第一篇：崗位風險點

崗位職責風險點：

一、一類(一級):行政許可、行政審批（證、照）類風險點：

行政許可、行政審批類風險點是指行政受理審查、核準的工作人員在行政許可、行政審批過程中，違反法律、法規和衛生局、監督所的廉潔自律及其它規定，引起申請人的申訴、投訴、訴訟和行政復議以及可能發生不廉潔行為的后果。具體有以下幾點：

（一）在形式審查過程中，對重大質疑點，疏忽或故意隱瞞、未及時提醒管理相對人或及時處理，可能產生行政處理未到位或難以到位的后果。

（二）在形式審查過程中，因業務不熟，不能做到一次性告知，給申請人帶來不便，使其產生不滿情緒，可能導致其向衛生局或上級進行投訴。

（三）在形式審查過程中，違反工作流程，簡化審批手續，可能產生提前發證（照），導致比較嚴重后果，引起行政復議被撤消或行政訴訟敗訴的后果。

二、二類(一級)：行政處罰（案）類風險點

行政處罰類風險點是指具體執法辦案人員在行政執法過程中，違反法律、法規和市局、監督所的廉潔自律及其它規定，引起當事人的申訴、投訴、訴訟和行政復議以及可能發生不廉潔行為的后果。具體有以下幾點：

（一）不按規定使用案件系統，查辦案件系統外運行，造成人情案、棄案的發生，可能導致不廉潔現象出現。

（二）違反辦案程序、裁量權等規定，濫用裁量權，擅自改變行政處罰種類、幅度或者重責輕罰、輕責重罰，可能造成具體行政行為不合法，導致行政復議被撤消或行政訴訟敗訴。

（三）截留私分、變相私分、提前預收罰沒款的，可能導致不廉潔現象和行政復議撤銷和行政訴敗訴。

（四）在案件調查取證環節中，未堅持證據窮盡原則，未按照程序規定依法取證，遺漏證據，可能導致案件定性、裁量不準確，導致行政復議被撤消或行政訴訟敗訴。

（五）在查辦案件環節中，未堅守辦案紀律，向當事人泄漏案情，或利用職權收受當事人的好處，不能嚴格執行案件處罰裁量權標準，可能導致行政處罰出現畸輕畸重現象，導致行政復議被撤消或行政訴訟敗訴。

（六）暫扣及罰沒物品沒能及時進行登記、入庫,物品清單中對物品型號、數量等登記不詳，可能導致物品損毀、丟失、侵占、挪用、數量型號出現差錯等不良后果。

三、三類(二級)：監督檢查類風險點

監督檢查類風險點是指承擔監督檢查職能的工作人員，包括：年檢、巡查及業務科工作人員，違反法律、法規和市衛生局、監督所的廉潔自律及其它規定，引起行政相對人的申訴、投訴、訴訟和行政復議以及可能發生不廉潔行為的后果。具體有以下幾點：

（一）對監管責任區內的管理相對人底數不清，情況不明，缺乏控制力，特別是對重點行業、地區監管不到位，可能造成轄區重大衛生安全隱患。

（二）對巡查中發現的案源線索等不上報，不登記，可能產生收受當事人的好處等不廉潔行為。

（三）對發現的違法隱患查處、指導不及時，可能造成重大損失或重大影響。

（四）對巡查發現的問題，未按法定程序出具《監督筆錄》、《監督意見書》，未及時留存文書檔案，以及發現的衛生安全隱患不及時給予制止，不及時上報、函告相關單位，可能造成工作失職。

