第一篇：財務軟件實訓報告

實訓一

實訓項目：用友U8系統賬套的建立

實訓時間：2010年9月6日

實訓地點：文管實訓中心

實訓課時：8

同組成員：

一、實訓目的1、撐握如何增加用戶

2、掌握如何建立賬套

3、掌握如何給用戶設置權限

二、實訓設備

方正電腦、用友U8軟件

三、實訓原理

會計電算化系統與會計信息處理

四、實訓內容

1、增加用戶

2、建立賬套

3、給用戶設置權限

五、實訓小結

掌握了如何增加用戶、如何建立賬套、如何給用戶設置權限

實訓二

實訓項目：用友U8總賬系統的日常賬務處理

實訓時間：2010年9月20日

實訓地點：文管實訓中心

實訓課時：8

同組成員：

一、實訓目的1、掌握總賬系統的初始化

2、掌握錄入、修改、刪除憑證

3、掌握出納管理

4、掌握U8的期末業務處理

5、二、實訓設備

方正電腦、用友U8軟件

三、實訓原理

會計電算化系統與會計信息處理

四、實訓內容

1、總賬系統的初始化

2、錄入憑證

3、修改憑證

4、刪除憑證

5、出納管理

6、期末業務處理

五、實訓小結

掌握了總賬系統的初始化，以及總賬系統的日常業務處理

實訓三

實訓項目：用友U8UFO報表處理系統

實訓時間：2010年10月4日

實訓地點：文管實訓中心

實訓課時：8

同組成員：

一、實訓目的1、掌握UFO報表模的設計

2、掌握UFO報表公式定義

3、掌握UFO報表的數據處理

二、實訓設備

方正電腦、用友U8軟件

三、實訓原理

會計電算化系統與會計信息處理

四、實訓內容

1、生成報表模板

2、定義報表公式

3、會計報表數據生成4、報表數據導入與導出

五、實訓小結

掌握UFO報表模的設計、報表公式定義、UFO報表的數據處理

實訓四

實訓項目：金蝶K//3總賬系統日常業務處理

實訓時間：2010年10月18日

實訓地點：文管實訓中心

實訓課時：8

同組成員：

一、實訓目的1、掌握金蝶K/3軟件中總賬系統日常業務處理

2、掌握金蝶K/3憑證管理

3、掌握金蝶K/3出納管理

4、掌握金蝶K/3賬簿管理

二、實訓設備

方正電腦、金蝶K/3軟件

三、實訓原理

會計電算化系統與會計信息處理

四、實訓內容

1、總賬系統的初始化

2、錄入憑證

3、審核憑證

4、出納簽字

5、記賬

6、期末業務處理

五、實訓小結

掌握金蝶K/3軟件中總賬系統日常業務處理、憑證管理、出納管理、賬簿管理

實訓五

實訓四

實訓項目：管家婆進銷存管理系統

實訓時間：2010年11月1日

實訓地點：文管實訓中心

實訓課時：8

同組成員：

一、實訓目的1、掌握管家婆系統系統的安裝

2、掌握管家婆系統賬套的建立

3、掌握管家婆系統日常業務處理

4、掌握管家婆系統數據的查詢

二、實訓設備

方正電腦、管家婆財貿雙全軟件

三、實訓原理

會計電算化系統與會計信息處理

四、實訓內容

1、管家婆系統系統的安裝

2、管家婆系統賬套的建立

3、錄入訂貨單

4、錄入銷售單

5、錄入憑證

6、期末庫存查詢

五、實訓小結

掌握了管家婆系統系統的安裝，賬套的建立、日常業務處理以及數據的查詢

第二篇：會計財務軟件實訓報告（定稿）

會計財務軟件實訓報告

實訓報告是指包含實訓目的、實訓環境、實訓原理、實訓過程、實訓結果、實訓總結等方面內容的書面匯報材料，類似于理科課程的實驗報告。以下是小編整理的關于會計財務軟件實訓報告，歡迎閱讀參考。

篇一：會計財務軟件實訓報告

實訓是必須的過程！學校為了幫助學生對所學專業獲得直觀的感受，激發學生學習熱情和興趣，開展了ERP實訓課,這不僅能更進一步的提升我們對知識的理解，還能提高我們的學習興趣。

首先談談我對ERP起初的認識，剛開始對它的含義在腦海中第一反映就是會計電算化，以這樣的認識聽了第一節課后才知道，其實ERP標準的定義來自于其英文原意，即企業資源規劃(Enterprise Resource Planning)。它是一個對企業資源進行有效共享與利用的系統。從本質上講，ERP是一套信息系統，也是一種工具。

ERP在系統設計中可集成某些管理思想與內容，可幫助企業提升管理水平。但是，ERP本身不是管理，它不可以取代管理，企業的管理問題只能由管理者自己去解決。ERP只是管理者解決企業管理問題的一種工具。也許對我們很多人來說，ERP就像是最熟悉的陌生人，常常把他理解成“會計電算化”。所以在我們的學習或生活中，都要養成一種了解事物的全面性，這也是我們人生的第一步。ERP課程及實訓項目：掌握ERP的基本理論知識，并對ERP的整個系統有較深刻的認識。

掌握會計業務處理技能，培養我們思考問題、解決實際問題的能力。掌握用友 T3 軟件實際操作方法，熟悉各個模塊的理論知識。理解用友 T3 軟件在實際工作中的作用及重要性；

用友T3系統管理 我學習了系統管理登陸、建立賬套、編碼方案、與數據精度、賬套的引入和輸出、賬套修改、操作員管理、賬管理、視圖管理等會計軟件管理系統的基本業務。

工資管理 通過本章學習，我了解了工資管理子系統的主要功能、工資管理和其他子系統的關系；熟悉工資管理子系統的操作流程、工資業務處理的“環境”設置、建立工資類別、賬套參數設置、人員檔案處理及工資項目設置；掌握工資費用分攤設置、工資數據處理、工資表輸出、工資費用分攤、委托銀行代發工資的相關業務。

固定資產管理 通過本章學習，我了解了固定資產子系統啟用前需要的準備工作、本系統和用友T3中其他子系統之間的關系、固定資產子系統的主要功能，以及本系統關于固定資產折舊的處理原則；熟悉了固定資產子系統初始

設置的基本程序、內容和方法；掌握固定資產卡片管理、固定資產增加、減少和價值變更業務處理、固定資產折舊處理，以及相關記賬憑證處理的操作方法。

現金管理通過本章學習，我了解了現金管理業務的主要內容；熟悉了各種日記賬查詢、打印輸出、支票登記簿的使用、資金日報的編制方法、銀行對賬初始設置；在深刻理解對賬目標、對賬原理的基礎上，掌握對賬單錄入、銀行對賬、銀行余額調節表輸出、銀行對賬情況查詢、長期未達賬項審計等方法。

這段實訓時間轉眼即過，雖然在這么短的時間并不能把這一套財務軟件全部摸透，不過我對用友T3軟件有了一個系統的了解，并掌握用友軟件的基本操作方法，學到了不少的新知識，這種學習和實踐的過程也是對我們的鍛煉。在此次實訓中，首先，我了解了用友T3軟件在經濟管理中的重要作用及其工作原理、內部結構和使用方法。掌握了用友T3軟件中的系統管理、總賬管理、采購管理、銷售管理、工資管理、固定資產管理等相關內容。其次，通過實訓的上機操作，課上所學的理論知識與實際操作相結合，進一步鞏固了已學的理論知識并加以綜合提高，提高了分析和解決問題的能力。通過此次實訓，我深深體會到自己身上還有很多的不足，也深刻地體會到會計工作在企業的日常運轉中的重要性，以及會計工作對我們會計從業人員的嚴格要求。在實際操作中我找出自身存在的不足，對今后的財務學習有了一個更為明確的方向和目標。作為即將畢業面對社會的我們來說，這次實訓有著非同一般的意義。將會計專業理論知識與專業實踐有機地結合起來，開闊了我們的視野，增進了我們對企業實際運作情況的認識，對于從來沒有走入社會的我們，這樣的一次實訓是很好的過渡，為我們畢業走向財務工作崗位奠定了堅實的基礎。

篇二：會計財務軟件實訓報告

隨著信息技術的發展，計算機在我國的普及，會計手工操作已逐步被計算機取代，推廣應用會計電算化已經成為我國會計工作的必然趨勢。會計電算化實踐是財務會計、財務管理、會計電算化理論課程的實踐教學環節，是培養我們會計學和財務管理專業學生掌握和運用計算機進行會計處理能力的重要組成部分。不僅如此，會計電算化還是現代經濟管理活動的一個重要組成部分，是會計發展的一個歷史性飛躍，是以計算機替代人工記賬、算賬、報賬以及對會計信息進行分析和利用的過程。通過本實踐課程的學習，可以使我們基本掌握實際企業賬務處理流程、會計電算化的基本原理、財務軟件的主要功能及其使用方法，能夠運用財務軟件對企業業務進行會計處理，為今后從事會計工作打下良好基礎。本次實習的目的在于使學生了解用友總體架構的基礎上，系統學時財務管理軟件的基本工作原理和會計核算與管理的全部工作過程，掌握總賬管理薪資管理固定資產管理和報表系統的工作原理和過程，并從管理和監督的角度了解企業會計業務數據處理的流程，掌握利用財務管理軟件查找財務和報賬資料的方法。

本次實習我們所學習的用友ERP-U8教材中的內容有系統管理、總賬管理、UFO報表管理、薪資管理、固定資產管理等，系統地學習了用友軟件。

用友財務軟件系統管理

系統管理的主要功能是對用友ERP的各個產品進行統一的操作管理和數據維護。本章我們系統學習了ERP管理軟件中系統管理的工作原理和應用方法，具體包括系統管理中的用戶和角色管理、賬套管理和權限管理。通過本章學習，我們了解了賬管理和系統安全管理的方法，掌握了系統管理中設置用戶建立賬套和設置權限的作用和方法。用友ERP由多個子系統組成，各個子系統都是為同一個主題的不同方面服務的各個子系統本身既具有相對獨立的功能，彼此之間又具有緊密的聯系，所有數據共有一個數據庫，擁有公共的基礎信息，相同的賬套和賬，為實現企業管理提供了基礎條件。在新到來時，應設置新核算體系，即設置新的賬簿并將上年月過渡到本。以便開始新的一年的核算。在啟用新賬套前，要事先做好基礎數據的準備工作，這樣可以使初始建賬順利進行。

用友ERP－U８為各個系統提供了一個公共平臺，用于對整個系統的公共任務進行統一管理，如企業賬套的建立、修改、刪除和備份，操作員的建立、角色的劃分和權限的分配等，其他任何系統地獨立運行都必須以此為基礎。系統管理模版的設立對于企業的資金流、物流、信息流的統一管理和實時反映提供了有效的方法和工具。

