fā)展前進(jìn)好比海上一艘前進(jìn)的巨輪，員工素質(zhì)的好壞直接影響到企業(yè)的生死存亡。農(nóng)村信用社的建設(shè)和發(fā)展必須依靠全體員工的集體智慧和團(tuán)隊(duì)力量，要激發(fā)出員工的工作積極性、創(chuàng)造性和團(tuán)結(jié)協(xié)作精神，必須實(shí)行“以人為本”的合規(guī)文化教育管理。在管理中要注意關(guān)心員工，愛護(hù)員工，尊重員工，理解員工，信任員工，讓員工親身感受農(nóng)信社的關(guān)愛和“大家庭”的溫暖。

例如：利用每年中秋、國慶等傳統(tǒng)節(jié)日組織員工及家屬舉辦“中秋游園同樂日”和“職工趣味運(yùn)動(dòng)會(huì)”等活動(dòng)，進(jìn)一步豐富員工業(yè)余文化生活，增強(qiáng)員工凝聚力，營造健康活潑、積極向上的企業(yè)氛圍。另外每年進(jìn)行員工家訪工作，根據(jù)員工平時(shí)的工作表現(xiàn)和其它方面的情況，利用家訪期間與職工家屬多渠道的溝通，關(guān)心和了解員工8小時(shí)以外的生活和學(xué)習(xí)情況，掌握員工的思想動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)對員工的了解和教育。通過各式各樣的活動(dòng)加深員工對農(nóng)信社的認(rèn)同感和歸屬感，從而增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力與向心力。

目前農(nóng)村信用社的改革開放日益成為業(yè)界關(guān)注的焦點(diǎn)，如何落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)已成為農(nóng)信社改革發(fā)展的一項(xiàng)長期性、系統(tǒng)性的工程。要建立合規(guī)建設(shè)相應(yīng)的長遠(yuǎn)規(guī)劃和計(jì)劃，具體建設(shè)內(nèi)容包括：企業(yè)精神、職業(yè)道德、價(jià)值觀念、經(jīng)營目標(biāo)、規(guī)章制度、企業(yè)形象、服務(wù)禮儀等內(nèi)容，形成有自已特色的合規(guī)文化經(jīng)營理念。

四、結(jié)合案件專項(xiàng)治理，推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)制度建設(shè)

合規(guī)文化建設(shè)要堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、合理安排”的原則，要與案件專項(xiàng)治理和正在深入開展的治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作結(jié)合起來開展，加強(qiáng)對不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點(diǎn)，有的放矢地開展專項(xiàng)治理；堅(jiān)決糾正經(jīng)營活動(dòng)中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，以及影響公平競爭等不正當(dāng)行為，依法查處商業(yè)賄賂案件；鼓勵(lì)員工檢舉違紀(jì)違法的人和事，提供案件線索，共同推動(dòng)合規(guī)建設(shè)工作的深入開展。例如：首先要從本單位實(shí)際情況出發(fā)，對易發(fā)案件的印章、密押、重要空白憑證、有價(jià)憑證等加強(qiáng)管理、相互制約，對現(xiàn)金的出庫、押運(yùn)、入庫等環(huán)節(jié)制定嚴(yán)格的程序和制度；其次要規(guī)范和落實(shí)崗位輪換和強(qiáng)制休

假制度，根據(jù)案件專項(xiàng)治理和內(nèi)控管理的要求，為有效防范員工道德及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對敏感崗位和重點(diǎn)人員進(jìn)行監(jiān)控管理，落實(shí)內(nèi)部員工的交流和輪崗調(diào)動(dòng)，消除內(nèi)部人員犯案和內(nèi)外勾結(jié)作案的隱患。還有經(jīng)常開展有針對性的專項(xiàng)檢查行動(dòng)，發(fā)現(xiàn)問題立即整改落實(shí)，將所有業(yè)務(wù)流程和工作環(huán)節(jié)納入到規(guī)章制度的約束之中，認(rèn)真落實(shí)“物防”、“技防”各類軟硬件設(shè)施的建設(shè)，進(jìn)一步促進(jìn)“人防”水平的提高，防微杜漸，確?！叭酪槐！卑踩Ｐl(wèi)工作的順利進(jìn)行，不斷推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)制度的建設(shè)。

合規(guī)是金融穩(wěn)健經(jīng)營的一個(gè)基本內(nèi)在要求和基礎(chǔ)，也是每一位員工的責(zé)任和義務(wù)，更是每一位員工最基礎(chǔ)的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。農(nóng)村信用社全體員工必須要“以遵紀(jì)守法為榮、以違法亂紀(jì)為恥”，從點(diǎn)滴做起、合規(guī)操作、合規(guī)經(jīng)營、以實(shí)際行動(dòng)為提高農(nóng)村信用社合規(guī)文化的建設(shè)而努力。

第三篇：農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)淺議（范文）

近幾年，農(nóng)村信用社在法人治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化、管理操作流程再造、服務(wù)和金融產(chǎn)品創(chuàng)新等方面取得了重大突破，但由于歷史積淀以及現(xiàn)實(shí)的各種因素影響，部分地區(qū)的農(nóng)村信用社在合規(guī)管理體系建設(shè)方面仍然薄弱。當(dāng)前，作為風(fēng)險(xiǎn)管理體系核心之一的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為金融機(jī)構(gòu)防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展的一項(xiàng)重要內(nèi)容，正日益受到各級(jí)監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的高度重視。加強(qiáng)合規(guī)管理體系建設(shè)，對于農(nóng)村信用社提高經(jīng)營管理水平、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力、加大支農(nóng)服務(wù)力度以及全面實(shí)現(xiàn)改革發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)具有重要的意義。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 合規(guī)文化 合規(guī)管理部門 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

一、把握四個(gè)概念

（一）合規(guī)

近些年，“依法合規(guī)”一詞在我國商業(yè)銀行監(jiān)督管理工作中經(jīng)常使用。但是，許多人對“合規(guī)”概念的理解卻是表面化的，有的將“合規(guī)”理解為銀行及其分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理行為必須符合銀行(總行)制定的規(guī)章制度，有的將“合規(guī)”簡單地理解為就是符合規(guī)定，不符合規(guī)定就是違規(guī)。顯然，這些理解與國際銀行業(yè)對“合規(guī)”的理解是不一致的。

從巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的界定來看，銀行的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或標(biāo)準(zhǔn)。至于銀行的行為是否符合銀行自己制定的內(nèi)部規(guī)章制度，這不屬于合規(guī)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，而是需要通過銀行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督去解決的問題?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》對合規(guī)的含義也進(jìn)行了如下明確：“是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致?！狈?、規(guī)則及準(zhǔn)則主要是指與銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)，主要包括反洗錢、防止恐怖分子進(jìn)行融資活動(dòng)的相關(guān)規(guī)定，以及涉及銀行經(jīng)營的準(zhǔn)則(包括避免或減少利益沖突等問題)，隱私及數(shù)據(jù)保護(hù)以及消費(fèi)者信貸等方面的規(guī)定。此外，依據(jù)監(jiān)管部門或銀行自身采取的不同監(jiān)督管理模式，上述法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)還可延伸至銀行經(jīng)營范圍之外的法律、規(guī)則及準(zhǔn)則，如勞動(dòng)就業(yè)方面的法律法規(guī)及稅法等。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因違反法律或監(jiān)管要求而受到制裁的風(fēng)險(xiǎn)、遭受金融損失的風(fēng)險(xiǎn)以及因銀行未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準(zhǔn)則以及相關(guān)慣例標(biāo)準(zhǔn)而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失等方面的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)既有聯(lián)系又有區(qū)別。操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或外部事件所造成的損失。操作風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要區(qū)別是:

1、劃分標(biāo)準(zhǔn)不同。操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)這三大類風(fēng)險(xiǎn)，是從可能對銀行的資本造成損失的角度劃分的，而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是以守法與違法的角度為出發(fā)點(diǎn)的。

2、風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)因素不同。操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或外部事件等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)則是因?yàn)殂y行違反法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)章而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

3、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵不同。操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵比較復(fù)雜，它既包括操作交易風(fēng)險(xiǎn)，也包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部失控風(fēng)險(xiǎn)，還包括外部欺詐、盜搶等風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵則相對單一，只是集中于銀行違法行為所導(dǎo)致的法律后果。操作風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也有一定的關(guān)聯(lián)性，主要是操作風(fēng)險(xiǎn)可以導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的背后必有操作風(fēng)險(xiǎn)，某個(gè)具體的操作風(fēng)險(xiǎn)可能直接轉(zhuǎn)為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）合規(guī)文化

合規(guī)文化建設(shè)作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分，是企業(yè)文化建設(shè)的一部分，但如果僅將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)文化建設(shè)的范疇，那合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理將停滯在意識(shí)領(lǐng)域，不利于銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范。董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)采取一系列措施，推進(jìn)銀行的組織文化建設(shè)，促使所有員工(包括高層管理人員)在開展銀行業(yè)務(wù)時(shí)都能遵守法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)以職業(yè)操守為基礎(chǔ)，建設(shè)蓬勃向上、富有活力的合規(guī)文化，從而促進(jìn)形成高效的公司治理環(huán)境。

（四）合規(guī)管理部門

合規(guī)管理部門有廣義和狹義之分，廣義上的合規(guī)管理部門整個(gè)銀行系統(tǒng)負(fù)有履行合規(guī)管理職責(zé)的業(yè)務(wù)條線與分支機(jī)構(gòu)的統(tǒng)稱。狹義的合規(guī)管理部門是識(shí)別、評估、通報(bào)、監(jiān)控并報(bào)告銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)獨(dú)立的職能部門。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的共同責(zé)任，不是單純由合規(guī)管理部門自身獨(dú)自履行。各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人對本條線和本機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任，合規(guī)管理部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理程序主動(dòng)識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，按照合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告路線和報(bào)告要求及時(shí)報(bào)告。作為識(shí)別、評估、通報(bào)、監(jiān)控并報(bào)告銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)獨(dú)立的職能部門，合規(guī)管理部門的作用主要是輔助管理銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)立合規(guī)管理部門應(yīng)遵循下列兩大原則：(1)合規(guī)管理部門的職責(zé)應(yīng)當(dāng)明確界定;(2)合規(guī)管理部門及其人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于經(jīng)營活動(dòng)，在銀行內(nèi)部享有正式地位。

二、提高三個(gè)認(rèn)識(shí)

(一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和案件治理的基本前提。

“十案九違規(guī)”。從近年曝光的一些金融機(jī)構(gòu)違規(guī)案例來看，這些發(fā)案的機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等機(jī)制無不存在嚴(yán)重問題。要么機(jī)制不全，缺乏監(jiān)督制約；要么表面上有序運(yùn)行，實(shí)質(zhì)合規(guī)管理失控、內(nèi)控機(jī)制形同虛設(shè)。因此，貶低、忽視、淡化合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)管理的重要性，風(fēng)險(xiǎn)防范措施就會(huì)落空，風(fēng)險(xiǎn)管控的制度和流程就會(huì)失靈，各種風(fēng)險(xiǎn)隱患就會(huì)滋生，甚至發(fā)生重大案件。為此，要保證各項(xiàng)制度、政策和措施的貫徹落實(shí)，必須以合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是主動(dòng)適應(yīng)金融發(fā)展和監(jiān)管要求的迫切需要。

隨著金融業(yè)的全面對外開放和金融創(chuàng)新步伐的加快，我國銀行業(yè)務(wù)也日益呈現(xiàn)出多元化、復(fù)雜化和國際化的特點(diǎn)，對金融機(jī)構(gòu)自身提出的風(fēng)險(xiǎn)管理要求越來越高，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)的持續(xù)監(jiān)管也變得越來越困難。為加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，提升合規(guī)管理能力，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)于2005年4月發(fā)布了《銀行合規(guī)和合規(guī)部門》，明確了商業(yè)銀行應(yīng)遵循的合規(guī)管理的十項(xiàng)原則。中國銀監(jiān)會(huì)也于2006年10月發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，為國內(nèi)銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理指明了方向。農(nóng)村信用社要取得長足發(fā)展，必須主動(dòng)做好合規(guī)管理工作，以更好適應(yīng)外部合規(guī)監(jiān)管的需要。

（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是鞏固改革成果，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的本質(zhì)要求。

目前，農(nóng)村信用社改革已取得了階段性成果，組織形式改革基本完成，歷史包袱初步消化，風(fēng)險(xiǎn)狀況有所緩解。但對照改革的最終目標(biāo)，還有相當(dāng)大的差距，長期形成的粗放管理、內(nèi)控薄弱、違規(guī)經(jīng)營等不良企業(yè)文化尚未從根本上改變，重規(guī)模、輕質(zhì)量，重速度、輕效益，重?cái)U(kuò)張、輕風(fēng)險(xiǎn)等問題仍不同程度地存在，個(gè)別地方甚至為眼前利益不惜違規(guī)經(jīng)營，不但造成了巨大的資金損失，而且嚴(yán)重影響其在公眾中的信譽(yù)、形象，成為了制約農(nóng)村信用社發(fā)展的痼疾。因此，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)展的內(nèi)在要求。

三、認(rèn)清四個(gè)不足

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全，風(fēng)險(xiǎn)防范和流程控制不嚴(yán)密。