（五）對未辦理衛生許可，不認真核查，造成數據不清，可能導致行政行為不合法。

（六）在辦理“衛生許可”或日常監督中，故意刁難或設置不必要條件，可能產生給予好處后，才辦理衛生許可，或對于涉嫌違法行為，私自默許繼續經營。

（七）對企業恢復核準不認真，可能造成不符合企業恢復條件的企業給予恢復。

（八）復審審核不嚴格，使不該吊銷“衛生許可”的企業、個體工商戶被誤吊銷，造成無法彌補的損失，可能引起企業、個體工商戶的申訴。

（九）利用監督行為，強行收取不應收取的費用，可能導致亂收費現象的出現，引起管理相對人的不滿，誘發申訴、投訴的現象發生。

（十）對容易產生問題的行業未制定應急預案，可能導致出現緊急情況時無對策可行，貽誤時機，造成違法行為得不到及時查處的后果。

（十一）檢測覆蓋面不夠，檢測不及時或未按上級安排抽樣檢測要求檢測，可能導致衛生安全事故。

（十二）廣告審查不嚴格、廣告宣傳監督不到位、轄區內可能出現嚴重違法廣告、導致媒體曝光事件的發生。

（十三）對轄區內的有形市場索證制度監督檢查落實不到位，可能使假冒偽劣產品、不合格產品進入市場，出現人身安全事故，造成出現的問題無法追溯。

（十四）對不符合對外出證條件的行政相對人給予違法出證及對案件審核、把關不嚴，可能造成行政復議被撤消、敗訴，給單位造成損失或影響。

（十五）在處理消費者申訴、調解消費者糾紛過程中，不公平、公正，可能導致申訴人向一級上訪或群訪等后果。

四、四類(一級)：行政事務管理類風險點

行政事務管理類風險點是指所機關、各分所在人事管理、財務管理、資產管理工作中，相關工作人員違反法律、法規和市衛生局、監督所的廉潔自律及其它規定，可能發生不廉潔行為的后果。具體有以下幾點：

（一）人事管理風險點：

1、在人事管理、干部任用、考核、評先等方面，不堅持公開、公正、公平原則，具體工作人員弄虛作假，可能導致領導決策失誤。

2、在人事管理、干部任用、考核、評先等方面，不深入基層調查，偏聽偏信，可能造成失察失誤。

3、在人事管理、干部任用、考核、評先工作中，泄露相關信息，可能造成不應有的影響。

4、違反人事紀律，私下許諾先進稱號、評定職、級等，可能造成人事管理不公平、公正的后果。

5、在發展黨員過程中，利用發展黨員的機會，違反組織發展原則，收受被發展對象的好處，可能導致黨員標準降低。

6、在干部違紀案件查處中，堅持原則不夠，查辦不深入，可能造成錯案。

（二）財務管理風險點：

1、不認真執行年初的財經預算，可能導致開支不合理，造成挪用、誤用財政資金，影響工作正常運轉。

2、在大額資金的使用上，未經集體討論，可能導致資金使用不當，給工作造成不利。

3、年終財務決算時，由于帳表不符，可能造成財務數據不準，給財務工作帶來不良影響。

（三）資產管理風險點：

1、購置資產時，違反政府采購的相關規定采購物品，可能產生不廉潔行為。

2、分配資產時，不按實際需要進行分配，受人情因素干擾或收受好處，違反規定分配，可能產生不廉潔行為。

3、固定資產管理不到位，錄入不及時，可能造成固定資產丟失。

4、資產處置過程中，處置不合規，隨意處置，可能導致固定資產的流失。

5、罰沒物品管理不嚴格，不能按規定出入庫，可能造成物品丟失或損壞。

五、五類(三級)、公共類風險點：

（一）公共類風險點是指全所工作人員在履行崗位職責過程中，違反法律、法規和市衛生局、監督所的廉潔自律及其它規定，可能發生不廉潔行為的后果，具有共性特征。具體有以下幾點

1、不認真履行“一崗雙責”，領導和監督職責履行不到位，造成本單位出現嚴重違法違紀問題。

2、在公務活動中，接受饋贈或宴請，可能在行政許可、行政處罰、行政審批、監督管理等過程中，可能產生違反法律和紀律規定的不廉潔行為。

3、對親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴格，可能出現不廉潔行為，造成不良后果。

4、對本單位發生的重大問題，未按規定及時上報或隱瞞不報，錯過了解決的最佳時機，可能造成損失或嚴重后果。

5、工作中，不注重服務態度和言行舉止，可能引起當事人的不滿，導致當事人上訪、投訴，損害衛生監督形象。

6、在行政許可、行政處罰、行政審批、監督管理中，工作人員違反法律、法規的規定，可能產生涂改、隱匿、偽造、偷換、故意損毀有關記錄或者證據的行為，造成無法挽回的損失。

