第一篇：案件防控學習心得之內部控制

案件防控培訓學習心得之內部控制

在黨中央國務院正確領導下，我行深入貫徹落實科學發展觀，積極應對全球金融危機，全心全意謀發展，標本兼治防風險，進一步加強對我行員工隊安全防控的學習，通過學習，本人對案件專項整治工作的重要性和必要性有了更深的認識。

銀行作為經營貨幣的特殊企業，防范和控制風險始終是最重要的工作，而內部控制又是控制風險的關鍵。因此加強內部管理和控制，對促進我行穩健經營、走可持續發展之路起著十分重要的保證作用。近年來，我行結合實際采取了一系列行之有效的內控措施，總體來說，轄內網點內控案防的風險意識進一步得到了提高。

內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、獨立原則，包括：一，內部控制應當滲透銀行的各項操作環節和業務過程，全員參與；二，內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發點，體現內控優先要求；三，內部控制應當具有高度權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權利，內部控制存在的問題應當能夠得到及時的反饋和糾正；四，內部控制的監督、評價部門應當獨立于內部控制的建設、執行部門，并有直接向董事會、監理會和高級管理層報告的渠道。

內部控制的執行首先我行應該建立健全各項內控制度流程，應該滿足一下要求：與機構的經營宗旨和發展戰略相一致；體現持續改進內部控制的要求；符合現行法律法規和監管要求；體現出側重控制的風險類型；體現出對不同地區、行業、產品的風險控制要求；傳達給

適用崗位的員工，指導員工實施風險控制措施；可為風險相關方所獲取，并尋求互利合作；定期進行評審，確保其持續的適宜性和有效性。除此還要加強稽核監督，加強科技系統技防功能，只有做到以上才能更好的完成我行的案件防控工作。

第二篇：第七期法律知識點(案件防控、內部控制)

法律法規知識點匯編

（第七期）

目 錄

※銀行業金融機構案防工作辦法……………………1 ※銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法……4

※商業銀行內部控制指引………………………… 10

※商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法… 16

2014年8月13日

銀行業金融機構案防工作辦法

（銀監辦發2013年257號）

※案防責任：銀行業金融機構是案防工作第一責任主體。（第6條）

董事長是案件風險防范第一責任人。（第7條）監事長是案防工作監督的第一責任人。（第8條）行長或總經理是案防制度制定和執行的第一責任人。（第9條）

單選題：案件風險防范第一責任人是（A）A.董（理）事長 B.行長或主任 C.監事長 D.金融機構 ※案防工作牽頭部門：應當明確負責合規管理工作的部門為案防工作牽頭部門，將本機構案防工作組織實施作為其重要職責。（第11條）

單選題：合規管理部門在案防工作中的職責是（D）A.實施部門 B.執行部門 C.監督部門 D.牽頭部門 ※案防職責（節選）：

監事會或監事的案防職責：監督董事會和高級管理層案防工作職責履行情況。（第8條）

高級管理層的案防職責：有效管理本機構案件風險，明確各部門及分支機構案防工作的職責分工，確保專人負責，并研究制定案防工作計劃。（第9條）

※案防制度及質量控制：

按照分工負責的原則，由具體業務部門發起制定業務制度和辦法。（第12條）

建立制度后評價體系，對各項制度合規性和有效性進行審查。（第13條）

建立并完善統一授信、分級授權制度以及前、中、后臺職責明確、崗位分離、制約有效的內部管理制度。（第14條）

建立和完善信息科技系統，提高通過技術手段防范案件的能力。（第15條）

制定符合本機構特點的案件風險排查、報告、處臵、問責以及整改、后評價等專門制度。（第16條）

建立健全科學的績效考核和激勵約束機制，確保業務發展與內部控制、風險管理能力相匹配。（第17條）

建立檢舉、抵制違法違規行為和堵截案件的獎勵制度，強化員工參與案防工作的激勵引導，依法保護舉報人的合法權益。（第18條）

※員工行為約束：應當強化員工職業規范約束，將員工行為管理與操作風險管理有機結合。主要工作至少應當包括:1建立并完善員工管理制度，將員工入職前背景考察、職 業操守、八小時內外行為規范等要素納入案防管理范疇；2加大對員工參與民間借貸、非法集資、充當資金掮客、洗錢、涉黃、涉賭、涉毒、經商辦企業、過度消費及負債、頻繁請假等異常行為的監督檢查力度。

多選題：下列哪些應納入對員工行為約束的案防管理范疇：（ABCD）

A.員工入職前背景考察 B.八小時內外行為規范 C.員工參與民間借貸 D.員工過度消費及負債 ※工作質量控制：應當加強監督檢查工作質量控制，業務條線管理、合規管理、內審稽核等負有檢查職責的部門對具體發案業務已做過專項檢查或審計，應發現未能發現問題或發現問題后未及時報告的，應當追究有關人員責任。（第28條）

多選題：哪些部門對具體發案業務已做過專項檢查或審計，應發現未能發現問題或發現問題后未及時報告的，應當追究有關人員責任？（ABCD）

A.業務條線管理部門 B.合規管理部門

C.內審稽核部門 D.其他負有檢查職責的部門

※監管評級重要依據：監管機構應當將銀行業金融機構案防工作評估結果作為監管評級和現場檢查的重要依據。（第31條）銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法

（2014年1月1日起施行）

※案件的定義：是指銀行業金融機構從業人員獨立實施或參與實施的，或外部人員實施的，侵犯銀行業金融機構或客戶資金或其他財產權益的，涉嫌觸犯刑法，已由公安、司法機關立案偵查或按規定應當移送公安、司法機關立案查處的刑事犯罪案件。

銀行業金融機構從業人員在案件中涉嫌犯罪或存在其他與案件直接相關的違法違規行為的，適用本辦法。（第3條）

※重大惡性案件：1.涉案金額等值人民幣一千萬元（含）以上的；2.性質惡劣，造成擠兌、區域性或系統性風險等重大社會不良影響的；3.銀行業監督管理機構認定的其他屬于重大、惡性的案件。（第4條）