主要表現(xiàn)為：政出多門、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散，大多數(shù)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理分散于稽核、審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等不同部門，缺乏統(tǒng)一的組織協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能不能有效獨(dú)立于經(jīng)營職能；多數(shù)農(nóng)信社合規(guī)管理政策缺失、合規(guī)管理部門職責(zé)不明、各級(jí)合規(guī)管理人員缺乏、合規(guī)管理部門不獨(dú)立，缺乏對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，不能形成橫向到邊、縱向到底的全方位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。

（二）合規(guī)經(jīng)營意識(shí)淡薄，企業(yè)合規(guī)文化欠缺。

某些地方的農(nóng)村信用社，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)還沒有貫穿到全社全員，還沒有貫穿到業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營管理的全過程；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念欠缺和不成熟，漠視風(fēng)險(xiǎn)的粗放經(jīng)營觀念和行為慣性依然存在，不能正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系。具體表現(xiàn)為:有些機(jī)構(gòu)認(rèn)為在經(jīng)營過程中“只要不違法，無論做什么都可以”，在利益的驅(qū)使下挖空心思“打擦邊球”，玩“上有政策下有對策”的貓鼠游戲。

（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失，影響合規(guī)的主動(dòng)性和互動(dòng)性。

突出表現(xiàn)在內(nèi)部控制制度不完善、運(yùn)行效力不強(qiáng)，農(nóng)村信用社管理基礎(chǔ)普遍缺少統(tǒng)一完整、構(gòu)成體系的內(nèi)部控制制度。一些農(nóng)信社績效考核機(jī)制中沒有體現(xiàn)合規(guī)的原則，使得激勵(lì)約束機(jī)制導(dǎo)向不正確，必然導(dǎo)致逆向選擇，滋生違規(guī)行為和道德風(fēng)險(xiǎn)，這樣使主動(dòng)合規(guī)者得不到褒獎(jiǎng)，違規(guī)行為得不到打擊，“合規(guī)”的主動(dòng)性和互動(dòng)性得不到發(fā)揮。

（四）合規(guī)管理專業(yè)人才匱乏，員工專業(yè)素質(zhì)有待提高。

農(nóng)村信用社基層網(wǎng)點(diǎn)員工學(xué)歷水平普遍偏低，既懂金融專業(yè)知識(shí)又熟諳法律法規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才更少。而合規(guī)管理只有在員工知法、懂法、守法的情況下才能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

四、抓好四項(xiàng)工作

（一）加快構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織，明確合規(guī)管理部門權(quán)利。

要高度重視合規(guī)部門的建設(shè)，應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營特點(diǎn)，組建一個(gè)獨(dú)立的、強(qiáng)勢的合規(guī)部門?？紤]目前農(nóng)村信用社已經(jīng)建立縣一級(jí)法人的事實(shí)，建議在縣聯(lián)社設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，在基層信用社及以下機(jī)構(gòu)可設(shè)立合規(guī)聯(lián)絡(luò)員。合規(guī)部門的設(shè)置要強(qiáng)調(diào)有效性、獨(dú)立性，確保合規(guī)部門工作不受干擾。合規(guī)部門要選聘高素質(zhì)的合規(guī)人員，這些人員既要有相應(yīng)的專業(yè)技能，又要熟悉信用社的經(jīng)營管理，既要有一定的學(xué)歷、資格，又要有一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

（二）培育合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的良好企業(yè)文化，營造良好的合規(guī)管理氛圍。

合規(guī)經(jīng)營理念應(yīng)滲透到每個(gè)員工的思想中，讓員工意識(shí)到合規(guī)不僅僅是高層、合規(guī)部門以及合規(guī)工作人員的事，每位員工都應(yīng)參與合規(guī)管理并履行職責(zé)。高層管理人員要做好表率，強(qiáng)化決策和管理過程中的合規(guī)意識(shí)，并監(jiān)督各部門樹立合規(guī)經(jīng)營觀念；各個(gè)部門全員參與，自上而下都深刻認(rèn)識(shí)“合規(guī)從我做起、從現(xiàn)在做起”，形成“人人議合規(guī)、人人促合規(guī)”的良好合規(guī)氛圍。

（三）全面建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，提高風(fēng)險(xiǎn)防控水平。

按照《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求，一是建立科學(xué)的合規(guī)管理績效考核制度，量化、細(xì)化考核指標(biāo)，實(shí)行定性與定量相結(jié)合，并把考核結(jié)果與相關(guān)人員的獎(jiǎng)懲掛鉤，充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。二是建立健全合規(guī)問責(zé)機(jī)制，借助具有威懾力的合規(guī)責(zé)任追究制度，對違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定與追究，并及時(shí)并采取有效的糾正措施，規(guī)范經(jīng)營管理行為，充分體現(xiàn)農(nóng)信社的合規(guī)價(jià)值取向。三是建立舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制，疏通并敞開員工舉報(bào)違規(guī)、違法行為的渠道和途徑，并建立健全有效的舉報(bào)保護(hù)和激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，強(qiáng)化對違規(guī)、違法行為的有效監(jiān)督。四是進(jìn)一步完善績效考核辦法，逐步把客戶滿意度指標(biāo)、員工滿意度指標(biāo)和合規(guī)情況納入考核體系，加強(qiáng)合規(guī)管理，降低違規(guī)幾率。

（四）定期開展教育培訓(xùn)，不斷提高從業(yè)人員整體素質(zhì)。

開展形式多樣的合規(guī)教育培訓(xùn)，通過講座、知識(shí)競賽等形式增強(qiáng)本系統(tǒng)的合規(guī)工作氛圍，加強(qiáng)員工對政治理論、經(jīng)濟(jì)金融、法律法規(guī)等知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高自身的綜合素質(zhì)。強(qiáng)化培訓(xùn)效果，培訓(xùn)結(jié)束后，組織員工進(jìn)行考試，將考試成績公開通報(bào)，對有關(guān)崗位的從業(yè)資質(zhì)與員工的考試成績相掛鉤，增強(qiáng)員工自主學(xué)習(xí)的積極性、主動(dòng)性。

第四篇：淺談農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)

淺談農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)

引言

一、合規(guī)文化的內(nèi)涵

（一）廣義的合規(guī)文化

（二）狹義的合規(guī)文化 ⒈制度合規(guī) ⒉行為合規(guī) ⒊思想合規(guī)

二、合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀

（一）思想認(rèn)識(shí)不到位

（二）制度設(shè)置不合理

（三）制度執(zhí)行不給力

（四）管理手段相對落后

三、加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的意義

（一）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社改革發(fā)展的內(nèi)在需求

（二）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營的必然選擇

（三）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社防化風(fēng)險(xiǎn)的有力保障

四、農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的對策

（一）優(yōu)化社內(nèi)合規(guī)文化環(huán)境，培育全員合規(guī)文化理念

（二）創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”，提升全員合規(guī)文化水平

（三）打造嚴(yán)密的制度體系，夯實(shí)合規(guī)文化建設(shè)基礎(chǔ) ⒈健全完善內(nèi)控制度 ⒉建立合規(guī)激勵(lì)約束機(jī)制 ⒊加強(qiáng)監(jiān)督檢查制度建設(shè)

