第一篇：離任審計需提供的資料

離任審計需提供的資料

一、被審計的企業領導人員提供的資料

1、企業領導人員職責范圍；

2、企業領導人員任期與企業資產、負債、損益目標責任制有關的各項經濟指標的完成情況；

3、企業領導人員遵守國家財經法規和廉政規定的情況；

4、應當說明的其他情況。

5、被審計的企業領導人員應當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾。

二、企業領導人員所在企業提供的資料

1、企業計劃、財務會計資料、統計資料及經濟活動分析資料；

2、現行企業章程、管理制度、年度經營計劃；

3、重要的經濟合同、協議及與企業經營管理相關的辦公會議紀要（記錄）和年度工作

總結；

4、經濟監督部門對企業的檢查報告、處理意見及企業糾正情況等資料；

5、企業領導人員所在企業應當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾；

6、企業營業執照；

7、審計期間的審計報告；

8、審計截止日所有開戶銀行的對帳單、余額調節表；

9、往來帳戶余額及帳齡明細表；

10、長、短期借款合同、協議、貸款證。

11、上任、離任時的文件

12、任期內各年計劃、總結

13、任期內各年度主要經濟指標完成情況

14、任期內重大決策事項的程序記錄和效果

15、內部管理控制制度及其執行效果情況

16、法定代表人的任期述職報告

17、企業領導人員遵守財經法規和廉政規定的情況

18、企業領導人員的職責范圍

19、審計承諾書

20、企業基本情況

離任審計需要提供的資料

2008-10-28 12:53:09|分類：閱讀186 評論0字號：大中小 訂閱

1.營業執照、公司章程、驗資報告

2.公司辦公場所的產權證或租賃合同、公司自有房產的房產證、土地使用權

證、車輛行駛證復印件

3.銀行對帳單（需銀行蓋章）、銀行借款合同、12月份開出的發票存根

4.對外投資（長期投資）的協議；被投資單位相同年度的財務報表、營業執照、公司章程、驗資報告

5.現金日記帳、銀行存款日記帳、明細賬、總賬、年度財務報表、納稅申報表

6.資產負債表日的存貨明細清單

7.在建工程項目的規劃許可證、建筑工程許可證、施工合同、設計合同

8.企業減免稅期間的有關稅務部門減免稅批文

9.管理制度、產品定額及成本核算規程等資料

10.其他在審計過程中需要補充的資料

1、單位基本情況（包括上任時和離任時）：主要經營業務、生產能力、產品及銷售情況（包攬工程及收入）；擁有職工人數、人員構成、組織結構設置、生產布局、經營管理及經濟效益情況。

2、任期目標的實現情況：完成國家和主管單位規定的或企事業單位制定的各項經濟指標的情況，將任期內各項主要技術經濟指標的實現情況與任期前的同類指標進行比較，有無歷史最好水平：

A、生產指標

B、安全指標

C、質量指標

D、財務指標

E、效益指標

F、國有資產保值增值指標

G、其他需要考核的經濟指標

3、經營管理方針和重大決策及實施情況：詳述上任后所實行的經營管理方針，任期目標及制定依據（包括長遠規劃、年度計劃、技術改造、擴大生產經營規模投資、非生產性福利設施建設投資、承包工程規模、新技術應用、新產品開發、職工培訓、工資調整、用工制度改革等）

4、財務狀況和財經紀律執行情況：

任期內的財務狀況（包括上任時和離任時）主要是資產、負債及所有者權益的變動情況，國家財經法規制度是否嚴格遵守，在以往財稅、物價、審計等檢查中有無重大問題，是否整改。

5、內控制度健立健全及執行情況：

本單位財務會計、生產經營、人事行政等內部控制制度是否健全，重要規章制度的建立、修改、廢除等問題上做了那些決策、有何經驗教訓。

6、職工收入和福利情況：

任期內職工收入是否逐年提高、福利待遇是否逐年改善。

7、對外投資和經營情況：

8、遺留經濟問題：

財務往來帳有無遺留問題、有無合同糾紛、責任是否明確、是否為其它企業和個人擔保、有

無欠發的職工工資、醫藥費。

9、任期內那些工作取得了突出成績，得到上級和有關部門的表彰和獎勵。

10、對今后改善經營管理的建議。

11、其他需要說明的事項。

審計承諾書

為保證審計結果客觀、公正，被審計單位應對以下問題進行承諾：

1、所提供的財務及其他相關資料是否全面、準確地反映了本單位（部門）的真實情況。

2、是否存在帳面以外的債權債務？

3、應收帳款是否存在可能無法收回的情況？

4、是否存在為其他單位和個人提供經濟擔保的情況？（有無讓他人或單位擔保向各類金融機構貸款，或向公名民人借款的情況？）

5、是否存在稅務、勞務、合同等方面的糾紛，責任是否明確？

6、根據實際情況填寫《銀行帳戶審計調查表》

7、其他需要說明的問題

說明：以上問題應由單位主管領導負責填寫，完畢后簽字并加蓋單位公章。如不如實反映情況，將按照《會計法》及有關法規追究該領導干部的責任，對由此造成的一系列問題審計組將不負任何審計責任。

