第一篇：“小金庫”專項治理工作自查總結

“小金庫”專項治理工作自查總結 按照分局關于清查“小金庫”的通知要求，認真做好2011年黨風廉政建設和反腐敗工作，嚴肅財務管理紀律，嚴格執行“收支兩條線”的財務制度，堵塞財務管理上的漏洞，根據固原公路分局2011年 ““小金庫”專項治理工作實施方案》寧公管固【2011】71號文件，我隊高度重視，從2010年11月1日開始，大隊開展清理“小金庫”工作，對資金規范化管理情況進行嚴格自查和清查，徹底鏟除“小金庫”這一滋生腐敗的溫床。

成立徹查“小金庫”領導小組，認真開展清理“小金庫”工作，認真扎實地開展了清理工作。

組長：楊海龍

副組長：徐華恩

成員：江成濤、吉勇、程亞民、張小偉、丁小平、葸國

祥、馬樹雄、安玉萍

結合大隊工作實際，制定2011年“小金庫”專項治理工作實施方案。按照分局關于清查“小金庫”的通知要求，我隊高度重視，及時在隊伍例會上傳達相關要求。認真扎實地開展了清理工作。

現將有關工作情況報告如下：

一、按照關于印發《固原分局2011年 ““小金庫”專

項治理工作實施方案》的要求，通過深入自查，我隊財務管理均按照國家有關財經法規執行，收入、支出全部納入本單位財務部門法定帳目統一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有私設單獨帳戶，未設以假發票套取資金設立“小金庫；虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”；以資產出租和處置收入設立“小金庫”；以對外承攬工程收入及其他收入設立“小金庫”；以虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”；通過轉移資產設立“小金庫”等任何形式的“小金庫”形式。

二、大隊在落實2011年分局專項治理“小金庫”工作中，都是嚴格按照財務管理制度有關規定執行，從無設置帳外帳和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經紀律的行為。從制度上保障財務管理的規范性、嚴謹性和有效性。

三、我隊監管使用的票據有：行政事業性收費專用收據，票據由我隊財務人員統一管理，各類票據均由財務人員統一到財政部門購領和銷毀，按照有關的票據登記制度設置票據登記薄；設立專（兼）職人員負責票據保管、領用和核銷工作，并建立相應的備查薄，及時上繳票款，上解票據，做到不坐支、不截留、不挪用，完整及時地落實分局財務票款制度。

四、按照財政集中支付要求，我隊按照現金管理有關規定，嚴禁設“小金庫”。財務報銷嚴格按照財務制度執行，杜絕坐支行為。嚴格控制財政資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。

通過自查、自糾、回顧，大隊認真執行財務管理制度的有關規定，沒有私設小金庫。

固原路政大隊

2010年11月16日

第二篇：“小金庫”專項治理自查問卷

“小金庫”專項治理自查問卷

（本問卷請在2009年6月10日前交到“小金庫”專項治理和財務檢查工作辦公室）

為了更好了解貴科室對本次“小金庫”專項治理和財務檢查工作的認識與工作開展情況，先對貴科室進行問卷調查，感謝您的填寫。請在正確的答案代碼處打“√”