系統管理的主要功能是對用友ERP－U８的各個產品進行統一的操作管理和數據維護，具體包括一下幾個方面：賬套管理，賬套指的是一組相互關聯的數據，每一個企業的數據庫在系統內部體現為一個賬套。賬套管理的功能主要包括賬套的建立、修改、引入和輸出等。賬管理，在用友應用系統中，每個賬套里都存放有企業不同的數據，成為賬。賬管理包括賬的建立、引入、輸出和結轉上年數據，清空數據。系統用戶及操作權限的集中管理，為了保證系統及數據的安全與保密，系統管理提供了用戶及操作權限的集中管理功能，通過對系統操作分工和權限的管理，一方面可以避免與業務無關的人員進入系統，另一方面可以對系統所包含的各個子系統的操作進行協調，以保證各負其責，流程順暢，操作權限的集中管理包括定義角色、設置系統用戶和設置功能權限。設置統一的安全機制，對企業來說，系統運行安全、數據存儲安全是必要的，為此，用友應用系統設立了強有力的安全保障機制，在系統管理中，可以監控并記錄整個系統的運行過程，設置數據自動備份、清除系統運行過程中的異常任務等。

用友財務軟件總賬管理

總賬管理是企業會計核算與會計管理的核心內容，是確保企業會計信息的科學性和標準化的關鍵。總賬管理適用于各類企業、行政事業單位，可以完成從建立賬簿資料、憑證處理、標準賬表到月末處理和輔助管理等會計核算和會計管理的各項工作。本章我們系統地學習論總賬管理的主要功能、系統初始化、日常業務處理和期末業務處理的內容和操作方法。通過用友財務軟件總賬管理的學習，我們了解了總賬系統與其他子系統之間的關系、總賬管理中錯誤憑證的修改方法、銀行對賬的方法和各種賬表資料的作用和查詢方法，掌握了總賬管理中系統初始化、日常業務處理和期末業務處理的內容、工作原理和應用方法。

總賬系統的任務就是利用已經建立的會計科目體系，錄入和處理各種記賬憑證，完成記賬、結賬以及對賬的工作，輸出各種總分類賬、日記賬、明細賬和有關輔助賬。總賬系統的功能主要包括：系統設置，通過嚴密的制單控制保證憑證的正確性，提供資金赤字控制、支票控制、預算控制、外幣折算誤差控制以及查看科目最新余額等功能，加強對發生的業務的及時管理和控制。憑證處理，錄入、修改和刪除憑證，對機內憑證進行審核、查詢、匯總和打印，根據已經審核的記賬憑證登記明細賬、日記賬和總分類賬。出納管理，為出納人員提供一個集成辦公環境，加強對現金及銀行存款的管理；提供支票登記簿功能，用來登記支票的領用情況；并可以完成銀行日記賬、現金日記賬，隨時生成最新的資金日賬表。賬表管理，提供按多種條件查詢總賬、日記賬、明細賬等，具有總賬、明細賬和憑證聯查功能，月末打印正式賬簿。綜合輔助賬，用于綜合查詢科目輔助明細賬。期末處理等模塊，自動完成月末分攤、計提、對應轉賬、銷售成本、匯兌損益、期間損益結轉等業務，進行試算平衡、對賬、結賬、生成月末工作報告。

總賬系統是財務管理系統的一個基本的子系統，即可獨立運行，也可同其他系統協同運轉。總賬系統概括反映企業供產銷等全部經濟業務的綜合信息，在財務管理系統中處于中樞地位。總賬系統接受薪資系統、固定資產系統、應收應付系統、資金管理、網上銀行、報賬中心、項目管理、成本管理、存貨核算等系統生成的憑證。總賬系統向UFO報表系統、管理駕駛艙、財務分析系統等提供財務數據，生成財務報表及其他財務分析表。

用友財務軟件UFO報表管理

會計報表管理系統是會計信息系統中的一個獨立的子系統，它為企業內部各個管理部門及外部相關部門提供綜合放映企業一定期間財務狀況、經營成果和現金流量的會計信息。用友UFO報表系統是報表處理的工具，利用UFO報表系統既可以編制對外報表，又可以編制各種內部報表。它的主要任務是設計報表的格式和編制公式，從總賬系統或其他業務系統中取得有關會計信息自動編制各種會計報表，對報表進行審核、匯總、生成各種分析圖，并按預定格式輸出各種會計報表。我們系統學習論自定義報表和使用報表模版生成報表的方法。通過本章的學習，我們掌握了使用報表模版生成報表數據的方法，自定義報表時，報表格式設置、公式設置的方法以及報表數據的計算方法，了解到修改報表公式的方法，設置關鍵字的方法。UFO報表系統是真正的三維立體表，提供了豐富的實用功

能，完全實現了三維立體表的四維處理能力。UFO報表的主要功能有提供各行業報表模板、文件管理功能、格式管理功能、數據處理功能、圖表功能、打印功能、二次開發功能，提供個行業報表模版。

編制會計報表是每個會計期末最重要的工作之一，才一定意義上說編制完全會計報表是一個會計期間完成工作的標志。在報表管理系統中，會計報表的數據來源一般由總賬系統的賬簿和會計憑證、其他報表、人工直接錄入等，還可以從應收、應付、工資、固定資產、銷售、采購、庫存等系統中提取數據，生成財務報表。

用友財務軟件薪資管理 薪資管理軟件是在組織發展戰略指導下，對員工薪酬支付原則、薪酬策略、薪酬水平、薪酬結構、薪酬構成進行確定、分配和調整的動態化電子動態管理。主要包括查看工資單、工資管理、計時工資管理、計件工資管理、工資審核、工資發布、工資發放、工資報表、工資設置、權限分配十大模塊。支持多種自定義項目，滿足不同企業的管理需求。本章我們系統學習了薪資管理系統的初始化、日常業務處理、期末業務處理、統計分析的工作程序和實際操作方法。我了解到薪資管理子系統的數據流程、主要數據文件和基本編輯的作用與特點，掌握了工資賬套的建立，工資類別、人員類別、工資項目的設置方法，工資數據編輯及計算匯總，個人所得稅的計算、扣繳及薪資分配轉賬憑證生成的方法。

財務人員可以自定義各種基本項目，如基本工資、保險系數、稅金計算公式等，每次做工資時就可以直接按照提前設定好的項目計算工資，系統自動按照設定好的計算公式進行實得工資的計算。為實現數據變化時的精細管控。當員工某個基本項目中的工資項數值變化時，財務人員可以填寫工資變更單，選擇哪項工資變化，生效時間等信息，系統會根據這些條件變化自動按新標準計算員工工資。可支持多種賬套的建立，滿足不同職能人員的薪資結構。根據企業自身情況，財務可以為不同員工設立多個賬套，每個賬套可以有自己工資款項結構的格式。具有嚴謹的權限設置，保證數據安全。根據權限設置，可以讓不同財務人員對不同員工錄入、發送工資。工資表的數值只有創建者可以修改，其他人員是無權修改的。應具有強大的可擴展性，可與考核系統掛接，自動計算工資。可以將考勤數據引入到工資項目中，根據考勤數據，自動計算人員工資，參與實發工資的計算。可支持數據的導入與導出。數據引用功能可以引入以前月份工資數據或是Excel文檔引入，特別方便財務人員每月建立工資表。

用友財務軟件固定資產管理

固定資產管理子系統是一套用于企、事業單位進行固定資產核算和管理的子系統，主要面向中小型企業，幫助企業的次啊無部門進行固定資產總之、累計折

舊等數據的動態管理，為總賬系統提供相關憑證，協助企業進行成本核算，同時還未設備管理部門提供固定資產的各項管理指標。我們系統學習了固定資產系統初始化、日常業務處理和期末業務處理的工作原理和操作方法。用友ERP－U８軟件固定資產管理系統主要完成固定資產日常業務的管理和核算，生成固定資產卡片，按月反映固定資產的增加、減少、原值變化及其他變動，并輸出相應的增減變動明細賬；同時，按月自動集體折舊，生成計提折舊的記賬憑證。此外，還可以輸出一些與“設備管理”相關的報表和賬簿，以分析固定資產的利用效果。

本系統主要功能體現在以下幾個方面：固定資產系統初始設置，運行固定資產系統并打開該賬套后，要進行必要的系統初始設置工作；固定資產卡片管理，固定資產管理在企業中分為兩部分：一是固定資產卡片臺賬管理，二是固定資產的會計處理；固定資產折舊管理，自動計提折舊形成折舊清單和折舊分配表，按分配表自動制作記賬憑證，并傳遞到總賬系統，同時在本系統中可修改、刪除和查詢此憑證；固定資產月末對賬、結賬，月末，按照系統初始設置的賬務系統接口，自動與賬務系統進行對賬，并根據對賬結果和初始設置決定是否結賬；固定資產賬、表查詢，通過“我的賬表”對系統所能提供的全部賬表進行管理，資產管理部門可以隨時查詢分析表、系統表、賬簿和折舊表，提供資產管理效率。

另外，系統還能提供固定資產的多種自定義功能，可以自定義折舊方法、匯總分期周期、卡片項目等；為適應行政事業單位固定資產管理的需要，提供整套賬不計提折舊的功能。

轉瞬間，短暫的實習生活就這樣匆匆結束了，我非常的不舍。首先我了解和掌握了用友ERP-U8軟件中的系統管理、總賬管理、UFO報表管理、工資管理以及固定資產管理等方面的應用，掌握了企業財務業務處理流程，財務軟件的主要功能及其使用方法，同時能過運用財務軟件對企業的業務進行會計處理。其次，通過上機操作，我將平時所學的理論知識與實際操作相結合，進一步鞏固了已學的理論知識并加以綜合提高，提供了分析和解決問題的能力。我也在實習中發現了自己存在的不足，比如自己不夠細心，經常看錯數字，導致核算結果錯誤。同時，我在實習中發現了許多不懂的問題，在老師和同學們的幫助下，都一一得到了解決。我也深刻認識到要作為一名合格的會計人員，最起碼要細致嚴謹，正如那句話所說的“細節決定成敗”，成功的關鍵在于細節。我認識到作為新世紀的會計人員，不僅要求手工記賬，還要求掌握會計電算化。這次實習我學到很多東西，在未來的工作中我會把所學習的理論知識與實際操作相結合，為實現我的理想—成為一名優秀的會計而努力！

第三篇：金蝶財務軟件實訓報告

實用財務軟件實訓

一、總結

會計核算軟件是專門用于會計核算工作的電子計算機應用軟件，包括采用各種計算機語言編制的用于會計核算工作的計算機程序，從而替代人工，實現會計核算任務。會計核算系統是以賬務處理功能為核心，包括多種功能的有機組合體。大部分的會計核算軟件將會計核算系統按功能劃分為若干個相對獨立的子系統，于系統每一部分的功能簡單明了并相對獨立，各子系統的會計信息相互傳遞與交流。形成完整的會計核算系統。會計核算軟件中具備相對獨立地完成會計數據輸入、處理和輸出功能的各個部分，稱之為會計核算軟件的功能模塊。會計核算軟件的功能模塊包括以下部分：