第二篇：離任審計需提供的資料

離任審計需提供的資料

一、被審計的企業領導人員提供的資料：

1、企業領導人員職責范圍;

2、企業領導人員任期與企業資產、負債、損益目標責任制有關的各項經濟指標的完成 情況;

3、企業領導人員遵守國家財經法規和廉政規定的情況;

4、應當說明的其他情況。

5、被審計的企業領導人員應當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾。

二、企業領導人員所在企業提供的資料：

1、企業計劃、財務會計資料、統計資料及經濟活動分析資料;

2、現行企業章程、管理制度、經營計劃;

3、重要的經濟合同、協議及與企業經營管理相關的辦公會議紀要(記錄)和工作 總結;

4、經濟監督部門對企業的檢查報告、處理意見及企業糾正情況等資料;

5、企業領導人員所在企業應當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾;

6、企業營業執照北京典創登記注冊代理事務所;

7、審計期間的審計報告;

8、審計截止日所有開戶銀行的對帳單、余額調節表;

9、往來帳戶余額及帳齡明細表;

10、長、短期借款合同、協議、貸款證。

11、上任、離任時的文件

12、任期內各年計劃、總結

13、任期內各主要經濟指標完成情況

14、任期內重大決策事項的程序記錄和效果

15、內部管理控制制度及其執行效果情況

16、法定代表人的任期述職報告

17、企業領導人員遵守財經法規和廉政規定的情況

18、企業領導人員的職責范圍

19、審計承諾書

20、企業基本情況

第三篇：離任審計需提供的資料

離任審計需提供的資料

一、被審計的企業領導人員提供的資料

1、企業領導人員職責范圍；

2、企業領導人員任期與企業資產、負債、損益目標責任制有關的各項經濟指標的完成情況；

3、企業領導人員遵守國家財經法規和廉政規定的情況；

4、應當說明的其他情況。

5、被審計的企業領導人員應當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾。

二、企業領導人員所在企業提供的資料

1、企業計劃、財務會計資料、統計資料及經濟活動分析資料；

2、現行企業章程、管理制度、經營計劃；

3、重要的經濟合同、協議及與企業經營管理相關的辦公會議紀要（記錄）和工作總結；

4、經濟監督部門對企業的檢查報告、處理意見及企業糾正情況等資料；

5、企業領導人員所在企業應當對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾；

6、企業營業執照；

7、審計期間的審計報告；

8、審計截止日所有開戶銀行的對帳單、余額調節表；

9、往來帳戶余額及帳齡明細表；10、11、12、13、14、15、16、17、18、19、20、長、短期借款合同、協議、貸款證。上任、離任時的文件 任期內各年計劃、總結 任期內各主要經濟指標完成情況 任期內重大決策事項的程序記錄和效果 內部管理控制制度及其執行效果情況 法定代表人的任期述職報告 企業領導人員遵守財經法規和廉政規定的情況 企業領導人員的職責范圍 審計承諾書 企業基本情況

1、單位基本情況（包括上任時和離任時）：主要經營業務、生產能力、產品及銷售情況（包攬工程及收入）；擁有職工人數、人員構成、組織結構設置、生產布局、經營管理及經濟效益情況。

2、任期目標的實現情況：完成國家和主管單位規定的或企事業單位制定的各項經濟指標的情況，將任期內各項主要技術經濟指標的實現情況與任期前的同類指標進行比較，有無歷史最好水平：

A、生產指標

B、安全指標

C、質量指標

D、財務指標

E、效益指標

F、國有資產保值增值指標

G、其他需要考核的經濟指標

3、經營管理方針和重大決策及實施情況：詳述上任后所實行的經營管理方針，任期目標及制定依據（包括長遠規劃、計劃、技術改造、擴大生產經營規模投資、非生產性福利設施建設投資、承包工程規模、新技術應用、新產品開發、職工培訓、工資調整、用工制度改革等）

4、財務狀況和財經紀律執行情況：

任期內的財務狀況（包括上任時和離任時）主要是資產、負債及所有者權益的變動情況，國家財經法規制度是否嚴格遵守，在以往財稅、物價、審計等檢查中有無重大問題，是否整改。