（四）構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，增強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力 ⒈建立合規(guī)責(zé)任機(jī)制 ⒉建立風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制

⒊加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培育 結(jié)語

淺談農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)

東林信用社

楊槐

農(nóng)村信用社作為我國農(nóng)村金融體系的重要組成部分，經(jīng)歷了從無到有、從小到大的艱辛發(fā)展歷程，而今已成為我國金融體系中一支不可小覷的力量，屹立于金融機(jī)構(gòu)之林，受到黨和國家的高度重視和大力支持。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展和農(nóng)村信用社改革的不斷深入，農(nóng)村信用社從內(nèi)部管理體制到外部經(jīng)營理念都發(fā)生了較大的變化，合規(guī)文化建設(shè)作為穩(wěn)健經(jīng)營的基石和保證，越來越受管理層的高度重視。何如加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展，已成為當(dāng)前農(nóng)村信用社迫切需要解決的問題。本文就農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)談一些粗淺看法，與大家商榷。

一、合規(guī)文化的內(nèi)涵

（一）廣義的合規(guī)文化

合規(guī)文化是人類在認(rèn)識(shí)自然與適應(yīng)社會(huì)過程中，逐漸形成并不斷強(qiáng)化的文明和進(jìn)步的成果。顧名思義，合規(guī)文化是符合某種規(guī)則的狀態(tài)和習(xí)性，是為了保證一個(gè)單位、一個(gè)團(tuán)體里的所有成員都能夠自覺做到依法合規(guī)，而在單位內(nèi)、團(tuán)隊(duì)里確立合規(guī)的理念，倡導(dǎo)合規(guī)的風(fēng)氣，加強(qiáng)合規(guī)的管理，營造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。

（二）狹義的合規(guī)文化 作為我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中的一員，農(nóng)村信用社不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。合規(guī)作為農(nóng)村信用社內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，是農(nóng)村信用社在激烈的競爭環(huán)境中脫穎而出的制勝法寶。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高境界是合規(guī)文化建設(shè)，根據(jù)國際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的《合規(guī)銀行內(nèi)部合規(guī)部門》高級(jí)文件，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。”合規(guī)文化即是關(guān)于銀行如何規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理方式的一種界定。其主要內(nèi)涵為堅(jiān)持誠信正直準(zhǔn)則、提倡合規(guī)人人有責(zé)、強(qiáng)調(diào)合規(guī)從高層做起、培養(yǎng)主動(dòng)合規(guī)意識(shí)、實(shí)現(xiàn)合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、合規(guī)監(jiān)管有效互動(dòng)。對農(nóng)村信用社而言，合規(guī)文化主要包括以下三層含義：

⒈制度合規(guī)

農(nóng)村信用社必須建立健全符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的規(guī)章制度、行為準(zhǔn)則等，逐步形成一個(gè)補(bǔ)充協(xié)調(diào)、制約制衡、完整有力的規(guī)章制度體系。

⒉行為合規(guī)

農(nóng)村信用社員工要不折不扣地遵循崗位要求和工作流程，確保每一筆業(yè)務(wù)、每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)時(shí)刻都能遵章辦事、合規(guī)操作，確保自身的經(jīng)營行為與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、內(nèi)控制度等相一致。

⒊思想合規(guī)

要將合規(guī)意識(shí)貫穿于農(nóng)村信用社每位員工的思想之中，形成牢固的經(jīng)營理念、堅(jiān)定的精神信仰、無形的鞭策力量，使整個(gè)團(tuán)隊(duì)形成強(qiáng)烈的合規(guī)操作和合規(guī)管理理念，營造一種“合規(guī)經(jīng)營光榮，違規(guī)操作可恥”的濃厚的合規(guī)工作氛圍。

二、合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀

近年來，通過加強(qiáng)基礎(chǔ)管理、強(qiáng)化內(nèi)部控制等措施，農(nóng)村信用社在合規(guī)管理、案件防控等方面取得了一定成效。但因合規(guī)文化建設(shè)在農(nóng)村信用社尚處于起步階段，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作還相對薄弱，稍一放松，一些慣性違規(guī)問題就會(huì)反彈，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）思想認(rèn)識(shí)不到位

農(nóng)村信用社從部分管理層到廣大員工對合規(guī)文化建設(shè)在認(rèn)識(shí)上都存在一定的偏差，重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)經(jīng)營，重規(guī)模效益，輕風(fēng)險(xiǎn)防范，重事后稽核檢查，輕事前、事中風(fēng)險(xiǎn)控制，合規(guī)理念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不夠深刻牢固，違規(guī)操作時(shí)有發(fā)生，更有甚者，為完成目標(biāo)考核任務(wù)和指標(biāo)不惜鋌而走險(xiǎn)、違規(guī)作為。

（二）制度設(shè)置不合理

農(nóng)村信用社制度設(shè)計(jì)部門片面強(qiáng)調(diào)制度本身的“完美”，往往偏離實(shí)際，導(dǎo)致一些制度在實(shí)際操作中難以把握，逼迫制度執(zhí)行者采取投機(jī)的做法，給不良動(dòng)機(jī)者創(chuàng)造作案機(jī)會(huì)。許多內(nèi)控制度主要針對業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，對管理層的內(nèi)控約束相對缺乏，存在一定的控制盲點(diǎn)。然而對管理者制約不嚴(yán)、監(jiān)督失控往往是導(dǎo)致金融案件頻發(fā)的主要原因。

（三）制度執(zhí)行不給力

隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，各項(xiàng)管理制度正逐步完善，但在貫徹執(zhí)行過程中往往大打折扣。內(nèi)控制度只限于定規(guī)章、發(fā)文件而不注重制度的落實(shí)。員工嚴(yán)格執(zhí)行制度的意識(shí)淡薄，遇到具體問題，靈活性講得多，原則性講得少，總以各種“理由”加以變通和回避。有的甚至對某些制度視而不見，導(dǎo)致花費(fèi)大量人力、物力和財(cái)力設(shè)計(jì)出來的制度成了擺設(shè)。

（四）管理手段相對落后

當(dāng)前農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與手段比較單一有限，難以適應(yīng)新形勢的要求，不能有效識(shí)別和評估新業(yè)務(wù)拓展、新客戶關(guān)系建立以及客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等情況所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)、持續(xù)的識(shí)別、計(jì)量、評估和管理的能力較薄弱，不能隨時(shí)發(fā)現(xiàn)和提示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。雖建立了合規(guī)管理部門，但缺乏合規(guī)管理方面的專業(yè)人才，導(dǎo)致合規(guī)管理職責(zé)不夠明確，人員兼職兼崗，獨(dú)立性差，運(yùn)轉(zhuǎn)效率低下。

