第一篇：燃氣公司工程建設指引

指引文件/工程建設

CRGAS-OG-EB

華 潤 燃 氣 合資公司工程建設指引

華潤燃氣集團有限公司

2007.03 第一版

第二冊

總 序

為適應華潤燃氣事業飛速發展的態勢，為使各合資公司在企業運營管理方面有著統一的方向及準則，華潤燃氣總部參考國內、外先進燃氣企業的成熟做法，結合華潤燃氣相關合資公司實際運行經驗，編寫了這一套管理指引的系列文件（第一版）。我們深知：本指引的內容可能未臻完美，也可能未必完全適合每個地方，但我們期待本指引能為各合資企業提供一個基本的指南和參考。

華潤燃氣十分重視燃氣系統的安全及可靠性。本指引中多處涉及相關的國家法律法規、國家標準或行業標準，很多地方都是原文引用，也有很多地方是華潤燃氣的特定要求，因此合資企業應關注這些異同點。隨著法規或標準的更新，各合資企業相關人員還應考慮相關法規或標準的適宜性，華潤燃氣總部也會適時保持版本更新。

華潤燃氣關注合資企業的規范管理。本指引中有關于工程成本控制流程的敘述，各合資企業可遵照執行。

華潤燃氣積極倡導“以客戶為中心”的優質服務理念，鼓勵合資企業開展、推行優質服務計劃。合資企業應發揮公司上下的主觀能動性和創造性，致力于提高客戶服務水平，達到優質服務、讓客戶滿意并超越客戶期望之目的。

本系列文件為第一版，共13冊，分別涉及機構設置、工程建設管理、客戶服務、安全管理、工程設計及施工、運行維護和液化氣等范圍，今后華潤燃氣總部會于適時時機進行修訂及增減。

歡迎各合資公司同事對本指引文件的內容發表意見，以求其精益求精。如有任何建議或意見，可Email或傳真至華潤燃氣深圳總部，地址：深圳市深南東路5001號華潤大廈19樓； 傳真：0755-8269 1109

本系列文件為內部資料，嚴禁外傳！

華潤燃氣集團有限公司 目 錄

第一章 總則

第二章 城市燃氣專業規劃編制

2.1 編制城市燃氣專業規劃的目的 2.2 城市燃氣專業規劃編制原則 2.3 城市燃氣專業規劃的任務 2.4 城市燃氣專業規劃的編制 2.5 城市燃氣專業規劃的審批

第三章 工程勘察、設計及工程勘察、設計單位的選擇

3.1 可行性研究報告及工程投資估算 3.2 初步設計及工程投資概算 3.3 工程環境評價 3.4 工程安全預評價

3.5 施工圖設計及工程投資預算 3.6 工程勘察、設計單位的選擇

第四章 工程建設計劃及工程建設計劃審批程序

4.1 工程建設計劃 4.2 工程建設計劃審批程序

第五章 工程監理及監理單位的選擇

5.1 工程監理

5.2 監理單位的準入條件 5.3 監理人員資格要求 5.4 監理單位的選擇

5.5 監理單位、人員的管理與考評

第六章 工程施工單位的選擇

6.1 選擇施工單位的目的

6.2 工程施工單位的準入條件 6.3 施工單位考察、篩選 6.4 施工單位招標 6.5 施工單位的管理 6.6 總部的管理職責

第七章 工程施工管理

7.1 組織機構、職責 7.2 工程進度管理 7.3 工程質量管理 7.4 工程成本與投資控制

7.5 工程設計變更、現場簽證管理 7.6 工程用材料領退料管理 7.7 工程施工安全與文明施工管理

第八章 工程建設合同管理

8.1 一般規定

8.2 合同管理職責

8.3 建設工程合同分類

8.4 合同的簽訂權限 8.5 合同的訂立

8.6 合同的變更、解除

8.7 合同的履行

8.8 經濟合同糾紛的調解、仲裁和訴訟 8.9 合同的日常管理 8.10 考核與獎懲 8.11 其它

第九章 工程竣工驗收管理

9.1 中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程竣工驗收管理

9.2 場站、長輸管線等工程竣工驗收管理 第十章 工程結算與審計

10.1 工程結算流程

10.2 工程結算審計 第十一章 工程款撥付管理

11.1 工程款撥付依據 11.2 工程款撥付規定

第十二章 附件第一章 總 則

1.1 為規范華潤燃氣合資公司工程建設管理，提高工程管理工作效率，在保證工程質量、工程進度的前提下，有效降低工程成本,控制工程造價，實現工程管理的程序化、規范化、制度化，結合華潤燃氣的實際情況，制定本指引。

1.2

工程建設管理總體目標：依據國家現行法律、法規、標準、規范，做好工程質量、進度、投資、安全、文明施工和服務工作，實現股東利益最大化。

1.3 本指引適用范圍為華潤燃氣合資公司各類新建、改建、擴建工程。

1.4 各合資公司應設立工程管理部門，全面負責工程建設管理工作。通過梳理工程建設流程，建立健全工程建設管理制度，以保障工程建設的順利進行。合資公司主管工程領導是工程建設的第一責任人，對公司的工程建設負責。

1.5 各合資公司應建立工程監督、考核機制，加強對工程建設的督察和考核，發現問題及時糾正。

1.6 華潤燃氣總部負責對合資公司工程建設的指導、服務和監督工作。第二章 城市燃氣專業規劃編制

2.1 編制城市燃氣專業規劃的目的

為了便于城市燃氣建設項目的投資決策，必須做到“先規劃研究，后設計施工”的原則。城市燃氣工程屬于城市基礎設施工程，建成后 不宜動輒破路擴建或改建。因此，新建城市燃氣工程必須在城市總體 規劃指導下，編制城市燃氣輸配系統長期規劃，作為今后燃氣輸配工 程分期設計和建設的主要依據。對已有城市燃氣設施的城市，應根據 城市總體規劃，在現有燃氣設施的基礎上，補充編制城市燃氣專業規 劃，以利于改建和擴建工程的設計和施工建設進行。

2.2 城市燃氣專業規劃編制原則

2.2.1 城市燃氣專業規劃的編制應堅持投資合理化原則，即從長期、整體上評價，投資收益最大。

2.2.2城市燃氣專業規劃應以城市總體規劃為基礎，并遵循當地城市總體規劃編制原則。

2.2.3 城市主干管網規劃，應以遠期氣源規劃，確定輸氣管道的輸送能力。

2.2.4 地下管網主干管道路由規劃，應符合城市道路長遠規劃要求，盡量避免在管道可用期限內開挖道路改建或重建等。

2.2.5 城市燃氣專業規劃近期規劃期限為批準規劃實施起的5－10年；長期規劃為10－15年，并與城市總體規劃期限相一致。

2.3 城市燃氣專業規劃的任務

2.3.1 確定城市燃氣的氣化途徑和供氣方式。

2.3.2 確定城市燃氣規模、主要供氣對象和供氣范圍。在市場調研的基礎上計算各類用戶的用氣量及總用氣量，選擇經濟合理的輸配系統和調峰方式。2.3.3 估算規劃期內所需建設投資、主要原材料、經濟效益分析。2.3.4 提出分期實現城市燃氣規劃的步驟和實施方案。2.3.5 確定組織機構、后方設施、用地規劃。2.3.6 對規劃中存在的主要問題提出解決意見。

2.4 城市燃氣專業規劃的編制

城市燃氣專業規劃的設計由當地政府部門負責。凡未做城市燃氣專業規劃的合資公司，應主動敦促并協助當地政府部門完成城市燃氣專業規劃的設計編制工作。

2.5 城市燃氣專業規劃的審批

2.5.1 城市燃氣專業規劃應由省級建設行政主管部門組織有關專家和當地政府有關部門進行審查通過。

2.5.2 總部營運部參加各合資公司的城市燃氣專業規劃的審查工作。

2.5.3 城市燃氣專業規劃設計經審查通過后須報經當地政府批準。2.5.4 各合資公司應將經批準的城市燃氣專業規劃和當地政府批文一起報總部備案。第三章 工程勘察、設計及工程勘察、設計單位的選擇

3.1 可行性研究報告及工程投資估算 3.1.1 可行性研究的目的

3.1.1.1 可行性研究是在工程建設前期對工程項目的一種考察和鑒定，即對擬實施工程項目進行全面、綜合的技術經濟調查研究，論證其是否可行，為投資決策提供依據。

3.1.1.2 無論是新建、改建、擴建工程，在投資決策前都要進行可行性研究，可行性研究是工程建設的首要環節。

3.1.1.3 提高基本建設投資的經濟效益，避免工程項目投資決策失誤。

3.1.2 可行性研究的依據

3.1.2.1 依據國家現行法律、法規、標準、規范、規定。3.1.2.2 依據當地城市總體規劃。

3.1.2.3 依據經當地政府批準的城市燃氣專業規劃。3.1.2.4 依據經批準的工程項目建議書。3.1.3 可行性研究的任務

3.1.3.1 可行性研究應根據城市燃氣專業規劃的要求，對工程建設項目有關的經濟、技術、自然資源、社會和環境保護等方面進行認真的調查研究，對建設和生產過程進行估算和預測，提出若干建設方案。通過多種方案的技術經濟分析、比較和論證，從中選出投資省、質量好、效益大的最佳可行方案，保證工程項目技術先進適用，經濟合理，建設切實可行。

3.1.3.2 通過可行性研究，要明確該工程項目是否值得投資建設，投資方案和建設進度如何，為投資決策提供科學依據。

3.1.3.3 可行性研究必須解決下列問題：（1）在技術上是否可行；（2）經濟效益是否顯著；（3）財務上是否取得實惠；（4）需要多少人力、物力資源；（5）建設周期；（6）投資額；

（7）能否籌集資金和如何籌集資金等。3.1.4 可行性研究的作用 3.1.4.1 投資決策的依據； 3.1.4.2 編制設計任務書的依據； 3.1.4.3 籌集資金的依據；

3.1.4.4 申請辦理建設審批手續和建設執照的依據； 3.1.4.5 與有關部門簽訂協議和意向書的依據。3.1.5 工程投資估算、財務效益分析和工程效益分析

3.1.5.1 可行性研究報告必須包括工程投資估算，作為財務效益分析、資金籌措和投資決策的依據。

3.1.5.2 通過財務效益分析，確定投資效益、投資回報期、盈虧平衡點，通過投資風險評估，以規避工程建設投資風險。

3.1.5.3 通過工程效益分析，了解工程建設的社會效益和環保效益。3.1.6 可行性研究報告的審批

3.1.6.1 可行性研究報告根據工程投資額度的大小，由相應權限的政府行政主管部門負責組織有關專家和當地政府相關部門進行審查，并形成審查意見。

3.1.6.2 總部營運部參加各合資公司的工程可行性研究報告的審查工作。

3.1.6.3 各合資公司將經批準的工程可行性研究報告和政府部門批文一起報總部備案。3.2 初步設計及工程投資概算 3.2.1 初步設計的目的

3.2.1.1 作為總部和合資公司董事會進一步進行工程投資決策的依據。

3.2.1.2 作為工程環境評價和工程安全預評價的依據。3.2.1.3 作為燃氣銷售價格報批的依據。3.2.1.4 作為工程施工圖設計的依據。3.2.1.5 作為工程建設用地征地的依據。3.2.1.6 作為主要設備、材料訂貨的依據。3.2.1.7 作為工程建設資金籌措的依據。3.2.1.8 作為工程建設前期準備工作的依據。3.2.2 初步設計的依據

3.2.2.1 依據國家現行的法律、法規、標準、規范、規定等。3.2.2.2 依據當地城市總體規劃。

3.2.2.3 依據經政府主管部門批準的工程可行性研究報告。3.2.2.4 依據總部或董事會對工程建設的意見。3.2.3 工程投資概算、財務效益分析、燃氣價格測算

3.2.3.1 工程初步設計必須包括工程投資概算。工程投資概算必須詳實，實事求是地反映工程投資情況。

3.2.3.2 在可行性研究階段財務效益分析的基礎上，依據初步設計工程投資概算進一步進行財務效益分析，能夠比較真實的反映工程投資效益，作為總部和合資公司董事會進一步決策的依據。

3.2.3.3 測算燃氣銷售價格，作為燃氣銷售價格報批的依據。3.2.4 初步設計的審批

3.2.4.1 根據工程投資額度的大小，由相應權限的政府建設行政主管部門負責組織有關專家和當地政府相關部門對初步設計進行審查，并形成審查意見。

3.2.4.2 總部營運部參加各合資公司的工程初步設計的審查工 作。

3.2.4.3 各合資公司將經批準的工程初步設計文件連同政府部門批文一起報總部備案。

3.3 工程環境評價

3.3.1 城市燃氣工程(人工煤氣、油制氣氣源廠除外)本身為環保工程，不需做工程環境評價，只需填寫環評表。

3.3.2 工程可行性研究報告審查后便可上報環評表。3.3.3 環評表由當地環保部門審批。

3.4 工程安全預評價

3.4.1 城市燃氣行業為高危行業，工程可行性研究報告審查后必須委托具有相應資質的安全評價機構做工程安全預評價報告。

3.4.2 由當地安全生產監督部門組織有關專家對工程安全預評價報告進行審查，并形成審查意見。

3.4.3 當地安全生產監督部門根據審查意見對工程安全預評價報告進行審批。

3.5 施工圖設計及工程投資預算 3.5.1 施工圖設計依據

3.5.1.1 依據國家現行法律、法規、標準、規范、規定。3.5.1.2 依據經政府建設行政主管部門批準的工程初步設計。3.5.1.3 依據經合資公司董事會批準的年度工程建設計劃。3.5.2 施工圖紙審查

3.5.2.1 施工圖紙須按當地建設行政主管部門的相關規定審查通過。

3.5.2.2 施工圖紙須經消防部門的消防專項審查。3.5.3 工程投資預算 工程施工圖設計完成后，必須做工程預算，作為工程發包、投資控制、工程結算、工程審計的依據。

3.6 工程勘察、設計單位的選擇

3.6.1 工程勘察、設計單位的選擇遵循市場化原則，以確保工程設計質量優良、技術先進、經濟合理。

3.6.2 充分利用華潤燃氣各合資公司的設計資源，華潤燃氣合資公司內部設計單位，如具備相應設計資質、設計能力，可優先考慮。

3.6.3 根據合資公司董事會對總經理的授權額度，確定是否招標，如須招標則應參考“華潤燃氣招投標管理指引”執行。

3.6.4 工程勘察、設計單位必須具備與工程相應的工程勘察、設計資質等級。參見附件“華潤燃氣招投標管理指引”之附件一：工程勘察資質分級標準，以及附件二：工程設計資質分級標準。

第四章 工程建設計劃及工程建設計劃審批程序

4.1 工程建設計劃

4.1.1 合資公司工程建設必須納入公司計劃管理，并嚴格按計劃執行。

4.1.2 合資公司依據城市燃氣專業規劃和可行性研究報告，對門站、LNG站、CNG站、長輸燃氣管道工程、加氣站、城市燃氣管網工程的新（改）建、綜合辦公樓等工程應列入工程中長期建設計劃。4.1.3 合資公司依據工程中長期建設計劃、燃氣用戶發展情況以及城市建設情況編制年度工程建設計劃。年度工程建設計劃應包括建設理由、預計投資額以及工程進度安排。并按照工程建設計劃審批程序經批準后組織實施。

4.1.4 合資公司應根據合資協議及合資公司章程制定公司工程建設項目審批流程和審批權限。

4.1.5 為維護年度工程建設計劃的嚴肅性，計劃經董事會批準后，必須嚴格執行，不得隨意修改。

4.1.6 合資公司應建立年度工程建設計劃執行情況臺帳，并對計劃執行情況進行統計，年終應就計劃完成情況進行分析，并對產生的偏差提出改進措施，報董事會審議。年度工程建設計劃的執行情況將納入工作考核。

4.2 工程建設計劃審批程序

4.2.1 工程中長期建設計劃經合資公司經營班子討論通過后，提交合資公司董事會審議批準。

4.2.2 年度工程建設計劃經合資公司經營班子討論通過后，先報總部備案，再提交合資公司董事會審議批準。

4.3 計劃外工程建設審批程序

4.3.1 計劃外工程，是指年度工程建設計劃未涉及，但根據合資公司的實際需要又必須建設的工程。

4.3.2 計劃外工程建設經合資公司經營班子討論通過后，依據合資協議總經理的權限進行審批。如在公司總經理的權限范圍內，由公司總經理批準，每半年匯報一次報總部備案。如超出公司總經理的權限范圍，須報董事會審議通過的，先報總部審核，然后召開臨時董事會決定。

第五章 工程監理及監理單位的選擇

5.1 工程監理

合資公司工程建設必須實行監理制度。監理對工程施工階段的工程進度、質量、投資、安全負責，對工程施工的各環節進行把關，但監理不能代替建設單位對工程的管理。

5.2 監理單位的準入條件

5.2.1 場站、長輸管線等大型工程對監理單位的資質要求：監理單位資質等級、業務范圍必須達到“化工、石油工程一等” 監理資質。

5.2.2 中壓、低壓燃氣管道及用戶安裝工程對監理單位的資質要求：監理單位資質等級、業務范圍必須達到“市政公用工程（含熱力及燃氣建筑安裝工程）二等”以上的監理資質。