※案件責任人員：是指對案件發生負有責任的銀行業金融機構從業人員，包括作案人員，相關違法違規行為的實施人或參與人以及對案件發生負有管理、領導、監督責任的人員。

對案件發生負有管理、領導責任的人員是指不履行或未有效履行管理職責，導致有關環節內部控制失效，致使案件發生的銀行業金融機構法人或分支機構的負責人或部門負責人。對案件發生負有監督責任的人員是指不履行或未有效履行監督、檢查職責，應當發現而未能及時發現、報告案件及風險的人員。（第6條）

※問責方式：案件問責主要包括但不限于以下方式：1.紀律處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除等。2.經濟處理：包括扣減績效工資、降低薪酬級次、要求賠償經濟損失等。3.其他問責方式：包括通報批評、責令辭職、解除勞動合同等。（第10條）

案件問責方式可以合并使用，但對于應當給予紀律處分的，不得以經濟處理或其他問責方式代替紀律處分。（第11條）

多選題：下列哪些屬于紀律處分：（AB）

A.警告 B.降級 C.通報批評 D.責令辭職

※上追兩級、一案四問責：應當追究案發層級機構案件責任人員的責任，并對其上一級機構涉案條線部門負責人、機構分管負責人、機構主要負責人及其他案件責任人員做出責任認定，根據責任認定情況進行問責。

發生重大、惡性案件的，除追究案發層級機構及其上一級機構案件責任人員的責任外，還應當對案發層級機構上一級機構的上級機構涉案條線部門負責人、機構分管負責人、機構主要負責人及其他案件責任人員做出責任認定，根據責任認定情況進行問責。（第12條）多選題：某全國性商業銀行在福建南平市分行業務條線發生涉及1000萬元以上案件，下列哪些人可能被追責：（ABCD）

A.南平分行案件責任人員

B.福建省分行業務部門負責人

C.福建省分行業務分管負責人 D.總行業務部門負責人及分管負責人

※責任認定：發生涉案金額等值人民幣一百萬元（含）以上案件的，應當給予案發層級機構主要負責人記大過（含）以上處分；發生重大、惡性案件的，應當給予案發層級機構主要負責人及其上一級機構分管負責人降級（含）以上處分。（第13條）

單選題：某金融機構發生涉案金額100萬元以上案件，應當給予案發層級機構主要負責人怎么的處分？（C）

A.警告 B.記過以上 C.記大過以上 D.降級以上

※免予追究責任：1.不可抗力造成違法違規的；2.因緊急避險，被迫采取非常規手段處臵突發事件，且所造成的損害明顯小于不采取緊急避險措施可能造成的損害的；3.受他人暴力脅迫實施違法違規行為，且事后及時報告并積極釆取補救措施的；4.案發前已發現相關環節內部控制問題并及時提示風險、提出整改要求，或主動反映、舉報案件線索的； 6 5.在集體決策的違法違規行為中明確表達不同意意見且有記錄的；6其他可以免責的情形。（第14條）

※從輕或減輕處理：1.情節輕微且未造成損害的；2.因抵制無效，被迫執行上級錯誤決定或命令而實施違法違規行為的，但執行上級明顯違法違規決定或命令的除外；3.自查發現、主動揭露案件的；4.主動釆取有效措施消除或減輕危害后果的；5.積極配合案件調查，為案件調查、減少損失、挽回影響發揮重要作用或有重大立功表現的；6.受他人惡意欺詐實施違法違規行為，且事后及時報告并積極采取補救措施的；7.其他可以從輕、減輕處理的情形。（第15條）

※從重處理：1.發生重大、惡性案件，或一年內發生同質同類案件的；2.監督管理嚴重失職，致使內部控制嚴重失效，從而引發案件的；3.指使、授意、教唆或脅迫他人違法違規操作，發生案件的；4.對違法違規事實或發現的重要案件線索不及時報告、制止、處理，從而引發案件或導致案件情節進一步加重的；5.對上級機構或銀行業監督管理機構指出的內部控制薄弱環節或提出的整改意見，未釆取落實措施或落實不到位，發生案件的；6.案發后，瞞報或故意漏報、遲報、錯報案件信息的;7.隱瞞案件事實或隱匿、偽造、篡改、毀滅證據，抗拒、妨礙、不配合案件調查和處理的；8.對檢舉人、證人、鑒定人、調查處理人實施威脅、恐嚇或打擊報復的；9.其他應當從重處理的情形。（第16條）

多選題：某銀行發生案件，下列哪些符合對有關案件責任人員從重處理的情形？（ABCD）

A.一年內發生同質同類案件的。B.監督管理嚴重失職，致使內部控制嚴重失效，從而引發案件的。

C.對違法違規事實不及時報告，從而引發案件的。D.對監管機構提出的整改意見，未采取落實措施發生案件的。

※撤職任職限制：案件責任人員被撤職后，二年內不得安排擔任同職（級）及以上職務。（第17條）

單選題：某銀行財務科科長因涉及案件被撤職，一年后調任本行業務科科長，該調動是否符合規定：（B）

A.符合 B.不符合

C.不一定 D.以上說法都不對 ※離職人員責任：離職人員對離職前的案件發生負有責任的，銀行業金融機構應當做出責任認定，并報告監管機構，案件責任人仍在銀行業金融機構任職的，應當將認定結果及擬處理意見移送離職人員現任職單位。（第18條）

單選題：王某因案件辭去A銀行總經理一職，后到B農商銀行就職，后A銀行做出處理意見，王某對案件存在重大過失，擬給予記過處分，請問下列正確的是：（B）

A.考慮王某已辭職到其他銀行，其處理意見不宜移送。B.應當將認定結果及擬處理意見移送B農商銀行。C.視情況而定。D.以上說法都不對。

※暫停職務：發生涉案金額等值人民幣一百萬元（含）以上案件的，銀行業金融機構應當暫停案發層級機構分管負責人職務，并視情況暫停案發層級機構主要負責人職務，責成其積極配合案件調查。

發生重大、惡性案件的，銀行業金融機構應當暫停案發層級機構分管負責人、主要負責人職務，并視情況暫停案發層級機構上一級機構分管負責人職務，責成其積極配合案件調查。

案件調查結束后，確認被暫停職務的人員履行了相關職責的，即予恢復原職。（第21條）商業銀行內部控制指引

（銀監會令2007 年第 6 號）

一、內部控制的基本要求

※內部控制要素：1.內部控制環境。2.風險識別與評估。3.內部控制措施。4.信息交流與反饋。5.監督評價與糾正。（第6條）

多選題：內部控制要素有哪些？（ABCD）A.內部控制環境 B.風險識別與評估 C.信息交流與反饋 D.監督評價與糾正 ※重要崗位的決定：涉及資產、負債、財務和人員等重要事項變動均不得由一個人獨自決定。（第15條）