1、貴科室是否已經就“小金庫”專項治理的開展，在全科周會上傳

達了本次檢查工作的相關文件及精神，是否能做到做到人人知曉？

（A）、已做到（B）、暫未傳達

2、貴科室是否按照要求，專門召開科室科務會，組織科務成員認真

學習上級和本院印發的關于“小金庫”專項治理的有關文件？

（A）、已安排學習（B）、暫未安排學習

3、貴科室是否已經嚴格對照本院印發的相關補充資料開展自查？

（A）、已安排自查（B）、暫未安排自查

4、貴科室是否對“小金庫”的定義，完全理解？

（A）、完全理解（B）、一知半解（C）、完全不理解

5、是否明確本次“小金庫”專項治理自查自糾階段截至2009年6月

底？

（A）、已知道（B）、不知道

6、是否知道在本次“小金庫”專項治理工作，對自查自糾發現的問

題與被檢查發現的問題，其處理政策及力度是不同的？

（A）、已知道（B）、不知道

7、貴科室除了在我院財務科設立科室基金以外，還有沒有以科室某

個人的名義開立存折管理科室的經費？

（A）、沒有（Ｂ）、有，涉及金額_________

8、貴科室除了在我院財務科設立科室基金以外，還有沒有把科室經

費以現金的形式交給科室某個人保管？

（A）、沒有（Ｂ）、有，涉及金額_________

*凡是上面第６題或第７題選擇了（B）項的，請問貴科能否向“小

金庫”專項治理工作領導小組報告這些經費的來源和開支明細清單？

（A）完全可以（請上交此問卷時，上交相關材料）

（B）可以，但需作出解釋（請上交此問卷時，上交相關解釋材料）

（C）不可以，原因_______________________________________

承 諾 書

我們向“小金庫”專項治理工作領導小組承諾：我科室經過嚴格自查，除了已經向“小金庫”專項治理和財務檢查工作辦公室報告的信息以外，沒有任何隱瞞、虛報科室“小金庫”的事項。

科室負責人簽名：

科室護長簽名：

科室蓋章：

日期：

第三篇：關于開展“小金庫”專項治理自查工作的匯報

關于開展“小金庫”專項

治理工作的匯報

某某治理“小金庫”工作領導小組：

為認真貫徹落實《黑龍江省國土資源廳開展“小金庫”專項治理工作實施方案》（資發[2009]58號）文件精神，我單位開展了“小金庫”專項治理自查自糾工作，現將我單位開展自查自糾情況匯報如下：

一、自查自糾的方法和步驟

（一）動員部署階段（2009年6月11日至6月15日）。我站在參加了某某單位開展“小金庫”專項治理工作會議后，站領導高度重視，立即召開站內會議，成立由分管站長牽頭，各科室負責人組成的專項治理領導小組，在站領導小組辦公室設立了日常工作機構，制定工作方案，把專項治理工作擺上重要議事日程，加強領導，深入做好思想發動、政策宣傳、計劃制定和安排部署工作。支持群眾監督，鼓勵群眾舉報。

（二）自查自糾階段（2009年6月15日至6月19日）。按照此次“小金庫”專項治理“分級負責，分口把關”的原則，認真組織自查。

二、自查自糾的具體做法

（一）加強組織領導，實行“一把手負責制”。在廳領導小組的統一要求下，站領導十分重視，分管領導親自掛帥，成立了治理“小金庫”工作領導小組，負責指導和協調“小金庫”自查自糾工作。

（二）做好宣傳發動。充分利用各種渠道，多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內容和政策規定，加強了信息溝通，促進了工作深入地開展。

（三）落實舉報制度。省廳治理“小金庫”工作領導小組辦公室設立并公布舉報電話后，我站及時公布省廳和總站的“小金庫”專項治理舉報電話。認真做好舉報的受理工作，建立舉報登記和查處制度，指定專人負責，要求做到件件有交待、事事有著落。認真執行舉報工作保密制度，切實保護舉報人的合法權益，對打擊報復舉報人的，依法依紀從嚴懲處。

（四）制定實施方案。起草了某某文件，下發到各分站、各科室，要求認真貫徹落實實施方案。

三、自查自糾工作的結果

截止到目前，通過開展自查工作，未發現私設“小金庫”現象。我單位財務工作嚴格按照國家有關財經法律、法規、規章、制度執行，收入、支出全部納入本單位財務部門法定賬目統一核算，未發現侵占、截留、挪用、私分收入以及以個人名義私存公款等違法違紀行為，未設任何

形式的“小金庫”。自查結果已報送廳治理“小金庫”領導小組。

通過自查，我們在思想上提高了認識，在實踐中提高了警覺，充分意識到“小金庫”存在的危害性和清理“小金庫”的重要性。進一步嚴肅了財經紀律，加強了法制教育，強化了財務管理意識。在今后的工作中，我們要更加規范財務收支工作，從源頭上遏制和預防腐敗行為的發生。

特此匯報。

二○○九年七月七日

第四篇：小金庫專項治理材料

小金庫專項治理材料

自上級部署“小金庫”專項治理工作以來，我局采取積極有效措施探索建立和完善“制度加科技”防治“小金庫”監管模式，以預防“小金庫”為目的、以制度建設為根本、以健全權力制約機制為關鍵、以科技手段為支撐，努力實現防治“小金庫”工作的科學化、精細化和常態化。在此次“小金庫”專項治理過程中積累了一定的“小金庫” 治理工作經驗,以下是我局的具體做法。