5.2.3 監理單位必須具有在國內化工、石油工程、燃氣行業的良好業績。

5.2.4 監理單位監理人員及檢驗器具、交通車輛配備應滿足合資公司工程施工要求。

5.3 監理人員資格要求

5.3.1 總監理工程師：取得國家監理工程師注冊執業監理工程師證書。經監理單位法人代表書面授權，全面負責委托監理合同的履行。

5.3.2 總監理工程師代表：持有省、部級資質證書并經注冊的監理人員，經監理單位法人代表同意，由總監理工程師書面授權，代表總監理工程師行使其部分職責和權力。

5.3.3 專業監理工程師：專業監理工程師必須持有國家相關部門頒發的相關專業資格證書。根據項目監理崗位職責分工和總監理工程師指令負責實施某一專業或某一方面監理工作，具有相應監理文件簽發權的 監理工程師。

5.3.4 監理員：經過監理業務培訓，同類工程相關專業知識，從事具體監理工作的監理人員。

5.3.5 監理人員除具備一定的政治和經濟理論水平和專業技術知識外,，還需具備法律知識、工程實踐經驗。合理制定監理計劃、督導施工、監督質量、調解各方糾紛，以及良好的職業道德和工作責任心。應有健康的身體條件。

5.3.6 監理單位的總監理工程師或總監理工程師代表等關鍵崗位人員應常駐施工現場。

5.4 監理單位的選擇

5.4.1 各合資公司每年根據年度工程建設計劃不同需要，通過招標方式選擇符合相應資質能力的監理公司。

5.4.2 各合資公司監理單位的招標，應在公司招、投標領導小組的組織與領導下進行。

5.4.3 各投標監理公司應提交監理資質、營業執照、監理工程業績等文件。

5.4.4 各合資公司對參與投標的監理公司提交的監理資質、營業執照、監理業績等相關文件審核確認。

5.4.5 合資公司應根據公開、公平、公正、誠實信用的原則和招、投標程序，將工程建設規模、人員需求、監理報酬支付形式等條件組成招標文件，向參與投標的監理公司發出招標書。

5.4.6 合資公司組織招、投標會議。通過評標、開標，將同時能夠勝任工程監理工作的監理單位，并以報價較低的確認為中標監理單位。

5.4.7 合資公司根據中標監理公司中標的技術、商務條件，與監理公司簽訂年度建設工程委托監理合同

5.4.8 經合資公司考核認為上年度委托的工程監理公司業績突出，能夠勝任下年度監理工作要求，可根據工程建設需要，參考上年度（報 酬費用）合同條款，續簽下年度建設工程委托監理合同。

5.5 監理單位、人員的管理與考評

5.5.1 各合資公司根據《建設工程監理規范》、監理委托合同制定《監理單位、人員管理與考評辦法》。

5.5.2 監理單位、人員考評是指合資公司根據《監理單位、人員管理與考評辦法》對工程監理單位及監理人員實行的考核評價。

5.5.3 各合資公司每月、季、年度對監理單位進行考核評價匯總，對其監理業務水平、服務質量、工作責任心等各方面進行考核評分。根據考核匯總結果確認優先（監理費）款項支付，監理單位去留。

5.5.4 人員考試：

5.5.4.1 各合資公司與監理單位簽訂工程監理委托合同后，根據 《建設工程監理規范》、施工規模、監理合同、技術條件等，編制完成上崗監理人員考試題目并組織考試。

5.5.4.2 確認監理人員考試成績、實際能力能否滿足工程監理的要求，對達不到要求的監理人員，合資公司要及時與監理單位協商更換。

5.5.5 監理工作考評方法：

5.5.5.1 各合資公司根據《監理單位、人員管理與考評辦法》每月對監理單位、人員進行一次工作考評，并建立評分臺帳。

5.5.5.2 合資公司對監理單位人員的管理與考評情況將納入公司的工作審計。

5.5.6 考評評分規定

5.5.6.1 考評監理工作考核內容完成，協調、解決工程各類問題；（60分）

5.5.6.2 考評人員到位率、工作態度、作業時間、行為規范；（20分）。

5.5.6.3 考評監理工作技能、責任心、整體服務；15分。5.5.6.4 考評監理檢測設備、工具配備；5分。

5.5.6.5 考評年度綜合分；90分以上繼續留用，80分以下必須更換，80-90分視工程任務情況，合資公司自主選擇去留。

5.5.7 獎勵與處罰

5.5.7.1 監理公司人員提出合理化建議，使工程獲得一定的經濟效益，合資公司可從獲得效益中提取5～10%作為獎勵。

5.5.7.2 合資公司考核發現監理人員不按監理合同履行監理職責，給甲方工程造成影響或損失，合資公司有權要求監理單位更換監理人員。與承包人串通給甲方工程造成經濟損失的，要求監理單位承擔連帶經濟賠償責任，直至終止委托合同。

5.5.7.3 監理單位在合同責任期內，因監理人員過失，造成合資公司工程經濟損失的，要向監理單位實行索賠。

5.5.7.4總部抽查發現合資公司不按規定要求選擇和管理監理單位或管理不作為造成責任事故，經濟責任由合資公司自負。

5.6 備案

各合資公司每年將監理單位選擇情況及對監理單位、監理人員的考評情況報總部營運部備案。

第六章 工程施工單位的選擇

6.1 選擇施工單位的目的

按國家法律、法規要求，對施工單位資質、業績、技術水平等進行審查，確保合資公司工程質量滿足國家技術規范、技術標準的要求。在此基礎上努力降低工程成本，提高合資公司經濟效益。

6.2 工程施工單位的準入條件

6.2.1 場站、長輸管線等大型工程對施工單位的資質要求 6.2.1.1 施工單位應具有化工石油工程施工總承包企業資質或市政公用工程施工總承包二級（含）以上資質；

6.2.1.2 施工單位必須具備GA類（長輸管道）GA1級的壓力管道安裝資格認可條件；

6.2.2 中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程對施工單位的資質要求 6.2.2.1 施工單位應具有化工石油工程施工總承包企業資質或市政公用工程施工總承包二級（含）以上資質；

6.2.2.2 施工單位必須具備GB類（公用管道）GB1級或GC類（工業管道）GC2級以上的壓力管道安裝資格認可條件；

6.2.3 施工單位素質要求

6.2.3.1 項目經理、技術負責人等關鍵崗位人員應常駐施工現場，且提供與企業的勞動合同復印件（審原件）。

6.2.3.2 場站、長輸管線等大型工程，項目經理應持有建設部頒發的二級以上項目經理資質證書。

6.2.3.3 中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程，項目經理應持有建設管理部門頒發的三級以上項目經理資質證書。

6.2.3.4 作業人員及施工機具、車輛的配備應滿足合資公司施工要求；

6.2.3.5 應具備工程預結算、編制竣工資料的能力。6.2.3.6 項目經理須持有法人委托書（或派遣書）原件。6.2.3.7 必須具有在各合資公司或國內燃氣行業的良好業績。

6.3 施工單位考察、篩選

6.3.1合資公司在對施工單位準入招標前，應對施工單位進行考察，要求施工單位提供資質、營業執照、業績、項目經理證書等相關文件。6.3.2 對履約能力、人員素質、機械設備、施工質量、信譽等方面進行全面的考評，并進行篩選，初步確定參與投標施工單位名單。

6.4 施工單位招標

6.4.1 場站、長輸管線等大型工程按國家、當地政府的相關要求采取單獨招標。

6.4.2 中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程采取年度施工單位準入招標方式。

6.4.3 合資公司應根據公開、公平、公正、誠實信用的原則和招、投標程序，將工程建設規模、工期、質量要求、結算標準、付款方式等條件組成招標文件，向參與投標的施工單位發出招標書。

6.4.4 合資公司組織招、投標會議。通過評標、開標，將同時能夠勝任工程施工的施工單位，以報價較低的確認為中標施工單位。

6.4.5 合資公司根據中標施工單位中標的技術、商務條件，與施工單位簽訂工程承包合同。場站、長輸管線等大型工程簽訂工程項目承包合同；中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程簽訂年度工程承包合同。

6.5 施工單位的管理

6.5.1 合資公司應建立《施工單位管理與考評辦法》，對施工單位的施工質量、施工進度、文明施工、竣工資料、工程簽證、配合情況等進行月度、季度、年度考評。

6.5.2 合資公司將對施工單位的考評結果作為下一年度施工單位準入的依據。

6.6 總部的管理職責

6.6.1 指導或參與合資公司進行施工單位招、投標。

6.6.2 合資公司將施工單位招標結果和對施工單位的年度考評結果報總部備案。6.6.3 對合資公司施工單位招、投標及對施工單位的考評情況將納入公司的年度審計范圍，并作為總部對合資公司總經理考核的依據。

第七章 工程施工管理

7.1 組織機構、職責

7.1.1 合資公司應設工程管理部門，全面負責公司的工程管理工作，公司應設工程分管領導。

7.1.2 合資公司應建立、健全各項工程管理制度。7.1.3 工程施工管理人員應熟悉合同，掌握工程實際情況。7.1.4 應督促監理單位根據工程建設的需要，科學地組建監理項目管理機構，制定監理項目管理規劃和監理工作實施細則，并與監理工程師討論具體問題。工程管理部門人員要與監理工程師和承包商共同商討工程建設問題。

7.1.5 要通過現場抽查、資料分析及信息處理等手段，對監理工程師的工作進行有效監督和管理。對項目施工中重要、關鍵的技術難點和經濟問題進行調查研究，并通過監理工程師落實到項目建設中去。要根據項目建設的實際情況，不斷調整、補充、完善項目進度計劃、規章制度和管理辦法，以適應工程建設的需要。

7.2 工程進度管理

7.2.1 工程進度管理是指對工程實施階段的工作內容、工作順序、持續時間及工作之間的相互銜接關系等進行計劃并付諸實施，然后在計劃實施過程中經常檢查實際進度是否按計劃進行，一旦發現有偏差出現，應在分析偏差產生原因的基礎上采取有效措施排除障礙或調整、修改原進度計劃后再付諸實施，如此循環，直至工程項目竣工、交付使用的過程。

7.2.2 工程進度管理的最終目的是確保工程項目按預定的時間啟用或提前交付使用。工程管理部門在進度控制方面所做的工作有：編制項目管理規劃，研究項目的總進度、施工布置、重大施工技術和施工難題，對項目實施過程中可能出現的問題做好預案。審查確認監理工程師上報的施工單位所做的施工組織設計。要求監理工程師做好監理規劃、計劃、組織設計和進度控制的工作制度以及進度控制工作實施細則，并督促監理工程師在工程實施過程中努力落實。

7.2.3 主持會議研究各方面提出來的與合同實施有關的問題，參加監理工程師主持的有關協調研究會議，對涉及到工程進度的有關問題及時提出解決辦法并通過監理工程師去實施，必要時對施工手段、施工資源、施工組織直至合同工期進行調整。

7.2.4 及時審簽工程進度款支付憑證，依據合同對施工單位的工程進度完成情況進行跟蹤。幫助施工單位解決施工中存在的實際困難，以加快工程進度。

7.2.5 場站、長輸管線等大型工程建設

7.2.5.1 在取得施工許可證后，可以進行整個場站的工程建設。如果當地政府允許特事特辦，可以邊建設邊進行整個工程的報建。

7.2.5.2 工程開工前首先要做的就是三通一平。按照設計標高平整場地，需要回填土的場站，要考慮今后的消防水池、各種設備基礎、辦公用房等開挖所剩余的土方量，即要回填的土和開挖后剩余的土相加等于平整場地所需要的全部土量。

7.2.5.3 土建施工過程中要保證重點項目的進度，輔助的土建施工要主動避讓重要的施工，其中重要的施工進度包括：灌區基礎、消防水 池、消防泵房、電力控制系統。

7.2.5.4 安裝工藝和土建施工交叉時，一定要先工藝后土建，保證土建的服務作用。

7.2.6 中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程建設

7.2.6.1 工程協調人員應根據管網建設計劃及時地進行公關協調，保證路由及時批復，不影響整個工程的進度。

7.2.6.2 公司工程管理部門應根據各施工隊在手工程量及工程進度合理安排施工隊工程量，要求施工隊合理安排人力和物力。

7.2.6.3 對于中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程，應年度工程承包合同的基礎上簽訂單項工程施工協議。

7.2.7 合資公司應將工程進度納入公司績效考核。

7.3 工程質量管理

7.3.1 工程實施階段，施工管理人員要開展多方面的工作，對工程項目的質量進行控制和監督，包括審查確認施工單位的質量保證體系、進場材料、設備的質量控制，監理規劃、監理實施細則的審查、對監理工程師日常監理工作的監督和檢查，以及對工程實施過程關鍵點的質量監控等幾個方面。

7.3.2

審查確認施工單位質量保證體系要著重檢查施工單位是否已建立質量保證體系，質量保證體系是否經認證單位認證，是否制定了明確的質量目標和計劃，以及質量保證體系是否行之有效等。

7.3.3 應檢查施工單位是否根據設計圖紙的規定和合同的要求，制定了材料檢驗和檢查制度，并在實際工作中嚴格對甲乙方采購的設備及材料的采購訂貨、材料的進場和材料的使用進行質量控制。

7.3.4 合資公司工程管理的意志要通過監理工程師來實現。監理工作的好壞與監理規劃和監理工作實施細則的優劣有直接關系。因此要認真審查監理規劃和監理工作實施細則。

7.3.5 合資公司工程分管領導要經常深入工地了解情況，對工程 進行抽檢。同時對監理工程師的日常監理工作進行監督檢查。特別強調帶著問題下工地進行調查研究。

7.4 工程成本與投資控制

7.4.1 應審查、確認監理工程師上報的施工單位所做的工程量統計月報，并不定時抽查工程實際完成情況與監理上報情況是否符合。

7.4.2 應抓好乙供設備材料的采購管理。對于執行市場價格的乙供設備材料的采購渠道及價格進行監控，其供應價格應征得合資公司的同意。

7.4.3 對于土方工程，監理、現場代表應準確核對土方量，（并保留圖影資料。）

7.4.4 工程設計變更、現場簽證嚴格按審批程序進行。7.4.5 合資公司應制定《工程設計變更、現場簽證管理辦法》。

7.5 工程設計變更、現場簽證管理 7.5.1 釋義

7.5.1.1 設計變更：是施工圖設計完成后，在施工前或施工過程中對施工圖圖示內容的調整，是施工圖的進一步完善。分為一般設計變更和重大設計變更。

7.5.1.2 一般設計變更：不涉及管道、設備參數等功能性、安全性的設計變更，或單項變更增加造價在1萬元（含1萬元）以內的工程變更。

7.5.1.3 重要設計變更：涉及管道、設備參數等功能性、安全性的設計變更，或單項變更增加造價在1萬元以上的工程變更。

7.5.1.4 現場簽證：基于設計圖紙及設計變更以外的，合同價款（根據合同計價方式的不同，也可能是標底價或工程量清單）未包括的施工事實的記錄和核定，是工程結算的依據之一，是造價工作的控制點。

7.5.2 相關單位職責 7.5.2.1 華潤燃氣總部

7.5.2.1.1 負責指導合資公司制定《工程設計變更、現場簽證管理辦法》，并指導合資公司執行該辦法。

7.5.2.1.2 負責對合資公司工程設計變更、現場簽證情況進行抽查、監督，并幫助合資公司進行糾偏。

7.5.2.2 合資公司職責

7.5.2.2.1 負責對建設工程設計變更、現場簽證審批工作。7.5.2.2.2 負責對建設工程設計變更、現場簽證工程量的合理性、真實性進行檢查、核實，并監管實施情況。

7.5.2.2.3 負責對建設工程設計變更、現場簽證所發生的費用進行核定。

7.5.2.3 監理公司職責

7.5.2.3.1 負責對建設工程設計變更、現場簽證的審核、信息傳遞工作。

7.5.2.3.2 負責對建設工程設計變更、現場簽證的合理性、真實性進行全面管理。

7.5.2.4 施工單位職責

7.5.2.4.1 負責提出建設工程設計變更、現場簽證方案，辦理審批手續。

7.5.3 建設工程設計變更管理程序

7.5.3.1 施工單位對原施工圖提出的方案變更、功能變更、材料變更、安全間距變更或其它重大變更，必須提供三方(成員企業、監理、承包商)審批文件。合資公司據此書面文件委托設計單位進行變更設計或出示變更說明。

7.5.3.2 設計單位提出費用要求的變更設計或變更說明，由合資公司總工程師或分管工程、技術副總經理組織技術、造價等相關人員共同參與談判，確定設計補充協議（包括設計周期），并按規定的審批權限審定變更設計費用。7.5.3.3 工程管理部門應及時對設計變更引起的造價調整進行核算和與施工單位進行必要的商務談判，并按規定的審批權限與審批程序報批后實施。

7.5.3.4 因變更導致合同價款的增減，據實調整，延誤的工期相應順延。

7.5.3.5 對施工圖設計缺陷、施工工藝的調整、施工圖設計與現場實際不符、管線移位、材料規格替換、裝飾材料及設備型號變化等引起的不可避免的變更，施工單位應及時提出。