（一）財務處理模塊

賬務處理模塊主要是以會計憑證為原始數據，按會計科目，統計指標體系對記賬憑證所載的經濟內容，進行記錄、分類、計算、加工、匯總，輸出總分類賬、明細分類賬、日記賬及其他輔助賬簿、憑證和報表。

賬務處理模塊主要包括：①賬務初始(建賬)；②憑證處理(輸入、審核、匯總)；③查詢；④對賬；⑤結賬；⑧打印輸出；⑦其他輔助功能。

賬務初始是根據程序要求和內部管理需要自定義會計科目體系、記賬憑證格式、賬簿體系的過程。相當于手工狀態下設立一套新的賬務核算體系，是用計算機建賬的過程。憑證處理包括憑證的輸入、修改、審核、匯總、打印等內容。

查詢是設定查詢條件標志，靈活迅速查詢某會計期間的會計憑證及有關明細分類賬、總賬的有關內容。例如：尋找特定內容的會計憑證，查找會計科目的發生額或余額等。對賬功能一部分是由會計核算軟件在設計時由程序自動檢查核對，如總賬、明細賬、日記賬之間的賬賬核對；另一部分則提供給用戶進行核對，如與銀行對賬單核對，與往來賬核對，與其他輔助賬核對等，并能做出調節表等相關資料。

結賬功能由程序完成，按國家會計制度規定，按會計科目分級進行計算、匯總，結出借貸發生額和余額，結束當期核算，開始下一個會計核算循環。結賬還包括會計信息跨結轉，開始一個新的會計的特殊內容。

打印輸出功能是打印記賬憑證、賬簿等會計信息資料，以便用戶使用和歸檔保管。

（二）報表處理模塊

報表處理模塊是按國家統一的會計制度規定，根據會計資料而編制會計報表，向公司管理者和政府部門提供財務報告。會計報表按其匯編范圍可分為個別報表、匯總報表以及合并報表。

報表處理模塊包括：①報表定義；②報表計算；③報表匯總；④報表查詢；⑤報表輸出。報表定義是依據會計軟件，建立一個新的報表體系所做的工作。主要包括：定義報表名稱，描述空白表格的格式，定義報表項目填寫內容的數據來源和報表項目及運算關系，確定表格項目審核校驗及報表間項目的勾稽關系，檢查公式以及匯總報表的匯總范圍等步驟。經過報表定義之后，就可以按規定計算或匯總產生所需要的會計報表，通過審核校驗確認后，可以打印、復制、查詢，輸出會計報表。

（三）固定資產核算模塊

固定資產核算模塊主要是用于固定資產明細核算及管理。

固定資產核算模塊包括：①建立固定資產卡片；②建立固定資產賬簿；③錄入固定資產變動情況；④計提固定資產折舊；⑤匯總計算；⑥查詢及打印輸出；⑦編制轉賬憑證。此模塊主要是根據財務制度的規定，建立固定資產卡片，確定固定資產計提折舊的系數、方法，錄入固定資產增減變動情況，匯總計算固定資產原值、累計折舊及凈值。按預先設計自動編制轉賬分錄，完成轉賬的記錄，打印輸出固定資產明細賬和資料卡片，詳細反映固定資產價值狀況。

（四）工資核算模塊

工資核算模塊以計提發放職工個人工資的原始數據為基礎，計算職工工資，處理工資核算。

工資核算模塊包括：①設計工資項目及項目計算公式；②錄入職工工資基礎資料；③增減變動及修改；④計算匯總；⑤查詢；⑥打印輸出。工資核算模塊，首先設計工資的項目及項目計算公式，按項目錄入職工應發、扣減、實發金額，按使用者的要求計算配發不同面值的零、整錢數。

該模塊應具備自行定義工資的項目，選擇分類方式，靈活修訂工資項目，調整職工個人基礎資料，定義工資計算公式(如代扣個人所得稅計算公式)進行匯總計算。自動制作轉賬憑證，填制分錄，進行工資分配，計算工資福利費。

（五）其他模塊

其他模塊主要包括：存貨核算，成本核算系統，應收應付款核算、銷售核算和財務分析等等。根據行業的特點，又有：零售業進銷存核算系統、批發業進銷存核算系統等。根據管理的需要，又有：勞資人事管理系統、國有資產管理系統

二、實驗數據準備

說明：材料中列舉的是天津市加贏國際商貿有限公司。該公司是一家經營辦公設備和電器的中小型商品流通企業，效益不錯。主營業務是進行批發業務，同時有進出口業務。該公司采用新企業會計準則來建立預設科目表，啟用日期為2012年4月1日。

實訓一 初始化設置—建立帳套

說明：打開金蝶KIS標準版，直接登陸。任務一 創建企業帳套

帳套文件名

帳套名稱 行業性質 本位幣

會計科目編碼級次 會計期間界定方式 會計期間 啟用日期

tjsjygjmyyxgs

天津市加贏國際商貿有限公司 新企業會計準則（建立預設科目表）人民幣 8位 3-2-2 自然月份

1月1日-12月31日 2012年4月1日

任務二 操作員設置

為天津市加贏國際商貿有限公司新增一個用戶組：操作員組。新增3名操作員。用戶名分別為林林

11、林林22和林林33，安全碼分別為111111,、222222和333333。說明：工具—用戶管理—新增（用戶組或用戶）任務三 操作員權限設置 “操作員組”的3名操作員的權限設置如下所示，楊芳：系統管理員，具有財務會計、核算和管理的全部權限。馬林：出納員，負責有關現金和銀行存款的收支工作。

陳蓮：主辦會計、操作員，根據具體負責分管的內容匯總相應業務的原始單據，并按照原始憑證編制會計幾張憑證；負責輸入記賬憑證和原始憑證等會計數據，輸出記賬憑證、會計賬冊、報表和進行部分會計數據處理工作。具體權限如表2所示：

表2： 操作員具體權限設置

操作權限 報表權限 科目權限 授權范圍 林林11 所有操作權限

所有報表權限

所有科目權限

林林22 “出納管理”的所有操作權限，“科目日報表”的查庫存現金、銀行存除了“引入數據”權限

看和打印權限

款、其他貨幣資金和應收票據

林林33 所有操作權限，除了以下權限： 只有各類報表的查看所有科目權限 “賬務處理”下“憑證”的“憑和打印權限 證審核”；“固定資產”的“改變折舊方法”；“往來管理”的“合同審批”；“出納管理”的“引入數據”“；系統維護”的所有權限。

任務四 登陸密碼的更改

如表3所示，對操作員的登陸密碼進行更改。表3： 操作員的新登陸密碼

操作員 登陸密碼 林林11 11 林林22 22 林林33

說明：文件—更換操作員—以操作員登陸；工具---修改密碼

實訓二 初始化設置--財務系統

說明：以楊芳身份登陸KIS標準版軟件進行初始化業務設置。任務一 帳套選項的設置

1、【憑證】選項卡及其他相關資料的設置 【憑證】選項卡的設置如表9所示。表9 “憑證”選項卡的設置

“憑證”選項卡的設置

輸入外幣憑證時由本位幣自動折算原幣 憑證需要憑證字

憑證過賬前必須經過審核 憑證借貸雙方都必須有

當前用戶

當前用戶 當前用戶

檢測單條分錄憑證

2、【賬簿】選項卡的設置

天津市加贏國際商貿有限公司的【賬簿】選項卡的設置如下所示： 賬簿余額方向：與科目余額方向保持一致（余額數值可以有負數）賬簿排列順序：按日期、憑證字號排序 可以在明細賬中打印日記賬

3、【稅務、銀行】 稅務登記號：330103 720908 074 開戶銀行及賬號：工商銀行富陽高橋支行888 888 888 888 電話：*** 地址：天津市高橋高科路198號2號實訓樓2441 出納系統啟用期間：2011年第1期 是否進行銀行對賬：是

4、帳套選項的【高級設置】

天津市加贏國際商貿有限公司帳套選項的高級設置除了選用系統的默認設置，其他設置如下所示：

系統：允許核算項目分級顯示。

憑證：憑證輸入時不能輸入非明細核算項目。

固定資產：固定資產折舊時將減值準備的值計算在內。出納：編輯日記賬記錄時，檢測憑證字號是否重復。出納：編輯出納日記賬記錄時可以自動從賬務引入數據。出納：可以從憑證引入現金日記賬

出納：可以從憑證引入銀行存款日記賬。

出納：從憑證引入日記賬時覆蓋出納中相同的記錄。任務二 貨幣類別的設置

天津市加贏國際商貿有限公司的外幣核算設置如表6所示 表6 外幣核算設置

幣別代碼 幣別名稱 期初匯率

USD 美元

1美元=6.834 6人民幣

任務三 核算項目的設置

天津市加贏國際商貿有限公司的核算項目有往來單位、部門、職員、供應商、客戶和庫存商品6個核算項目。

說明：需要新增供應商、客戶和庫存商品3個核算項目 核算項目—增加類別---輸入表4或表5 供應商和客戶的屬性設置如表4所示，庫存商品的屬性設置如表5所示。表4 供應商和客戶的屬性設置

屬性名稱

地址 郵編

文本 文本

屬性類型 電話 傳真 聯系人 開戶銀行

賬號

表5 庫存商品的屬性設置

屬性名稱

規格型號 存放地點 計量單位

任務四 會計科目的建立

文本 文本 文本 文本 文本

屬性類型

文本 文本 文本

天津市加贏國際商貿有限公司的部分會計科目及2012年初余額如表8所示 表8 部分會計科目及2012年期初余額

科目名稱 庫存現金 人民幣現金 美元現金

核算類型 結算類科目

日記賬、結算類科目、現金類科目 核算單一外幣（期末調匯）、日記賬、結算類科目、現金類科目

銀行存款 人民幣存款 美元存款

日記賬、結算類科目、銀行類科目 核算單一外幣（期末調匯）、日記賬、結算類科目、銀行類科目

其他貨幣資金 外埠存款 應收票據 銀行承兌匯票 商業承兌匯票 應收賬款 預付賬款 其他應收款

客戶核算，往來業務核算 客戶核算，往來業務核算 客戶核算，往來業務核算 客戶核算，往來業務核算 供應商核算，往來業務核算

借 借 借 借 借 借 借 借

300.00 50 300.00 210 600.00 210 600.00 0.00 184 275.00 20 000.00 13 800.00

借 借 借

3067432 207422.80 99 320.40

方向 借 借 借

期初余額 2560.00 2560.00 0.00 應收職工借款 職員核算 借 財產保險費

借 報刊費

借 壞賬準備

借 材料采購

借 庫存商品 庫存商品核算，數量金額輔助核算 借 存貨跌價準備

借 固定資產

借 累計折舊

借 在建工程

借 工程物資

借 專用材料

借 待處理財產損

借

溢

待處理固定資 借 產損溢

待處理流動資 借 產損溢

201 短期借款

20101 人民幣借款

20102 美元借款 核算單一外幣（期末調匯）203 應付票據 供應商核算，往來業務核算 20301 銀行承兌匯票 供應商核算，往來業務核算 20203 商業承兌匯票 供應商核算，往來業務核算 204 應付賬款 供應商核算，往來業務核算 206 預收賬款 客戶核算，往來業務核算 215 應付職工薪酬