一、強化思想教育。

進一步加大界定“小金庫”的政策和防范“小金庫”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規章制度內化為道德信念和行為準則，在思想上“劃清線”。要采取各種行之有效的形式，如縣局行業網、報紙、專題會議、職工大會等，增強法治理念和制度意識，增強按制度辦事的行為意識，筑牢遵紀守法的思想基礎，讓國稅職工自覺養成帶頭學習制度、嚴格執行制度、自覺維護制度，按制度辦事的良好習慣，營造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。

二、健全內控制度。

制度自身完善，是制度執行取得預期效果的前提。“小金庫”問題之所以存在，很大程度上就是制度缺失、執行缺失、監督缺失造成的。因此，要進一步完善內控制度，在行為規范上“筑牢壩”。制定制度既要考慮制度本身的系統性、有效性和可操作性，又要兼顧相關制度之間的配套與協調，防止出現制度與制度之間相互矛盾的問題，建立和完善結構合理、相互關聯、良性互動的制度體系。目前我局經

費收支核算均按照國家有關財經法規執行，收入、支出全部納入本單位經費賬戶及時、完整、統一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有隨意轉出或借給沒有預算關系的單位使用和設臵帳外帳、小金庫以及以個人名義私存公款等違紀行為，也沒有與企業的資金往來和不正常的結算行為。經費使用手續合規，審批手續健全，各項支出符合國家和上級的有關規定，無“大額白條”入賬等情況發生。現金管理均依照國家有關現金核算、管理和使用規定辦理，采取備用金制度，現金收付的審批、稽核、收付入賬等嚴格按現金管理制度執行。費用報銷、財務審批嚴格按照財務制度辦理，各類支付憑證真實、合法，無坐支、透支行為。為確保銀行存款安全使用，堅持每周或半月與銀行對賬一次，嚴格執行銀行印鑒、密碼器管理使用“雙崗雙分離”制度;嚴格按規定使用零余額賬戶，銀行存款、現金做到了賬實相符。今年我局分別經過省、市局的財務檢查，通過檢查進一步規范了我局的財務收、支制度。我局目前正在編制“制度匯編1.1版”，我們將以此為契機，對我局財務管理制度進行完善。包括新增會計憑證審核需經會計把關，銀行收、支款項短信及時提醒，對財務相關事項進一步細化，責任到人，任務到崗。

三、強化監督懲處。

加強監督檢查，嚴肅問責懲處，是構建防治“小金庫”長效機制的重要保障。要進一步強化財務監督、審計監督、監察監督的職責，配備有力監督力量，整合監督資源，加大監督投入，在管理的各個環節“堵死漏”，使監督制度落到實處。通過責任追究和高壓嚴懲，使任何人不敢有設立“小金庫”的思想。一是做到“四結合”，即與日

常監察舉報掌握的問題、與內部審計揭示的問題、與決算發現的問題、與內控評審反映的問題相結合；二是建立“五機制”，按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作責任，確立了縣局專項治理工作的“五機制”，即領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制；三是召開“交心會”，每年至少召開單位所屬部門自查自糾工作交流座談會，“小金庫”專項治理工作領導小組成員分別與各部門負責人進行面對面座談，明確要求，嚴肅紀律，交流經驗；四是自查自糾工作定期開展，看思想認識是否到位，看宣傳動員是否到位，看組織領導是否到位，看工作措施是否到位。

根據今年我局“小金庫”專項治理工作來看，雖然我局沒有設立“小金庫”現象，但通過這一系列治理工作，也發現存在個別不容忽視的問題，主要有個別人員思想認識不到位，重視程度不高，個別部門自查自糾工作不夠深入細致，工作進展不平衡等問題。在今后的工作中，我局將戒驕戒躁，嚴格按照中央、省、市級的有關要求，一如既往地抓好每一項具體工作，以實際行動踐行“小金庫”專項治理工作精神。

第五篇：“小金庫”專項治理材料

2011全南縣 “小金庫” 治理業務知識培訓材料

一、“小金庫”主要表現形式包括： 1．違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”； 2．用資產處置、出租收入設立“小金庫”；