7.5.3.6 工程設計變更批準文件、變更設計圖紙和變更通知單、說明等作為工程結算和審計的依據。

7.5.4 建設工程現場簽證管理程序

工程簽證主要包括現場經濟簽證和工期簽證。

7.5.4.1 工程簽證發生時，項目管理人員要認真研究施工合同、招投標文件及相關定額，明確工程發生的事實及圖紙上不能標識清楚的工程量和尺寸，必要時會同預算人員商定。做到簽證工程量準確、字跡清晰、書寫規范、簽證原因清楚、計量單位與定額或清單相符。

7.5.4.2 工程簽證內容中必須明確簽證的原因、位置、尺寸、數量、材料、人工、機械臺班等。工程簽證堅持實事求是的原則，以保證工程簽證的真實性、準確性、合理性、時效性。

7.5.4.3 現場經濟簽證包括：

7.5.4.3.1 零星用工。施工現場發生的與主體工程施工無關的用工，如定額費用以外的搬運拆除用工等。

7.5.4.3.2 零星工程。

7.5.4.3.3 臨時設施增補項目。臨時設施增補項目首先應當在經甲方批準的《施工組織設計》中寫明，按現場實際發生情況簽證，才能作為工程結算的依據。

7.5.4.3.4 材料價格認價單。結算標準規定允許計取差價的材料，需要在施工前按照合同約定的方式確認材料價格，設計變更增加的材料應 在變更實施前及時確認。

7.5.4.3.5 其它需要簽證的費用。

7.5.4.4 工期簽證是核定實際工期的依據，不包含經濟內容，由于非施工單位原因造成的工期拖延。

7.5.5 工程簽證的審批

7.5.5.1 工程簽證的審批程序為: 7.5.5.1.1 由施工單位根據工程發生的實際情況將工程簽證內容上報工程監理進行審簽。

7.5.5.1.2 工程監理審核無誤后簽署明確意見上報業主代表審簽。7.5.5.1.3 業主代表對工程簽證內容逐一核實后簽署意見上報業主項目管理負責人。

7.5.5.1.4 項目管理負責人對工程簽證進行審核，符合相關程序和手續后簽署意見上報分管工程副總經理審定。

7.5.5.1.5 對工程費用10000元以上的工程簽證經分管工程副總經理審定后報總經理審批后生效。

7.5.5.2 項目管理人員必須對現場的實際情況作認真、詳實的記錄，并與施工方共同對相關工作量予以實測實量。（并進行現場拍照，同時要通知項目負責人，必要時通知預算人員和總工程師對現場進行核查。）

7.5.5.3 工程簽證需在工程現場進行，簽證必須由施工單位項目經理、項目監理、業主代表、業主項目負責人簽字，由分管工程副總經理核定。

7.5.5.4 工程簽證必須在相應工程發生后7天內完成；工程簽證結束后，項目管理人員要在3天內將簽證單原件（及照片）報送造價管理人員一份并自留一份。

7.5.5.5 對定額或清單不能確定單價或總價的工程簽證，由業主項目負責人組織業主代表、預算人員等會同總監理工程師，與施工單位進行商務談判，明確簽證內容及結算費用，形成會議紀要，按規定的審批程序，經分管工程副總經理和總經理審核同意后實施。7.5.6 罰則

7.5.6.1 所有違規設計變更、現場簽證不予結算；由于工作失誤造成的不合理工程變更，要追究當事人的責任。

7.5.6.2 對施工單位：違規設計變更造成10000元以下或違規簽證金額10000元以下，一次處以3-5倍罰款，二次則予以清退。違規設計變更造成10000元以上或違規簽證10000元以上，一次處以5-10倍罰款，并清退。

7.5.6.3 對直接責任人：違規設計變更造成10000元以下或違規簽證金額10000元以下，一次留用察看并扣發全年浮動工資,二次予以開除；違規設計變更造成10000元以上或違規簽證10000元以上，予以開除。情節嚴重的移交司法機關追究法律責任。

7.5.6.4 對部門主管：違規設計變更造成10000元以下或違規簽證金額1000元以下，一次警告處分并扣發全年浮動工資,二次撤職處分并扣發全年浮動工資；違規設計變更造成10000元以上或違規簽證10000元以上，撤職處分并扣發全年浮動工資。情節嚴重的移交司法機關追究法律責任。

7.5.6.5 對分管領導：違規設計變更造成10000元以下或違規簽證金額10000元以下，一次扣發半年浮動工資,二次留用察看并扣發全年浮動工資；違規設計變更造成10000元以上或違規簽證10000元以上，予以撤職處分并扣發全年浮動工資。情節嚴重的移交司法機關追究法律責任。

7.6 工程用材料領退料管理

合資公司應制定《工程材料領退料管理辦法》。7.6.1 工程用材料領料程序

7.6.1.1 對于中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程，單項工程協議簽訂后，施工隊根據施工圖材料表填寫《領料單》，經合資公司工程現場管理人員簽字確認。《領料單》一式二份。7.6.1.2 物資供應部門統計員依據現場管理人員簽署的《領料單》與單項工程材料表進行核對，超出工程材料表10％－20％的或材料表以外的領料應注明原因，并由工程管理部門主管簽署意見，方可出庫。

7.6.1.3 核對無誤后，物資供應部門統計員打印出庫單，一式四聯。單項工程完工后，打印一份《單項工程材料出庫匯總表》。

7.6.1.4 對于場站等大型工程項目，項目現場管理人員依據《工程承包合同》和施工圖材料表，對甲供材填寫《領料單》。

7.6.2 單項工程材料核對

7.6.2.1 單項工程完工后，由施工隊統計《單項工程竣工用料表》，現場管理人員和監理對《單項工程竣工用料表》進行審核。

7.6.2.2 施工隊依據《領料單》和《單項工程竣工用料表》辦理退料手續。

7.6.2.3 工程預結算人員在對《工程結算》審核時，對《單項工程竣工用料表》進行把關。

7.6.2.4 財務人員對施工隊多領材料未辦理退庫或虛擬退料手續扣工程款。

7.6.3 工程用材料退料

7.6.3.1 對于場站等大型工程項目，施工隊多領材料依據《物資管理辦法》，辦理材料退庫手續。

7.6.3.2 對于中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程，施工隊多領材料依據《物資管理辦法》，辦理材料虛擬退料手續。

7.7 工程施工安全與文明施工管理 7.7.1 工程施工安全管理

7.7.1.1 工程施工安全管理必須依據國家有關的法律、法規進行。合資公司必須建立《工程施工安全管理辦法》。

7.7.1.2 施工單位必須具有省級以上建設行政主管部門頒發的《安全生產許可證》。7.7.1.3 施工單位必須建立安全施工組織管理體系，并建立健全相關的規章制度。

7.7.1.4 工程承包合同必須明確施工單位對工程施工安全負全責。7.7.1.5 合資公司工程管理部門的現場管理人員和監理對施工單位的安全施工進行監管，合資公司安全管理部門進行督查。

7.7.2 文明施工管理

7.7.2.1 文明施工管理應本著“以人為本”的原則，按照國家及地方相關規定嚴格執行。

7.7.2.2 工程施工現場必須設施工標志牌。危險區域要有醒目的安全警示牌，夜間設置警示紅燈。

7.7.2.3 全體施工人員必須遵紀守法，尊重、遵守業主單位的規章制度，正確處理施工中的的協調和配合。

7.7.2.4 入戶安裝統一著工作服，佩帶胸卡。言行舉止文明禮貌，不得赤背、赤腳、穿拖鞋進入現場。

7.7.2.5 愛護小區內公共設施及用戶財產，盡量減少擾民范圍，便民不擾民，施工后及時恢復，余土及時外運，損壞用戶物品要照價賠償。

7.7.2.6 施工隊在施工中要絕對服從現場管理員、質檢員、監理的監督檢查。

7.7.2.7 施工時，要防止和減少噪音污染，無特殊情況，中午12點至2點，夜間7點以后不得干擾居民的正常休息。

7.7.2.8 盡量減少對樹木和花草的破壞，確需破壞的，應辦理有關手續，完工后及時恢復原貌。

7.7.2.9 施工中要盡量減少對用戶的麻煩，不吃用戶食品，不抽用戶香煙，不喝用戶茶水、飲料等，一律自帶飲用水，絕對禁止擅自動用用戶物品。

7.7.2.10 合資公司工程管理部門的現場管理人員和監理對施工單位的文明施工進行監管。

7.7.2.11 合資公司對施工單位文明施工情況進行抽查，并督促施工 單位對存在問題進行整改

第八章 工程建設合同管理

8.1 一般規定

8.1.1 為規范建設合同（協議）管理，防范與控制合同風險，做到管理有規章，簽約有約束，履行有檢查，以維護合資公司的合法權益，根據《中華人民共和國合同法》及有關法律法規，結合實際情況，特制定本指引。

8.1.2 本指引適用于合資公司及所屬各單位（含各子公司、分公司）相互之間以及與合資公司以外各法人單位、其他經濟組織、自然人之間簽訂的各類合同。

8.1.3 合資公司應依據《合同法》、《建筑法》等有關法律法規和本指引建立符合公司實際情況的工程合同管理制度。

8.1.4 合同管理必須遵循依法管理、預防為主以及法律審查與經濟效益相結合的原則。

8.1.5 合資公司對外開展經濟活動，簽訂合同必須遵守國家的法律、法規及政策規定。

任何人對外簽訂經濟合同，都必須以維護公司合法權益和提高經濟效益為宗旨，決不允許在簽訂經濟合同時謀取私利。

簽訂合同，應貫徹“誠實信用、平等互利、協商一致、等價有償”的原則和“價廉物美、擇優簽約”的原則。

8.1.6 參與合同工作的一切有關人員，應當為企業保守商業秘密。8.1.7 合資公司應制定合同訂立的操作指導書，對常見各類合同的訂立的主要內容和要求作出規定。

8.2 合同管理職責

8.2.1 合資公司法定代表人負責合同管理的指導工作，并負責重要合同的簽訂。

8.2.2 合資公司總經理直接負責合同管理管理體系的建立、執行。8.2.3 合資公司分管領導在總經理的授權范圍內負責相應合同的管理。

8.2.4 合資公司應設置專職或兼職的合同管理機構和人員（如：法律顧問、律師）負責公司各類合同的管理工作。從事合同管理的人員應有具有相應專業和能力。其具體職責：

8.2.4.1 負責組織宣傳、學習貫徹《合同法》、《建筑法》、《招標投標法》及其他有關法律、法規和規章；

8.2.4.2 負責對合同專用章、合同示范文本、法人授權委托書的發放和管理；

8.2.4.3 負責各類合同的法律性審查工作；

8.2.4.4 制定合同訂立的操作指導書； 8.2.4.5 負責合同的監督執行； 8.2.4.6 參與公司各類合同糾紛的調查；

8.2.4.7 負責建設合同的檔案管理和合同備案工作。

8.2.4.8 合資公司工程建設管理部門負責其職責范圍內工程建設 合同的洽談、執行、歸檔、備案等相關工作。

8.3 建設工程合同分類

8.3.1 按性質可分為：勘察合同、設計合同、施工合同、委托監理合同、物資采購合同、工程保險合同、代理咨詢合同、工程擔保合同等。

8.3.2 按承發包方式分為：勘察、設計或施工總承包合同，單位工程施工承包合同，工程項目總承包合同和BOT合同（又稱特許權協議合同）。

8.3.3 常規合同和特殊合同。成員公司的常規合同通常包括：燃 氣工程設計、施工、監理、采購等合同。

8.3.4 重大合同和一般合同。下列合同視為重大合同。

8.3.4.1 單項工程標的額超過1000萬元以上的建筑安裝工程承包合32 同；

8.3.4.2 購買單價20萬元以上的設備和50萬元以上的成套裝置； 8.3.4.3 標的額超過50萬元的原材料采購合同； 8.3.4.4 擔保合同；

8.3.4.5 法律關系較為復雜的重大合同

8.4 合同的簽訂權限

8.4.1 為提高合資公司合同簽訂的效率，確保工程項目順利實施，合同實行分級授權簽訂。其原則為：合資協議和章程有約定的，依據其約定執行；沒有約定的，主要依據合同金額和合同的性質，分級授權。

合資公司的董事長和總經理、副總經理等高級管理人員在保證合同訂立風險較小的情況下，可以再次授權給具有相應能力和資格的人員代為訂立，但高級管理人員的再次授權應得到董事長的同意。

8.4.2合資公司設有財務總監（或財務負責人）的，單項金額超過5萬以上的合同應當征得財務總監（或財務負責人）的同意。

8.5 合同的訂立

8.5.1 合同主體的審查：訂立合同前，應當對對方當事人的主體資格、資信能力、履約能力、對方簽約人的權限等進行調查，不得與不能承擔民事責任的組織和個人簽訂合同，也不得與其訂立履約能力明顯不相符的經濟合同。

8.5.2 合同的形式：訂立合同，除標的額較?。?000元以下）或能即時清結的外，應當采用書面形式。

“書面形式”是指合同書、補充協議、公文信件、數據電文（包括電報、傳真、電子郵件等），除情況緊急或條件限制外，成員公司一般應采用正式的合同書形式，有示范文本（包括合資公司編制的示范文本）的應當使用示范文本。

8.5.3 合同內容

8.5.3.1 合同訂立的內容應依據合同的性質和項目的特點確定。8.5.3.2 合同的標的通過招標取得，合同的內容應當與招標文件要求和投標文件響應一致。

8.5.3.3 建設工程施工合同、各類分包合同等應當簽訂合同應當使用政府行政管理部門監制的合同統一文本或參照規范文本和合資公司編制的操作指導書規定編制。如無合同統一文本或規范文本，一般來說合同由首部、正文、尾部三部分組成。首部一般包括合同名稱；合同編號；各方當事人的名稱（或姓名）和住所；前言；簽約日期及簽約地點等。合同正文一般包括：標的；數量；質量；價款或者報酬；履行的方式、地點和期限；違約責任；解決爭議的方式等。尾部一般包括合同的份數；附件及效力；各方當事人簽字、蓋章；保證人（如果有保證人）簽字或蓋章等內容。訂立工程施工合同應包括工程范圍，建設工期，中間交工工程的開工和竣工時間，工程造價，材料和設備供應責任，撥款和結算，竣工驗收，質量保修范圍和質量保證期，雙方相互協作等條款。

8.5.4 合同評審

8.5.4.1 金額在5萬元以上的工程建設相關合同，應當進行合同進行評審。

8.5.4.2 評審的主要內容包括：

合同的合法性。包括：當事人有無簽訂、履行該合同的權利能力和行為能力；合同內容是否符合國家法律、政策規定；當事人的意思表示是否真實、一致，權利、義務是否平等；訂約程序是否符合法律規定。

合同的嚴密性。包括：合同應具備的條款是否齊全；當事人雙方的權利、義務是否具體、明確；文字表述是否確切無誤。

合同的可行性。包括：當事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件；預計取得的經濟效益和可能承擔的風險；合同非正常履行時可能受到的經濟損失。

8.5.4.3 合同評審的方式：

8.5.4.3.1 對重大合同或內容較為特殊合同，應由合同簽訂人員組織

相關專業人員對其評審。其中工程建設合同應組織工程管理、預結算人員、技術人員、質量管理人員、合同管理人員、法律顧問、財務管理人員等相關人員對合同內容進行全面評審。合同評審應形成會審記錄，并由參與人員簽字確認。

8.5.4.3.2 一般合同可采取相關專業人員會簽的方式進行合同評審。8.5.4.3.3 一般要求一個合同一次評審。常規合同可以選擇具有代表性的合同組織一次評審并形成示范合同文本，其它同類性質的合同參照示范文本直接簽訂，不再另行評審。

8.5.4.3.4 合同主要條款確定后，由業務部門負責起草正式合同文本，附合同評審表交具有簽訂合同的權限的人員簽字。合同經雙方簽字、蓋章后，生效。

8.5.4.3.5 其它

按法律法規規定或合同約定必須辦理公證手續的，由業務部負責辦理。

按規定須經上級有關部門批準才能簽訂的合同必須經批準后才能簽訂。

合同需要洽商的，洽商的人員應草擬合同文本，制定洽商方式和洽商技巧。

8.5.5 具體數按實際情況確定，但重大合同我方至少留存三份，合同主管部門一份、財務一份、承辦部門一份。

8.6 合同的變更、解除

8.6.1 在合同履行期間由于客觀原因需要變更或者解除合同的，須經雙方協商，重新達成書面協議，新協議未達成前，原合同仍然有效。合資公司收到對方當事人要求解除或變更的通知書后，應當在規定的期限內作出書面答復。變更或解除合同的，應當采用書面形式（包括書信、電報），法律、行政法規規定變更合同應當辦理批準登記等手續的，應依法及時辦理；