7、在對外宣傳工作中，對熱點、焦點問題情況不明，把關不嚴，可能給衛生局、衛生監督造成不良影響。

8、在數據統計過程中，不認真及時統計，可能造成遲報、虛報或瞞報，給工作造成嚴重后果。

9、檔案管理不嚴格，特別是文書檔案、案件檔案、人事檔案、財務檔案、企業檔案等出現丟失和損壞，可能造成無法彌補的損失。

10、印章管理不嚴，違規使用印章、印章被盜用、丟失，可能對單位造成不良的影響。

11、接聽電話、收發郵件不及時，可能導致本單位工作出現失誤，造成不良后果。

12、機要文件收發、傳閱、保管、流轉等工作過程中，可能出現失密，給監督所帶來影響。

思想道德風險點：

1、政治理論學習不夠，有注重業務知識學習、輕視政治理論知識學習的傾向，可能產生理想信念不堅定、政治素質下降。

2、在行政管理工作中，工作中有畏難情緒，怕承擔責任，怕得罪人，可能產生工作一般化，不能開拓工作局面。

3、不服從領導，消極怠工，不能及時安排、有效落實自己份內工作，可能導致工作出現偏差或失誤。

4、為違法當事人說情，干擾辦案，可能導致收授請托人的好處等不廉潔問題。

5、不能深入基層了解情況，虛心聽取群眾意見，形成本位主義思想，獨斷專行，可能導致創新發展、爭先創優意識不強，工作業績不佳。

外部環境風險：

1、公務活動：在公務活動中接受禮金和各種有價證券、支付憑證用、公款報銷或支付應由個人負擔的費用。

2、由于受到現今社會物質為上的思想影響，可能“八小時”以外的個人生活不健康，生活情趣不高尚，造成對工作不積極的風險。

3、由于接受親朋好友和同事托清，可能產生違反紀律的行為，造成執法不公的風險。

第二篇：組織委員崗位風險點

組織委員崗位風險與防范

級索鎮黨委委員、組織科長 王蕾

權力的運行如汽車的行駛一樣，若沒有警示牌、紅綠燈和交警，一些“事故”就在所難免。因此，組工干部崗位風險自查和防范管理是給“權利”安裝了“預警雷達”。

一、潛在風險點：

一是在思想道德方面。不少人認為存在崗位風險點，就是指存在腐敗思想道德風險行為，認為自己沒有腐敗風險點可以查找，所以也就不存在崗位風險點。其實，崗位風險點的存在不代表這個崗位上就有腐敗行為，一個人沒有腐敗，不代表這個崗位上就沒有風險點。在社會生活中，風險點是客觀存在的，各行各業都有風險點，往往看不到的危機才是最大的危機。

二是在崗位責任方面。崗位責任風險主要存在于一是執行政策上，容易出現教條主義、本崗位責任風險主義，為個人或小團體謀取利益，曲解上級政策，不利于安全穩定。二是在重大決策方面，違反集體決賽規則和程序，超越權限決策，不遵守民主集中制原則，以及隨意決策、盲目決策造成重大損失或者從中牟利。三是在權利延伸方面，利用職權為親屬、子女及其他特定關系的人謀取私利。

二、崗位風險的防備措施

一是正視問題，增強防護意識。面對客觀存在的職業風險，關鍵是要正視問題，將它作為加強黨性修養和鍛煉的重

點考驗，以堅強的黨性化“風險點”為“安全點”。牢固樹立瀆職也是腐敗的觀念，堅決預防和抵制慢作為、不作為和亂作為。

二是要歡迎監督，增強抗腐蝕能力。組工干部必須堅持原則，增強歡迎監督、抵抗腐蝕的能力。把別人的期待、關注作為自重、自省、自警的動力，時時告誡自己不違規、不越軌，不斷提高抗腐防變的能力，自覺養成在監督下工作和生活的習慣。

三是要健全機制，確保管理長效運行。根據查找出來的風險點，探索健全機制，確保管理長效運行。建立集教育、制度、監督為一體的防控管理長效機制。通過黨建網、組工聯絡員等各種渠道，向社會公開機關有關干部工作、基層組織建設、制度建設、內部管理等重大事項，擴大工作透明度。

四是要完善文化機制，將風險文化納入到廉政文化的有機組成部分。開展完善文化機制廉政活動，組工干部示范帶動，讓廉政文化滲入到機關，通過機關廉政文化建設為重點，圍繞強化領導干部和機關人員的思想觀念、行為習慣、紀律作風，發揮廉政文化的示范、輻射作用。

第三篇：崗位安全風險點

安全風險點

1、能力風險：作為企業負責人，能力的大或小，直接關系到這個單位的發展與績效好壞，能力低，凡事走極端，班子不團結，干群關系緊張，職工意見大，管理不到位，會給公司的安全與服務工作帶來很大的風險。