單選題：張某是一農商銀行高管，其主管人事和財務，對人事和財務重要事項變動有獨自決定權，請問張某的行為是否合規？（B）

A.合規 B.不合規 C.根據銀行章程決定 D.以上都不對

※關鍵崗位及其控制要求：關鍵崗位應當實行定期或不定期的人員輪換和強制休假制度。（第16條）

※內部審計部門的權利和任職：應當有權獲得商業銀行的所有經營信息和管理信息，并對各個部門、崗位和各項業務實施全面的監督和評價。（第27條）

具有充分的獨立性，實行全行系統垂直管理。（第28條）

二、授權的內部控制

※授信決策機制：設立授信審查委員會，負責審批權限內的授信。

行長不得擔任授信審查委員會的成員。

授信審查委員會審議表決應當遵循集體審議、明確發表意見、多數同意通過的原則，全部意見應當記錄存檔。（第34條）

多選題：某銀行授信審查委員會（以下簡稱授審會）正審查一筆貸款，下列說法錯誤的是：（ABC）

A.該銀行行長作為授審會成員正在發表意見。B.該筆貸款半數表決通過。

C.記錄員未將全部意見記錄存檔。D.以上答案都不對。

※授信管理：商業銀行應當建立嚴格的授信風險垂直管理體制，對授信實行統一管理。（第35條）

商業銀行應當對單一客戶的貸款、貿易融資、票據承兌和貼現、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等各類表內外授信實行一攬子管理，確定總體授信額度。（第40條）

※建立統一的授信操作規范：明確貸前調查、貸時審查、貸后檢查各個環節的工作標準和盡職要求：

（一）貸前調查應當做到實地查看，如實報告授信調查掌握的情況，不回避風險點，不因任何人的主觀意志而改變調查結論。

（二）貸時審查應當做到獨立審貸，客觀公正，充分、準確地揭示業務風險，提出降低風險的對策。

（三）貸后檢查應當做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發現的問題報告有關人員，不得隱瞞或掩飾問題。

※授信原則：應當遵循“先落實條件、后實施授信”的原則，授信條件未落實或條件發生變更未重新決策的，不得實施授信。（第45條）

※關聯方的授信：應當按照商業原則，以不優于對非關聯方同類交易的條件進行。

在對關聯方的授信調查和審批過程中，商業銀行內部相關人員應當回避。（第47條）

※授信風險責任制：明確各個部門、崗位的風險責任：

（一）調查人員應當承擔調查失誤和評估失準的責任。

（二）審查和審批人員應當承擔審查、審批失誤的責任，并對本人簽署的意見負責。

（三）貸后管理人員應當承擔檢查失誤、清收不力的責任。

（四）放款操作人員應當對操作性風險負責。

（五）高級管理層應當對重大貸款損失承擔相應的責任。（第52條）

多選題：下列關于授信風險責任的說法正確的是：（ABCD）

A.調查人員應當承擔調查失誤和評估失準的責任。B.審查和審批人員應當承擔審查、審批失誤的責任，并對本人簽署的意見負責。

C.貸后人員應當承擔檢查失誤、清收不力的責任。D.放款操作人員應當對操作性風險負責。

三、資金業務的內部控制

※內容控制的重點：對資金業務對象和產品實行統一授信，實行嚴格的前后臺職責分離，建立中臺風險監控和管理制度，防止資金交易員從事越權交易，防止欺詐行為，防止因違規操作和風險識別不足導致的重大損失。（第56條）

※組織結構：權限等級和職責分離的原則，做到前臺交易與后臺結算分離、自營業務與代客業務分離、業務操作與風險監控分離，建立崗位之間的監督制約機制。（第57條）

※風險責任制：

（一）前臺資金交易員應當承擔越權交易和虛假交易的責任，并對未執行止損規定形成的損失負責。

（三）中臺監控人員應當承擔對資金交易員越權交易報告的責任，并對風險報告失準和監控不力負責。

（三）后臺結算人員應當對結算的操作性風險負責。

（四）高級管理層應當對資金交易出現的重大損失承擔相應的責任。（第71條）

四、存款和柜臺業務的內部控制

※分級授權和雙簽制度：應當對大額存單簽發、大額存款支取實行分級授權和雙簽制度。（第77條）

※賬務管理：當天票據當天入賬，對發現的錯賬和未提出的票據或退票，應當履行內部審批、登記手續。（第78條）

判斷題：當天票據第二天入賬，對發現的錯賬和未提出的票據或退票，應當履行內部審批、登記手續。（×）

※嚴格執行“印、押、證”三分管制度：使用和保管重要業務印章的人員不得同時保管相關的業務單證，使用和管理密押、壓數機的人員不得同時使用或保管相關的印章和單證。人員離崗，“印、押、證”應當落鎖入柜，妥善保管。（第79條）

※復核和個人負責制度：商業銀行應當對現金收付、資金劃轉、賬戶資料變更、密碼更改、掛失、解掛等柜臺業務，建立復核制度，確保交易的記錄完整和可追溯。

柜臺人員的名章、操作密碼、身份識別卡等應當實行個人負責制，妥善保管，按章使用。（第80條）

※重要財物的管理：商業銀行應當對現金、貴金屬、重要空白憑證和有價單證實行嚴格的核算和管理，嚴格執行入庫、登記、領用的手續，定期盤點查庫，正確、及時處理損益。（第81條）

五、會計的內部控制

※會計崗位設臵原則：商業銀行會計崗位設臵應當實行責任分離、相互制約的原則，嚴禁一人兼任非相容的崗位或獨自完成會計全過程的業務操作。（第107條）

※會計財務處理要求：商業銀行應當對會計賬務處理的全過程實行監督，會計賬務應當做到賬賬、賬據、賬款、賬實、賬表和內外賬的六相符。（第109條）

凡賬務核對不一致的，應當按照權限進行糾正或報上級機構處理。

多選題：會計賬務應當做到：（ABCD）A.賬賬相符 B.賬據相符 C.賬款相符 D.內外賬相符

※會計人員內部控制制度：應當對會計人員實行強制休假制度，聯行、同城票據交換、出納等重要會計崗位人員和會計主管還應當定期輪換，落實離崗（任）審計制度。商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法