8.6.2 存在下列情形之一的，成員公司可以單方解除合同 8.6.2.1 因不可抗力致使不能實現合同目的；

8.6.2.2 在履行期限屆滿之前，對方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務；

8.6.2.3 對方遲延履行主要債務，經催告后在合理期限內仍未履行； 8.6.2.4 對方遲延履行債務或其他違約行為致使不能實現合同目的；

8.6.2.5 法律規定的其他情形。

上述解除合同的條款應當在合同中予以約定。

8.6.3 合資公司任何人員不得擅自以合資公司名義變更或解除合同。若確須變更或解除時，由合同經辦人查明原因，提出意見，經批準簽訂的領導審核后，應提交合資公司法律顧問審查并簽發解除合同的函；對方沒有違約，應同對方協商，達成一致意見，并依法簽署變更或解除合同的書面協議。

8.6.4 合同變更必須由原合同起草部門負責更改，并按合同評審的要求重新組織合同變更評審，并辦理書面的合同變更手續。做好變更文件的整理、保存和歸檔工作。變更后的合同與原合同的發放的范圍相同。

8.6.5 對方提出合同變更的，變更程序也應按8.6.3規定的程序執行。合同變更引起索賠的，合同變更必須與索賠同步進行，索賠協議是合同變更的處理結果，是變更后合同一部分。

8.6.6 對于特殊情況下合同履行過程中的合同中止（包括停、緩建），必須及時辦理中止手續，收集因中止合同給本公司帶來的經濟損失證據和資料，及時追究對方的責任。中止的合同又恢復繼續履行時，依相同程序辦理恢復手續。合同的恢復與中止都必須通知合同審批部門或領導。

8.6.7 合同未履行完畢，但確定不再繼續履行，合同履行部門應做好終止記錄，收集履行過程中所有與合同有關的文件，做好經濟往來和工程結算工作，辦理解除合同的手續。資料移交公司檔案室保存。

8.7 合同的履行

8.7.1 合資公司及所屬公司應當按照合同約定全面履行自己的義務，并隨時督促對方當事人及時履行其義務。

合同履行中發生的情況應建立合同履行執行情況臺帳。

8.7.2 有關合同履行中的書面簽證、來往信函、文書、電報等均為合同的組成部分，合同經辦人員應及時整理、妥善保管。在合同履行過程中，對合資公司的履行情況應及時做好記錄并經對方確認。向對方當事人交付重要資料、發票時應由對方當事人出具收條，履行合同付款時應由對方當事人出具收條，合資公司原則上只開具限制性抬頭的轉賬支票，不允許以現金形式支付。

8.7.3 在履行合同過程中，經辦人員若發現并有確切證據證明對方當事人有下列情況之一的，應立即中止履行，并及時書面上報合同管理部門處理，合同管理部門應立即向法律顧問咨詢，并將基本情況和法律顧問的處理意見一同上報公司領導：

8.7.3.1 經營狀況嚴重惡化；

8.7.3.2 轉移財產，抽逃資金，以逃避債務； 8.7.3.3 喪失商業信譽；

8.7.3.4 有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。8.7.4 債權債務的定期確認和發生重大變動時的確認：

在重大、復雜合同的履行過程中，經辦人員應定期與對方對帳，確認雙方債權債務；

在對方當事人發生兼（合）并、分立、改制或其他重大事項以及本公司或對方當事人的合同經辦人員發生變動時，應及時對帳，確認合同效力及雙方債權債務。

8.8 經濟合同糾紛的調解、仲裁和訴訟

8.8.1 合同雙方在履行過程中發生糾紛時，應首先按照實事求是的37 原則，平等協商解決；

8.8.2 合同雙方在一定期限（一般為一個月）內無法就糾紛的處理達成一致意思或對方當事人無意協商解決的，經辦人員應及時書面報告部門經理及合資公司合同管理部門，由部門經理和辦公室負責人擬定處理意思，報總經理或副總經理決定。

對方當事人涉嫌合同詐騙的，應立即報告合資公司合同管理部門。8.8.3 合資公司決定采用訴訟或仲裁處理的合同糾紛，以及獲知對方當事人準備或已經申請仲裁或提起訴訟的，相關部門應及時將合同的簽訂、履行、糾紛的產生及協商情況整理成書面材料連同有關證據報合資公司合同管理部門，由合資公司合同管理部門統一委托律師或其他專業人員辦理。

8.9 合同的日常管理

8.9.1 合資公司的合同專用章專人管理，合同專用章印模需送登記注冊的工商行政管理部門備案。

簽訂合同時，合同各方應在同一時間、同一地點簽字并蓋章，合同各頁之間應當加蓋公司騎縫章。

合資公司的空白合同、授權委托書也由專人管理，業務人員不得隨帶合同專用章或已蓋章的空白授權委托書、空白合同出差。合同專用章、蓋章的空白合同、授權委托書、（已簽訂的合同）遺失的，應及時向當地公安機關報案，并登報聲明。

8.9.2 簽訂合同正本、副本份數按需要確定，正副本應區分清楚。合同簽訂后交合資公司合同管理部門留存，其余各職能部門或合同履行部門由合資公司合同管理部門負責編號受控分發。除合資公司合同管理部門外，其他部門復印合同必須事先征得合資公司合同管理部門同意，由合資公司合同管理部門統一編號受控，并加蓋專用印章。所有合同發放均應做好發放記錄。

8.9.3 已簽訂的合同以及與合同有關的補充協議、會議紀要、業務

往來傳真、信函、索賠報告、對帳單、合同臺帳等資料應集中由合同管理員保管。合同管理員應對上述材料分類登記成冊，業務人員與對方當事人結帳時可從合同管理員簽領相關材料。

8.9.4 對于合同履行和竣工結算均已完成的工程，合同執行部門應向合同管理部提交合同履行情況的工作報告。合同管理部審查后，連同合同、結算書以及一切往來文書、經濟簽證、變更記錄、竣工驗收證書等所有資料裝訂成冊，送交公司檔案室存檔保存。

8.9.5 合同經辦人員與成員公司終止勞動關系前應把有關材料及空白合同、名片、委托書移交完畢，經合資公司合同管理部門和有關部門確認后方可辦理有關手續。

合同經辦人員與成員公司終止勞動關系或因其他原因發生變更的，合資公司合同管理部門應在情況發生后一周內書面告知各有關單位。

8.10 考核與獎懲

8.10.1 合資公司及其所屬各分公司全體職員應當嚴格遵守合資公司合同管理的有關制度，有效訂立、履行合同，切實維護合資公司的整體利益。合資公司合同管理部門負責制度執行情況的監督考核。

8.10.2 對在合同簽訂、履行過程中發現重大問題，積極采取補救措施，使本公司避免重大經濟損失以及在經濟糾紛處理過程中，避免或挽回重大經濟損失的，予以獎勵。

8.10.3 合同經辦人員出現下列情況之一，給合資公司造成損失的，合資公司應當依法向責任人員追償損失：

8.10.3.1 未經授權批準或超越職權簽訂合同；

8.10.3.2 為他人提供合同專用章或蓋章的空白合同，授權委托書； 8.10.3.3 應當簽訂書面合同而未簽訂書面合同。

8.10.4 合同經辦人員出現下列情況之一，給合資公司造成損失的，酌情向有關人員追償損失：

8.10.4.1 因工作過失致使公司被詐騙；

8.10.4.2 合資公司履行合同未經對方當事人確認； 8.10.4.3 遺失重要證據；

8.10.4.4 發生糾紛后隱瞞不報或私自了結或報告避重就輕，從 而貽誤時機的；

8.10.4.5 合同專用章、蓋章的空白合同、授權委托書遺失未及 時報案和報告；

8.10.4.6

未履行規定手續擅自在對方出具的確認書、索賠報告 上簽字而給合資公司造成損失的；

8.10.4.7 其他違反合資公司相關制度的。

8.10.5 合資公司職員在簽訂、履行合同過程中觸犯刑法，構成犯罪的，將依法移交司法機關處理。

8.11 其它

8.11.1 合同存檔，應按合同類別、簽約時間分類序時登記。合同目錄應載明合同內容、金額、付款時間，合同應按年度裝訂成冊。

8.11.2 合同保存時間，一般合同存檔期限為15年，重大合同應永久保存。

第九章 工程竣工驗收管理

9.1 中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程竣工驗收管理 9.1.1 竣工驗收應具備的條件

工程項目達到下列條件，工程驗收小組均應及時組織驗收：

9.1.1.1 單位工程按設計內容、設計要求、施工規范等施工完畢，完成自檢且監理單位檢驗合格，可以滿足運營的要求；

9.1.1.2 主要設備、配套設施單體調試合格； 9.1.1.3 竣工資料和竣工文件按規定匯編整理完畢。9.1.2 竣工驗收的依據

9.1.2.1 工程竣工驗收應以國家現行有關標準、施工驗收規范、施工年度承包合同、工程施工許可文件和本辦法為依據。

9.1.2.2 工程文件（包括設計說明書、施工圖紙、工程變更單、施工聯絡單、技術交底紀要等）。

9.1.2.3 設備的合同書、技術文件。9.1.2.4 工程竣工資料、圖紙。9.1.3 竣工驗收管理程序

9.1.3.1 接收驗收申請：施工單位按照“竣工驗收應具備的條件”自查合格后，向監理提出驗收申請，監理進行初步驗收，合格后簽署驗收意見，并向工程管理部門提出工程驗收申請。

9.1.3.2 竣工驗收：中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程的竣工驗收由合資公司工程管理部門牽頭，技術部門、客戶服務部門、運營部門、監理公司、施工單位參加，組成工程驗收小組（根據工程所在地行政主管部門的要求，可邀請燃氣主管部門、技術監督部門參加）。

竣工驗收分為工程介紹、資料查驗、現場查驗、合議評定、簽署報告五個部分。

9.1.3.2.1 工程介紹：施工單位對工程概況、施工特點等情況進行介紹；工程監理對質量、進度、投資、設計變更及現場簽證等情況（尤其是隱蔽工程部分）進行介紹，甲方現場代表作必要補充。

9.1.3.2.2 資料查驗：工程驗收小組人員根據各自職責對竣工資料進行認真審查，及時詢問和記錄。

9.1.3.2.3 現場查驗：工程驗收小組成員根據各自的職責和分工，依據相關規范、標準，采取外觀檢查、實際測量等手段，對工程質量、數

量進行檢驗，并做好記錄。

9.1.3.2.4 合議評定：現場查驗結束后，驗收小組組長召集驗收成員進行工程綜合評議，按照《常規燃氣工程施工質量綜合評價表》扣分細則的內容逐項評價。

9.1.3.2.5 簽署報告：對查驗不合格的下發整改通知單，要求承包商限期整改。各項驗收合格后簽署驗收報告。

9.1.3.3 驗收資料存檔。將驗收合格的竣工資料按《公司檔案管理規定》存檔。

9.1.4 竣工資料的整理和組卷 9.1.4.1 工程竣工資料內容 9.1.4.1.1 工程依據文件

9.1.4.1.1.1 工程施工任務聯絡單，開工報告、工程竣工報告、工程保修書等；

9.1.4.1.1.2 工程技術設計文件、施工圖和工程報建文件； 9.1.4.1.1.3 工程設計變更通知單（圖）、工程量清單等； 9.1.4.1.1.4 技術交底記錄、施工組織設計（方案）；

9.1.4.1.1.5 材料、設備、儀表等的出廠的合格證明，材質書或檢驗報告；

9.1.4.1.1.6 竣工圖紙。9.1.4.1.2 檢驗合格記錄 9.1.4.1.2.1 管溝檢驗記錄； 9.1.4.1.2.2 隱蔽工程驗收記錄； 9.1.4.1.2.3 溝槽及回填合格記錄； 9.1.4.1.2.4 防腐絕緣合格記錄；

9.1.4.1.2.5 焊接外觀檢查記錄和無損探傷檢查記錄； 9.1.4.1.2.6 管道吹掃合格記錄； 9.1.4.1.2.7 強度和嚴密性試驗合格記錄； 9.1.4.1.2.8 設備安裝合格記錄；

9.1.4.1.2.9 電氣、儀表安裝測試合格記錄； 9.1.4.1.2.10 在施工中受檢的其他合格記錄； 9.1.4.2 竣工資料的質量要求

9.1.4.2.1 竣工資料必須做到要與工程實際相符。9.1.4.2.2 必須使用法定計量單位。

9.1.4.2.3 文字、線條、數字清晰工整，不得使用易褪色筆類書寫、繪制。

9.1.4.2.4 工程名稱、工程編號、施工設計圖必須按統一編號順序排列。

9.1.4.3 竣工圖的基本要求

9.1.4.3.1 竣工圖必須齊全、準確。竣工圖應反映隱蔽工程、實際安裝定位、設計中未包含的項目、燃氣管道與其他市政設施特殊處理的位置等。竣工圖必須與設計變更資料、隱蔽工程記錄相對應。

9.1.4.3.2 竣工圖中沒有變更的施工圖，加蓋“竣工圖專用章”作為竣工圖。

9.1.4.3.3 施工圖中有部分變更的施工圖，可在原圖上修改，修改的部分加蓋“竣工圖核實章”，全圖修改后加蓋“竣工圖專用章”。

9.1.4.3.4 改動大的施工圖應由施工單位重新繪制竣工圖。9.1.4.4 竣工資料編制

工程技術竣工資料分別由承包商、監理公司進行整理編制，監理單位統一審核，送交工程項目部組卷歸檔。

9.1.5 附件

竣工資料一覽表(按當地政府要求及工程特點參照執行)9.1.5.1 工程報建資料 9.1.5.2 工程地質勘測報告 9.1.5.3 施工許可證 9.1.5.4 工程預算書 9.1.5.5 開工申請報告

9.1.5.6 管道測量定位記錄 9.1.5.7 圖紙會審記錄 9.1.5.8 設計變更通知單 9.1.5.9 技術交底記錄

9.1.5.10 施工組織設計、施工方案（小區工程可不包含）9.1.5.11 材料、管件、閥門、設備等出廠合格證及質量證明書 9.1.5.12 防腐檢測記錄 9.1.5.13 隱蔽工程檢查驗收記錄 9.1.5.14 管道吹掃記錄 9.1.5.15 強度、嚴密性試驗記錄 9.1.5.16 焊接工藝評定 9.1.5.17 焊縫外觀質量檢驗記錄 9.1.5.18 焊縫無損探傷報告

9.1.5.19 施工工序質量驗收記錄 9.1.5.20 工程竣工圖紙

9.2 場站、長輸管線等工程竣工驗收管理 9.2.1 竣工驗收類別劃分

9.2.1.1 內部驗收:合資公司的預驗收 9.2.1.2 外部驗收:工程項目所在地政府級驗收 9.2.2 竣工驗收工作程序

根據不同驗收類別組成驗收領導小組，按如下工作程序開展驗收。9.2.2.1 聽取有關單位關于工程建設方面的匯報（監理單位及施工單位）；

9.2.2.2 聽取和審議合資公司關于測試運行情況的匯報； 9.2.2.3 審查竣工驗收資料； 9.2.2.4 現場查驗工程建設情況；

9.2.2.5 對現場查驗中發現的問題提出要求，由施工單位落實整改；

9.2.3 竣工驗收領導小組的職責 9.2.3.1 制定竣工驗收計劃； 9.2.3.2 審查竣工技術資料； 9.2.3.3 按規范進行工程質量評定；

9.2.3.4 對生產準備調試情況進行檢查和評價； 9.2.4 竣工驗收應具備的條件

場站、長輸管線等工程項目達到下列條件，應及時進行內部和外部驗收：

9.2.4.1 按設計內容、設計要求、施工規范、驗收標準施工完畢，合資公司內部預驗收合格，且滿足運營的要求；

9.2.4.2 主要設備、配套設施單體試車合格；

9.2.4.3 消防環保設施、勞動安全衛生設施已按設計要求與主體工程同時建成且試運行合格；

9.2.4.4 生產運營組織機構、運營管理及操作人員配備、技術培訓、生產物資準備、檢修能力、各項操作規程、規章制度、應急預案等滿足生產的需要；

9.2.4.5 必要的生活設施適應投產初期的需要； 9.2.4.6 竣工資料和竣工文件按規定匯編整理完畢。9.2.5 竣工驗收依據

9.2.5.1 國家現行有關驗收規范、標準和本辦法為依據。9.2.5.2 合資公司董事會對項目建設的決議； 9.2.5.3 所在地相關部門各項批復文件；

9.2.5.4 工程設計文件（包括設計說明書、施工圖紙、工程變更單、施工聯絡單、技術交底紀要等）；

9.2.5.4 設備裝置合同書（技術說明書）；

9.2.5.5 工程竣工資料、圖紙。

9.2.5.6 監理單位對單項工程確認《工程質量評估報告》。9.2.5.7 施工單位簽署的工程質量保修書。

9.2.6 竣工驗收管理程序

9.2.6.1 合資公司驗收:由建設項目部組織企業內部相關專家對具備驗收條件的場站進行初步驗收，合格后向政府部門提出驗收申請，進行外部驗收。

9.2.6.2 外部驗收（當地政府相關部門驗收）:根據工程所在地行業主管部門的要求，采取工程備案和組織工程驗收兩種形式。

9.2.6.2.1 工程備案：根據中華人民共和國建設部制定的《房屋建筑工程和市政基礎設施工程竣工驗收備案表》的要求填寫相關內容，到行業主管部門備案。

9.2.6.2.2 工程驗收：由場站、長輸管線等工程項目所在地政府建設行政主管部門牽頭，消防、技術監督、環保、勞動安全衛生等單位參加，按照國家有關規定進行驗收，并對單位工程進行質量核定，頒發相關證書。外部驗收在投入運行前完成。