2、管理風險：管理不好，事故不斷，漏洞百出，流程不優浪費多，規范不嚴差錯多，制度不全漏洞多，管理不好使安全隱患增加，服務質量降低。

3、思想工作風險： 員工隊伍穩定有風險，班子成員不團結會造成政令不暢，執行力不強，相互猜疑，工作失誤。

4、現場安全風險：電力施工點多面廣，現場安全壓力大。

第四篇：高柜崗位風險點

高柜崗位風險點

在新巴塞爾資本協議征求意見階段，操作風險曾被定義為“由于不完善或有問題的內部程序、人員、系統以及外部事件給銀行造成直接或間接損失的風險”。這個定義意味著操作風險可能引發直接損失和間接損失。而商業銀行柜面業務風險是指銀行網點為客戶辦理賬戶開銷、現金存取、支付結算業務等業務過程中,由于風險控制失效導致銀行或客戶的資金遭受損失的風險,是銀行操作風險的主要領域。而我作為一名高柜柜員的鑒別風險意識與抵抗風險能力直接影響著柜面風險的發生概率。在高柜柜員的日常操作過程當中,風險主要存在于一些柜員往往明知相關制度規定,而實際操作卻背道而馳:虛假交易時有發生對資金長短款進行違規處理,重要空白憑證領用及簽發簡易操作等等。

其具體表現為：

其一,重要空白憑證,未按規定對重要空白憑證進行管理導致風險。其二,柜員操作系統密碼,柜員將操作系統密碼泄露給他人或臨時離柜時未簽退操作系統,最后被他人利用導致風險。

其三，印章管理,柜員離崗時印章未及時鎖入現金箱,或營業結束時未入庫保管,被他人盜用造成隱患。

其四，存取現金逆程序操作,柜員進行現金存取業務操作時未遵循存款先收款后記賬取款先記賬后付款的操作原則而出現長短款現象。

其五，現金調撥，調入調出柜員未當面核實清點調撥款項,造成錯誤。其六,身份核實,身份核實簡單粗略造成客戶資金損失。

以上這些違規操作看似簡單細微,但卻會被不法分子有機可乘,形成隱患,容易引發案件。

陸恒

第五篇：出納崗位風險點及對策

出納崗位風險點及對策

出納是會計工作中的一個重要的環節，在很多人看來這是再平常不過的一個崗位。但事實上“會計無小事”，要想把出納這個工作做好，也不是件容易的事。作為出納人員，必須對其工作任務有個全面的認識，了解出納工作的特點，熟知出納的紀律和原則，明確自身的工作任務和權限，只有具備了相應的業務素質和職業道德，才能成為一名優秀稱職的專業出納人員。

在實際工作中，由于種種原因，企業的出納崗位風險日益突出，現歸納如下：

一、人員選擇：

現狀：一般認為出納崗位業務簡單，不需要很多的專業知識，誠實、心細一點的人即可勝任。

風險點：（1）如果出納員專業技能較低，未能很好地按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作。而這些又直接關系到職工個人、單位乃至國家的經濟利益。（2）工作出了差錯，有時會造成不可挽回的損失。

對策：出納崗位，它要求出納人員要有全面精通的政策水平，熟練高超的業務技能，嚴謹的工作作風。所以在用人方面應從政策水平、業務技能、工作作風、安全意識、道德修養等方面加以考察。

二、報銷制度

現狀：企業未能形成真正有效的報銷制度，有權審批人簽字落實不到位，特別是家族式企業，出納人員礙于情面，往往使報銷制度形同虛設。甚至出現原始憑證無相關人員簽字的情況。

風險點：（1）影響財務信息的真實性，產生大量的個人往來帳。（2）容易導致產權不清，股東糾紛。（3）極易發生經濟犯罪。

對策：（1）建立報銷制度，企業全體人員共同遵守。（2）出納人員把好關，遵守財經紀律，切實維護企業利益。對企業的各種經濟業務。特別是貨幣資金收付業務的合法性、合理性和有效性進行全過程的監督。

三、保險柜管理：

現狀：（1）出納人員保管的保險柜一般置放于財務室，輸密碼時未能有效回避他人視線，特別是保管印鑒或支票的會計人員。（2）保險柜說明書丟失，無法更改密碼。（3）密碼一成不變。（4）密碼鎖壞了，將保險柜改裝成小掛鎖。（5）密碼記錄在筆記本或小紙條上，與保險柜鑰匙同放一處。（6）未指定專人單線移交。