※關聯方范圍：包括關聯自然人、法人或其他組織。（第4條）

關聯自然人包括：1.內部人；2.主要自然人股東；3.內部人和主要自然人股東的近親屬；4.關聯法人或其他組織的控股自然人股東、董事、關鍵管理人員；5.有重大影響的其他自然人。

內部人包括商業銀行的董事、總行和分行的高級管理人員、有權決定或者參與商業銀行授信和資產轉移的其他人員。

主要自然人股東是指持有或控制商業銀行5%以上股份或表決權的自然人股東。自然人股東的近親屬持有或控制的股份或表決權應當與該自然人股東持有或控制的股份或表決權合并計算。

近親屬包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。（第7條）

多選題：下列為農商銀行關聯自然人的是：（ABCD）A.分行行長。B.持有5%以上股份的自然人股東。

C.與其舅母一并持有5%股份的自然人股東。D.有權參與授信的信貸員。

※關聯法人或其他組織包括：1.主要非自然人股東；2.與商業銀行同受某一企業直接、間接控制的法人或其他組織；3.內部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織；4.其他可直接、間接、共同控制商業銀行或可對商業銀行施加重大影響的法人或其他組織。

主要非自然人股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制商業銀行5%以上股份或表決權的非自然人股東。

法人或其他組織不包括商業銀行。

本條第一款所指企業不包括國有資產管理公司。（第8條）

多選題：下列哪一家法人屬于H銀行的關聯法人：（ABCD）A.與H銀行同受某集團企業間接控制的甲公司。B.持有H銀行5%以上股份的乙公司。C.持有H銀行5%以上表決權的丙公司。

D.H銀行副行長與持有該行5%股份的林某共同控制的丁公司。

※控制及重大影響的定義：有權決定商業銀行、法人或其他組織的人事、財務和經營決策，并可據以從其經營活動中獲取利益。

共同控制是指按合同約定或一致行動時，對某項經濟活動所共有的控制。

重大影響是指不能決定商業銀行、法人或其他組織的人事、財務和經營決策，但能通過在其董事會或經營決策機構中派出人員等方式參與決策。（第9條）

※關聯方范圍的延伸：與商業銀行關聯方簽署協議、做出安排，生效后符合前述關聯方條件的自然人、法人或其他組織視為商業銀行的關聯方。（第10條）

自然人、法人或其他組織因對商業銀行有影響，與商業銀行發生的本辦法第十八條所列交易行為未遵守商業原則，有失公允，并可據以從交易中獲取利益，給商業銀行造成損失的，商業銀行應當按照實質重于形式的原則將其視為關聯方。（第11條）

中國銀行業監督管理委員會有權依法認定商業銀行的關聯自然人、法人或其他組織。（第17條）

多選題：下列屬于商業銀行關聯方的是：（ABC）A.與商業銀行關聯方簽署協議共同持有該行5%股份的林某。

B.未符合大額授信要求，對商業銀行有影響，獲得授信并獲利的甲公司。

C.銀監會認定的商業銀行關聯方。D.以上都不是。

※關聯交易范圍：是指商業銀行與關聯方之間發生的轉移資源或義務的下列事項：1.授信；2.資產轉移；3.提供服務4.中國銀行業監督管理委員會規定的其他關聯交易。（第 18條）

多選題：某銀行與關聯方之間發生的下列哪些事項屬于關聯交易：（ABCD）

A.授信 B.資產轉移 C.提供服務 D.以上都是

※授信的定義：是指商業銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出保證，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現、證券回購、貿易融資、保理、信用證、保函、透支、拆借、擔保等表內外業務。（第19條）

多選題：下列屬于授信范圍的是：（ABCD）

A.貸款承諾 B.貼現 C.保理 D.擔保

※關聯交易的分類：分為一般關聯交易、重大關聯交易。

一般關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額1%以下，且該筆交易發生后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額5%以下的交易。

重大關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額1%以上，或商業銀行與一個關聯方發生交易后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額5%以上的交易。

計算關聯自然人與商業銀行的交易余額時，其近親屬與該商業銀行的交易應當合并計算；計算關聯法人或其他組織與商業銀行的交易余額時，與其構成集團客戶的法人或其他 組織與該商業銀行的交易應當合并計算。（第22條）

重大關聯交易應當逐筆披露，一般關聯交易可以合并披露。（第38條）

※關聯方擔保限制：不得向關聯方發放無擔保貸款；不得接受本行的股權作為質押提供授信；不得為關聯方的融資行為提供擔保，但關聯方以銀行存單、國債提供足額反擔保的除外。（第29條）

判斷題：某農商銀行開發新業務，接受本行股權作為質押提供授信，該業務符合規定。（×）

單選題：下列銀行關聯方擔保的說法正確的是：（C）A.可以向關聯方發放無擔保貸款。B.接受本行的股權作為質押提供授信。

C.為關聯方授信提供保證，關聯方以銀行存單提供足額反擔保。

D.為關聯方貸款提供擔保，關聯方以不動產提供足額反擔保。

※關聯方授信要求：向關聯方提供授信發生損失的，在二年內不得再向該關聯方提供授信。（第30條）

一筆關聯交易被否決后，在六個月內不得就同一內容的關聯交易進行審議。（第31條）

對一個關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的10%。商業銀行對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數不得超過商業銀行資本凈額的15%。