9.2.7 竣工資料的整理和組卷

9.2.7.1 整體工程竣工資料包括下列內容： 9.2.7.1.1 工程依據文件

9.2.7.1.1.1 工程項目建議書、申請報告及審批文件、批準的設計任務書、初步設計、技術設計文件、施工圖和其他建設文件；

9.2.7.1.1.2 工程項目建設合同文件、招投標文件、設計變更通知單、工程量清單等；

9.2.7.1.1.3 建設工程規劃許可證、施工許可證、質量監督注冊文件、報建審核書、報建圖、竣工測量驗收合格證、工程質量評估報告。

9.2.7.1.2 交工技術文件； 9.2.7.1.2.1 施工資質證書；

9.2.7.1.2.2 圖紙會審記錄、技術交底記錄、工程變更單（圖）、施工組織設計等；

9.2.7.1.2.3 開工報告、工程竣工報告、工程保修書等； 9.2.7.1.2.4 重大質量事故分析、處理報告；

9.2.7.1.2.5 材料、設備、儀表等的出廠的合格證明，材質書或檢驗報告；

9.2.7.1.2.6 施工記錄：隱蔽工程記錄、焊接記錄、管道吹掃記錄、強度和嚴密性試驗記錄、閥門試驗記錄、電氣儀表工程的安裝調試記錄等；

9.2.7.1.2.7 竣工圖紙：竣工圖應反映隱蔽工程、實際安裝定位、設計中未包含的項目、燃氣管道與其他市政設施特殊處理的位置等。

9.2.7.1.3 檢驗合格記錄 9.2.7.1.3.1 測量記錄； 9.2.7.1.3.2 隱蔽工程驗收記錄； 9.2.7.1.3.3 溝槽及回填合格記錄； 9.2.7.1.3.4 防腐絕緣合格記錄；

9.2.7.1.3.5 焊接外觀檢查記錄和無損探傷檢查記錄； 9.2.7.1.3.6 管道吹掃合格記錄； 9.2.7.1.3.7 強度和嚴密性試驗合格記錄； 9.2.7.1.3.8 設備安裝合格記錄；

9.2.7.1.3.9 儲配與調壓各項工程的程序驗收及整體驗收合格記錄； 9.2.7.1.3.10 電氣、儀表安裝測試合格記錄； 9.2.7.1.3.11 在施工中受檢的其他合格記錄。9.2.7.2 竣工資料的質量要求

9.2.7.2.1 竣工資料必須做到要與工程實際相符，要在工程建設中收集和形成。

9.2.7.2.2 必須使用法定計量單位，規格統一。

9.2.7.2.3 文字、線條、數字清晰工整，不得用易褪色書寫材料書寫、繪制。

9.2.7.2.4 工程名稱、工程編號、施工設計圖必須按統一編號順序排列。

9.2.7.3 竣工圖的基本要求

竣工圖包括所有的施工圖、通用圖、標準圖，必須齊全、準確?？⒐D必須與設計變更資料、隱蔽工程記錄相對應。

竣工圖的來源及要求：

9.2.7.3.1 竣工圖中沒有變更的施工圖，加蓋“竣工圖專用章”作為竣工圖。

9.2.7.3.2 施工圖中有部分變更的施工圖，可在原圖上修改，修改的部分加蓋“竣工圖核實章”，全圖修改后加蓋“竣工圖專用章”。

9.2.7.3.3 改動大的施工圖應由施工單位重新繪制竣工圖。9.2.7.4 竣工資料編制

工程技術竣工資料分別由承包商、監理公司進行整理編制，監理單位統一審核，送交工程項目部組卷歸檔。

9.2.8 附件

竣工資料一覽表(按當地政府要求參照執行)9.2.8.1 可行性研究報告 9.2.8.2 工程設計合同 9.2.8.3 建設用地規劃許可證 9.2.8.4 征地拆遷協議 9.2.8.5 城市建設規劃許可證 9.2.8.6 當地政府批文 9.2.8.7 工程地質勘測報告 9.2.8.8 施工許可證 9.2.8.9 施工合同 9.2.8.10 工程預算書 9.2.8.11 工程監理委托書 9.2.8.12 開工申請報告 9.2.8.13 管道測量定位記錄 9.2.8.14 圖紙會審記錄 9.2.8.15 設計變更通知單

9.2.8.16 技術交底記錄

9.2.8.17 施工組織設計、施工方案

9.2.8.18 材料、管件、閥門、設備等出廠合格證及質量證明書 9.2.8.19 防腐施工記錄 9.2.8.20 防腐檢測記錄 9.2.8.21 隱蔽工程檢查驗收記錄 9.2.8.22 管道吹掃記錄 9.2.8.23 強度、嚴密性試驗記錄 9.2.8.24 焊接工藝評定 9.2.8.25 焊縫外觀質量檢驗記錄 9.2.8.26 焊縫無損探傷報告 9.2.8.27 施工工序質量驗收記錄 9.2.8.28 工程竣工圖紙

第十章 工程結算與審計

10.1 工程結算流程

合資公司應制定《工程結算管理辦法》。

10.1.1 中、低壓燃氣管道及用戶安裝工程結算流程

10.1.1.1 工程竣工結算前提：只有經竣工驗收合格的工程方可辦理工程竣工結算。

10.1.1.2 工程竣工結算初審：工程竣工驗收合格，施工單位上報竣工資料后，由合資公司預結算員在3日內完成工程竣工結算初審。

10.1.1.3 工程竣工結算審核：合資公司財務總監負責對工程竣工結算的審核，在1日內完成對預結算員初審結算的審核。

10.1.1.4 工程竣工結算審批：合資公司總經理負責對工程竣工結算的審批，總經理在1日內完成對工程竣工結算的審批。

10.1.1.5 工程結算臺帳：在工程竣工結算完成后的3日內，合資公司預算員及時完成工程結算臺帳的建立，并統計工程單位成本。

10.1.1.6 竣工結算資料存檔：完成工程竣工結算后，合資公司在10日內將完整竣工結算資料整理存檔。

10.1.2 場站、長輸管線等大型工程結算流程

10.1.2.1 工程竣工結算前提：只有經內、外部竣工驗收合格的工程方可辦理工程竣工結算。

10.1.2.2 工程竣工結算初審：工程竣工驗收合格，施工單位上報竣工資料后，由合資公司預結算員在20日內完成工程竣工結算初審。

10.1.2.3 工程竣工結算審核：合資公司財務總監負責對工程竣工結算的審核，在7日內完成對預結算員初審結算的審核。

10.1.2.4 工程竣工結算審批：合資公司總經理負責對工程竣工結算的審批，總經理在2日內完成對工程竣工結算的審批。

10.1.2.5 工程投資統計：在工程竣工結算完成后的7日內，由合資公司預結算員完成該項工程投資的統計。

10.1.2.6 竣工結算資料存檔：完成工程竣工結算后，合資公司 在10日內將完整竣工結算資料整理存檔。

10.2 工程結算審計

華潤燃氣總部內審負責對合資公司工程竣工結算的督查與審計。

第二篇：建設工程合同糾紛指引

建筑工程施工合同糾紛指引

何金寶

律師

隨著國內外建筑市場逐漸走向成熟和工程質量安全等法律規范的日趨完善，建筑業、房地產業、項目投資方、建設監管單位等在工程建設活動和日常經營管理中所涉及的法律事務越來越多。建設工程施工合同是發包人與承包人之間為完成商定的建設工程項目，確定雙方權利義務的協議。由于建筑工程具有項目投資大，施工周期長，人力材料設備消耗多，技術質量要求高，合同條款涉及面廣，受政治、經濟、社會、法律和自然條件等多種因素的影響較大，工程施工過程中內外干擾事務多，施工合同變動頻繁等特點，使得合同履行極為復雜，因此造成的糾紛也就很多。

第一、管轄法院與仲裁機構

建筑工程施工合同糾紛按照一般管轄原則，由被告所在地人民法院管轄審理。但是，鑒于建筑工程施工工程款的優先受償權利的方便行使，施工單位在簽訂建筑工程施工合同的時候，也可以在合同中約定管轄法院，可以約定由建筑工程所在地人民法院或者合同履行地人民法院管轄審理合同糾紛。

合同雙方也可以約定仲裁機構就建筑工程施工合同相關糾紛進行裁決。在約定仲裁的時候，必須要有幾個方面的內容：一是雙方必須有將相關爭議內容提交仲裁的意思表示，二是明確了仲裁機構名稱，也就是明確由哪一個仲裁機構仲裁，三是確定提交仲裁的爭議范圍，一般是建筑工程施工合同所引起的所有爭議包括合同的訂立、效力和履行等事項的爭議。針對約定之外的爭議內容和爭議主體，仲裁機構不能進行裁決。第二、提交相關證據

1、原告方可以收集到的證據 主要有建筑工程施工合同，工程施工圖紙，工程預算和決算書，開工通知書，工程量簽證單，增加工程量簽證單，增加工程結算書，隱蔽工程施工圖與驗收表，材料進場簽收單，來往函件和書面通知，有關重大問題請示報告和復函，工程款支付憑證，工程驗收單和驗收報告，工程交付證明等。

2、申請法院依法調取的證據和造價委托評估 在案件審理過程中，有些對案件事實具有證明作用的重要證據只有對方才有，就必須要申請法院依法調取。比如施工單位的分包合同，包工頭與施工單位的工程掛靠和管理協議書，發包方和承包方在施工過程中就重大事宜討論決定的會議紀要，工程所在地土地權利情況，建設單位與項目合作單位的合作協議等。建筑工程施工合同糾紛案件的審理過程中，當事人雙方經常就增加的工程量造價或者在合同沒有約定總造價情況下就工程總造價問題產生歧義。在此情況下，作為請求支付工程款的原告方就應當提出書面申請，請求人民法院就相關事宜委托合法的評估機構進行造價評估。申請法院委托評估時，要注意以下幾個問題：一是在評估之前和對方確定擬造價評估的工程量，二是和對方確定或者委托法院選定評估機構，三是和對方確定取費標準，四是在法定的申請期限內提出書面申請，五是按照規定期限預交評估費，六是認真審查評估報告。第三、施工單位如何進行合理有效地投標？ 根據法律規定，建設工程施工招投標的，施工單位投標人應當具備投標工程要求的建筑企業資質，并在工程業績、技術能力、項目經濟資格條件、財務狀況等方面滿足投標文件提出的要求。一般來說，投標人為合理有效投標必須做到以下幾點：

1、進行合理的投標管理（1）、詳細研究招標文件

研究招標文件，重點應該放在投標者須知、工程范圍、合同條款、設計圖紙以及工程量。對于招標文件中的工程量清單，投標者一定要進行核對。對于合同條款，投標真要認真分析合同工期、違約責任和工程款支付等約定內容。（2）、及時參加標前會議，認真勘察施工現場 參加標前會議對于中標結果具有很大的影響，投標人可以充分了解招標人關于招標工程的詳細情況及各項具體的做法和要求。投標人參見標前會議，也可以就相關問題直接向招標人尋求解決，對招標文件中不清楚不明白的地方提請招標人進行解釋說明，對相關圖紙、技術規范不符合設計規范和要求的地方提請招標人予以澄清，還可以了解參見投標單位的數目和具體情況，做到知己知彼，方能百戰百勝。一般情況下，招標人召開標前會議以后都會安排勘察項目現場。投標人應當抓住對施工現場實地查看的重要機會，應當委派具有豐富施工經驗的專業工程技術人員前往?？辈焓┕がF場，可以了解招標工程所在地的自然環境，也直接關系到建設成本。受委派勘察現場的人員，在勘察現場之前應當認真透徹地研究招標文件，特別是施工圖紙。現場勘察過程中，針對相關問題應當及時做好記錄，必要時再返回現場核實。（3）、合理編制和認真審查投標文件

合理編制投標文件，包括工程進度計劃，施工方案和投標報價，盡量避免投標文件無效和按廢標處理的情況出現。

在投遞投標文件之前，應當認真審查投標文件。主要包括投標文件中商務標的的審查，技術標的的審查和施工組織設計方案的審查。

2、正確認識和理解投標的法律意義（1）、投標行為的法律性質是要約行為（2）、確定中標人行為的法律性質是承諾行為（3）、中標通知書發出時施工承包合同當即成立，招標人不得改變中標結果，投標人不得放棄中標項目，否則應當承擔違約責任。

3、合理防范投標風險

投標人在參與投標過程中，應當具有風險防范意識，應當注重成本分析應當建立適用于本企業的企業定額，根據自身的企業定額進行工程報價，切不可為了拿到施工工程在成本價不能承受范圍內報價，同時還應當為企業正常運作預留必要的資金。（1）、正確對待工程施工風險。

準確計算工程量，精確工程單價，考慮施工的自然環境，了解和掌握市場材料、人工和機械價格的波動，研究和合理分析國家宏觀經濟政策的調整。（2）、合理控制和防范投標報價風險 施工企業在投標報價時，應當進行嚴密的價格風險分析，正確對待工程施工過程中由于物價和人工費用上漲所帶來的施工成本增加和報價計算錯誤。投標企業在投標報價時應當仔細閱讀和核實工程量，根據招標文件中的工程量清單準確計算實際工程量。如果施工企業對工程清單未作復核或者計算有誤，因此產生的風險有施工企業承擔。

施工企業應當對施工合同進行認真研究，詳細分析合同履行風險，切實分清雙方的權利義務，加強合同管理，增強法律意識。

第四、簽訂施工合同需要注意哪些問題？

建筑工程施工合同是建設方作為發包方與施工企業作為承包方就建筑工程施工相關事宜達成的一致意見，不僅約定了雙方的權利義務，而且也是解決雙方爭議的主要證據材料。因此，簽訂施工合同極為重要。一般來說，主要有以下幾個方面的問題值得重視：

1、了解施工合同主要爭議點，認真審核防范爭議發生 施工合同的主要爭議主要有工程款支付爭議，合同效力爭議，合同解除爭議，工程質量爭議，造價結算爭議，工程款欠付利息爭議、墊資爭議，工期爭議，保修和退還保修金爭議。基于以上幾個方面的合同爭議點，在簽訂合同時需要仔細審查如下幾個方面的內容：發包人的主體資格及履約信用，仔細閱讀合同文本、切實掌握相關法律法規的規定；合同條款約定是否明確，意思是否清楚明白，不會給人產生歧義；審查造價條款、工程款支付條件，合理安排工程進度款的支付方式；明確規定監理工程師及雙方管理人員的職責和權限；明確雙方的具體職責和相互關系；合理約定違約金數目，明確最高限額。

2、避免無效合同的簽訂，注意有效合同中的無效條款 導致設工程合同無效的情形主要有：承包人未取得建筑施工企業資質，承包人超越資質等級，沒有資質的實際施工人借用有資質的建筑施工企業名義的，建設工程必須進行招標而未招標的，中標無效的，承包人非法轉包建設工程和違法分包的，等等。

無效合同的造價處理與工程質量直接掛鉤。合同無效，工程質量合格，參照合同約定結算工程價款；工程質量不合格，經整改仍不合格的，承包人不能要求發包人支付工程款，發包人可以要求返還已經支付給承包人的工程進度款。

第一、如何認定掛靠施工及防范掛靠風險？

掛靠是無資質或低資質的單位或個人借用符合資質條件的施工企業名義承攬工程建設施工任務并向該資質企業交納相應“管理費”的行為。一般為合作、勞務分包、變相轉包等方式。根據法律規定，掛靠協議和建設單位簽訂的施工合同均為無效合同。

掛靠方與被掛靠方對建設工程施工質量承擔責任，工程款結算參照合同約定。一般情況下，法院和仲裁機構除證據確鑿外認定掛靠非常慎重，主要原因牽涉到工程質量保修等一系列問題較難處理。

1、被掛靠企業因掛靠所產生的法律風險（1）、施工合同無效，掛靠人于被掛靠企業均無法行使工程價款優先受償權，工程款回收五保障。（2）、被掛靠企業與掛靠人對工程質量、工期等向發包方承擔連帶責任。（3）、掛靠人因掛靠工程項目拖欠材料供應商貨款或勞動者工資的，被掛靠企業承擔連帶清償責任。（4）、被掛靠企業在欠付工程價款范圍內對實際施工人承擔責任。（5）、政府相關部門有權沒收掛靠所得利益，并有權就掛靠行為對掛靠人、被掛靠企業實施行政處罰。

2、就實際發生的掛靠行為，被掛靠企業應當做好相應的防范措施（1）、加強對掛靠人資金實力、施工管理水平、誠信等方面的嚴查，嚴把掛靠關。（2）、加強企業印章管理，尤其是建設項目印章管理。（3）、加強掛靠人對外施工材料、工程分包、勞務分包的管理和控制。（4）、加強施工合同履行監管，委派專人參加整個工程施工，確保工程施工質量，按期完成工程施工。（5）、要求掛靠人提供擔保，交納保證金。及時了解和掌握施工工人隊伍人數及工資發放情況，預防勞資糾紛的發生。