風險點：容易造成密碼泄露，增加他人擁有鑰匙和密碼的機會，加大經濟犯罪隱患。

對策：（1）增強出納人員的防范意識，切實做好保險柜密碼的保密工作。（2）輸密碼時做好遮掩。（3）密碼要經常更換。鑰匙做到隨身攜帶，不與密碼條放在一處。（4）人員變動時鑰匙、密碼應單線移交（自始自終管鑰匙的人不管密碼，管密碼的人不管鑰匙），雙方當面清點保險柜內實物，并做好交接記錄，及時更換密碼。

四、交接制度 現狀：實物、賬冊保管人員變動時無交接記錄或未能當面交接，缺乏監督機制。

風險點：容易產生實物、賬冊丟失現象；責任不清。

對策：（1）保管人日常應設登記簿登記各類實物、賬冊。（2）人員變動時交接雙方應當面清點實物，與相關賬冊核對。核對不符的應及時查找、注明原因，做好交接記錄。交接記錄應環環相扣，不錯不亂。對較重要的實物、賬冊交接（如人員變動），企業應指定專人監交。（3）所有交接記錄視為會計檔案，按《會計法》中規定的會計檔案保管年限保管。

五、對賬制度

現狀：銀企對賬、出納員與會計人員之間的對賬、出納員與相關人員資金往來的對賬，一般只核對余額，不核對發生額，或者根本不對賬。

風險點：（1）日積月累，發生差錯不易查找，最終導致賬務混亂。（2）容易發生業務入賬不及時，貪污、挪用等違規現象。

對策：（1）日常對賬，出納人員每日做好現金日記賬、銀行存款日記賬的記載工作，做到日清月結。經常與會計人員的現金、銀行存款總賬、分戶賬核對，還有表外科目的核對，做到賬、實、款相符。（2）銀企對賬，每月根據銀行對賬單，逐筆勾對，查看是否存在漏記、串戶等差錯。核對不符時，及時查明原因，如屬未達賬項造成的，應編制“銀行存款余額調節表”，如屬于銀行方差錯，應及時與銀行聯系，進行差錯更正。（3）與相關人員的資金往來核對應當面核實，并做好記錄。（4）會計主管定期與不定期相結合對現金、銀行存款、有價證券、重要物品進行清查，并做好記錄。

六、網上銀行管理

現狀：（1）崗位級別設置不合理，對外轉賬金額權限過大，易發生差錯。（2）密碼未能及時更換。（3）輸密碼時未能有效回避他人視線，特別是擁有網上銀行操作權的會計人員。

風險點：（1）崗位級別設置過低，不利于業務操作，級別設置過高，不利于監督，容易產生差錯事故。（2）密碼和U盾管理不到位，加大經濟犯罪隱患。

對策：（1）密碼與U盾的管理可參照保險柜的鑰匙與密碼的管理。（2）崗位級別設置應根據企業的業務特點，合理設置級別。（3）為防止轉入戶名、賬號差錯，可要求轉入方提供書面的戶名與賬號，這樣即可防止差錯，又可避免發生差錯時責任不清，產生不必要的糾紛。

七、真假幣識別

現狀：（1）出納人員未能真正掌握真假幣辨別方法。（2）誤收假幣時，企業規定可承擔部份損失。

風險點：容易給貪小便宜的人鉆空子，給企業造成損失。

對策：（1）配備驗鈔機，并能正確使用。請專業人員傳授辨別真假幣方法。（2）誤收假幣責任自負，以增強出納人員的責任心。

八、銀行預留印鑒及空白支票的保管

現狀：未能真正實現分管，在人員請假或變動時，隨意交由他人代管。

風險點：容易產生銀行預留印鑒及空白支票一人保管，存在安全隱患。

對策：（1）可參照保險柜的鑰匙與密碼的管理。（2）設登記簿登記支票使用情況，建立支票領用人簽收制度。

九、繳款、領款安全問題 現狀：對領取、繳交大額現金單人前往辦理。

風險點：目前社會治安較差，容易發生尾隨搶奪事件。

對策：（1）對大宗交易，盡量使用轉賬結算方式，特別是使用網上銀行辦理業務。（2）發放職工工資可采用銀行代發。（3）對確需領取、繳交大額現金的，企業應派人、派車護送，確保安全。