對全部關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的50%。

計算授信余額時，可以扣除授信時關聯方提供的保證金存款以及質押的銀行存單和國債金額。（第32條）

單選題：甲公司是某銀行關聯方，下列正確的是：（C）A.向甲公司貸款發生損失，在一年內不得再向其貸款。B.向甲公司貸款被否決后，一年內不得就同一內容再行審議。

C.向甲公司授信余額不得超過該銀行資本凈額的10%。D.計算甲公司授信余額時，可以扣除甲公司提供的房產擔保。

※ 審計要求：不得聘用關聯方控制的會計師事務所為其審計。（第34條）

內部審計部門應當每年至少對商業銀行的關聯交易進行一次專項審計，并將審計結果報董事會和監事會。（第35條）

第三篇：案件防控學習心得

案件防控學習心得

根據縣聯社召開2012年案防工作會議的有關要求，本人深刻領會并認真貫徹執行有關制度要求，充分認識開展“案件清查”專項活動的重要性，切實增強案件防控的緊迫感和使命感，落實“責任到崗，責任到人”，確保“安全無事故”。牢固樹立“案件防控人人有責”，“案件防控無小事”的意識，從根本上堵截案件發生的苗頭。認真履行工作職責，將各項制度落實到業務活動中去。強化責任意識，要求自己愛崗敬業，認真嚴肅對待自己的職業，忠于自己的事業，勤奮工作，深思慎行，將責任心融化于血液，體現于行動，伴隨于身邊，有一分熱，發一分光，做一個實實在在的信合人。

我的崗位是信用社臨柜工作人員，負責辦理信用社各種存取款業務。經過自查，我認為能夠按照國家經融法令，有關法規制度和現金管理條例，具體辦理現金、有價單證的收付，正確辦理殘破幣的兌換，嚴格庫存限額，及時調撥和上解現金。能夠自覺加強柜面監督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作。能夠堅持軋帳制度，正確使用有關登記薄，做到帳、簿、款相符；嚴格按規定處理長、短款，發現差錯能及時匯報。能夠加強庫房管理，堅持鑰匙分管，明確分工，同進同出，按要求做好安全員的工作。能夠嚴格按照農村信用社綜合業務系統柜員權限的有關規定，做

到保管嚴密，操作合規。能夠不斷增強防范意識，落實“三防一?！?；認真熟記防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時刻保持清醒的頭腦，保護信用社的財產安全。

經過這次學習后的自查，發現自己還存在著許多的不足之處，許多地方潛在的安全隱患。我將會在最短的時間內，針對自查中發現的問題一一對照相關的制度和操作規范，一一進行改整，確保將每一條款，每一細則，真真正正的落在實處。同時請身邊的同志們幫助我找出未在自查中發現的問題，給我提出寶貴的意見，我將會虛心接受，及時改正。希望領導和同志們能夠加強對我的監督，幫助我進步，使我在工作學習中不斷提高各方面的素質；不斷增強抵御各種腐敗思想的能力，不斷完善自我。為此，我將嚴格遵守聯社制定的各種規章制度，嚴守崗位，盡職盡責，不干不參與任何違法犯罪行為。

分社：王小曉

2012 年3 月25 日

第四篇：案件防控學習心得

案件防控學習心得

2010年，**信用社多次組織全體員工認真學習銀監有關案件防控的文件精神，結合聯社下發的典型案例的通報，積極開展了討論與學習，參照制度認真查找問題，深入挖掘殘留在自身的陳規陋習。通過近段時間的學習教育，本人對案件專項治理工作重要性和必要性有了更深的認識，現將本對案件防控學習的體會通報如下。

近年來，各種金融案件頻頻發生，發案率仍然高居不下，應對案件事件形勢嚴峻?？v觀金融案件的發生，盡管形式各異，但追究原因歸結為一點，主要是由于各項內控制度未履行落實到位造成的，主要反映在以下問題：

一、防患意識不強，疏于管理。

近年來，大部分信用社注重了業務開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現象得不到徹底改觀，尤其在基層信用社，任務至上，片面追究幾項主要業務指標的考核，不重視內部管理、安全教育和責任意識，甚至欺上瞞下或走過場形式學習。

二、員工法紀意識差，疏于教育。

農村信用社點多、面廣、線長，絕大多數員工身處最基層，長期以來，規范化、制度化的思想教育開展不夠，員工重視實際，視思想教育為形式、為空談，認為在各自網點內的人低頭不見抬頭見，思想教育無意義，久而久之，員工思想道德水準、法律法規觀念得不到凈化和提高，遵紀守法的自覺性和防腐拒變能力差，大多憑個人的良知做工作，談不上高尚的人生觀和價值觀。

三、稽核檢查過于形式，監督不足。

一方面稽核檢查力量相對薄弱，對信用社點多、面廣、線長和客觀上難以全面實施有效的監督檢查；另一方面，稽核檢查人員有的責任心差，原則性不強，稽核檢查圖形式，走過場，該發現的問題沒有及時發現，發現的問題也沒有采取有效措施進行處罰，而是大事化小、小事化無。有些事情雖然發現了，也下達了整改通知，但對落實情況沒做進一步的督促檢查，使問題越積越大，最后導致發生重大經濟案件。

針對以上存在問題，經過學習與思考，本人覺得可以從以下幾方面入手，以提高案件防控的實效性。

一、樹立“以人為本”，提高思想教育水平。

信用社內部的各項規章制度林林總總，不可謂不全，處罰不可謂不嚴厲，但是好多制度在許多職工看來只是墻上的制度，并沒有很好的予以落實，規范自已的行為。究其原因，是大家的思想意識在作怪，是農村信用社長期的員工思想教育工作不到位，崗位安排僵化，老好人意識嚴重的結果。

案件防控工作教育活動，首要解決的就是一個人的意識問題，應該使大家認識到，制度并不是用來看的，而是用來指導實際工作的。特別是案件專項治理的典型案例，對每一位員工應該是有很強的震憾，模范地遵守內控制度，不僅僅是對自身的愛護，也是對他人的負責。在這個方面，農村信用社應該將本項工作深入持久的開展下去，做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動上自覺。

二、嚴肅工作紀律，提高違章違紀的代價。

長期以來，信用社內有章不循現象嚴重，不能將制定各項內控制度的良好初衷落到實處，是導致各項案件發生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范執行制度的人予以落實，才能夠收到良好的效果。因此，要加強各項內控制度落實情況的后續跟蹤和監督工作，對于嚴重違反內控制度的要嚴厲予以處理，要讓每一位違章違紀的員工付出沉重的代價，讓其有切身之痛，嚴重的更應清理出信用社隊伍。