第六、正確認識黑白合同、墊資合同和補充合同

1、黑白合同

黑白合同又稱陰陽合同，是指建設工程施工合同的當事人就同一建設工程簽訂的兩份或兩份以上實質性內容相異的合同。一般把經過招投標并經備案登記的正式合同稱為白合同，把實際履行的私下協議稱為黑合同。

根據司法解釋，當事人就同一建設工程另行訂立的建設工程施工合同與經過備案的中標合同實質性內容不一致的，應當以備案的中標合同作為結算工程價款的依據。

所謂實質性內容主要是指工程價款、工程質量和工期，具體包括工程承包范圍，承包方式，工程計價方法，工程款支付方式，工期提前或延后的獎懲辦法，工程質量目標考核辦法，材料設備供應方式和索賠方式等。

2、墊資合同

墊資是指承包方在合同簽訂以后，不要求發包方先行支付工程款或者支付部分工程款，而是利用自有資金先進場施工，待工程施工到一定階段或者全部完工以后，由發包方再支付墊付的工程款。

根據司法解釋，當事人對墊資和墊資利息有約定，承包人請求按照約定返還墊資及利息的，應當予以支持，但是約定利息計算標準高于中國人民銀行發布的同期同類貸款利率的部分除外。當事人對利息沒有約定的，按照工程欠款處理。當事人對墊資利息沒有約定，承包人請求支付利息的，不予支持。

工程墊資給施工企業帶來巨大風險。施工企業為了墊資就必須去融資，賒欠材料設備款，故意拖欠工人工資，因墊資給企業自身造成資金壓力。如果建設單位經營不善，拖欠工程款，或者將建設工程項目轉讓，施工企業就要面臨很大的風險，一方面是工程款收不回來，另一方面還要支付建設工程施工過程中的各項支出。

2、補充合同

在建設工程實務中，正式的施工合同不可能對當事人的權利義務進行全面地規定。對于所承建工程的一些具體情況，當事人之間還需要進行一些特別的補充約定，對標準格式文本條款不足的補充或對原有條款的修改。

補充協議一般包括的內容有：總承包管理費的支付金額和時間，發包人應提供水電費的用量和費用承擔與交納，特別質量要求和特別保修期限的要求，雙方提供的擔保約定及方式，具體工程量計算方法和結算辦法與依據，雙方其他應盡的合同附隨義務，如完稅證明的提供、特殊技術措施的保密約定等。

補充合同的簽訂要注意如下幾個方面的問題：經過招投標的建設工程簽訂的補充約定必須到政府主管部門進行備案，盡量避免補充條款與主合同內容重復，明確約定兩合同內容相抵觸時所適用的合同，簽訂多個補充合同時應當注意區分前后和簽訂日期不能倒簽等。第七、正確認識和認真對待施工簽證與索賠

1、簽證與索賠

工程簽證是施工過程中因施工過程與合同約定發生了新的變化，承包方和發包方對這些變化如費用、工期和損失等事宜達成的補充協議。簽證是施工企業進行索賠和訴訟的重要證據。

索賠是指在合同履行過程中對于非己方過錯而由對方承擔責任所造成的實際損失，在簽證辦理不成的情況下，向對方提出經濟補償或工期順延的要求或主張。實踐中常見的有工期簽證（索賠）和費用簽證（索賠）。

2、相關內容的約定

發包方和承包方可以在建筑施工合同中約定簽證和索賠相關內容,包括有權簽證或簽收的人，簽證索賠文件的送達方式，簽證和索賠的辦理時限及法律后果，文件內容等。具體包括簽證部分的工程地點、工程圖紙、預算及說明、項目經理、技術主管簽字，企業公章及預算員印章，附設實際變更、補充設計和技術核定單等相關資料。

3、具體情形

（1）、發包人行為導致承包人提出簽證索賠

主要有因發包人沒有按照建筑工程施工合同規定履行的行為：提供的招標文件有錯誤、漏項或與實際不符造成承包人中標施工后經濟損失；未按照約定交付施工場地，造成承包人窩工費、現場管理費、機械租賃費等；未及時辦理施工所需的各種證件、批文和臨時用地、占道及鐵路專用線的申報批準手續而影響施工；未按照約定提供建筑材料和機械設備；未按照規定支付工程進度款；中途變更建設計劃導致停建等。（2）、發包人代表的行為導致承包人提出簽證索賠 主要有發包人代表發出的指令和通知有誤；發包人代表未按照合同規定及時向承包人提供指令、批準、圖紙；對承包人組織施工進行不合理干預；惡意刁難承包人，超過合同標準檢查，或者不及時檢查等。（3）、設計變更和合同文件缺陷引起索賠（4）、施工條件和方法的變化，國家政策法規的變化引起索賠（5）、不可抗力事件和不可預見因素發生引起索賠（6）、分包商違約引起的索賠

4、具體辦理

按照雙方約定或通用條款規定的時間提交聯系單、決算報告；向對方索要送交憑證或送交回執，用以證明送交時間、送簽文件名稱、送交簽證的要求、接收人簽字。

發包方對簽證和索賠文件的審查內容包括索賠的依據是否符合合同約定或法律規定；增加的成本是合同存續期間無法預見的原因造成，而并非由承包人工作失誤造成；與索賠相關聯的證據是客觀存在的和可證實的；索賠提出的時間符合合同約定的期間，且沒有超過法律規定的訴訟時效。

索賠的程序一般是承包人以書面形式向建設單位提出：索賠事件發生28天內各工程師發出索賠意向通知；28天內向工程師提出延長工期和經濟補償損失的索賠被告及相關資料；28天內予以答復或要求施工單位補充索賠理由和證據，預期不答復視為認可。

索賠報告主要包括總論部分、根據部分、計算部分和證據部分。索賠相關證據主要有工地會議記錄和有關工程的來往函件，各種施工進度表，施工備忘錄，建筑師和工程師口頭指示的記錄，相關工程照片，工人和雇員的工資與薪金單據、材料物質購買單據，完整的工程會計資料，合同標書文件、合約圖紙、修改增加圖紙、計劃工程進度表，人工日報表，材料設備進場報表及賬單等。

5、索賠費用計算

費用索賠是以實際損失為原則，包括直接損失和間接損失，主要包括人工費，材料費，施工機械費，分包費，工地管理費，利息，總部管理費，利潤等。第八、工程造價與工程款結算

1、工程造價（1）、計價方式

目前，普遍采用的計價方式主要有固定總價、固定單價、可調價格、成本加酬金等幾種方式。

固定總價是指完成合同約定范圍內工程量以及完成該工程量而實施的全部工作的總價款，一經約定除發包人增減工程量和設計變更外，一律不調整。

固定單價是指根據單位工程量地固定價格與實際完成的工程量計算合同實際造價，在約定的風險范圍內綜合單價不再調整。

可調價格是指價格可根據一定方式進行調整，包括雙方在合同中約定可調綜合單價和措施費，調整因素有法律行政法規和國家有關政策變化影響合同價款，工程造價管理機構的價格調整，經批準的設計變更，發包人更改經審定批準的施工組織設計造成費用的增加。成本加酬金是指由發包人向承包人支付工程項目的實際成本，并按照事先約定的某一種方式支付酬金。合同價款包括成本和酬金兩部分。（2）、計價方式的約定

建筑工程施工合同雙方可以在合同中具體約定有關材料費用的調整，有關措施費用的調整和變更工程計價的方式方法。

建筑工程施工合同對造價沒有約定，但約定委托造價審計或身價確定工程造價的，按照其約底，以審計和審價結論確認造價。如果合同既未約定工程造價又未約定確認方式而發生爭議，法院應當委托具有相應資質的審計機構進行鑒定；按照有關規定工程造價應由國家審計機關強制審計的，法院應當委托法定的鑒定機構鑒定。（3）、增減工程計價 工程造價包死之后，發包人要求增加部分工程的，以雙方達成的補充協議和簽證單確認增加部分的工程造價。如果增加部分系發包人要求的，但雙方未就增加部分工程造價達成書面協議，也無具體簽證單，應按照實際工程量，參照合同簽訂時建設行政主管部門發布的計價方法和計價標準，計算增加部分的工程造價。發包人要求減少施工項目，如果減少的項目造價占工程總價比例不大（一般為低于總包價的10%），且雙方未對減少部分的工程造價進行約定的，工程造價仍按照包死價不予減少。施工過程中修改施工圖紙或工程返工的，工程造價按照雙方約定的或者簽證單確定；如果施工過程中廢止原圖紙，采用新圖紙施工，雙方又重新約定工程造價的，按照新約定；沒有新約定或者約定不明確的，按照實際工程量，根據原合同確定的單項價格確定工程造價；如果新的施工圖紙所涉及施工內容原施工合同沒有規定，雙方又未重新約定工程造價或約定不明確的，按照實際工程量，根據合同簽訂時建設行政主管部門發布的計價方法和計價標準結算。雙方約定工程款實行固定價，而實際施工的工程量比約定工程量范圍有所增減，關于增減部分工程款的確定，合同有約定的按照約定結算增減部分工程款；沒有約定或者約定不明確的，參照合同簽訂時建設行政主管部門發布的計價方法和計價標準，計算增減部分的工程造價；沒有約定也沒有行政主管部門發布的計價方法和計價標準的，參照簽訂建設施工合同時當地市場價結算增減部分的工程造價。

2、工程款結算

工程結算是指某單項工程、單位工程或者部分工程完工后，發包方和承包方根據合同約定的計價方式，結合施工過程中的現場實際情況、施工圖紙、設計變更通知書、現場簽證等相關資料，就承包人完成的工程量依據一定的計算規則進行計價的工作。（1）、結算方式

有按月結算，按形象進度結算，分段結算，竣工后一次性結算，雙方約定的其他結算方式（2）、結算依據

結算一般需要提供如下材料： 經審核定案的施工圖預算文件；編制施工圖預算所使用的定額、單位估價表、材料預算價格、日工資標準及施工機械班單價等基礎資料，在審核工程變更時要按照施工圖預算編制依據進行核實；中標合同、招標文件等資料；調價文件；國家規定的施工驗收規范及質量評定標準；施工過程中形成的設計變更單及簽證單。（3）、結算審核的一般原則

工程造價審核一般采取以下流程及方法：

收集整理結算所需資料；深入現場，全面掌握工程動態；審核工程量；現場簽證的審核；建筑材料的審核；定額套用的審核；措施項目、其他項目費的審核；取費的審核；變更項目價格審核；甲供材的審核；附屬工程、追加工程的審核。（4）、幾種特殊情況的結算 無效合同的結算。合同被確認無效后，已經履行的內容不能適用返還的方式使合同恢復到簽約前地狀態，而只能按照折價補償的方式處理。按照司法解釋規定，對無效建設工程施工合同的處理，一般采用參照合同約定進行加價和按照定額進行計價兩種方式。只要建設工程經過驗收合格，即使確認合同無效，也可以按照合同約定結算工程價款。黑白合同的結算。根據司法解釋，當事人就同一建設工程另行訂立的建設工程施工合同與經過備案的中標合同實質性內容不一致的，應當以備案的中標合同作為結算工程款地根據。上述規定適用的是經過招投標的建設工程施工結算，包括公開招標和邀請招標兩種，不包括直接發包即議標的建設項目施工結算。該條解釋并未說明黑合同無效，只是要求應當以備案的中標合同作為結算依據。因此，建筑施工企業一定要慎重簽訂中標合同，不要流于形式。以送審價為準的結算。根據司法解釋規定，當事人約定，發包人收到竣工結算文件后，在約定期限內不予答復，視為認可竣工結算文件的，按照約定處理。承包人請求按照竣工結算文件結算工程款地，應予支持。上述規定主要目的是防止發包人惡意拖欠支付工程款，其適用需滿足以下四個條件：一是應在建設工程施工合同中約定逾期不答復即以送審價為準；二是應提交完整的竣工結算文件；三是應及時向發包人提交竣工結算文件且由發包人進行有效簽收；四是發包人逾期沒有答復。固定總價合同的結算。固定總價合同是目前建設市場常見的一種施工承包合同形式，一般適用于合同工期較短且工程總價較低的工程。采取固定總價合同方式要注意施工過程中工程承包范圍、建材價格變動和工程量變更幾個方面的風險。根據司法解釋規定，當事人約定按照固定價結算工程款，一方當事人請求對建設工程造價進行鑒定的，不予支持。第九、工程款清收和工程款優先受償權

1、工程款清收（1）、工程款支付條款

工程款包括工程進度款和工程結算款。我國招投標過程中，對于合同價格的確定通常采用固定總價的方式，中標合同款項和合同價格因實際工程量地變化而產生差異，往往發生糾紛。因此，承包方在簽訂合同時，應盡量采取工程量清單報價方式約定工程款價格，采用固定總價的合同應當注意約定工程量變化時的合同總價變更方式和計算標準。（2）、幾種應當注意的問題

按月進度付款的合同應當注意明確約定報送進度款的時間以及建設單位審核的時間，建設單位逾期審核的應視為認可承包人報送的工程量；明確約定建設單位支付的時間；約定未按期足額付款的違約責任。

按形象進度付款的合同應當注意對形象進度的描述準確到位；兩個付款形象進度之間差距不應過遠；明確形象進度完成后多少天內付款；多個單體工程可考慮分別按形象進度付款。此外，施工單位應當注意維護自身的權利，不得在合同中約定如果發包人未按時支付工程款或者拖延支付工程款時發包人僅承擔利息，施工單位不得停工的內容。施工單位應當注意避免工程款支付審批程序的人為繁瑣。（3）、建設單位拖欠工程款時，施工單位可以采取的相關措施 催告。向建設單位發出書面的催告函，依據合同約定內容要求建設單位按照約定支付工程款。催告函應當準確注明受函單位名稱，注意引用具體合同條款，對欠款的時間、數額等各項細節應明確注明。部分或全面停工。施工企業應在停工前向發包人發出書面的停工函件，告知如果發包人在一定期限內仍不能支付工程款的，工程將于某個確定的日期停止施工。也可以采取先部分停工后全部停工的方式。停工之后，施工企業應在合同規定的期限內向發包人辦理停工補償協議。協商變更價款。建設單位提出推遲支付應付工程款地，雙方可以達成相關協議，施工企業也可以根據建設項目的具體請款提出變更工程造價，如增加造價、改變取費標準、減少或不預留保修金等方式，來達到增加收益的目的。（4）、建設單位拖欠工程款應當承擔的法律后果 合同有約定按照約定。一般為每日萬分之三或萬分之五的違約金。如未約定，則應當承擔延遲期限內的銀行貸款利息。

造成停工應當賠償損失。停工損失主要包括人工窩工、機械停置費用，承包方已經按照合同約定訂購的材料、設備等退貨或解除購貨合同所發生的費用，看場費，現場管理費，工程保險費等。

解除合同。一旦停工時間達到合同約定的天數，施工單位有權解除合同。根據法律規定，解除合同后，施工單位可以主張如下費用：工程款，工程欠款利息，合同正常履行可得利益，承包方解除租賃合同和買賣合同所產生的違約損失，承包方遣散員工的費用，其他損失。（5）、工程款清欠中可以適用擔保

主要有保證，抵押和質押、留置四種方式。

2、工程款優先受償權（1）、相關法律規定。《合同法》第286條規定，最高人民法院關于建設工程價款優先受償權問題的批復（法釋2002—16號）。（2）、成立要件 程序要件。承包人應首先給予發包人支付工程欠款一定的寬限期，只有在發包人在合理期限內仍未履行相應給付義務時，承包人才可與發包人協議將工程折價或申請法院強制拍賣。合理期限一般為15日以上30日以內。

時效要件。建設工程承包人行使優先權的期限為6個月，自建設工程竣工之日或建設工程約定的竣工之日起計算。

實體要件。優先權的標的物須為發包人所有，建設工程價款應屬于合同之債，建設工程的性質需適合出售。（3）、權利行使主體

建設工程勘察人與設計人應當作為優先受償的權利主體。建設工程的分包人不應作為優先受償的權利主體。建設工程欠款的優先權作為一種法定權利，其權利主體只限于與發包人確立了建設工程合同法律關系的勘察人、設計人、施工合同承包人或工程總承包人，而不包括建設工程施工的分包單位。（4）、權利范圍

建設工程價款的范圍應當以合同為基礎；建設工程價款的遲延利息應列入優先受償范圍；違約金不屬于優先受償范圍。（5）、不適用優先受償的幾種情況

消費者已全部或交付大部分購房款的；竣工驗收后6個月以上，超過優先權保護期限的；非承包人自己所承建的工程，系發包人其他

財產；承包人墊付的并未真正用于工程的資金；因發包人違約所產生的違約金；勞務分包；人民法院以承包人承建的建設工程為執行標的已經執行完畢后承包人主張的；建設工程施工合同無效；標的物為不宜拍賣的學校、醫院、政府機關辦公樓、道路、橋梁、軍事、港口等；建設工程所有權已經被人民法院生效法律文書確定轉移的。第十、建筑工程施工合同履行若干問題