3．以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”； 4．經營收入未納入規定賬簿核算設立“小金庫”； 5．虛列支出轉出資金設立“小金庫”；

6．以假發票等非法票據騙取資金設立“小金庫”； 7．上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”。

二、“小金庫”的概念及認定標準

1995年，在國務院辦公廳批轉財政部、審計署、中國人民銀。行《關于清理檢查“小金庫”意見的通知》，將“小金庫”定義為：凡違反國家財經法規及其他有關規定，侵占、截留國家和單位收入，未列入本單位財務會計部門賬內或未納入預算管理，私存私放的各項資金均屬“小金庫”。這次在借鑒以往“小金庫”的定義，充分吸取現行法律、法規相關規定內容，并廣泛征求部門與地方意見，經反復研究與討論，將“小金庫”定義為：是指違反法律法規及其他有關規定，應列入未列入符合規定的

單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產。

對比這兩個定義，我們可以明顯感覺其中的差別。主要在三個方面：一是不突出設立“小金庫”的手段和方法；二是不區分單位財務會計部門帳內或預算管理，強調符合規定的單位賬簿；三是“小金庫”不僅僅局限在資金，強調各項資金及其形成的資產。

認定是否屬于“小金庫”，關鍵看資金或資產是否列入符合規定的單位賬簿。從現實情況看，許多財政違法行為，其性質等同于“小金庫”。如在往來科目中列收列支；超范圍、超標準發放獎金、津貼；公款旅游；請客、送禮等，但只要是在國家規定的賬簿內登記、核算，就不能認定為“小金庫”，只能按違反財政、財務、會計法律、法規、制度進行處理、處罰。

三、“小金庫”的表現形式

一是違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”； 二是用資產處置、出租收入設立“小金庫”；

三是以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”； 四是經營收入未納入規定賬戶核算設立“小金庫”； 五是虛列支出轉出資金設立“小金庫”；

六是以假發票等非法票據騙取資金設立“小金庫”； 七是上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”。從實際情況來看，“小金庫”存在形態十分繁雜，具體來說：

（一）現金形態。基本特點是：金額相對于銀行存款較小，支配權一般掌握在單位的個別部門或小部分利益團體手里，主要用于為個人或少數人謀取額外的福利。表現為：一是收入不入賬，保險柜直接存放現金。通常是利用非正規票據或自制票據，將收取的房租、管理費、廢品變賣收入等不入賬。二是采用虛列支出的方法，套取現金。三是虛報人數、工資額，將差額部分單獨存放，形成小金庫。四是商業行為的各種回扣等。

（二）銀行存款形態。銀行存款形態的“小金庫”，是當前小金庫的主要形態，金額往往較大，主要由單位或部門支配，一般掛靠于二級單位或關聯單位，部分甚至以個人存款形式存在。如：將收入存放在下屬單位、協會、工會等賬戶；通過下屬單位走賬，將收入存放在帳外單獨設立的賬戶等。

（三）有價證券形態。有價證券多為單位賬外購買的國庫券、債券、股票和購物卡等。這類形態的“小金庫”可以說是在當前金融證券市場異常活躍的情況產生的一種新形式的“小金庫”。

（四）固定資產形態。多表現為設備、汽車、房屋等不在賬面反映，為“小金庫”的進一步繁衍生息提供了基礎，多與資產出租、處置收入不入賬等相關。固定資產來源途徑大致有兩類：一是來源于行政事業單位改制過程中形成的賬外資產；二是利用職權以應收不收或放松管制為交易手段，讓相關單位購買車輛、樓房等大宗物品等，掛靠在外單位，在本單位不但不入賬，就連賬外賬也沒有，表面上可能表現為某種借用關系。

（五）股權和債權形態。這里的股權與債權主要是指單位或部門與關聯單位之間股權、債權關系，不包括股票、債券等有價證券。這種股權、債權往往是以一種契約或協議的形式出現，甚至是一種口頭上的承諾。其來源，可能是單位改制變遷過程中形成的股權、債權關系，沒有在賬上反映，形成賬外“小金庫”；也可能是以權利作為交換而形成的所謂“干股”，成為“小金庫”。這種形式的“小金庫”隱蔽性較強，只有經辦人和單位（部門）領導等少數幾個人知道，有的單位只有一人知道。

二〇一一年六月二十七日