三、加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的意義

俗話說：“不以規(guī)矩，不成方圓?！币婪ê弦?guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展必須遵循的基本原則，農(nóng)村信用社只有大力加強(qiáng)以合規(guī)為核心要素的企業(yè)文化建設(shè)，才能實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)。實(shí)踐證明，農(nóng)村信用社什么時(shí)候抓好了合規(guī)文化建設(shè)，什么時(shí)候問題就少，工作就好，社風(fēng)就正，發(fā)展就快?？傊訌?qiáng)合規(guī)文化建設(shè)對農(nóng)村信用社改革發(fā)展具有極其重要的意義：

（一）是農(nóng)村信用社改革發(fā)展的內(nèi)在需求 由于農(nóng)村信用社統(tǒng)一法人時(shí)間不長，企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、人力資源、發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)市場需求及競爭環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績效考核、激勵(lì)機(jī)制等各方面還處于探索階段，存在很多需進(jìn)一步完善的地方，還有許多困難需要去克服。這就要求農(nóng)村信用社全體員工必須上下一心，大力弘揚(yáng)合規(guī)文化，樹立信心，堅(jiān)定信念，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)責(zé)任感和主人翁意識(shí)，齊心協(xié)力，迎難而上，讓農(nóng)村信用社盡快走上改革發(fā)展的正軌。

（二）是農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營的必然選擇

農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主動(dòng)脈，其營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主要分布在廣大農(nóng)村各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，經(jīng)營的獨(dú)立性較強(qiáng)，但監(jiān)管難以實(shí)現(xiàn)即時(shí)性。農(nóng)村信用社從業(yè)人員常年與貨幣打交道，如果沒有嚴(yán)格的規(guī)章制度和規(guī)范的操作流程來約束所有的經(jīng)營活動(dòng)，就難以避免違規(guī)操作。這就要求農(nóng)村信用社從業(yè)人員必須具有高度的守規(guī)意識(shí)和良好的職業(yè)操守，事事處處堅(jiān)持依法依規(guī)辦事，才能保障農(nóng)村信用社各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)持續(xù)、穩(wěn)健開展。

加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的過程，就是從業(yè)人員認(rèn)同并自愿遵守相關(guān)規(guī)范、制度和規(guī)定的過程。當(dāng)合規(guī)成為一種基本的要求，并得到習(xí)慣性的遵循，可以有效降低監(jiān)督控制成本，增強(qiáng)制度的低成本執(zhí)行力，提高管理效率，有效消除違規(guī)帶來的監(jiān)管責(zé)任成本、處罰經(jīng)濟(jì)損失、對業(yè)務(wù)的限制發(fā)展機(jī)會(huì)喪失成本，保障農(nóng)村信用社健康有序發(fā)展，提升公眾社會(huì)形象。

（三）是農(nóng)村信用社防化風(fēng)險(xiǎn)的有力保障

綜觀我國整個(gè)金融行業(yè)，由于一些單位和個(gè)人經(jīng)受不住金錢等方面的誘惑，違規(guī)發(fā)放貸款，違規(guī)吸收存款，私自挪用公眾存款等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，給國家和人民的財(cái)產(chǎn)和利益造成了嚴(yán)重?fù)p失。近幾年，從農(nóng)村信用社職員貪污，到營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與外界不法分子勾結(jié)作案，再到高級(jí)管理人員收受賄賂等案件可以看出，農(nóng)村信用社內(nèi)部各層級(jí)人員均存在一定程度的問題。

農(nóng)村信用社點(diǎn)多、面廣、線長、布局高度分散、經(jīng)營難管理、風(fēng)險(xiǎn)難防范、案件難控制，要有效地加強(qiáng)內(nèi)控管理，就必須加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，開展合規(guī)文化教育，規(guī)范員工行為準(zhǔn)則，教育員工自覺抵制社會(huì)不良風(fēng)氣的影響，幫助員工主動(dòng)改正各種不良行為，積極遵章守紀(jì)，有效防化各類風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生，讓“合規(guī)經(jīng)營”的理念深入人心。由此可見，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是規(guī)范管理的過程，是控制案件發(fā)生的過程，也是防化風(fēng)險(xiǎn)的重要保證。

四、農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的對策

隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，以區(qū)縣聯(lián)社為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行已成為農(nóng)村信用社改革的第一目標(biāo)。農(nóng)村信用社必須抓住改革的有利時(shí)機(jī)，順應(yīng)發(fā)展需要，加強(qiáng)自身管理，完善法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，確立風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)經(jīng)營并重的經(jīng)營理念，加強(qiáng)內(nèi)部管理，積極參與市場競爭，完成從形變到質(zhì)變，使農(nóng)村信用社這只金融奇葩更加鮮艷奪目。目前，農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)尚處于初級(jí)階段，要使合規(guī)文化建設(shè)活動(dòng)扎實(shí)有效地開展下去，就必須運(yùn)用正確的方式方法，采取行之有效的對策：

（一）優(yōu)化社內(nèi)合規(guī)文化環(huán)境，培育全員合規(guī)文化理念

隨著我國金融體制改革步伐不斷加快，國家各項(xiàng)法律法規(guī)和監(jiān)管制度不斷完善，應(yīng)該說依法合規(guī)經(jīng)營的外部環(huán)境已經(jīng)形成。但農(nóng)村信用社作為服務(wù)三農(nóng)的特殊金融企業(yè)，必須結(jié)合自身特點(diǎn)，建設(shè)適合自己的企業(yè)文化，將合規(guī)文化建設(shè)作為企業(yè)文化建設(shè)的核心內(nèi)容，統(tǒng)一合規(guī)文化形象，優(yōu)化合規(guī)文化環(huán)境。農(nóng)村信用社各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)和提高對合規(guī)文化建設(shè)的理解和認(rèn)識(shí)，努力成為合規(guī)文化建設(shè)的倡導(dǎo)者、策劃者和推動(dòng)者，帶領(lǐng)廣大員工積極主動(dòng)參與，使全體從業(yè)人員都能成為合規(guī)文化建設(shè)的主體和實(shí)踐者，樹立“正氣”，營造一個(gè)良好的合規(guī)文化氛圍，彰顯農(nóng)村信用社的顯文化，消除潛規(guī)則，有效推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)定的目標(biāo)。