21501 工資 000.00 1500.00 300.00 921.40 65 234.00 1 670 924.00 8 354.60 2 405 000.00 735 648.00 24 583.00 3115.40 3115.40 0.00

0.00

0.00

貸 300 000.00 貸 300 000.00 貸 0.00 貸 214 110.00 貸 214 110.00 貸 0.00 貸 271 440.00 貸 30 000.00 貸 72 314.00 貸

314.00 21502 21503 21504 21505 221 22101 22102 22103 22104 2210401 2210402 2210403 2210404 2210405 2210406 2210407 2210408 22105 22106 211 21101 21102 301 311 職工福利費 社會保險費 工會經費 職工教育經費 應交稅費 應交營業稅 應交所得稅 應交城建稅 應交增值稅 進項稅額 已交稅金 轉出未交增值稅

減免稅款 銷項稅額 出口退稅 進項稅額轉出 轉出多交增值稅

未交增值稅 應交教育費附加

其他應付款 人民幣借款利息

美元借款利息 實收資本 資本公積

核算單一外幣（期末調匯）

貸 20 000.00 貸 0.00 貸 0.00 貸 0.00 貸 129 575.60 貸 2 314.00 貸 8 243.00 貸 13 452.00 貸 0.00 貸

貸

貸

貸

貸

貸

貸

貸

貸 100 280.60 貸

5286.00

貸 3000.00 貸

3000.00

貸 0.00

貸 2 500 000.00 貸 000.00

31101 股本溢價 31102 其他資本公積 313 盈余公積 31301 法定盈余公積 31302 任意盈余公積 322 利潤分配 32201 未分配利潤 32202 提取法定盈余公積

32203 提取任意盈余公積

32204 應付現金股利 32205 轉作股本的股利

501 主營業務收入 571 營業外收入 57101 固定資產盤盈 57102 處理固定資產凈收益

57103 其他

511 主營業務成本 517 銷售費用 51701 運輸費 51702 廣告費 51703 折舊費 51704 工資 51705 福利費 51706 其他費用

部分核算

部門核算 部門核算

貸 30 000.00 貸 0.00 貸 20 000.00 貸 20 000.00 貸 0.00 貸 641 771.00 貸 641 771.00 貸

貸

貸

貸

551 55101 55102 55103 55104 55105 55106 55107 55108 55109 55110 55111 55112 55113 55114 555 55501 55502 55503 55504 575 57501 57502 管理費用 工資 福利費 辦公費 差旅費 折舊費 修理費 業務招待費 保險費 工會經費 職工教育經費 印花稅 土地使用稅 壞賬準備 其他費用 財務費用 利息支出 匯兌損益 手續費 其他費用 營業外支出 固定資產盤虧 處理固定資產凈損失

57503 57504 57505 57506 罰款支出 捐贈支出 非常損失 其他

說明：期初余額到實訓三中練習輸入。任務五，其他設置

1、憑證字設置

憑證字及其他科目范圍限制的設置如表10所示 表10 憑證字及其科目范圍限制的設置

類型 收款憑證

憑證字 收

限制類型 借方必有

202 付款憑證

付

貸方必有

202 轉賬憑證

2、結算方式設置

結算方式包括:現金、現金支票、轉賬支票、委托收款、銀行承兌、商業承兌、電匯和銀行匯款。

實訓三 初始化設置—初始資料的錄入

任務一 初始資料類別的設置

1、固定資產類別的設置

如表11所示，進行天津市加贏國際商貿有限公司固定資產類別的設置。表11 固定資產類別的設置

類別名稱 房屋及建筑物 交通運輸車輛 電子設備及通信設備

2、固定資產變動方式的設置

如表12所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的固定資產變動方式 表12 固定資產變動方式

固定資產增加

方式 購入 接受投資 接受捐贈 融資租入 自建 盤盈

對應入賬科目 10201，人民幣存款 301，實收資本 31112，其他資本公積 222，長期應付款 179，在建工程 19102，待處理固定資產損溢

常用折舊方法平均年限法平均年限法平均年限法

預計凈殘值率 4% 4% 4%

轉

借貸必無

202

10101,10102,10201,1010101,10102,10201,10限制科目或科目范圍 10101,10102,10201,10固定資產減少 所有方式 179，固定資產清理

3、職員類別的設置

天津市加贏國際商貿有限公司的職員類別有：行政人員、營銷人員、管理人員等三類

4、職員職務的設置

天津市加贏國際商貿有限公司的職員職務有：一般工作人員、部門副經理、部門經理、副科長、科長、副主任、主任、副總經理和總經理 任務二 核算項目檔案的錄入

1、客戶檔案的錄入

如表13所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的客戶檔案。表13 客戶檔案

客戶代碼

客戶名稱

上級客戶代碼

01 天津市客戶 無 0101 和平區客戶 01 0101001 和平區AK商城 0101 0101002 和平區BK電器城 0101 0101003 和平區CK百貨商城

0101 0101004 和平區DK辦公設備有限公司 0101 0102 南開區客戶

01 0102001 南開區EK電器有限公司 0102 0102002 南開區FK商廈 0102 0103 河西區客戶

01 0103001 河西區GK辦公用品有限公司 0103 0103002 河西區HK購物廣場 0103 02 北京市客戶 無 0201 海淀區客戶 02 0201001 海淀區IK家電城

0201 0201002 海淀區JK辦公設備有限公司 0201 0202 朝陽區客戶 02 0202001 朝陽區KK百貨商廈 0202 0202002

朝陽區LK商場

0202

上級客戶名稱無

天津市客戶 和平區客戶

天津市客戶 南開區客戶 南開區客戶 天津市客戶 河西區客戶 河西區客戶 無

北京市客戶 海淀區客戶 海淀區客戶 北京市客戶 朝陽區客戶 朝陽區客戶 03 0301 030101 0302 030201

2、供應商檔案的錄入

其他省市區 其他省 其他 其他市 其他

無 03 0301 03 0302

無

其他省市區

如表14所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的供應商檔案

供應商代碼

供應商名稱

上級供應商代碼

無 1 1 1 1 1 1 1 無 2 2 2 2 2 2

上級供應商名稱 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 2 2001 2002 2003 2004 2005 2006

3、部門檔案的錄入

營銷一部供應商 山東AX集團

河南BX電器有限公司 江蘇CX集團 安徽DX有限公司 上海EX電器有限公司 福建FX電子有限公司 四川GX電器有限公司 營銷二部供應商

北京AY辦公設備有限公司 北京BY辦公設備有限公司 廣東CY實業集團

上海DY辦公用品有限公司 上海EY辦公設備有限公司 浙江FY實業集團

無

營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 無

營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商

如表15所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的部門檔案。

部門代碼 1 100

部門名稱 總部 總部高層

上級部門代碼 無 1

上級部門名稱 無 總部 101 總經理辦公室 1 102 財務科 1 103 人力資源科 1 2 營銷部門 無 201 營銷一部 2 202

營銷二部

4、職員檔案的錄入

如表16所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的職員檔案 表16 職員檔案

代姓名

部門

類別

職務

碼 1001 盧高 總部高層 管理人員 總經理 1002 蔣飛 總部高層 管理人員 副總經理1101 郭偉 總經理辦公室 管理人員 主任 1102 高興 總經理辦公室 管理人員 副主任 1103 陳銘 總經理辦公室 管理人員 一般工作人員1201 林林11 財務科 管理人員 科長 1202 林林22 財務科 管理人員 副科長 1203 林林33 財務科 管理人員 一般工作人員1301 李月 人力資源科 管理人員 科長 1302 呂方 人力資源科 管理人員 副科長 1303 趙云 人力資源科 管理人員 一般工作人員2101 關行 營銷一部 營銷人員 部門經理 2102 朱建偉 營銷一部 營銷人員 部門副經理 2103 楊光 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2104 儲云 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2105 上官云 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2106 華俊 營銷一部 行政人員 一般工作人員2107 成龍 營銷一部

行政人員

一般工作人員總部 總部 總部 無 營銷部門 營銷部門

銀行賬號

1234501 1234502 1234503 1234504 1234505 1234506 1234507 1234508 1234509 1234510 1234511 1234512 1234513 1234514 1234515 1234516 1234517 1234518

基本工資（元）2000 1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000

2201 張毅 營銷二部 營銷人員 部門經理 1234519 2202 章程 營銷二部 營銷人員 部門副經理 1234520 2203 云梯 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234521 2204 鐘瑜 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234522 2205 吳為 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234523 2206 伍大 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234524 2207 吳田 營銷二部 行政人員 一般工作人員 1234525 2208 無名 營銷二部

行政人員

一般工作人員

1234526

5、庫存商品檔案的錄入

如表17所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的庫存商品檔案。庫存商品代庫存商品名稱 上級庫存商上級庫存商品規格型號 存放地點 碼

品代碼

名稱

01 營銷一部商品

無 無

0101 A 01 營銷一部商品

010101 A01 0101 A 01 甲倉庫1區 010102 A02 0101 A 02 甲倉庫1區 010103 A03 0101 A 03 甲倉庫1區 0102 B 01 營銷一部商品

010201 B01 0102 B 01 甲倉庫2區 010202 B02 0102 B 02 甲倉庫2區 010203 B03 0102 B 03 甲倉庫2區

0103 C 01 營銷一部商品

010301 C01 0103 C 01 甲倉庫2區 010302 C02 0103 C 02 甲倉庫2區 010303 C03 0103 C 03 甲倉庫2區

02 營銷二部商品

無 無

0201 D 02 營銷二部商品

020101 D01

0201

D

01

乙倉庫1區

1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000

計量單位

臺 臺 臺

臺 臺 臺

臺 臺 臺

臺 020102 D02 0201 D 02 0202 E 02 營銷二部商品

020201 E01 0202 E 01 020202 E02 0202 E 02 0203 F 02 營銷二部商品

020301 F01

0203 F 01 020302 F02 0203

F

02 任務三 期初余額的錄入

1、一般會計科目期初余額的錄入

錄入一般會計科目的期初余額，見表8

2、外幣期初余額的錄入

錄入天津市加贏國際商貿有限公司美元核算科目的期初余額，見表8

3、庫存商品期初余額的錄入

如表18所示，錄入天津市加贏國際商貿有限公司的庫存商品的期初余額。表18 庫存商品的期初余額 核算項目類別 核算項目代碼

核算項目名稱 原幣 庫存商品 01 營銷一部商品

庫存商品 0101 A 庫存商品 010101 A01 140 000 庫存商品 010102 A02 54 000 庫存商品 010103 A03 60 000 庫存商品 0102 B 庫存商品 010201 B01 88 400 庫存商品 010202 B02 84 700 庫存商品 010203 B03 81 000 庫存商品 0103 C 庫存商品 010301 C01 37 000 庫存商品 010302 C02 18 000 庫存商品 010303 C03 57 000 庫存商品 02