合同的簽訂只是為設定雙方權利義務提供了一個書面的依據，要想雙方都能夠達到合同簽訂的最終目的，關鍵還要看合同簽訂之后的實際履行情況。由于建筑工程施工過程存在著許多不確定因素，致使建筑工程施工合同的履行也變得極為復雜。建筑工程施工合同的履行，除了受我國《合同法》規范外，還有其自身的特點。因此，無論是發包方還是承包方，都應當在合同履行過程中嚴格己方的合同義務，否則，極易導致雙方發生糾紛，不僅嚴重影響了工程施工，也會造成各方面的經濟損失。

1、合同法規定的幾種權利（1）、變更或撤銷請求權

當事人一方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或撤銷因重大誤解訂立的合同，在顯失公平情況下訂立的合同，一方以欺詐、脅迫手段或乘人之危訂立的合同。上述權利的行使期限為一年，自知道或應當知道之日起計算。在合同履行過程中產生的不公平狀態，屬于情事變更情形，不屬于顯失公平。（2）、抗辯權

合同法中的抗辯權是指在合同履行過程中，債務人對債權人的履行請求權加以拒絕或者反駁的權利。

同時履行抗辯。雙方當事人互付對待給付，雙方當事人負有的對待債務沒有約定履行順序，對方未履行債務或者未完全履行債務，雙方當事人的債務已屆清償期限。

后履行抗辯權。由同一雙務合同互負債務，互負的債務之間具有關聯性，債務的履行有先后順序，先履行一方不履行或不完全履行債務。不安抗辯權。由同一雙務合同互負債務并具有先后履行順序，后履行一方有不履行債務或者可能喪失履行債務能力的情形出現，先履行一方有確切的證據。

2、建筑工程施工合同的解除

除了適用合同法關于合同解除的規定外，根據司法解釋，建筑工程施工合同當事人具有解除合同請求權，主要有如下幾種情形：（1）、發包人可以請求解除合同的情形

承包人明確表示或以行為表明不履行合同主要義務的；合同約定的期限內沒有完工，且在發包人催告的合理期限內仍未完工的；已經完成的建設工程質量不合格，并拒絕修復的；將承包的建設工程非法轉包，違法分包的。

（2）、承包人可以請求解除合同的情形 發包人未按照約定支付工程款的；提供的主要建筑材料、建筑構配件和設備不符合強制性標準的；不履行合同約定的協助義務的。發包人有上述情形的，致使承包人無法施工，在催告的合理期限內仍未履行時，承包人可行使解除權。（3）、合同解除后的處理 工程結算。根據司法解釋規定，建設工程施工合同解除后，已經完成的建設工程質量合格的，發包人應當按照約定支付相應的工程價款；已經完成的建設工程質量不合格的，按照如下方式處理：經修復后的建設工程經竣工驗收合格的，發包人應當支付工程價款，但承包人應承擔相應的修復費用；如修復后的建設工程經竣工驗收不合格，承包人請求支付工程價款的，不予支持。施工合同解除后的結算仍應按照被解除合同中關于工程款結算的約定進行，即除結算施工直接費用外，對各種間接費、利潤及稅金也均應按照合同約定的標準進行。

損失賠償。因發包方違約導致合同解除的，發包方應賠償因此而給 單位造成的損失，包括實際損失及可得利益的損失。實際損失主要有因發包人違約導致停工、停工的人工損失、工地管理費用的增加、機械設備租賃費用增加損失、合同解除后撤場引起的費用損失等?？傻美鎿p失只要是指由于未能完成施工使施工單位蒙受的預期可得利潤的損失。該損失的界定應按照整個合同價款的預期利潤減去已完工單項的利潤計算得出。

第三篇：建設工程工傷事故處理指引

建設施工過程中工傷事故處理指引

肖松柏

律師

事務所的將建筑施工和房地產開發作為事務所的核心產品，根據事務所的統計建筑施工和房地產開發方面的法律服務收入占事務所總收入的80%左右。而且現在事務所就建筑施工企業提供法律服務的數量也不斷的增加。

鑒于建筑施工企業的工作重心為建設工程的施工，而建設工程項目又是一個龐大的系統工程，其具有投資額巨大、時間跨度長、參與項目建設人員、機具眾多、工作繁瑣、風險較高等特點。因此，施工現場人員發生工傷等安全事故就在所難免。而對于較小的工傷等安全事故，現在管理人員已經屢見不鮮，也積累了豐富的處理經驗，基本可以妥善解決。而今天我們在此僅僅討論重大工傷、工亡事故的處理方案。我在執業過程中處理了部分重大工傷、工亡事故。以下是本人在處理工傷事故中總結出來的部分處理方案，方案并不完善，需要再今天的探討中得到各位的指證，并逐步完善。

一、認定工傷的范圍

根據《工傷保險條例》第十四條的規定：職工有下列情形之一的，應當認定為工傷：

（一）在工作時間和工作場所內，因工作原因受到事故傷害的；

（二）工作時間前后在工作場所內，從事與工作有關的預備性或者收尾性工作受到事故傷害的；

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（三）在工作時間和工作場所內，因履行工作職責受到暴力等意外傷害的；

（四）患職業病的；

（五）因工外出期間，由于工作原因受到傷害或者發生事故下落不明的；

（六）在上下班途中，受到非本人主要責任的交通事故或者城市軌道交通、客運輪渡、火車事故傷害的；

（七）法律、行政法規規定應當認定為工傷的其他情形。

工傷保險條例第十五條規定：職工有下列情形之一的，視同工傷：

（一）在工作時間和工作崗位，突發疾病死亡或者在48小時之內經搶救無效死亡的；

（二）在搶險救災等維護國家利益、公共利益活動中受到傷害的；

（三）職工原在軍隊服役，因戰、因公負傷致殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位后舊傷復發的。

四、不屬于工傷的情況

根據《工傷保險條例》第十六條的規定：職工符合本條例第十四條、第十五條的規定，但是有下列情形之一的，不得認定為工傷或者視同工傷：

（一）故意犯罪的；

（二）醉酒或者吸毒的；

（三）自殘或者自殺的。

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二、工傷事故處理的法律程序

1、雙方自行協商

2、行政機關或人民調解委員會組織的調解

3、工傷認定和勞動能力鑒定

4、勞動爭議仲裁

5、一審訴訟程序

6、二審訴訟程序

7、強制執行程序

而在工傷認定程序中還可能涉及需確定勞動關系的勞動爭議仲裁、一審、二審訴訟程序，對工傷認定結論不服的，還可以提起行政訴訟，對于初次勞動能力鑒定結論不服的，還可以申請再次鑒定。對于上述程序中3-7項通常稱為司法程序，也是我們經常從事的訴訟業務的來源之一，而今天我們需要探討的主要是事故發生以后，工傷認定之前的工傷事故處理方案。

三、事故發生后現場的處理方案 第一、搶救傷員并保護好事故現場

1、告知施工現場管理人員（包括項目經理、項目部現場負責人、安全員、勞務班組負責人）在發生安全事故后，不要驚慌失措，要有組織的實施救援工作?，F場人員應當及時撥打120急救電話，請求醫療機

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構出現場實施救治。若事故發生地距離就近的醫療機構較遠，則可以安排車輛將傷員送往就近的醫療機構進行搶救。未經醫療專業人員確認，不得放棄搶救或將傷者遺留在事故現場。若經醫療專業人員確認傷者已經死亡，則應當及時送往距離事故發生地較遠的殯儀館停放。

2、為了事故的調查分析需要，現場施工人員都有責任保護好事故現場，因搶救傷員和排險，而必須移動現場物件時，要做出標記。為以后的取證提供條件。

3、如果條件允許，可以在事故發生后對事故現場情況、搶救過程進行攝像。同時，若搶救中發現傷者飲酒、吸毒等可能，應當要求醫療機構采集傷者的血液樣本，以便于在之后的事故調查分析。

第二、及時報告

施工現場發生安全事故后，現場管理人員（包括項目經理、項目部現場負責人、安全員、勞務班組負責人）應當在事故發生后，及時將事故情況向公司領導進行匯報，并及時向通告安全生產部、行政部、財務部及法律顧問。

第三、成立事故善后處理小組

事故發生后，建議由分管副總牽頭，項目部、安全生產部、行政部、財務部及法律顧問組成善后處理小組。善后處理小組人員的具體分工建議如下：

1、分管副總負責指揮、協調善后處理小組整體工作，必要時負責相關政府部門的協調工作。

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2、項目經理及現場負責人負責與建設單位的溝通、協調工作、負責向當地安監部門、勞動監察部門、公安機關匯報、協調處理相關善后工作。負責與傷者（死者）家屬協商賠償事宜。安全生產部的相關人員應當協助項目經理（或項目負責人）處理相關事宜。

3、項目部安全保衛人員負責現場安全保衛工作，排查安全隱患防止再次發生安全事故，同時對施工現場進行警戒，防止受害者家屬及其他社會閑雜人員進入施工現場，破環施工現場的正常生產秩序。

4、項目部內勤人員及行政部應當負責傷者的救治（或死者遺體的安放），傷者或死者家屬的安頓工作。特別需要安排3至5名女職工負責安撫傷者家屬。

5、律師負責為事故處理提出法律意見，協助項目負責人參與事故協商、調解，根據授權啟動司法程序。

第四、傷者家屬的安頓

1、地點的選擇。建議選擇距離事故發生地較遠的地點安頓家屬，可以選擇事故發生地附近條件較好的農家樂。切忌將家屬安排在距離施工現場附近，或距離政府機關、交通要道、車站、碼頭等地方。

2、住宿條件的選擇。若能安排在條件較好的農家樂最好，否則建議安排在條件較好、地理位置稍偏僻點的招待所或賓館。房間標準建議價格不超過200元/間的選擇標間為宜。在確定房間后，需明確要求服務人員將房間內收費商品撤出，同時告知服務人員未經單位同意不得向傷者家屬另開房間，家屬另行付費的除外。

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3、伙食標準的選擇。對于家屬的伙食建議按照300元/10人/桌標準配置，同時建議菜品以家常菜配置。特別需告知餐館服務人員不得向傷者家屬提供啤酒、白酒等酒水。

4、家屬人數的控制。對于事故發生后的前3天，需要了解前往吊唁人員的身份關系。事故發生3天之后對于非傷者直系親屬或傷者家屬委托的協商代表以外人員的吃、住、行產生的費用建議酌情減少或不予繼續支付。

5、家屬意見的處理。對于家屬就吃、住、行及傷者治療（死者遺體處理）等相關問題提出的合理要求，可以酌情考慮滿足。對于提出的不合理要求不需進行回應，但切忌發生肢體沖突。

6、家屬極端行為的處理。在事故發生后或單位與家屬協商過程中，家屬可能采取一些極端行為。如沖入施工現場擾亂正常的施工秩序；爬上施工塔吊；阻塞市政交通要道、車站、碼頭；沖擊政府機關；聚眾上訪等極端行為。對于遇到類似極端行為，首先要求施工現場的管理人員及安保人員維護好施工現場的施工秩序，對于施工現場的安全隱患進行排查，時刻注意維護施工危險區域、機具的正常作業秩序。及時將家屬的極端行為向政府相關部門進行匯報，積極配合政府對家屬極端行為的處理。

第五、事故責任分析

事故發生，善后處理小組應當及時對事故原因進行分析，明確事故發生的原因及施工單位應當承擔的責任。商討初步的處理方案，確定與

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傷者家屬協商賠償（或補償）事宜的協商代表。

四、雙方自行協商方案

1、協商的時間。對于受傷的建議在醫療終結后實施。對于死亡的建議在事故發生后3天左右正式開始協商。對于事故發生后家屬要求立即協商賠償事宜的，可以安排人員與之接洽，初步了解家屬的相關賠償要求。但對于家屬提出的任何賠償條件盡量不作出正面回復。

2、協商地點。建議選擇遠離施工現場及家屬居住地、暫住地、單位為其提供住宿地。建議選擇事故發生地城區外的農家樂為佳。切忌選擇施工現場或單位住所地附近，或距離政府機關、交通要道、車站、碼頭附近的茶樓、酒店等地方。

3、協商代表。要求家屬指派協商代表參與協商，協商代表能夠充分代表家屬的意思。建議雙方參與協商的代表人數原則上為2至4人，若家屬方參與協商的代表超過4人，則要求其指派4人代表參與。對于情緒激動的家屬，可以要求其不作為協商代表，若為直系親屬的，則建議其委托其他協商代表參與協商。

4、賠償（補償）要求。對于家屬提出的賠償（補償）金額合理的情況下，雙方可以協商。對于家屬提出的賠償（補償）金額超高的，則建議家屬向法律專業人員咨詢或委托律師參與協商。

5、施工方協商代表的人身安全問題。在協商過程中，施工方代表應當注意表達方式，適當控制過激言語。對于家屬及委托的協商代表的過激言語保持適當的克制。對于在協商過程中，家屬限制協商代表人身

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自由的情況，應當及時報警并向相關政府部門匯報。同時，建議終止協商程序，請求政府相關部門組織調解。

五、行政機關或人民調解委員會組織調解處理方案

在家屬采取極端行為或雙方自行協商未果的情況下，可以請求政府相關部門組織調解。參與協商的施工方代表需積極主動的將雙方協商情況，及家屬的不合理要求向組織調解的政府相關部門匯報。請求政府相關職能部門就賠償（補償）的相關問題，向家屬進行解釋、勸導。

在政府相關職能部門組織調解時，原則上建議邀請律師參與，以便于就相關事實和法律問題與相關職能部門之間的溝通、協調。對于調解過程中需要注意的地點、參與調解的代表及調解代表的人身安全問題同雙方自行協商過程中需要注意的問題一致。在此不再贅述，但在調解過程中需要注意以下幾個問題

1、參與調解的主體。對于存在合法勞務分包關系，建議以勞務公司的名義參與調解，以降低家屬對賠償金額期望值，同時避免調解組織通過行政手段干預調解工作。

2、賠償（補償）金額的上限。在相關部門組織調解過程中，調解組織將分別了解施工單位和家屬對事故賠償（補償）金額的底線，因此不易輕易將單位的最高上限告知調解組織。

3、對于調解組織的配合。在調解過程中需要表明配合調解組織解決事故的意愿，調解過程中一定要注意配合的態度。對于調解組織提出對家屬不利的調解意見要表示擁護與支持，對于調解組織提出對單位提

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出不利的調解意見要委婉的表示反對。

4、對于調解組織不當的調解手段的處理。在調解過程中，調解組織為能實現調解結案，可能威脅施工單位將對其采取一些非正常的行政手段。此時切忌與調解組織發生正面的沖突，以避免調解組織中立地位發生變化，采取非正常的行政手段。同時，建議公司相關部門做好與相關行政機關的溝通協調工作，建議以合理的方式向調解組織要求終止調解程序，做好通過司法途徑解決事故的相關準備。

六、司法程序

法律顧問將根據公司的授權，及協商、調解的具體情況確定是否建議公司申請工傷認定（若為傷殘則還需進行勞動能力鑒定）、勞動爭議仲裁、訴訟程序，以實現定分止爭之目的。

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第四篇：燃氣公司行風建設工作總結

**市燃氣總公司關于開展行風建設和民主評議行風第二階段工作總結暨轉段報告根據建設系統行風評議工作的總體部署要求，**市燃氣總公司黨政深入地開展了民主評議行風、促進行風建設的工作，認真組織實施，已見初步實效并做了周密的安排部署，現將我司民主評議行風工作第二階段的工作情況匯報如下：

一、加強領導，抓住重點，切實搞好自查自糾。

*、成立領導小組，領導分工負責。首先中心成立了領導小組，實行一把手工程，同時中心領導分工負責，明確責任。其次，明確各支部、各科室主要負責人作為第一責任人，對管轄范圍內的行評工作負總責，建立一級抓一級、層層抓落實的責任機制。

*、根據公司的特點和局統一要求，公司主要對工作作風、服務質量、辦事效率等方面進行了自查自糾，主要查找辦事拖拉、推諉、效率低、服務質量差、“門難進、臉難看、話難聽、事難辦”的衙門作風，甚至不給好處不辦事，給了好處亂辦事，“吃、拿、卡、要”，辦事程序繁瑣，不方便群眾等違反職業道德方面的問題。

*、抓好幾個結合：我司堅持把行評工作與落實黨建目標、爭創先進行風黨員工作相結合；與創建文明行業、文明單位工作相結合；與公司各項經濟工作相結合；與市委、市政府提出的創“省級衛生城市”活動相結合，把行風評議工作貫穿到各項工作中去，力求統籌兼顧、周密安排、精心組織、抓出實效。