思想是行動(dòng)的先導(dǎo)。合規(guī)文化作為一種企業(yè)文化，要被全體員工自覺接受并認(rèn)真執(zhí)行，就必須通過各種宣傳形式，利用各種宣傳載體，開展經(jīng)常性的學(xué)習(xí)討論活動(dòng)，幫助全體員工領(lǐng)會(huì)合規(guī)文化的實(shí)質(zhì)，培育合規(guī)文化理念，提高依法合規(guī)意識(shí)。農(nóng)村信用社要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊密聯(lián)系實(shí)際，從每位員工的基本崗位職責(zé)入手，由簡到繁的讓員工自己“定制度”，自己發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并想辦法化解，讓員工把合規(guī)作為一種提升自身能力和素質(zhì)的有效措施。農(nóng)村信用社要廣泛聽取并篩選采納員工的各種意見和建議，大膽革新以往呆板、落后的制度和章程，讓員工以主人翁的姿態(tài)參與到合規(guī)文化建設(shè)中來，讓每一位員工都真正了解合規(guī)的意義、內(nèi)容、方法和步驟，以此來培育全員的合規(guī)文化理念，并使之根深蒂固、堅(jiān)不可摧。

（二）創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”，提升全員合規(guī)文化水平

唯物辯證法告訴我們，世界上的一切事物都是相互聯(lián)系和相互影響的，人們的高度認(rèn)識(shí)和良好的行為習(xí)慣，來自于理論上的指導(dǎo)和啟迪。因此，農(nóng)村信用社在加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)過程中必須注重理論學(xué)習(xí)和教育，創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”和“知識(shí)型員工”，以提高全社整體隊(duì)伍素質(zhì)和水平。

農(nóng)村信用社必須加強(qiáng)對全體員工的培訓(xùn)教育工作，特別是要以能力建設(shè)為核心，以培養(yǎng)各級(jí)各類各層次人才為主線，開展多層次、多渠道、多形式的員工培訓(xùn)。既要對業(yè)務(wù)知識(shí)和技能加以培訓(xùn)，又要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控方面的警示教育，既要為員工提供學(xué)習(xí)進(jìn)修以不斷提高其文化水平，更新其知識(shí)結(jié)構(gòu)的機(jī)會(huì)，又要定期對其進(jìn)行法治理念、法律知識(shí)的灌輸，使其不斷提高法律意識(shí)和合規(guī)水平。各級(jí)農(nóng)村信用社還應(yīng)將管理人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作列入重要日程，對管理人員采取全方位的教育培訓(xùn)。各級(jí)管理人員應(yīng)把握機(jī)會(huì)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，常練為政之功，常修為政之德，常思貪欲之害，不斷提高自身素質(zhì)和管理水平。

（三）打造嚴(yán)密的制度體系，夯實(shí)合規(guī)文化建設(shè)基礎(chǔ)

正如鄧小平同志所說：“制度好可以使壞人無法任意橫行，制度不好可以使好人無法充分做好事，甚至?xí)呦蚍疵??！痹诤弦?guī)文化建設(shè)中，好的制度是前提。農(nóng)村信用社各職能部室要結(jié)合在日常管理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，在上級(jí)制度、辦法的框架內(nèi)，梳理、細(xì)化、完善現(xiàn)有的規(guī)章制度，使之形成科學(xué)、合理、嚴(yán)密、可操作的制度運(yùn)行體系。

⒈健全完善內(nèi)控制度

農(nóng)村信用社要在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)不斷完善內(nèi)部控制制度，遵循規(guī)范化、監(jiān)督制約、賬務(wù)核對和安全審慎性原則，落實(shí)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度，完善授權(quán)授信管理制度，建立合理的授權(quán)分責(zé)復(fù)核制度，提高計(jì)算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

⒉建立合規(guī)激勵(lì)機(jī)制

農(nóng)村信用社應(yīng)該建立合規(guī)激勵(lì)約束機(jī)制，切實(shí)有效地落實(shí)問責(zé)制，確保獎(jiǎng)懲分明，違規(guī)必究。應(yīng)當(dāng)通過合理的績效考核機(jī)制將合規(guī)文化建設(shè)工作按一定比重納入目標(biāo)考核中，倡導(dǎo)業(yè)務(wù)拓展和合規(guī)經(jīng)營并重，糾正“重經(jīng)營業(yè)績，輕內(nèi)控管理”的績效考核理念，摒棄以往單純追求效益的價(jià)值取向，確保農(nóng)村信用社的各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)遵循依法合規(guī)原則。對于那些在合規(guī)文化建設(shè)工作上有突出成績的或在舉報(bào)、抵制違規(guī)行為中有明顯功勞的從業(yè)人員，農(nóng)村信用社應(yīng)該給予表揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)，反之，則應(yīng)按照規(guī)定給予批評和處罰，使整個(gè)團(tuán)隊(duì)形成合規(guī)光榮、違規(guī)可恥的工作氛圍。

⒊強(qiáng)化監(jiān)督檢查制度

首先，建立嚴(yán)格的督辦體系。各科室對所安排的工作進(jìn)行全程督辦，按時(shí)形成反饋，對在規(guī)定期限內(nèi)未完成或未落實(shí)的，根據(jù)具體情況分別給予通報(bào)批評、警告、罰款等處罰，情節(jié)惡劣的給予行政處分。其次，建立高效的執(zhí)行體系。大力推行執(zhí)行力傳達(dá)“無縫”對接機(jī)制，做到“理念政策化，政策目標(biāo)化，目標(biāo)階段化，階段日程化”，并注重執(zhí)行細(xì)節(jié)，將每一次任務(wù)、每一個(gè)目標(biāo)分解到人，通過定時(shí)間、定進(jìn)度、定思路、定方案、定步驟等“五定”措施嚴(yán)抓具體落實(shí)。再次，建立獨(dú)立的內(nèi)審制度。堅(jiān)持內(nèi)部審計(jì)與聯(lián)社的經(jīng)營管理并重的原則，內(nèi)部審計(jì)部門只對監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)，并享有獨(dú)立的懲處能力。

最后，建立合規(guī)經(jīng)營專項(xiàng)稽核制度。定期進(jìn)行合規(guī)經(jīng)營專項(xiàng)稽核，是合規(guī)文化建設(shè)的重要保證措施之一，是對基層農(nóng)村信用社一定時(shí)期內(nèi)合規(guī)經(jīng)營的綜合評價(jià)，以利于規(guī)避和防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)?？h聯(lián)社稽核部門要依據(jù)聯(lián)社的總體指導(dǎo)思想，合理確定合規(guī)經(jīng)營專項(xiàng)稽核工作的具體內(nèi)容，建立科學(xué)評價(jià)合規(guī)經(jīng)營的工作指標(biāo)體系，開展經(jīng)常性的專項(xiàng)稽核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決經(jīng)營活動(dòng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)問題。

（四）構(gòu)建有效的合規(guī)管理體系，增強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力

合規(guī)文化建設(shè)是一項(xiàng)長期而又繁重的任務(wù)，是農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營的前提，而合規(guī)管理體系又是合規(guī)文化建設(shè)的基礎(chǔ)。由于沒有現(xiàn)成的管理模式可以套用，農(nóng)村信用社必須從市場競爭的客觀需求入手，在不斷變化的動(dòng)態(tài)環(huán)境中去摸索，決不能操之過急。