三、完善工作機制，防范道德風險。道德風險是各項案件發生的一個重要因素。每一件有內部員工參與的案件背后，無不有作案人長期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機制上存在的一些問題，精心準備，伺機作案。我們要通過工作機制的轉變，來防范道德風險轉化為實際風險。比如，在工作機制方面，可以以制度化的形式進行崗位輪換，以制度化的形式做好稽核監察工作，以制度化的形式作好員工的培訓工作等等。

四、建立健全好各種規章制度。

加強制度建設，重視員工道德風險防范，嚴格操作流程，把對員工思想排查工作納入議事日程；同時對員工“班前看神態、班中看情緒、吃飯看胃口、交流看心情、下班看快慢、班后看做啥？”通過這“六看”，基本上能夠及時發現員工心態是否失常，做到密切關注員工思想動態，將各種誘發案件的隱患消滅在萌芽狀態。

五、切實加強自身的素質學習

特別是加強規章制度的學習，熟悉和掌握規章制度的要求，提高自身的綜合素質和分析能力。認真履行工作職責，將各項制度落實到業務活動中去。強化責任意識，要求自己愛崗敬業，認真嚴肅對待自己的職業，忠于自己的事業，勤奮工作，深思慎行，將責任心融化于血液，體現于行動，伴隨于身邊。

同時，在日常工作中要不斷加強自我學習，提高自身素質，把風險防范貫穿于具體工作的始終，牢固樹立“違規無小事”、“安全就是效益”、“風險控制優先”的意識，自覺的把行業管理和自身的自律有機結合起來，明確崗位職責，增強自我執行制度的自覺性，增強自我思想道德和業務理論水平，構建牢固的思想防線，使遵紀守法意識在思想深處牢牢扎根，變成一種自覺，一種習慣。從小事做起、從自我做起，8小時以內要管好自己，8小時以外也要管好，堅決抵制種種違規違法不良行為的發生，做一名優秀的實實在在的**農信人。

案件防控學習心得

近一時期，商業銀行不斷發生違法違規案件，尤其是一些大案、要案，金額巨大，情節惡劣，給銀行的信譽和社會形象帶來了不利影響，同時銀行機構對操作風險的識別與控制能力不能適應業務發展的問題突出，為了切實加強對商業銀行管理，堅決遏制案件多發勢頭，保證改革和發展的順利進行，銀監會決定開展以加強制度建設為主要內容的查防銀行案件專項治理工作，經過一段的學習現將本人的心得體會淺談如下：

案件的發生，無論是對國家和社會，還是對單位和個人都有很大的危害性：

1、給國家和社會造成了巨大的損失，無論哪個案件的發生，最直接收到損害的就是國家和社會，國家蒙受了直接的經濟損失，而案件的發生，引發社會對銀行的不信任感，造成了嚴重的后果。

2、給單位業務開展帶來嚴重后果，試想，假如我們自己是客戶，而為我們服務的銀行經常出現案件，那么我們會放心讓這樣的一家銀行來為我們服務嗎？答案是毋庸置疑的，案件的發生，使客戶懷疑我們誠信經營和服務水平。

3、斷送了自己美好前途和職業理想。作為一名金融工作從業者，我們都有著更好的前途和發展前景，一旦我們把握不住自己，成為案件的當事人，那么等待我們的將是永遠離開這個朝氣蓬勃的行業，甚至是牢獄之苦。那么我們數年十年的努力，將毀于一旦，而自己的職業理想，也會在頃刻之間化為烏有。

4、給自己的親人和朋友帶來痛苦。許多案件之中，不光給當事人帶來追悔莫及的后果，還給其親友帶來了深深地痛苦。親人們要承受旁人的冷眼，長時間承受親人不能團聚的痛苦，至少，是失去了一份穩定的收入來源。懂得了案件的危害性，就要懂得如何去防止案件的發生，我覺得主要應該從以下幾個方面著手：

首先，要從思想上重視案件防控工作，樹立高尚的職業價值觀和職業道德感，把自己所從事的銀行工作，當作世界上最神圣的工作來完成，從內心做到自己絕不涉及案件。

其次，在容易引發案件的環節多加注意，在我們平時工作中有些環節很容易引發案件如：在信貸方面，貸款授權授信管理，向關聯企業多頭放貸。而在會計方面，銀行與企業的對賬制度；會計業務的相互分離、相互制約；業務處理“一手清”現象；印、證、押管理；會計交接；有價單證、重要空白憑證的使用和保管等等。

最后，同事之間，相互監督，相互提醒。在日常工作中，同事之間相互監督，相互提醒，勇于勸阻，必要的時候檢舉，將案件發生的可能降低到最低限度，這樣做，不是對同事的背叛，是在令其懸崖勒馬，是在救其于威困。

通過這次活動，我們每個員工通過進行自我教育、自我剖析，吸取教訓，警鐘長嗚，并對照有關金融法規、銀行規章制度自我查找履行崗位職責及遵紀守法等方面的差距，明確今后工作的努力方向，必將使我們銀行違法違規案件行為遏制，案件數量不斷下降。

信用社案件防范學習心得體會

近期，聯社相繼組織全縣一線職工進行了信貸、會計、出納崗位培訓和多次安全規章制度的集中學習，先后編發了《選準人生參照物》、《算清“七筆帳” 走好人生路》、《“貴海英工作法”對操作風險防范與監督的啟示》、《案例警示》等文件。我認真參加了學習，并對這幾個文件反復品讀，又特別是看了四川銀行業從業人員防范操作風險教育讀本《十年恨事》后，心情久久不能平靜。四川銀監局局長王筠權說，編輯這本書是很痛苦的事，為書寫序同樣痛苦，而看這本書的我心情也無法輕松。平時很穩重斯文的我在看此書的過程中忍不住多次罵娘，并多次合上書，不愿也不忍再看下去。在四川銀行業，十年時間，發生案件1164起，涉案金額高達41.2億元，風險金額高達11.5億元，信用社的發案率遠遠高于其他專業銀行，內控不嚴，內部人員作案是所有案件的兩大基本特點?？吹竭@龐大的數字和那些觸目驚心的案件，沉思之后，頗多感慨： [大秘書網文章-http://www.tmdps.cn 大秘書網 幫您找文章]