營銷二部商品

乙倉庫1區

乙倉庫2區 乙倉庫2區

乙倉庫2區 乙倉庫2區

數量

60 50 80 70 60 50 20 60

臺

臺 臺

臺 臺

庫存商品 0201 D

庫存商品 020101 D01 245 000 70 庫存商品 020102 D02 150 000 30 庫存商品 0202 E

庫存商品 020201 E01 234 000 60 庫存商品 020202 E02 200 000 80 庫存商品 0203 F

庫存商品 020301 F01 40 000 100 庫存商品 020302

F02

181 824

4、固定資產期初余額的錄入

如表19所示，錄入天津市加贏國際商貿有限公司的固定資產卡片。

其中，固定資產的“使用情況”均為“使用中”，“減值準備對方科目”為“671 106，營業外支出-其他”，增加方式均為“購入”。表19 固定資產期初余額

代碼 名稱 類別

使用部門

入賬原值 累計折舊預計折舊日期

萬元）

（萬元）使用

年限

費用科目110001 總部房屋及建筑物

總部

200580

19.2

360

管理費用大樓.9 120101 倉庫 房屋及建筑物 營銷一部 200260 20.16 360 銷售費用.8 120201 倉庫 房屋及建筑物

營銷二部

200050

360

銷售費用.10 210001 轎車 交通運輸車輛 總部 201020 2.88 96 管理費用.1 220101 貨車 交通運輸車輛

營銷一部

200515

11.52

銷售費用.10 220201 火車 交通運輸車輛 營銷二部 201112 0.576 96 銷售費用.10 310101 電腦 電子設備及通總經理辦20.8

0.1536

管理費用信設備

公室

010.6

累計已提折

期間數

659

310102 復印機

310103 打印機

310201 電腦 電子設備及通總經理辦2007信設備

公室

.3

0.8 0.6144 60 管理費用 4電子設備及通總經理辦2007信設備

公室

.3 2010.10 20100.3 0.2304 60 管理費用 4電子設備及通財務科 信設備

0.8 0.0768 60 管理費用 5320101 空調 電子設備及通營銷一部 0.4 0.0384 60 銷售費用 6信設備

.9 320201 空調 電子設備及通營銷二部 20090.4 0.1152 60 銷售費用 信設備

.9

5、往來科目期初余額的錄入

如表20-表25所示，錄入天津市加贏國際商貿有限公司的往來科目的期初余額。表20 應收賬款期初余額

客戶名稱 業務編號 發生日期

摘要

方向 余額（元）和平區AK商城 01 2011.2.15 營銷一部楊光賒銷商品 借 50 310 海淀區IK家電城

02 2011.2.26 營銷一部朱建偉賒銷商品 借 40 365 和平區DK辦公設備有限公司

03

2011.12.29

營銷二部鐘瑜賒銷商品

借

600 表21 應收票據-銀行承兌匯票期初余額

客戶名稱

業務編號 發生日期

摘要

方向 余額（元）河西區GK辦公用品有限公司 04

2011.2.10

營銷二部章程賒銷商品

借

210 600 表22 預收賬款期初余額

客戶名稱

業務編號

發生日期 摘要

方向 余額（元）海淀區JK辦公設備有限公司

05

2011.2.20

營銷二部吳為預收客戶貨款

貸 000 表23 應付賬款期初余額

供應商名稱

業務編號

發生日期 摘要

方向 余額（元）河南BX電器有限公司

06

2011.2.09

營銷一部儲云賒購商品 貸 91 260 浙江FY實業集團 07 2011.2.20

營銷二部鐘瑜賒購商品

貸

180 180 表24 應付票據----銀行承兌匯票期初余額

供應商名稱

業務編號

發生日期 摘要

方向 余額（元）上海EY辦公設備有限公司 08

2011.2.05

營銷二部吳為賒購商品

貸

214 110 表25 預付賬款期初余額

供應商名稱

業務編號

發生日期

摘要 方向 余額（元）北京AY辦公設備有限公司 08 2011.2.05 營銷二部章程賒購商品 借 20 000

6、應收職工借款期初余額的錄入

表26所示，錄入天津市加贏國際商貿有限公司的應收職工借款科目的期初余額。表26 應收職工借款的期初余額

核算項目類別 職員

職員

任務三 帳套的啟用

核算項目代碼 1002 2201

核算項目名稱 蔣飛 張毅

期初余額 6 000 6 000

1、試算平衡

對天津市加贏國際商貿有限公司的初始數據 進行失算平衡。

2、啟用帳套

啟用天津市加贏國際商貿有限公司的帳套

實訓四 日常賬務處理的一般程序

說明：

1）以會計“陳蓮”身份登陸金蝶KIS標準版，進行操作日常業務。2）審核、過賬需要以“楊芳”身份登陸，進行審核、過賬。任務一 憑證處理----憑證輸入 涉及銀行業務的記賬憑證的輸入

1）2012年4月5日，天津市加贏國際商貿有限公司以現金支票（12345601）支付業務招待費1000元。會計分錄：

借：管理費用---業務招待費 1000 貸：銀行存款-----人民幣存款 1000 2）2012年4月6日，天津市加贏國際商貿有限公司以轉賬支票（12345610）支付上月未交增值稅100 280.60元。會計分錄：

借：應交稅費---未交增值稅 100 280.60 貸：銀行存款—人民幣存款 100 280.60 涉及輔助核算項目的記賬憑證的輸入

1）2012年4月10日，天津市加贏國際商貿有限公司以轉賬支票（12345611）支付本月電話費1000元，其中營銷一部350元，營銷二部400元，總部250元。會計分錄如下：

借：銷售費用---其他費用（營銷一部）350 銷售費用—其他費用（營銷二部）400 管理費用—辦公費 250 貸：銀行存款—人民幣存款 1000 2）2012年4月11日，天津市加贏國際商貿有限公司以轉賬支票（12345612）支付汽油費1500元，其中營銷一部600元，營銷二部400元，總部500元。會計分錄如下：

借：銷售費用---運輸費（營銷一部）600 銷售費用—運輸費（營銷二部）400 管理費用—辦公費 500 貸：銀行存款—人民幣存款 1500 3）2012年4月11日，天津市加贏國際商貿有限公司向朝陽區LK商場銷售商品，如表27所示，收到轉賬支票（12345613），已存入銀行。表27 商品銷售清單 商品名稱

A01 A02 A03 B01 B02 D01 E01 數量（臺）單價（元）貨款（元）20 20 25 30 15 20

1650 1100 1 400 1300 1500 4000 5000

49500 22000 28 000 32 500 45 000 60 000 100 000

增值稅（元）價稅合計（元）

8414 3740 4 760 5 525 7 650 10 200 17 000

57915 25740 32 760 38 025 52 650 70 200 117 000 394 290 合計

337 000 57 290 營銷一部的主營業務收入為 49500+22000+28000+32500+45000 = 177 000 營銷二部的主營業務收入為 60000+100000=160 000 會計分錄如下：

借：銀行存款—人民幣存款 394 290 貸：主營業務收入（營銷一部）177 000 主營業務收入（營銷二部）160000 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 57290 4）2012年4月12日，天津市加贏國際商貿有限公司向河西區HK購物廣場銷售商品，如表28所示，收到轉賬支票（12345614），已存入銀行。表28 商品銷售清單二 商品名稱

A01 A03 B01 B02 D01 E01 合計 數量（臺）20 30 25 15 20

單價（元）650 1 400 1 300 1 500 4 000 5 000

貨款（元）

000 28 000 39 000 37 500 60 000 100 000 297 500

增值稅（元）價稅合計（元）610 4 760 6 630 6 375 10 200 17 000 50 575

610 32 760 45 630 43 875 70 200 117 000 348 075 營銷一部的主營業務收入為 33 000+ 28 000+ 39 000+ 37 500 = 137 500 營銷二部的主營業務收入為 60 000+100 000= 160 000 會計分錄如下： 借：銀行存款---人民幣存款 348 075 貸：主營業務收入（營銷一部）137 500 主營業務收入（營銷二部）160 000 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 50 575 5）2012年4月15日，營銷二部經理張毅報銷差旅費5 500元，退還剩余借款500元。會計分錄如下：

借：庫存現金---人民幣現金 500 銷售費用---其他費用（營銷二部）5 500 貸：其他應收款—應收職工借款 6000 涉及數量金額核算的記賬憑證的輸入

1）2012年4月12日，天津市加贏國際商貿有限公司從廣東CY實業集團購入商品，如表29所示，以銀行匯票（12345621）付清款項。表29 商品采購清單 商品名稱

A01 B01 B02 C01 合計 數量（臺）

20 30 20

單價（元）500 1 100 1 200 750

貨款（元）

000 22 000 36 000 15 000 148 000

增值稅（元）價稅合計（元）750 3 740 6 120 2 550 25 160

750 25 740 42 120 17 550 173 160 會計分錄如下：

①借：材料采購 148 000 應交稅費—應交增值稅—進項稅額 25 160 貸：銀行存款—人民幣存款 173 160 ②借：庫存商品（A01）75 000 庫存商品（B01）22 000 庫存商品（B02）36 000 庫存商品（C01）15 000 貸：材料采購 148 000 2）2012年4月13日，營銷一部從上海購入一批商品，商品如表30所示，另有一張運費單據150元，共計21 210元。以銀行匯票（12345622）付清款項，貨已運到，驗收入庫無誤。表30 商品采購清單二 商品名稱

C01 數量（臺）

單價（元）

900

貨款（元）000

增值稅（元）價稅合計（元）060 060 不含稅運費為150/(1+7%)=140.19 應交稅費為3060+（150-140.19）= 3 069.81 會計分錄如下：

①借：材料采購 18 000 應交稅費—應交增值稅—進項稅額 3 069.81 銷售費用—運輸費（營銷一部）140.19 貸：銀行存款—人民幣存款 21 210 ②借：庫存商品（C01）18 000 材料采購 18 000 涉及外幣核算業務的記賬憑證的輸入

2012年4月15日，天津市加贏國際商貿有限公司從中國銀行借入100 000美元，期限為6個月，借入的外幣暫存銀行。一月初的市場匯率為1美元=6.8346元人民幣。美元借款為 100 000*6.8346 = 683 460 會計分錄如下：

借：銀行存款—美元存款（100 000美元）683 460 貸：短期借款---美元借款（100 000美元）683 460 聯系憑證：

1)2012年4月15日，天津市加贏國際商貿有限公司收到和平區AK商城50 310元，系支付上月所欠貨款，已存入銀行。會計分錄如下：

借：銀行存款—人民幣存款 50 310 貸：應收賬款（AK商城）50 310 2）2012年4月15日，天津市加贏國際商貿有限公司收到和平區DK辦公設備有限公司一張93 600元的轉賬支票（12345615），系支付上月所欠貨款，已存入銀行。會計分錄如下：