5、內控制度健立健全及執行情況：

本單位財務會計、生產經營、人事行政等內部控制制度是否健全，重要規章制度的建立、修改、廢除等問題上做了那些決策、有何經驗教訓。

6、職工收入和福利情況：

任期內職工收入是否逐年提高、福利待遇是否逐年改善。

7、對外投資和經營情況：

8、遺留經濟問題：

財務往來帳有無遺留問題、有無合同糾紛、責任是否明確、是否為其它企業和個人擔保、有無欠發的職工工資、醫藥費。

9、任期內那些工作取得了突出成績，得到上級和有關部門的表彰和獎勵。

10、對今后改善經營管理的建議。

11、其他需要說明的事項。

審計承諾書

為保證審計結果客觀、公正，被審計單位應對以下問題進行承諾：

1、所提供的財務及其他相關資料是否全面、準確地反映了本單位（部門）的真實情況。

2、是否存在帳面以外的債權債務？

3、應收帳款是否存在可能無法收回的情況？

4、是否存在為其他單位和個人提供經濟擔保的情況？（有無讓他人或單位擔保向各類金融機構貸款，或向公名民人借款的情況？）

5、是否存在稅務、勞務、合同等方面的糾紛，責任是否明確？

6、根據實際情況填寫《銀行帳戶審計調查表》

7、其他需要說明的問題

說明：以上問題應由單位主管領導負責填寫，完畢后簽字并加蓋單位公章。如不如實反映情況，將按照《會計法》及有關法規追究該領導干部的責任，對由此造成的一系列問題審計組將不負任何審計責任。

第四篇：離任審計需提供資料清單

離任審計需提供資料清單(除注明需提供原件外均為復印件)

1、營業執照

2、稅務登記證

3、組織機構代碼證書

4、納稅鑒定文件

5、公司章程、協議

6、設立、變更驗資報告

7、以前審計報告

8、財務會計制度及相關內部控制制度

9、單位組織結構框架圖

10、股東會、董事會重大決議等文件

11、離任人在任期的述職報告

12、離任人基本情況的介紹資料

13、上級部門對企業檢查的處理、通知文件

14、上級領導部門下達的任務書、責任書

15、會計報表及附注（任期內）

16、全部賬目

17、會計憑證

18、科目余額表

19、銀行存款對賬單、余額調節表

20、房屋、車輛產權證明

21、長短期投資，投資協議、被投資單位營業執照、被投資單位會計報表、審計報告

22、長短期借款合同，抵押擔保資料

23、固定資產盤點表

24、存貨盤點表

25、納稅申報表及繳款書

26、發票使用情況匯總表

--復印件須加蓋被審計單位印章—

第五篇：離任審計資料清單

離任經濟責任審計資料清單

（一）基本資料清單

1.被審計單位基本情況說明，相關內部組織架構及部門職責（圖、表,包括各部分負責人的聯系方式），單位經營基本情況，人員編制情況及相關文件。

2.營業執照、行業特許經營許.可證、機構代碼（證書復印件）、企業章程、驗資報告等；

3.任期內各的自查報告；

4.任期內資產抵押、法律訴訟等情況及相關資料；

5.任期內各的財務預算與計劃、調整和執行情況等資料； 6.固定資產、無形資產等各類資產的所有權證復印件（如車輛行駛證、房產證、土地使用權證等）；

7.固定資產（在建工程）投資計劃，以及重大投資項目的立項申請及批復、可研報告的編制及審批，初步設計及審查；

8.離任領導個人使用單位資產清單及情況說明，領導班子年薪領取及消費情況；

9.單位制度匯編； 10.被審計人任免文件； 11.下屬單位相關資料。

（二）會計信息質量審計所需資料清單 1.任期內各會計憑證、會計賬簿、會計報表、財務情況說明書（財務決算說明）；

2.任期內公司在銀行和非銀行金融機構設立的全部賬戶及銀行對賬單等，包括已經注銷的賬戶；

3.任期各種內外部各種財務、稅務和紀檢、監察出具的審計、檢查報告和結果及整改情況；

4.任期內委托社會審計組織出具的驗資報告、資產評估報告； 5.各項資產盤點表；投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產、其他流動資產、長期待攤費用明細表；

6.應付賬款、預付賬款、其他應收款、其他應付款等往來賬項的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯系人、聯系電話等信息，包括函證；

7.應付職工薪酬、應交稅費明細；

8.任期內對外擔保情況及被擔保單位名稱和現狀、擔保金額及到期情況說明；未決訴訟事項、重大違紀事項等；

9.會計憑證管理制度、貨幣資金管理制度、往來賬目管理制度、資產管理制度、成本控制制度、銷售及利潤管理制度。

（三）內控體系建設和執行情況審計資料清單

公司制度匯編及制度檢查情況和內控手冊，重點包括：財務管理制度、會計核算辦法、大額資金支付審批制度、主要稅收政策、采購管理、存貨管理、銷售管理、固定資產管理、應收款項管理、全面預算管理、人工成本管理、職工薪酬管理等。

（四）主要經營指標完成情況審計資料清單

任期各期經營業績、員工績效、薪酬實施方案；任期經營業績考核辦法分解、考核結果、考核通報、考核結果反饋（被審計單位內部室等基本崗位的考核辦法、指標設計和考核結果）；任期主要經營指標完成情況表；任期主要經營指標比較分析表（與歷史數據比、與標準水平比、與同類分公司比、與競爭對手比、與地方經濟比等）。

（五）重大經營決策審計資料清單

黨委會決議；總經理辦公會會議記錄（主要事項整理）；任期內重大項目決策及有關協議、合同及其臺賬；任期內公司工作計劃、工作報告、工作總結。

（六）經營者個人述職報告及個人總結。

（七）審計過程中需要補充的其他資料（包括離職公示）