⒈建立合規(guī)責(zé)任機(jī)制

農(nóng)村信用社必須建立分工合理、職責(zé)明確的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任體系，明確所有與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有關(guān)的部門、崗位、人員的職責(zé)和權(quán)限，使責(zé)任與權(quán)限對等，與內(nèi)控要求一致，與獎(jiǎng)懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實(shí)處。

⒉建立風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制

農(nóng)村信用社要盡快建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評估體系，認(rèn)真借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評估和預(yù)警系統(tǒng)。要重視貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)提示，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行重大違約情況登記和風(fēng)險(xiǎn)提示制度，同時(shí)加強(qiáng)督導(dǎo)，確保實(shí)效。⒊加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培育

農(nóng)村信用社要加快建設(shè)高素質(zhì)的員工隊(duì)伍，為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理奠定人力資源基礎(chǔ)。要對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行持續(xù)有效的差別化培訓(xùn)，培育高素質(zhì)、復(fù)合型的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，以增強(qiáng)對各類金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和控制能力，使整個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍在風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技能上時(shí)刻保持先進(jìn)性和實(shí)用性。

合規(guī)文化建設(shè)是一項(xiàng)長期的系統(tǒng)工程，只有起點(diǎn)，沒有終點(diǎn)。農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是其改革發(fā)展和不斷壯大的必經(jīng)之路，是其防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、杜絕經(jīng)濟(jì)案件的堅(jiān)實(shí)保障。重視合規(guī)文化建設(shè)就是重視農(nóng)村信用社的未來，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)就能不斷提升經(jīng)營管理水平，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，只有這樣農(nóng)村信用社的未來發(fā)展之路才會(huì)越走越寬，越走越遠(yuǎn)。

第五篇：淺析農(nóng)村信用社如何加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)

淺析農(nóng)村信用社如何加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)

【內(nèi)容提要】在我國，“合規(guī)”一詞實(shí)為泊來品，是由英文“compliance”翻譯而來，原意為“服從，聽從”。盡管我國銀行在經(jīng)營管理中經(jīng)常提及“合規(guī)”一詞，但并沒有形成一個(gè)統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，對它的理解往往是模糊和不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?，很多解釋僅僅停留在表面。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的定義，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。而農(nóng)村信用社由于受機(jī)構(gòu)設(shè)置、歷史背景、地理因素、人員素質(zhì)、技術(shù)設(shè)備等綜合影響，導(dǎo)致其合規(guī)經(jīng)營管理相對較差，在合規(guī)文化建設(shè)方面還存在很多不容忽視的問題。與國有商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營相比還存在著不小差距。對整個(gè)農(nóng)村信用社來說，“合規(guī)”是其穩(wěn)健長遠(yuǎn)發(fā)展的根本保障，它不僅能推進(jìn)信用社改革的進(jìn)一步深化，降低風(fēng)險(xiǎn)、控制成本，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，而且能統(tǒng)一思想、凝聚力量，加強(qiáng)信用社員工隊(duì)伍建設(shè)，提升經(jīng)營管理水平。

本文以達(dá)縣聯(lián)社為例，就如何在贏得客戶、加強(qiáng)業(yè)務(wù)發(fā)展、擴(kuò)大市場份額、增強(qiáng)效益的同時(shí)如何加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)提出一些粗淺看法。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社合規(guī)文化

一、當(dāng)前農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)存在的主要問題

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念落后

由于農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，觀念陳舊，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)比較淡薄，且主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1。重業(yè)務(wù)經(jīng)營，輕合規(guī)管理。目前，農(nóng)村信用社普遍都存在重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理的做法，為了完成目標(biāo)任務(wù)，只注重市場營銷和拓展，不嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度和操作流程，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理，個(gè)別信用社有時(shí)為了完成目標(biāo)任務(wù)，甚至采取弄虛作假、違規(guī)操作等手段。比如：為了完成存款任務(wù)，采取虛增存款的方式增加存款余額；為了完成不良貸款任務(wù)，采取違規(guī)逆向調(diào)整貸款形態(tài)的方式降低不良貸款余額；為了完成利息收入任務(wù)，采取以息轉(zhuǎn)本等方式虛增利息收入；以上行為，充分說明了部分信用社重業(yè)務(wù)、輕合規(guī)的現(xiàn)實(shí)，充分反映了部分信用社員工合規(guī)文化缺乏、合規(guī)認(rèn)識(shí)不足、合規(guī)意識(shí)淡薄的現(xiàn)狀。

2。重事后處罰，輕事前防范。農(nóng)村信用社往往偏重于對已發(fā)生或已存在的風(fēng)險(xiǎn)采取事后的管理處罰措施，試圖以嚴(yán)厲的處罰遏制風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，而對事前的防范和事中的控制措施關(guān)注得較少。

3。重操作人員的管理，輕管理層人員的約束。農(nóng)信社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理上存在著一個(gè)錯(cuò)誤的理念，即重視對操作人員的管理，忽視對管理層人員的約束，似乎只有執(zhí)行層操作人員才有引發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的可能。事實(shí)上，由于管理層人員掌握著人力、物力、財(cái)力等大權(quán)，由其而引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，其危害性要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于操作人員。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全

健全的合規(guī)管理機(jī)制是實(shí)現(xiàn)全面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。從目前的情況來看，農(nóng)村信用社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制上仍存在一定缺陷：一是合規(guī)管理沒有完善，垂直的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制還沒有完全形成，不能適應(yīng)農(nóng)村信用社審慎經(jīng)營和監(jiān)管的需要，不少制度規(guī)定有粗略化，大致化，模糊化的現(xiàn)象；二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散。目前農(nóng)村信用社的合規(guī)性管理大多分別由財(cái)會(huì)、信貸等不同業(yè)務(wù)部門進(jìn)行自律監(jiān)管，即使有稽核部門參與監(jiān)督檢查，也只能起到事后監(jiān)督的作用。這種各自為政的合規(guī)管理模式，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不能有效的獨(dú)立與經(jīng)營職能，有的職責(zé)不清，形成管理重復(fù)，管理真空，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制不力。

（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善

目前，農(nóng)村信用社的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，缺乏可操作性，基層信用社常碰到，客戶看似合情但不合規(guī)的要求被拒絕后，客戶往往向監(jiān)管部門投訴，此類事件本身至少反映三個(gè)方面問題：一是國家的金融政策、法規(guī)施行，在社會(huì)上還存在不少的“盲點(diǎn)”，給政策法規(guī)的施行帶來不小的阻力；二是競爭的剛性壓力，使得政策法規(guī)在金融同業(yè)之間執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一，客觀上使客戶違規(guī)行為“合法化”；三是農(nóng)信社服務(wù)的對象是廣大的農(nóng)戶，他們的知識(shí)文化層次不高，對金融法規(guī)無法理解，對信用社實(shí)施先進(jìn)管理技術(shù)持對立、不配合態(tài)度，增加了信用社實(shí)施成本。