借：銀行存款---人民幣存款 93600 貸：應收賬款（DK辦公設備有限公司）93600 3）2012年4月15日，河西區GK辦公用品有限公司開出的一張210 600元的銀行承兌匯票到期，銀行已將款項劃轉到戶。會計分錄如下：

借：銀行存款---人民幣存款 210 600 貸：應收票據---銀行承兌匯票（GK辦公用品有限公司）210 600 4）2012年4月16日，天津市加贏國際商貿有限公司向和平區CK百貨商場銷售商品，如表31所示，收到一張三個月期銀行承兌匯票。表31 商品銷售清單三 商品名稱

A01 B01 B02 D01 E01 合計 數量（臺）30 25 15 30

單價（元）650 1 300 1 500 4 000 500

貨款（元）

000 39 000 37 500 60 000 15 000 184 500

增值稅（元）價稅合計（元）610 6 630 6 375 10 200 2 550 31 365

610 45 630 43 875 70 200 17 550 215 865 營銷一部的主營業務收入為 33 000+ 39 000+ 37 500=109 500 營銷二部的主營業務收入為 60 000+15 000=75 000 會計分錄如下：

借：應收票據-銀行承兌匯票（CK百貨商場）215 865 貸：主營業務收入（營銷一部）109 500 主營業務收入（營銷二部）75 000 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 31 365 5）2012年4月16日，天津市加贏國際商貿有限公司向朝陽區KK百貨商廈銷售商品，如表32所示，以轉賬支票（12345616）所示，代墊運雜費300元，已向銀行辦妥托收款手續。表32 商品銷售清單四 商品名稱

A02 B01 C01 D02 E01 合計 數量（臺）20 40 15 15

單價（元）100 1 300 900 6 000 5 000

貨款（元）

000 26 000 36 000 90 000 75 000 260 000

增值稅（元）價稅合計（元）610 4 420 6 120 15 300 12 750 44 200

610 30 420 42 120 105 300 87 750 304 200 營銷一部的主營業務收入為 33 000+26 000 + 36 000 =95 000 營銷二部的主營業務收入為 90 000+ 75 000 = 165 000 會計分錄如下：

借：應收賬款（KK百貨商廈）304 500 貸：主營業務收入（營銷一部）95 000 主營業務收入（營銷二部）165 000 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 44 200 銀行存款---人民幣存款 300 6）2012年4月16日，天津市加贏國際商貿有限公司向南開區FK商廈銷售商品，如表33所示，收到三個月期商業承兌匯票一張。表33 商品銷售清單五 商品名稱

A01 A02 B02 D01 E01 F01 合計 數量（臺）30 25 20 15 30

單價（元）650 1 100 1 500 4 000 5 000 500

貨款（元）

000 33 000 37 500 80 000 75 000 15 000 273 500

增值稅（元）價稅合計（元）610 5 610 6 375 13 600 12 750 2 550 46 495

610 38 610 43 875 93 600 87 750 17 550 319 995 營銷一部的主營業務收入為 33 000+33 000+37 500 = 103 500 營銷二部的主營業務收入為 80 000+ 75 000+15 000=170 000 會計分錄如下： 借：應收票據---銀行承兌匯票（FK商廈）319 995 貸：主營業務收入（營銷一部）103 500 主營業務收入（營銷二部）170 000 應交稅費---應交增值稅—銷項稅額 46 495 7）2012年4月18日，以電匯方式支付上月所欠河南BX電器有限公司的貨款，共計91 260元。

會計分錄如下：

借：應付賬款 91 260 貸：銀行存款---人民幣存款 91 260 8）2012年4月18日，天津市加贏國際商貿有限公司從上海EY辦公設備有限公司購入商品，如表34所示，商品已到并驗收入庫，款項尚未支付。表34 商品采購清單三 商品名稱

D01 D02 E01 F01 合計 會計分錄如下：

①借：材料采購 529 000 應交稅費---應交增值稅—進項稅額 89 930 貸：應付賬款 618 930 ②借：庫存商品(D01)180 000 庫存商品（D02）125 000 庫存商品（E01）200 000 庫存商品（F01）529 000 貸：材料采購 529 000 9）2012年4月18日，天津市加贏國際商貿有限公司從福建FX電子有限公司購入商品，如表35所示，商品已到并驗收入庫，開出一張三個月期商業承兌匯票。表35 商品采購清單四 商品名稱

A01 A02 A03 B01 B02 數量（臺）

50 100 100

單價（元）500 1 000 1 200 1 300 1 500

貨款（元）

000 80 000 60 000 130 000 150 000

增值稅（元）價稅合計（元）750 13 600 10 200 22 100 25 500

750 93 600 70 200 152 100 175 500 數量（臺）

25 50 60

單價（元）

3600 5 000 4 000 400

貨款（元）

180 000 125 000 200 000 24 000 529 000

增值稅（元）價稅合計（元）600 21 250 34 000 4 080 89 930

210 600 146 250 234 000 28 080 618 930 合計

495 000 84 150 579 150 會計分錄如下：

①借：材料采購 495 000 應交稅費---應交增值稅—進項稅額 84 150 貸：應付賬款 579 150 ②借：庫存商品（A01）75 000 庫存商品（A02）80 000 庫存商品（A03）60 000 庫存商品（B01）130 000 庫存商品（B02）150 000 貸：材料采購 495 000 模式憑證的定義和調用

1）將天津市加贏國際商貿有限公司報銷差旅費的會計憑證保存為模式憑證，模式憑證類別為報賬憑證。

借方為管理費用---差旅費，貸方為 人民幣現金。2）調入 報銷差旅費的模式憑證。常用摘要的保存與調用

1）增加“報銷差旅費”作為常用摘要，摘要類別為“報賬”。2）調入“報銷差旅費”常用摘要。任務二 憑證處理----憑證審核

1）單張審核：由帳套主管楊芳逐張審核天津市加贏國際商貿有限公司的記賬憑證。或

2）批量審核：由帳套主管楊芳批量審核天津市加贏國際商貿有限公司的記賬憑證。任務三 過賬

對天津市加贏國際商貿有限公司已審核的記賬憑證進行過賬。

實訓五 日常業務處理—工資和固定資產核算

任務一 工資核算業務日常處理

1、設置工資項目

設置天津市加贏國際商貿有限公司的工資項目： 1）設置（職員代碼、職員姓名、職員類別）；系統預設科目，無需定義項目屬性。2）設置（銀行賬號、基本工資、津貼、獎金、應發合計、請假扣款、個人所得稅、養老保險金、扣款合計、實發合計、日工資、請假天數、應納稅所得額）；項目屬性類型為數值。

2、設置工資計算方法。注意判斷語句的用法

如果...則...如果完

(IF...THEN...ENDIF)。如果...則...否則...如果完

(IF...THEN...ELSE...ENDIF)。如果...則...否則如果...則...如果完(IF...THEN...ELSEIF...THEN...ENDIF)。

天津市加贏國際商貿有限公司的工資由基本工資、獎金和津貼組成。

請事假需要按請假天數乘以日工資扣除事假工資，代扣個人所得稅，代扣養老保險金。工資計算公式如下所示：

如果 職員類別 是 “管理人員” 則 津貼=300 否則如果 職員類別 是“營銷人員” 則 津貼 =400 否則如果 職員類別 是“行政人員” 則 津貼 =200 如果完

日工資=ROUNDX((基本工資+獎金+津貼)22，2)請假扣款=請假天數*日工資

養老保險金=基本工資*0.08 應納稅所得額=基本工資+獎金+津貼-請假扣款-養老保險金-2000 個人所得稅計算公式設置：

不含稅所得額 = 應發工資扣除)/(1扣除 如果完

應發合計=基本工資+獎金+津貼

扣款合計=請假扣款+個人所得稅+養老保險金 實發合計=應發合計-扣款合計

3、工資數據的輸入

輸入天津市加贏國際商貿有限公司的基本工資數據，如表36所示。一月份的獎金均為1000元。

表36 基本工資數據

代碼 1001 姓名 盧高

部門 總部高層

基本工資 2000

獎金 5000 1002 1101 1102 1103 1201 1202 1203 1301 1302 1303 2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 2201 2202 2203 2204 2205 2206 2207 2208 蔣飛 郭偉 高興 陳銘 林林11 林林22 林林33 李月 呂方 趙云 關行 朱建偉 楊光 儲云 上官云 華俊 成龍 張毅 章程 云梯 鐘瑜 吳為 伍大 吳田 無名

總部高層 總經理辦公室 總經理辦公室 總經理辦公室 財務科 財務科 財務科 人力資源科 人力資源科 人力資源科

營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部

1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000

4500 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000

4、工資費用分配

將天津市加贏國際商貿有限公司的工資費用按職員類別進行分配，管理人員的工資計入管理費用，營銷人員和行政人員的工資計入銷售費用。任務二 固定資產核算業務日常處理

1、固定資產增加核算

2012年4月31日，天津市加贏國際商貿有限公司購入貨車一輛，價稅合計117 000元，附加費5000元。以轉賬支票（12345617）付清款項，由營銷一部保管使用。固定資產卡片代碼為220102，名稱為貨車，使用年限為8年。

2、固定資產減少核算

2012年4月31日，天津市加贏國際商貿有限公司將營銷一部原有的舊貨車售出，價稅合計為40 000元，款項已存入銀行。該固定資產卡片代碼為220101。會計分錄如下：

1）借：固定資產清理 33 300 累計折舊 116 700 貸：固定資產 150 000

3、固定資產其他變動核算

2012年4月31日，天津市加贏國際商貿有限公司將經營一部的空調轉給總部會議室。該固定資產卡片代碼為320101 任務三 出納業務日常處理

1、出納業務管理系統初始設置

現金余額初始錄入

啟用出納管理系統，庫存現金的初始余額為 2 560元。銀行初始余額

天津市加贏國際商貿有限公司的“銀行存款—人民幣存款”科目的初始余額為 207 422.80元，調整前銀行對賬單余額為 147 422.8元。其中有一筆未達賬項，在2012年4月28日，天津市和平區BK電器城支付剩余貨款，企業已收銀行未收的轉賬支票（12345600）一張，金額為60 000元。

2、錄入銀行對賬單

如表37所示，輸入天津市加贏國際商貿有限公司1月份的銀行對賬單。表37 銀行對賬單

日期

式

2012-04-01 轉賬支票 2012-04-05 現金支票 2012-04-06 轉賬支票 2012-04-10 轉賬支票 2012-04-11 轉賬支票 2012-04-11 轉賬支票 2012-04-12 轉賬支票 2012-04-12 轉賬支票 2012-04-13 轉賬支票

12345600 12345601 結算方

票號

銀行借方（元）

1000

銀行貸方（元）

余額（元）

000 207 422.80

394 290 348 075

206 422.80 106 142.20 105 142.20 103 642.20 497 932.20 846 007.20 672 847.20 651 637.20