（一）“天網恢恢，疏而不漏”，“任何作奸犯科的人要想在現場不留下任何蛛絲馬跡都是不可能的”，“要想人不知，除非己莫為”等耳熟能詳的話歷經了無數前人的經驗提煉，而作案的人卻總帶著僥幸心理，認為自己高明，不會被發現，鋌而走險。然而最終還是難以逃脫法律的制裁，而最終陷入痛苦的深淵?；蛟S你們曾有過短暫的“成就感”或者提心吊膽地揮霍金錢的“幸福感”，但你們想過沒有，你的這種所謂“成就”和“幸?！笔墙⒃跓o數領導、同事、前輩，甚至無數后輩們辛勤勞動的果實之上？不用問你們是否對得起天，對得起地，對得起國家，對得起人民，因為這些太抽象了，捫心自問，你們對得起自己的良心嗎？對得起自己的父母、親人嗎？你們拿什么來留給下一代？你們肆意踐踏領導、同事對你們的信任，辜負父母對你的殷切希望，又與自己的目標----幸福、快樂背道而馳，而最終承受最多痛苦的人是你們自己和你們的親人。真是一葉障目，不見泰山，說直白點就是沖動的懲罰。

人是萬物之靈，人和動物最大的區別就在于人有自制力。我們每一個生命都是極其偶然的存在，而人從生下來那一剎那起就注定要回去。我們所擁有的生命原本就是一種責任和承諾---對父母、對親友、對社會。然而，生命太短促了，我們更應該倍加珍惜。一個人只要記住無論在什么時候，什么地方留給別人都是美好的東西，那么他的生活將非常愉快。而守住誠實、正直、忠貞、善良和表里如一的品質最終才會獲得幸福。其實在生活中，富貴的人并不一定幸福，貧窮的人也并不見得痛苦。何況我們只要踏踏實實、認認真真干工作，也不可能淪為貧窮階層。為什么不腳踏實地走正道，遵紀守法做好人呢？

（二）人是生產力中最活躍的因素。識人并合理用人是將單位經營得好與壞的關鍵，曹操之所以能打敗能力和兵力數倍于自己的袁紹，劉邦之所以能打敗戰無不勝、攻無不克的楚霸王項羽，用人得當就是他們制勝的法寶。就發案的那些人，他們絕大多數都是工作能力強的人，但屬于那種很會抓老鼠又要偷主人東西的貓。對于這種人就應該用品質好、責任心強、原則性強、工作踏實的人與之搭檔，那就會收到很好的效果?！膀E馬行千里，耕田不如?！闭f的就是再能干的人如果放錯了位置，那就會收效甚微，甚至釀成悲劇。對于我們這種特殊的金融單位來說，能有德才兼備的人才當然最好，如果二者只居其一，那么用人時“德”絕對應大于“才”。因此我希望領導在落實和監督各項規章制度執行的同時，也要注重各種人才的合理配置。

（三）我十分珍惜我這份來之不易的工作，它讓我有最基本的生活保障和跟男人一樣養家糊口的成就感。我深知，如果放棄現在的工作而想再就業絕非易事。在這物欲橫流、急功近利的社會，人人面前都充滿著巨大的誘惑。但是，只要學會了在寂寞中堅守住人間最寶貴的真、善、美，堅守住生命的最樸實自然與純凈，學會將誘惑放在適當的距離之外，讓它維持一貫的魅力，那么我就征服了自己。

以前我認為作為一名普通員工，只要盡職盡責、安份守紀、保質保量地做好每一天的工作就行了。通過學習，我認為光這樣做還不夠，還應該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅持制度，嚴格按照各項規章制度辦事，才能有效地抑制案件發生。為有效防范案件專項，聯社加大了對內控制度執行的管理力度，對手工填制存單、轉帳業務、大額現金存取、操作員密碼設置更換、沖帳抹帳、數據恢復、重空領用、使用、銷號、重空交接、日終資料的打印等都作了新的規定。新的規章制度涉及了日常業務的方方面面，對我們的工作也提出了更高的要求。作為門市臨柜會計的我將會認真執行聯社制定的各項規章制度，按規定程序辦理業務每次一筆業務，一方面，讓自己的工作更加完善；另一方面，也讓自己的工資收入顆粒歸倉。

以前，我最喜歡的一句話是：“粗茶淡飯保平安，良心作枕夢里香?！爆F在，我最喜歡的話是：“活人要知足，對工作要知不足，對知識要不知足?！蔽覍⒂眠@句話指引我一生的道路

第五篇：案件防控學習心得

案件防控學習心得

柴灣支行:季小光

上半年，在支行行長的帶領下，利用每周的開會時間，我行多次組織全體員工認真學習省聯社下發的《中小金融機構案件風險防控實務》，并結合聯社下發的典型案例的通報，積極開展了討論與學習，參照制度認真查找問題，深入挖掘殘留在自身的陳規陋習。通過近段時間的學習教育，本人對案件專項治理工作重要性和必要性有了更深的認識，現將這階段對案件防控學習的體會通報如下。

農商行作為經營貨幣的特殊企業，防范和控制風險始終是最重要的工作，而內部控制又是控制風險的關鍵。因此加強內部管理和控制，對促進農商行穩健經營、走可持續發展之路起著十分重要的保證作用。近年來，各種金融案件頻頻發生，發案率仍然高居不下，應對案件事件形勢嚴峻?？v觀金融案件的發生，盡管形式各異，但追究原因歸結為一點，主要是由于各項內控制度未履行落實到位造成的，主要反映在以下問題：

一、防患意識不強，疏于管理。

近年來，許多銀行只注重了業務開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現象得不到徹底改觀，尤其在基層信用社，任務至上，片面追究幾項主要業務指標的考核，不重視內部管理、安全教育和責任意識，甚至欺上瞞下或走過場形式學習。

二、員工法紀意識差，疏于教育。

農商行點多、面廣、線長，絕大多數員工身處最基層，長期以來，規范化、制度化的思想教育開展不夠，員工重視實際，視思想教育為形式、為空談，認為在各自網點內的人低頭不見抬頭見，思想教育無意義，久而久之，員工思想道德水準、法律法規觀念得不到凈化和提高，遵紀守法的自覺性和防腐拒變能力差，大多憑個人的良知做工作，談不上高尚的人生觀和價值觀。