（四）制度執(zhí)行不到位

制度，是行動(dòng)的準(zhǔn)則和依據(jù)，近年來，達(dá)縣聯(lián)社也制定了不少相關(guān)的規(guī)章制度。但有規(guī)不循、有令不行、有禁不止，以“信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”等現(xiàn)象屢見不鮮。例如最常見發(fā)生的事例：鑰匙未平行交接，虛增存款、貸款主體資格審查不嚴(yán)、違規(guī)放貸、以貸收息等違規(guī)行為。合規(guī)，光是靠一系列完備的制度是沒有用的，即使制度再完善，缺乏執(zhí)行力，到頭來也是一紙空文。

二、加強(qiáng)農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的對策及建議

針對以上農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)中存在的問題，結(jié)合達(dá)縣聯(lián)社自身的基本情況以及銀監(jiān)局對農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的要求，筆者認(rèn)為，加強(qiáng)和改進(jìn)合規(guī)管理應(yīng)從以下幾方面入手：

（一）轉(zhuǎn)變觀念，加強(qiáng)合規(guī)意識(shí)

通過廣泛的風(fēng)險(xiǎn)教育，要進(jìn)一步倡導(dǎo)“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“主動(dòng)合規(guī)”“合規(guī)與監(jiān)管有效互動(dòng)”等合規(guī)文化理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則。通過加強(qiáng)宣傳教育，讓員工了解和掌握合規(guī)知識(shí)，引導(dǎo)全體員工牢固樹立“資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)增長與風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)、風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)收入相匹配”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，培養(yǎng)其對風(fēng)險(xiǎn)的敏感度，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿到自覺行動(dòng)中。同時(shí)在經(jīng)營管理和產(chǎn)品創(chuàng)新中守住合規(guī)底線、不觸政策紅線，不與監(jiān)管部門博弈，借助外部監(jiān)管與內(nèi)部檢查，強(qiáng)化全員合規(guī)意識(shí)，形成符合達(dá)縣聯(lián)社發(fā)展規(guī)律的獨(dú)特風(fēng)險(xiǎn)文化。

（二）建立機(jī)制，完善風(fēng)險(xiǎn)防控網(wǎng)

將風(fēng)險(xiǎn)管控的觸角向外延展、向下深化，直至覆蓋到各級(jí)網(wǎng)點(diǎn)、各類業(yè)務(wù)、各項(xiàng)管理和操作。充分運(yùn)用現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和委派會(huì)計(jì)制，營銷條線強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理平行作業(yè)，將風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理前置到前臺(tái)營銷部門，對貸款業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)統(tǒng)一實(shí)行差異化的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理平行作業(yè)，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)條線完善委派會(huì)計(jì)制度，通過委派會(huì)計(jì)的前置，對所有的柜面風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范。最終建立以前臺(tái)營銷專業(yè)人員、中后臺(tái)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員為主線的縱向到底，以委派會(huì)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理為主線的橫向到邊的風(fēng)險(xiǎn)防控網(wǎng)。

（三）優(yōu)化流程，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

建立專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線和分級(jí)授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線，踐行專業(yè)條線管理與社部塊狀管理相結(jié)合的矩陣式管理模式，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控職能的分離和制約，形成風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線的垂直化。同時(shí)復(fù)制推廣小貸、微貸技術(shù)和“四包”責(zé)任制的經(jīng)驗(yàn)，解決小額貸款風(fēng)險(xiǎn)；運(yùn)用流程、制度控制一般貸款風(fēng)險(xiǎn)；借助省聯(lián)社大平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，依靠專業(yè)化評審防控大額貸款風(fēng)險(xiǎn)。對不同類型客戶制定差異化的預(yù)警指標(biāo)和監(jiān)控預(yù)警方案，通過設(shè)置專門的預(yù)警監(jiān)控崗，對各種預(yù)警信號(hào)觸發(fā)情況及時(shí)作出識(shí)別、分析、判斷、提示，并通知相關(guān)人員，及時(shí)采取措施防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。依托省聯(lián)社“大平臺(tái)”的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息平臺(tái)功能，實(shí)行“人機(jī)互動(dòng)”風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，優(yōu)化和再造貸后管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警操作流程圖、操作說明書及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表，分黃色、橙色、紅色三個(gè)級(jí)別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，從而有效強(qiáng)化全流程風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能，提升風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理質(zhì)量。

（四）加大查處力度，將制度落到實(shí)處

制度是合規(guī)經(jīng)營的保障，執(zhí)行是防范案件的關(guān)鍵，為了確保制度的有效貫徹落實(shí)，及時(shí)消除各種風(fēng)險(xiǎn)隱患，促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營，各業(yè)務(wù)條線及稽核審計(jì)等部門必須加大對信用社檢查力度，提高檢查頻率、增加檢查內(nèi)容、擴(kuò)大檢查范圍，通過采取定期常規(guī)檢查、不定期專項(xiàng)檢查和隨時(shí)突擊檢查相結(jié)合的方式加大檢查力度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)苗頭和風(fēng)險(xiǎn)隱患。對檢查中發(fā)現(xiàn)的一般性違規(guī)行為，督促相關(guān)責(zé)任人立即整改，對重大違規(guī)行為，必須加大查處力度，任何人一律不留情面，做到制度面前人人平等、一視同仁，提高違規(guī)成本，起到殺一儆百、震懾犯罪的目的。

總之，我們每位員工要在履行職責(zé)和行使權(quán)利的過程中明白自己該做什么，不該做什么，自覺規(guī)范、約束自身的從業(yè)行為，防止不道德的言行，使自己的行為符合社會(huì)主義的道德要求。只有在工作中嚴(yán)格要求自己，通過認(rèn)真學(xué)習(xí)教育，深化對合規(guī)操作的認(rèn)識(shí)；深化對規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和理解；深化對業(yè)務(wù)經(jīng)營中風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)悟；深化對風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)的把握；增強(qiáng)執(zhí)行制度的能力和自覺性，在全社形成事事都有合規(guī)守法的工作標(biāo)準(zhǔn)，處處都有嚴(yán)格合規(guī)經(jīng)營的紀(jì)律約束，使依法合規(guī)的紀(jì)律經(jīng)營成為全員的自覺行動(dòng)。如果全社的員工都這么做了，那么就會(huì)自覺形成具有我們農(nóng)信社自己特色的合規(guī)企業(yè)文化，以此促進(jìn)農(nóng)信社和諧、快速、健康發(fā)展。