二、突出重點，反復排查問題。

動員大會后，公司即要求各科室聯系自身工作特點和實際，在工作作風、職業道德、承諾服務、遵守規范、業務工作等方面針對自身暴露和存在的問題進行認真排查，公司分別召開行風監督員座談會會、職工大會、中干會對行風建設的重要性和意義進行宣傳發動，引導職工積極參與。通過召開評議代表、部分用戶座談會和向用戶單位發放“調查問卷”等方式，廣泛征求意見和建議。公司分別收到評議代表、行風監督員、用戶單位等提出的建議，并對相同和類似的意見和建議進行綜合、歸類，共歸類為*條，其中評議代表提的*條，行風監督員提的*條，用戶單位提的*條。所提意見、建議涉及面廣，很有針對性和建設性。公司及時落實這些意見、建議，并對評議代表和用戶作了反饋，且在司務公開欄進行公開。如反映的辦事效率低、個別職工服務質量差等現象，公司領導高度重視，并件件落實，真正做到了高度重視、講究方法、注重實效，杜絕了走過場現象。賴總經理也提出了公司*個方面的問題：

一是服務意識不強：對用戶提出的問題沒有做到有問必答、有求必應，首問負責制落實不到位。

二是服務質量不高：個別窗口科室的服務水平、操作水平不高，不能給用戶提供快速、便利的服務等。

三是缺乏敬業精神：科室間相互協調團結不夠，在接待來訪、投訴中解釋不嚴謹，處理方式方法上不夠妥當。

四是管理力度不夠：職能科室工作作風不夠深入，掌握信息滯后，對工作環節上出現的制度不嚴密、工作疏忽和差錯問題不能及時發現并反饋給公司領導等。

月日召開了中層干部會議暨行風問題專題分析會，認真傳達了賴總經理在公司行風建設工作專題會議上的講話，特別是指出的*個方面的問題。對各科室排查出的重點問題逐個科室進行“過堂”，集體會診，對典型事例進行了深入剖析，找準癥結所在，提出切實可行的整改措施，開展自查自糾。

三、求真務實，堅持以評促建。

*、堅持思想教育，提高職工素質。提高職工素質是治本之策，我們通過深入動員發動，認真組織開展“三個代表”重要思想學習和“兩個務必”教育，使每一個干部職工都能充分認識到民主評議行風的重要意義，并結合創“文明行業”活動，進一步加強燃氣職業道德建設，促進干部職工轉變觀念，樹立服務意識和質量意識，大力弘揚“精神，提高業務水平，提高為人民服務的技能。

*、針對存在問題，積極抓好整改。對排查出的問題進行追根溯源、共性分析，有針對性地提出整改意見，限時整改到位，并舉一反三，深入查究到各個質量控制和文明規范管理環節，促進行風建設。

*、健全規章制度，嚴格檢查考核。建立健全各職各類人員的職業道德規范，完善各項內部管理制度和監督制約機制，實現單位制度管理、全程管理。

(*)重新修訂文明服務規范，建立起完善的職業道德規范體系，(*)認真梳理單位主要服務內容、辦事程序、收費標準等，討論制訂行風公開承諾內容，立足起點高、內容實，對外承諾內容進一步細化、量化，實現效能“提速”。并通過電視、內部公示牌進行公示。

(*)開展“行風建設巧借外腦”活動，強化社會監督，到服務對象單位進行重點走訪，上門征求意見和建議，召

第五篇：建設工程竣工結算審核執業指引

建設工程竣工結算審核執業指引

一、工程竣工結算審核的目的及重要性

工程竣工結算是指施工企業按照合同規定的內容全部完成所承包的工程，經驗收質量合格，并符合合同要求之后，向發包單位進行的最終工程款結算。經審查的工程竣工結算是核定建設工程造價的依據，也是建設項目竣工驗收后編制竣工決算和核定新增固定資產價值的依據。工程竣工結算審核是造價咨詢業務的主要組成部分。（目前公司所有流程執行ERP系統操作，其工作要求詳見《重慶片區ERP系統運行管理辦法》，ERP系統操作指引詳見“ERP系統=>造價云=>資料庫=>操作指引”）。

二、簽訂《工程造價咨詢合同》

1.《工程造價咨詢合同》應使用行業統一合同文本。（合同范本）2.《工程造價咨詢合同》應按片區招投標部門統一編號。

3.《工程造價咨詢合同》的簽訂，由片區負責人執行，咨詢合同返回后由招投標部門統一管理。

三、項目分工

片區接受項目委托，進行任務分配至部門，由部門經理根據項目的性質、規模、時間要求等確定項目經理及各專業經辦工程師，成立項目竣工結算審核小組。其中： 1.項目經理：由具備項目專業技術知識的造價工程師或者造價員擔任。2.經辦工程師：根據項目性質、規模和時間確定本工程的經辦人員。

3.與被審項目有利益關系，可能影響審核公正性的人員不能參與該項目的審核工作。?

四、接收竣工結算資料

1.《工程造價咨詢合同》簽訂時，應向委托單位提供《工程造價咨詢需委托單位提供的資料明細表》。

2.接收委托單位相關資料。委托單位按《工程造價咨詢需委托單位提供的資料明細表》準備完畢后，由部門經理指派項目經理接收竣工結算資料，并形成竣工結算資料書面交接記錄。3.項目經理與各專業審核人員的資料交接。相關資料的分發應由項目經理明確管理責任人，凡需退還的資料應實行分發簽收制度，誰領、誰負責。4.熟悉工程情況，主要包括以下內容：（1）工程名稱（2）建設地址

（3）建設單位 聯系人 電話

（4）建設規模：建筑面積 m2，投資總額 萬元（5）設計單位 聯系人 電話（6）監理單位 聯系人 電話（7）施工單位 聯系人 電話（8）擬送審工程造價金額 萬元（9）以前是否初審 初審單位

（10）甲供設備和材料的主要內容：甲供設備和材料大類名稱 供貨地址 結算方式（11）預付工程款和材料款金額 抵扣情況（12）已付工程進度款金額 支付比例（13）委托審核的目的（14）委托審核時間（15）委托審核質量要求（16）項目建設管理組織結構(框圖)

五、制訂工作計劃及派工

1.制定結算審核工作計劃。項目經理檢查竣工結算資料，認為基本滿足審核條件后，由項目經理編制《工程結算審查計劃表》，包括審核計劃的內容、審核人員的分工計劃、時間計劃、質控計劃等。項目經理負責審核計劃在項目組成員中的貫徹執行。

2.下達結算審核派工單。部門經理向項目組下發《工程造價咨詢派工單》，項目經理及成員在接到審核資料時，在結算審核計劃及派工單上簽字，以表示審核工作正式開始。

3.工作節點計劃要求。審核計劃及派工單應做到工作分工內容明確、重點突出。對各個工作時間節點明確，落實具體時間和控制內容，把每一道工序作為一個節，做到各個節點的時間都控制在計劃內，總時間就不會超計劃。項目經理對工作計劃時間落實應承擔責任。4.工作任務交底和審前培訓。片區負責人或項目經理對參與項目審核的全體人員在審前進行一次審核目的、要求、時限、紀律等方面的工作交底。重大項目需編制結算審核方案（詳附件），組織專門結算審核培訓。

5.項目經理根據派工單編號和咨詢合同編號完善《重慶片區項目統計表(OA)》,發于片區張經理處進行統一匯總后交由鄭昊進行OA系統登記。

6.結算審核時間在委托單位未要求的情況下，需滿足《財政部、建設部關于印發《建設工程價款結算暫行辦法》的通知》財建[2004]369號文件的要求：

（1）500萬元以下 從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起20天；

（2）500萬元-2000萬元 從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起30天；（3）2000萬元-5000萬元 從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起45天；（4）5000萬元以上從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起60天。?

六、結算符合性和實質性審核工作 1.工程結算資料完整性審閱

各審核工程師在接收資料過程中可對資料進行簡單的審閱，發現資料有重大缺陷或缺失的應當場與委托人說明，3～5天內應書面函件（工作聯系函001）告知委托人再次補充的相關資料，項目經理負責收集各專業缺失資料問題，并與委托人銜接。2.工程結算資料符合性審核

(1)每個審核項目在實施工程量、價、費計算前，應對項目進行全面的符合性審核。(2)符合性審核主要包括(但不限于)以下內容：

A審核工程項目建設是否遵循了國家基本建設程序(一般由項目經理實施)。主要檢查項目建設立項、可行性研究、初步設計、開工等批復是否完整、合規。概算投資總額及其構成，是否超概等。

B審核工程建設是否遵循了國家基本建設制度(一般由項目經理實施)。主要檢查項目法人制、招投標制、監理制、合同制的執行，是否存在嚴重違規的情況。

C審核招標文件、投標文件、中標通知書、承包合同(包括補充協議)在合同價款類型、風險范圍、工期、質量標準等是否一致，是否存在承包合同(包括補充協議)與招標文件有實質性背離的情形。

D審核竣工結算編制的計價方式和原則是否與承包合同約定的計價方式和原則一致。E審核基礎隱檢記錄是否與地勘資料基本相符，是否有重大差異。F審核建設單位提供的設備或材料是否與合同約定的一致。G審核定額套項或清單單價是否存在明顯錯誤。H審核計費標準是否存在明顯錯誤。

I現場勘驗工程實體是否與竣工圖一致，對差異情況形成記錄。J審核施工圖與竣工圖不一致的，是否有設計變更資料。K經濟指標分析。

3.工程竣工結算實質性審核

（1）審核工程量計算是否正確，形成《工程量及套用定額審查調整表》（定額計價）、《工程量審查調整表》（清單計價）。

（2）審核送審單價是否正確，形成《工程量清單綜合單價審查調整表》；

（3）審核人工、材料（設備）價格、暫估價的計價依據是否正確，形成《工程材料（設備）價格審查調整表》。

（4）審核措施費、總承包服務費、安全文明施工費、規費和稅金計價是否合理，形成差異對比表。

（5）審核新增項目計價是否正確，形成差異對比表。

（6）審核有關補償或索賠計算是否正確，形成差異對比表。（7）審核合同約定工期等有關獎懲計算是否正確。（8）審核建設單位供應的材料或設備扣除是否正確。4.現場踏勘

認真審閱工程資料后，帶著問題到現場?，F場踏勘后形成踏勘記錄，完善《工程結算編制（審查）現場踏勘記錄表》，記錄原則上須經建設單位和施工單位簽字認可。其踏勘方法主要有：觀看拍照、測量測繪、詢問記錄等。（具體現場踏勘的注意事項由李青給大家介紹）特別說明的是建議大家在熟悉圖紙后帶著問題進行現場踏勘，現場踏勘不僅限于接受資料后，在算量過程中、核對過程中、圖紙描述不清楚等情況，均可進行現場踏勘。5.完善經濟技術指標。

七、結算初步審核報告及審前會

1.出具《關于***工程的竣工結算初步審核報告》（詳附件一）。在計量、計價工作完成后，對審核偏差向委托人進行書面報告。主要內容包括：工程概況、初步審核結果、主要偏差、存在問題、需要委托人協助解決的問題、下一步工作計劃等。2.召開審前會并形成《建設工程造價咨詢業務(審前)會商紀要》

（1）完善《審前會通知》，書面或電話通知委托單位，確定審前會召開的時間、地點。（2）審前會由項目經理主持。

（3）參加審前會的單位主要有：委托單位、建設單位、監理單位、施工單位、審核單位。（4）審前會應形成書面記錄，所有參會單位或負責人應簽字或蓋章。（5）審前會應對以下內容達成共識：

A被審單位參加結算核對的人員應當持有造價執業資格，并有法定代表人的授權委托。B審核時間****天，開始時間是以施工單位報送竣工結算資料最后一份的當天開始計算。當出現下列情形時，審核時間相應順延：

a)建設單位和施工單位的相關經辦人不能按時參加核對；

b）對審核單位提出的質疑問題建設單位或施工單位在24小時內不能答復； c)施工單位對每天核對的結果不確認，又不簽保留意見； d)對審核結果有分歧，參審各方同意進一步協商； f)不可抗力。

C對審核結果爭議的處理原則。對審核的結果如有爭議，由咨詢單位整理會商問題，完善《建設工程造價咨詢業務會商紀要》，對爭議的問題由建設單位組織監理單位、審核單位、施工單位進行集體會商。如集體會商仍達不成統一意見的，施工單位對爭議部分的金額簽署保留意見。審核單位在審核報告中對施工單位的保留意見進行如實披露。建設單位應按審核報告確認的無異議部分的結算價款按照承包合同約定的時限進行支付。對審核報告中披露的爭議部分，施工單位可以按照承包合同約定的爭議解決辦法提請訴訟或申請裁定。

（6）審前會需明確施工單位工程量、價、費、會商紀要的簽字人及聯系方式，簽字人員應經施工單位法定代表人授權委托；明確建設單位簽字人及聯系電話。

八、結算審核核對

1.通過計量、計價核對，形成簽字認可的結算工程量審核對比表。該審核對比表須經建設單位(建設單位未參與可不簽字)、施工單位、審核單位幾方簽字確認。無法達成一致的內容施工單位可簽署保留意見待會商時解決。

2.把握審核原則，講究核對方法。采取“抓大放小，先難后易”。3.匯集審核爭議問題。

九、爭議問題處理

1.項目經理應書面匯總各個審核人在審核中出現的爭議問題提交部門及片區技術負責人。2.部門及片區技術負責人對項目經理匯集的爭議問題及時組織所內相關專業人事進行會診，提出處理意見，并將問題和處理意見報告所領導。

3.將爭議問題和處理意見與建設單位或委托單位進行溝通，聽取意見。

4.提請建設單位組織監理單位、施工單位和審核單位集體會商，形成《建設工程造價咨詢業務會商紀要》，各方簽字認可。

5.對集體會商達不成一致意見的爭議問題，指導施工單位提出保留意見。?

十、審核結果復核

1.審核結果自查復核。各審核工程師根據《工程結算復核自查表》，對成果文件自查復核。2.公司內部復核實行三級復核制度。一級復核由項目經理負責，二級復核由部門經理負責，三級復核由片區技術負責人張經理負責。復核時需提交以下資料：

（1）《發文稿》、《復核工作記錄》；

（2）審核報告、工程結算審查表格、軟件版本的計價文件；（3）現場踏勘記錄；

（4）設計施工圖、竣工圖；

（5）招標文件、投標文件、中標通知書、合同文件、補充協議等資料；（6）審核過程中的往來函件；（7）前期立項批復等文件；

（8）設計變更、現場簽證、核價資料、圖紙會審、開竣工資料等；（9）自查復核記錄；（10）計算書；（11）送審結算書；（12）經濟技術指標；（13）必要的其它資料。

3.經辦工程師需對每級復核人員提出的問題進行修改，逐一進行書面回復，調整后的審核結果需再次提交復核人員進行審核，審核無誤后復核人員簽字復核記錄和發文稿，再進行下一步程序。

十一、審核結果會簽

1.《工程結算審定簽署表》、《**工程結算審查造價書》的編制。審核計算的結果準確無誤后形成確認表，其審核結果應以一個單位工程或一個承包人為對象進行分別會簽和匯總會簽。2.經二級復核無誤的確認表，由項目經理送施工單位和建設單位簽字蓋章。3.《工程結算審定簽署表》、《**工程結算審查造價書》的有效性。經建設單位、施工單位、審核單位的確認表法定代表人或授權代表人簽字并加蓋單位公章后方能有效，且簽字各方必須簽署日期。

4.《工程結算審定簽署表》、《**工程結算審查造價書》的份數根據咨詢合同約定的提交委托人報告數量外加本公司要求（2份）制定。5.如施工單位遲遲不對審核結果進行確認，可以由審核單位發出《催簽字通知》與委托單位，也可由審核單位代替委托單位草擬《代催簽字通知》發與被審單位。

十二、出具征求意見稿

審核結果經各方確認，且審核報告在內部復核完成后，出具《報告征求意見稿》和《報告意見回執書》送委托人征求意見。

十三、出具正式審核報告

1.審核報告一般由經辦工程師負責撰寫、大型群體項目可由主要工程師負責編寫，其他經辦人員協助完成。

2.審核報告模板原則上執行公司標準版本，但同時應滿足委托人要求。（詳竣工結算審核報告）

3.收到《工程結算審定簽署表》、《**工程結算審查造價書》、《報告回執意見書》，委托單位同意出具報告的意見后，即可向行政部要報告號，打印報告及附件資料，交行政部裝訂，簽字、蓋章完善后派人送交委托單位書面簽收，簽收時需按公司要求填寫報告發文薄內容。4.特別事項說明

簽章，由項目負責的執業造價工程師簽名和蓋資格證章，并加蓋審核單位公章。

日期：審核報告的日期應不早于委托單位確認《工程結算審定簽署表》、《**工程結算審查造價書》的日期。

5.完善《工程造價咨詢成果文件評價意見》四份交委托單位進行評價，返回后一份歸檔，三份交由招投標部門進行存檔。

十四、審核工作底稿的整理和檔案建立

1.每個參與審核的執業造價工程師在完成審核任務后，7日內必須及時按照事務所檔案管理的要求，整理工作底稿（詳附件），清理歸還委托人的有關建設資料，完善《工程造價咨詢需委托單位提供的資料明細表》。

2.對本工程的審核工作進行總結，完善《工程造價咨詢小結表》。

3.根據《工程結算審查檔案目錄（成果文件）》、《工程結算編審檔案目錄（過程文件）》，復印相關資料，完善《工程造價咨詢工作底稿歸檔檢查表》。

4.歸檔資料經項目經理和部門負責人檢查確認后，提交行政部裝訂，表示項目審核工作全面