12345610 100 280.60 12345611 12345612 12345613 12345614 12345621 12345622

1000 1500

173 160 21 210

實訓六 期末處理 任務一 工資核算業務期末處理

設置自動轉賬格式

設置計提福利費的自動轉賬憑證。會計分錄如下：

借：銷售費用—福利費（營銷一部）<660104|部門|201>.SY*0.14 銷售費用—福利費（營銷二部）<660104|部門|202>.SY*0.14 管理費用—福利費 <660201>.SY*0.14 貸：應付職工薪酬—職工福利費 轉入 注意：分錄金額通過編制自動轉賬憑證生成。其中，：“SY”代表取數類型為“損益類科目實際發生額”。

任務二 固定資產核算業務期末處理

1、計提折舊

計提1月份的固定資產折舊。任務三 出納業務期末處理

1、現金盤點與對賬

對天津市加贏國際商貿有限公司的現金進行盤點并對賬。

2、銀行存款對賬

對天津市加贏國際商貿有限公司的銀行存款日記賬與銀行對賬單進行對賬。

3、生成銀行存款余額調節表

打印天津市加贏國際商貿有限公司2012年4月31日 的銀行存款余額調節表。

4、出納軋賬

進行天津市加贏國際商貿有限公司的4月份末的出納軋賬。任務四 其他核算業務期末處理

1、期末調匯

2012年4月份期末美元對人民幣的匯率為 1美元=6.8350元人民幣，據此計算天津市加贏國際商貿有限公司1月份的匯兌損益。

2、自動轉賬

會計分錄如下：

1）借：管理費用—工會經費 <221101>.DF*0.02 貸：應付職工薪酬---工會經費

2）借：財務費用---利息支出 <200101>.DF*0.06/12 貸：其他應付款---人民幣借款利息

3）借：財務費用—利息支出 <200102>$USD.TDY*0.06/12 貸：其他應付款---美元借款利息

注意：分錄金額通過編制自動轉賬憑證生成。其中，“DF”表示“貸方發生額”，“DY”表示“取數類型”為“期末貸方余額”，“$USD”表示“幣別”為“美元”，“TDF”表示“取數類型”為“折本幣期末貸方余額”。

3、結轉損益

將天津市加贏國際商貿有限公司第一期的所有損益類科目的期末余額全部結轉到本年利潤科目。

4、期末結賬

將天津市加贏國際商貿有限公司1月的賬務進行結賬處理。

實訓七 會計報表的編制與財務分析

說明：以“楊芳”身份登陸。任務一 資產負債表的編制

引入模板中的資產負債表，導入帳套中的數據（2012年4月數據）。任務二 利潤表的編制 任務三 財務分析

1、資產負債分析

結構分析

用結構分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年4月的負債的二維餅圖。比較分析

用比較分析的方法查看與2012年第一期相比較的庫存商品的二維直方圖。趨勢分析

用趨勢分析的方法查看2012年第3期和第4期的應收賬款的二維直方圖。

2、利潤分析

用結構分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年第4期的負債的二維餅圖。

3、財務指標分析

用財務指標分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年第4期的財務指標。

4、自定義報表分析

用結構分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年第4期的負債的二維餅圖。

三、實驗內容

（一）實訓一初始化設置———建立帳套 1.1 賬套設置

1．啟動金蝶財務軟件

依次選擇“開始—程序—金蝶部門級財務軟件—金蝶2000標準版V6.3”命令，或雙擊桌面的“金蝶2000標準版V6.3”圖標，系統開始啟動。

2．用戶登錄

在“系統登錄”窗口打開“用戶名”下拉列表框，從中選取用戶名，并在“密碼”欄輸入用戶密碼，按回車鍵即可進入系統。

第一次登錄時使用系統默認用戶名“Manager”，密碼為空。進入系統后，用戶可以根據自己的需要增加、修改或刪除用戶。

若系統內已存在賬套，則在系統登錄界面繼續打開“賬套”下拉列表框選擇賬套，然后單擊“打開”按鈕。

3．新建賬套

在系統登錄窗口單擊“新建”按鈕，彈出如圖所示的“新建賬套”對話框。

1.2 用戶及權限設置 1．新增用戶與用戶組

在會計之家初始化設置主窗口，打開“工具”菜單的“用戶及權限管理”項。

2．用戶權限設置

（二）初始化設置——財務系統 2.1帳套選項設置

1、選項卡及其他設置 2、2 貨幣類別的設置

2.3核算項目的設置

2.4會計科目的建立

2.5其他設置

（三）初始化設置——初始資料的錄入 3.1初始資料類別的設置

1、固定資產類別的設置

2、固定資產變動方式的設置

3、職員類別的設置及職員職務的設置

3.2核算項目檔案的錄入

1、客戶檔案的錄入及供應商檔案的錄入

2、部門檔案的錄入及職員檔案的錄入

3、庫存商品檔案的錄入

3.3期初余額的錄入

3.4帳套的啟動

1、試算平衡

在初始數據錄入窗口單擊左上角下拉列表框中的“試算平衡表”，系統輸出試算平衡表，并報告“試算表已平衡”的信息。

2、啟用帳套

在會計之家初始化設置窗口中，單擊“啟用賬套”按鈕，系統進入啟用賬套提示信息窗口。單擊“繼續”按鈕，出現賬套備份窗口。在賬套備份窗口單擊“確定”按鈕則系統進行備份處理；若不進入備份程序而單擊“取消”按鈕，或待備份操作完成后，則進入賬套啟用恭喜信息。

（四）日常賬務處理的一般程序 4.1憑證處理——憑證輸入

4.2憑證處理——審核憑證

1、審核

在會計之家日常業務操作主窗口，打開“文件”菜單的“更換操作員”選項。

在“憑證”頁卡中單擊“憑證查詢”，出現“憑證過濾”（查詢）條件輸入窗口。在“內容”、“比較關系”和“比較值”欄目內輸入合適的查詢條件，并選擇“未過賬”和“全部”單選框。單擊“確定”按鈕，進入會計分錄序時簿（記賬憑證列表）窗口。單擊工具欄中的“審核”工具按鈕。

在記賬憑證審核窗口，單擊工具欄中的“審核”工具按鈕，系統自動進行審核簽字。通過工具條中的記錄移動器可審核其他記賬憑證。

2、過賬

在會計之家日常操作窗口單擊“憑證過賬”，系統顯示憑證過賬提示信息。在提示信息窗口，單擊“前進”按鈕，顯示憑證過賬范圍與條件確認窗口。

選中“當發現憑證號不連續時終止過賬”單選框，單擊“前進”按鈕，系統彈出窗口，顯示“按‘完成’按鈕開始過賬”的信息。

單擊“完成”按鈕，系統進入過賬過程。完成后顯示信息報告。單擊“完成”結束本次過賬操作。

在處理期末業務時，一般要求每生成一張記賬憑證，就需要對這一憑證進行審核與過賬操作，以確保業務處理的正確性。

（五）日常業務處理——工資和固定資產核算 5.1工資核算業務日常處理

1、設置工資項目及設置工資計算方法

2、工資數據的輸入

在會計之家窗口的工資頁，單擊“數據輸入”，進入工資數據編輯項目過濾窗口。在工資數據編輯項目過濾窗口，選擇“基本工資核算”，單擊“確定”按鈕，進入工資數據編輯窗口。

在編輯區域輸入所有人員的工資數據。輸入過程中，系統隨時對輸入的數據按所設置的項目計算公式進行計算。輸入完成后，單擊“關閉”按鈕退回。

3、工資費用分配

在會計之家工資頁功能項目列示區，單擊“費用分配”，進入工資費用分配引導輸入程序，系統首先列示一些警告信息，并提示“工資費用的分配以職員類別為依據”。

單擊“前進”按鈕，進入工資費用分配科目設置窗口。

在工資費用分配科目設置窗口，選擇職員類別“管理人員”，選擇工資項目為“應發合計”，打開“費用科目代碼”下拉列表框，選擇“管理費用”，打開“應付工資代碼”下拉列表框，選擇“應付工資”。同樣方法設置營銷人員和行政人員的工資項目與科目代碼。

設置完成后，單擊“前進”按扭。

保留系統默認設置，單擊“完成”按鈕，系統彈出窗口報告“已生成一張轉賬憑證，單擊“確定”退回。

5.2固定資產核算業務日常處理

1、固定資產增加核算

2、固定資產其他變動核算

5.3出納業務日常處理

1、出納業務管理系統初始設置

2、錄入銀行對賬單

（六）期末處理

6.1工資核算業務期末處理

6.2固定資產核算業務期末處理

在會計之家日常操作主窗口，單擊“固定資產”頁卡的“計提折舊”，系統彈出窗口提示計提折舊的操作規范。單擊“前進”按鈕，顯示折舊憑證相關內容確認信息。單擊“前進”按鈕，系統彈出窗口提示“按完成按鈕開始計提本期折舊費用”的信息。單擊“完成”按鈕，進行計提折舊過程。完成后彈出窗口顯示“已生成了一張轉賬憑證”。單擊“確定”按鈕返回，切換至憑證處理界面，將固定資產變動資料處理和折舊處理所生成的憑證審核過賬。6.3出納業務期末處理

1、現金盤點與對賬及銀行存款對賬

2、生成銀行存款余額調節表

6.4其他核算業務期末處理

1、期末調匯

2、結轉損益

3、期末結賬

本月業務處理完畢，可對當月業務進行結賬處理。

在會計之家日常操作主窗口，單擊“結賬”頁卡進入期末管理頁面，單擊“期末結賬”，進入期末結賬引導程序的提示窗口。

在期末結賬提示窗口，單擊“前進”按鈕，系統要求輸入用戶口令。

輸入當前用戶的口令，單擊“完成”按鈕，系統進入強制數據備份程序。

在數據備份窗口，單擊“取消”或進行數據備份結束后，系統進行結賬操作。結賬結束后返回會計之家日常業務處理主窗口。

（七）會計報表的編制與財務分析

1、資產負債表及資產結構圖

2、所有者權益結構圖及利潤表

3、主要財務指標

第四篇：財務軟件實訓論文報告

用友財務軟件應用分析

摘要：本文通過對“用友財務軟件ERP”的學習，談談在學習中獲得的體會和啟發，并對一些重要操作板塊作分析，希望通過認真的學習和深入的分析，能更加理解用友財務軟件在學習和工作中的意義。并真正區分會計電算化和用友軟件的本質區別。

關鍵詞：用友財務軟件 體會和啟發會計電算化

正文：

對于會計專業的我們來說，實訓是必須的過程！學校為了幫助學生對所學專業獲得直觀的感受，激發學生學習熱情和興趣，開展了ERP實訓課,這不僅能更進一步的了會計，還能提高我們的學習興趣。首先談談我對ERP起初的認識，剛開始對它的含義在腦海中第一反映就是會計電算化，以這樣的認識聽了第一節課后才知道，其實ERP標準的定義來自于其英文原意，即企業資源規劃(Enterprise Resource Planning)。它是一個對企業資源進行有效共享與利用的系統。從本質上講，ERP是一套信息系統，也是一種工具。