三、稽核檢查過于形式，監督不足。

一方面稽核檢查力量相對薄弱，對農商行點多、面廣、線長和客觀上難以全面實施有效的監督檢查；另一方面，稽核檢查人員有的責任心差，原則性不強，稽核檢查圖形式，走過場，該發現的問題沒有及時發現，發現的問題也沒有采取有效措施進行處罰，而是大事化小、小事化無。有些事情雖然發現了，也下達了整改通知，但對落實情況沒做進一步的督促檢查，使問題越積越大，最后導致發生重大經濟案件。

針對以上存在問題，經過這期間的學習與思考，本人覺得可以從以下幾方面入手，以提高案件防控的實效性。

一、嚴明崗位職責，構建嚴密的控制機制

以制度管人是硬約束，以人管人是活約束，后者更加靈活有效。農商行作為金融企業，只有建立嚴明的崗位職責，利用互相之間的牽制、制約才能有效地加強內控機制。因此，在崗位設計上應堅持以下原則：一是體制牽制原則。不論前臺、后臺，不論一線、二線，不論前勤、后勤，均應堅持審批、操作、監督三權分離，人員分離、職能分離，避免在控制環節中出現漏洞。二是程序牽制原則。業務流程的不同環節應由不同的人員完成，實行崗位牽制，按業務流程順序操作，不能漏、逆操作程序，更不能無程序單人操作。三是責任牽制原則。不僅強調責、權、利相結合，更要強調崗位聯保，責任連帶，嚴防出現人情代替制度現象。

二、強化“人本控制”，構筑堅固的防范基礎

人是內控體系建設的第一道關口，制度要靠人來執行，人的思想素質提高了，內控難題可以說就迎刃而解了。因此，我們要以“人本主義”作為構建內部控制機制的信條，營造良好的內控管理文化氛圍。一是注重強化對干部職工的教育培訓和引導。經常組織全體員工認真學習有關法律法規，克服在內部管理和內控機制建設中存在的各種模糊認識，糾正那種“內控就是制度匯總”的片面認識，明確內控機制建設的指導思想以及在當前形勢下加強內控建設的重要性、必要性和緊迫性。二是進一步加強對領導干部的管理。一個基層信用社負責人對內控機制的認識程度往往決定了該社的內部控制制度實施的有效性，對內控制度決不能出現“說起來重要，做起來次要，忙起來不要”的現象。因此，要端正基層管理者的思想認識，解決把重視建立規章制度，輕視落實規章制度的問題作為內控建設的一項重要工作來抓，增強基層負責人的內控意識和依法合規經營意識。三是因材而用，合理崗位組合。在實際工作中，嚴格重要崗位人員的選拔標準和程序，把好用人關，堅持按照員工的素質高低、能力大小、性格特點等將其安排到合適的崗位上，使之與內部控制的要求相適應。

三、加強審計監察力度，建立嚴格的監督體系

建立內控案防的長效機制，要充分發揮內部監督的職能作用。一是采取以自控、互控防線為主。表現在事中控制，屬預防型，由支行行長、內勤主任和一線人員執行；監控防線以查為主，表現在事后的控制，屬糾錯型，是由職能部門來執行。但實際工作中，第一道防線沒有得到有效加強，第二道防線沒有真正到位。二是構筑有效監督機制。建立健全內部監督體系，在業務職能部門之間建立權力制衡、程序約束的內控機制，加強部門與部門之間、崗位與崗位之間以及員工之間的相互監督制約。對職能部門負責人、支行行長、重要崗位人員，要通過實行輪崗、換崗、任期責任審計和離任審計等方式，強化監督約束機制。同時，還要正確處理授權與監督的關系、信任與崗位制約關系。如果只授權、不監督，則容易出風險、個人會腐??；如果不授權，只監督，則會死水一潭，影響業務發展。三是認真履行內控監督職責，層層抓落實。事后監督要做好對一線臨柜人員的監督檢查，支行行長、內勤主任要落實對一線臨柜人員和事后監督工作的監督檢查，聯社職能部室要對支行行長、內勤主任、員工落實內控情況進行監督檢查，聯社稽核和監察部門對聯社職能部室和支行行長、內勤主任員工履行內控監督職責的再監督檢查。在監督上既注重個人自律性監督，崗位間交換性監督，同時還補充起領導人員的突擊性抽查監督和上級部門“回頭看”監督，多筑幾道監督防線，確保萬無一失。

四、推進群防群控案防體系，著力建設長效機制

內控案防工作是一項系統性的工作，單靠某個部門是行不通的，在實際工作中應堅持以下原則：一是堅持求真務實的原則。所有涉及風險案件防控的工作都務必抓實，特別是在稽核檢查上，無論是序時稽核，還是專項稽核，都要查實查透，從根本上保證稽核工作的質量和作用，真正履行好稽核崗位的職責和效用。二是堅持實事求是原則。對所有發現的問題，要徹底的查清楚，查明白，有問題的堅決揭露，有誤會的堅決澄清，決不能息事寧人，隱瞞問題，更不能馬虎行事，歪曲事實真理，冤枉好人。三是堅持依靠群眾原則。高度重視并抓好信訪舉報工作，暢通信息渠道，對群眾反映的問題、情況，要高度重視，認真查證，要依靠群眾這條路線，把風險案件防范工作進一步推向深入。四是堅持常抓不懈的原則。農商行始終要把風險案件防控作為一項長期的、系統的、復雜的工程來抓，而不是時起時落，此起彼伏，要真正使案件風險防控與各項業務工作齊抓共管，齊頭并進，防微杜漸，警鐘長鳴，牢固樹立依法合規經營的理念，建立起科學長效的防控機制，切實防范各類風險，真正實現農商行又好又快發展。

同時，我們員工自身在日常工作中要不斷加強自我學習，提高自身素質，把風險防范貫穿于具體工作的始終，牢固樹立“違規無小事”、“安全就是效益”、“風險控制優先”的意識，自覺的把行業管理和自身的自律有機結合起來，明確崗位職責，增強自我執行制度的自覺性，增強自我思想道德和業務理論水平，構建牢固的思想防線，使遵紀守法意識在思想深處牢牢扎根，變成一種自覺，一種習慣。從小事做起、從自我做起，堅決抵制各種違規違法不良行為的發生，做一名優秀的實實在在的農信人。