ERP在系統設計中可集成某些管理思想與內容，可幫助企業提升管理水平。但是，ERP本身不是管理，它不可以取代管理，企業的管理問題只能由管理者自己去解決。ERP只是管理者解決企業管理問題的一種工具。也許對我們很多人來說，ERP就像是最熟悉的陌生人，常常把他理解成“會計電算化”。所以在我們的學習或生活中，都要養

成一種了解事物的全面性，這也是我們人生的第一步。

ERP課程及實訓項目：掌握ERP的基本理論知識，并對ERP的整個系統有較深刻的認識。

1．系統管理和基礎設置。這是最基礎的一步，讓我們熟悉用戶、賬套、權限、基礎檔案等的設置和管理的基本流程。

具體操作：①增加用戶；②建立賬套；③設置權限；④賬套修改；⑤啟動系統；⑥基礎檔案設置。⑦賬套備份保存。

常見的一些問題：①各系統時間的設置。很多同學啟用的系統時間往往到后面的實訓審核憑證的時候，系統會出現＂不能超前建賬時間＂或＂不能滯后建賬時間＂，這一錯誤的根源在于啟動總賬系統時間時，必須大于或等于賬套的啟用時間。②權限的設置。每一個用戶（除賬套主管外）的權限掌握在賬套主管的手中，只有賬套主管給予用戶權限，用戶才能行使他的職責。如果沒有設置用戶權限，在后面的操作中用戶就不能進入賬套。③單據設計。當打開單據設置時，沒有出現應收款管理和應付款管理等分類，只有啟動相應的系統才會有相應的單據分類，此時在系統啟用中啟動應付和應收，再進入單據設置就會出現應收和應付款管理。

２．總賬系統。該節學習了設置系統參數、增加、修改會計科目、設置項目檔案、輸入期初余額、設置憑證類別、填制憑證，審核憑證等。具體操作，對于不同的設置步驟不需要依次完成，但是對于我們初學者來說，應該一步一個腳印的做下去！常見的一些問題：

①會計科目設置這是一步關鍵的設置，也是容易忽略的地方。剛

填制的幾張憑證，到了賬套主管審核那里就會出現“沒有符合的憑證”，出現這樣的憑證難道就是這些憑證不需要審核？但是憑證又不能記賬。其實這就是沒有指定會計科目的原因，將現金總賬科目中的待選科目中的現金轉到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中，問題就可以解決了。

②憑證類別設置。在填制憑證中會出現“不符合憑證必有”等現象，處理此現象的方法在于憑證類別的設置。

3．工資管理系統。這一章節需要了解和熟悉的有建立工資賬套、基礎設置、設置計算公式、月末處理等。剛開始時由于對該軟件的不熟悉，在財務會計里面找不到工資管理，還認為是軟件的問題，后面才知道是自己的操作問題，需要啟動工資管理系統。有先前幾章的操練，這章除了啟動工資管理外，基本沒什么難度。

4．固定資產系統。固定資產看似簡單，其實還是有點難度的。有了工資管理的教訓，現在就不會盲目勒到處找了。首先啟動固定資產系統。這一章主要了解固定資產卡片的錄入及修改、增加或減少固定資產、計提折舊、批量制單等操作。常見的一些問題：

①對賬。當對賬時，如果固定資產賬套累計折舊小于160448.40（資料上提供的標準數據），那么說明固定資產計提折舊的憑證生成了，但還沒記賬。如果固定資產賬套原值小于1224000，那么說明漏增加了固定資產卡片。

②計提固定資產折舊。需要修改電腦的時間到2月份，計提2月份的固定資產折舊

5．應收和應付款管理系統。應收和應付款系統的功能較為全面，需要花很多的時間在上面，實訓的重點主要在設置基礎科目、設置開戶銀行、處理壞賬發生業務等。常見的問題：設置基礎科目。錄入應收科目時出現“本科目應為應收受控科目”，處理這樣的現象需設置應收科目其輔助核算內容為“客戶往來”，并且其受控系統為“應收系統”，否則不能被選中。同理，在應付款管理中也需要設置。

６．總賬期末業務處理。目的是熟悉總帳管理系統銀行對帳，期末結轉，對帳，結帳等業務處理流程。熟悉UFO報表系統中自定義報表和模板生成報表的基本原理，掌握報表格式設計，公式設置，報表數據計算等操作方法。

①資產負債表：資產負債表是反映企業在某一個特定日期內財務狀況的報表，是根據“資產=負債+所有者權益”，在資產負債表中，有時表中的“資產≠負債+所有者權益”，一般出現這樣的現象在于沒有結轉制造費用和期間損益所造成的。

②利潤表：反映了企業在一定期間經營成果實現情況的會計報表。是根據“收入－費用＝利潤”。一個企業的經營情況可以從利潤表中可見。每做一次實訓，感覺自己的收獲總會不少。做實訓是為了讓我們對平時學習的理論知識與實際操作相結合，在理論和實訓教學基礎上進一步鞏固已學基本理論及應用知識并加以綜合提高，學會將知識應用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。在實訓的過程中，我深深感覺到自身所學知識的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時候突然間覺得自己真的有點無知，雖所現

在去看依然可以解決問題，但還是浪費了許多時間，這一點是我必須在以后的學習中加以改進的地方，同時也要督促自己在學習的過程中不斷的完善自我。另外一點,也是在每次實訓中必不可少的部分，就是同學之間的互相幫助。所謂“當局者迷,旁觀者清”，有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其它同學幫忙看了一下，發現其實是個很小的錯誤。所以說，相互幫助是很重要的一點。

另外，通過此次實訓，我還明白了，無論學習什么，貴在堅持，如果想取得更好的成績，還要做到：觀察、思考、剖析以及勤于練習，這在我們以后的工作或生活中也是關鍵的。我希望即將面臨畢業的我們，都把此次實訓當成一次歷練，不僅是學會怎樣操作用友，更要學會從操作中，獲得更深層次的道理，那就是做人的道理。

第五篇：《實用財務軟件》實訓總結

《實用財務軟件》實訓總結

一、實訓概況

（一）實訓目的1、熟悉金蝶軟件系統的業務流程。

2、掌握金蝶軟件系統的基本操作方法。

3、靈活運用金蝶軟件系統處理日常業務。

4、掌握金蝶軟件系統的月末處理。

（二）實訓時間

每個星期一下午的第七、八節課。

（三）實訓地點

廣東省廣州康大職業技術學院A棟教學樓511教室。

（四）實訓的主要任務

利用金蝶K/3ERP 11.0版本，從建立初始化賬套開始，然後根據業務模擬需求，學習熟練掌握如何設置系統參數及軟件的基礎資料設置，根據資料錄入原始數據，完成系統初始化的設置步驟。然后分別進行賬務處理、固定資產、工資管理、往來管理、報表與分析、出納管理、系統維護的初始化及其管理。

①分析每個的每個月份的經濟業務並填寫原始憑證；②依據各項經濟業務的有關原始憑證編製記賬憑證；③登記有關的日記賬、明細賬和總分類帳戶；④月終計算本月完工產品的生產成本並結轉；⑤編製銀行存款余額調節表；⑥年終結算本年利潤並進行利潤分配；⑦期末對賬、結賬；編製資產負債表、損益表和現金流量表，編製增值稅、所得稅納稅申報表；⑧打印、裝訂憑證賬簿、報表，歸檔；⑨最後填寫實訓報告。

二、實訓的過程

1、系統初始化

操作流程：打開金蝶財務軟件—新建（帳套）—設置各項的參數和啟用帳套—初始數據錄入（包括期初余額表的數據錄入、應收賬款及應付賬款的數據錄入、固定資產卡片的錄入等）。

注意事項：賬套號、賬套名不能重復但可修改，但賬套類型不可更改。

2、賬務處理

(1)根據經濟業務的需求，新增憑證錄入組、新增用戶、授予用戶權限。

(2)更換操作員(憑證錄入員)根據實際發生的經濟業務錄入正確的憑證，錄完憑證後進行查詢、查詢發現有錯誤的憑證進行更改、更換操作員(審核人)進行審核再過賬。

(3)自動轉賬、結轉損益、期末調匯、期末結轉。

(4)查詢數量金額總賬和核算項目總賬、數量金額明細賬和多欄式明細賬及各類報表。

3、固定資產

新增固定資產卡片、固定資產變動、固定資產減少、變動資料的查詢、月工作得輸入、計提減值準備、計提折舊等功能。期末可查看賬簿報表可以一定 的形式輸出。

5、工資管理

比手工計算簡單很多、錄入基礎數據、設定計算公式(工資管理→工資計算方法→輸入有關公式→完成后，單擊“確定”→單擊“是”。)期末就可以查看工資條工資發放表、工資匯總表等賬簿報表。

6、往來管理

系統提供核銷往來業務、往來對帳單查詢、合同類別、歷史合同數據錄入、新增合同、合同審批、合同查詢及兌現、合同結束功能。更清晰的披露了公司過去、現在及未來的購銷情況，還可提供現經營狀況的數據。期末可查看賬簿報表。

7、報表與分析

系統提供了資產負債表和利潤表兩張固定格式分析報表以及自定義報表。自定義報表可以編制出滿足需求更多的企業。期末可以對資產負債、利潤、財務指標、自定義報表進行分析。更清楚的了解企業目前的經營狀況。

8、出納管理

系統還提供了企業出納人員所需要的現金和銀行日記賬、銀行對賬、資金日報表,賬務系統銀行日記帳與銀行對賬及支票管理等實用功能。更直接的反應資金的流動方向，還有多少自有資金，更好的利用資金獲取最大收益。

9、系統維護

在賬套選項中將重要的核算及賬表輸出規則選項進行單獨設置，簡化操作程序。使用戶可以方便地對會計科目、核算項目以及憑證、賬簿、固定資產等項目進行相關的編輯。

三、實訓感想

通過這個學期的金蝶課程，我學會了除用友之外的另一種會計軟件。我個人覺得金蝶軟件的入門方式相對於用友來說比較複雜；用友先對蝶來說更規范，尤其是在過賬、結賬；反過賬、反結賬方面，用友安全性更高一些；金蝶適用簡單的財務管理方面，而用友則適用於大企業。

通過本課程的學習，能使我們所學的相關專業基礎課和專業課在應用中得到加強、鞏固、綜合和提高；使我們能夠在仿真的電算會計工作環境中掌握製造業和商品流通企業日常業務的確認、記錄、和核算基礎知識和基本技能；能夠在會計準則、制度的指導下實現以機代帳的會計核算和管理工作。本課程對我們會計職業技能、團隊合作精神和職業道德的形成具有主要支撐或明顯促進作用，為提高我們會計崗位適應能力，擴寬學生就業渠道方面具有重要意義。