第一篇：證券法司考選擇題

73.華新基金管理公司是信泰證券投資基金（信泰基金）的基金管理人。華新公司的下列哪些行為是不符合法律規定的？

A.從事證券投資時，將信泰基金的財產獨立于自己固有的財產

B.以信泰基金的財產為公司大股東鑫鑫公司提供擔保

C.就其管理的信泰基金與其他基金的財產，規定不同的基金收益條款

D.向信泰基金份額持有人承諾年收益率不低于12%

34.關于證券交易所，下列哪一表述是正確的？（）

A.會員制證券交易所從事業務的盈余和積累的財產可按比例分配給會員

B.證券交易所總經理由理事會選舉產生并報國務院證券監督管理機構批準

C.證券交易所制定和修改章程應報國務院證券監督管理機構備案

D.證券交易所的設立和解散必須由國務院決定

答案：D

27.某公司兩年前申請發行5千萬元債券，因承銷人原因剩余500萬元尚未發行完。該公司現將已發行債券的本息付清，且公司凈資產已增加一倍，欲申請再發行5千萬元債券。該公司的申請可否批準？

A.可以批準

B.若本次5千萬元中包括上次余額500萬元即可批準

C.不應批準

D.若該公司變更債券承銷人，可以批準

答案：C

解析：《證券法》第18條規定，有下列情形之一的，不得再次公開發行公司債券：

（一）前一次公開發行的公司債券尚未募足；

（二）對已公開發行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續狀態；

（三）違反本法規定，改變公開發行公司債券所募資金的用途。由此本題選擇C項。

78.某證券公司在業務活動中實施了下列行為，其中哪些違反《證券法》規定？（）

A.經股東會決議為公司股東提供擔保

B.為其客戶買賣證券提供融資服務

C.對其客戶證券買賣的收益作出不低于一定比例的承諾

D.接受客戶的全權委托，代理客戶決定證券買賣的種類與數量

答案：ACD

71.甲、乙二公司擬募集設立一股份有限公司。他們在獲準向社會募股后實施的下列哪些行為是違法的？

A.其認股書上記載：認股人一旦認購股份就不得撤回

B.與某銀行簽訂承銷股份和代收股款協議，由該銀行代售股份和代收股款

C.在招股說明書上告知：公司章程由認股人在創立大會上共同制訂

D.在招股說明書上告知：股款募足后將在60日內召開創立大會

甲公司持有乙上市公司30%的股份，現欲繼續收購乙公司的股份，遂發出收購要約。甲公司發出的下列收購要約，哪些內容是合法的？

A.甲公司收購乙公司的股份至51%時即不再收購

B.甲公司將在45日內完成對乙公司股份的收購

C.本收購要約所公布的收購條件適用于乙公司的所有股東

D.在收購要約的有效期限內，甲公司視具體情況可以撤回收購要約

答案：ABC

第二篇：司考勞動法選擇題及參考答案

單項選擇題：

1、某單位1994年10月招聘職工，要求中專以上學歷，并要求應聘者如實填寫個人情況表，如有隱瞞，一經發現立即辭退，解除勞動合同。趙某中專未畢業，但托人提前領取了某中專的畢業證；王某是大專畢業。她倆同時被錄用。該單位與她們簽訂了勞動合同，期限4年，試用期半年。兩人在試用期工作都很認真。1995年2月，單位發現趙某的中專畢業證是偽造的，要解除與趙某的勞動合同。趙某稱自己已懷孕，并持有醫院證明。單位并不理會，解除了與趙某的勞動合同。同月，王某經常出現嘔吐、惡心，全身不適等癥狀，經醫院診斷為妊娠反應。王某持醫院開具的休息證明到單位請假。單位認為王某在招聘時沒有如實填寫個人情況表，隱瞞了自己懷孕的事實，欺騙單位，也解除了與王某的勞動合同。該單位是否

有權解除與趙某的勞動合同？為什么？

A．該單位有權解除與趙某的勞動合同，因為趙某中專未畢業，不符合錄用條件并已在試用期被該單

位發現2、1995年10月，譚某于烹飪學校畢業后，到盛大飯店作廚師。盛大飯店于11月和譚某簽訂了為期5年的勞動合同。合同中約定試用期為半年，試用期滿進行考試，若考試不合格則延長試用期半年。飯店每月支付譚某工資1500元。譚某在試用期內工作認真，但由于缺少經驗，半年后考試不合格，盛大飯店決定延長其試用期半年，并通知譚某，延長試用期期間，譚某的工資為原工資的50%，即750元。譚某認為這一決定沒有道理，就找到飯店評理。飯店經理稱：在延長試用期期間降低工資是本飯店多年的做法，對譚某不能搞特殊。有關本案中盛大飯店與譚某所簽勞動合同的效力的下列評論，哪項是正確的？

C．盛大飯店與譚某新簽的該勞動合同部分無效3、1995年10月，譚某于烹飪學校畢業后，到盛大飯店作廚師。盛大飯店于11月和譚某簽訂了為期5年的勞動合同。合同中約定試用期為半年，試用期滿進行考試，若考試不合格則延長試用期半年。飯店每月支付譚某工資1500元。譚某在試用期內工作認真，但由于缺少經驗，半年后考試不合格，盛大飯店決定延長其試用期半年，并通知譚某，延長試用期期間，譚某的工資為原工資的50%，即750元。譚某認為這一決定沒有道理，就找到飯店評理。飯店經理稱：在延長試用期期間降低工資是本飯店多年的做

法，對譚某不能搞特殊。盛大飯店在延長試用期期間降低譚某工資的做法是否正確？為什么？

C．盛大飯店在延長試用期期間降低譚某工資是不正確的，因為這種做法違反了勞動合同

4、某單位1994年10月招聘職工，要求中專以上學歷，并要求應聘者如實填寫個人情況表，如有隱瞞，一經發現立即辭退，解除勞動合同。趙某中專未畢業，但托人提前領取了某中專的畢業證；王某是大專畢業。她倆同時被錄用。該單位與她們簽訂了勞動合同，期限4年，試用期半年。兩人在試用期工作都很認真。1995年2月，單位發現趙某的中專畢業證是偽造的，要解除與趙某的勞動合同。趙某稱自己已懷孕，并持有醫院證明。單位并不理會，解除了與趙某的勞動合同。同月，王某經常出現嘔吐、惡心，全身不適等癥狀，經醫院診斷為妊娠反應。王某持醫院開具的休息證明到單位請假。單位認為王某在招聘時沒有如實填寫個人情況表，隱瞞了自己懷孕的事實，欺騙單位，也解除了與王某的勞動合同。該單位是否

有權解除與王某的勞動合同？為什么？

C．該單位無權解除與王某的勞動合同，因為王某在招聘時完全符合應聘條件，無欺騙單位行為

5、以下勞動關系中，哪個不適用勞動法的規定（）。

B．某家庭與其聘用的保姆之間的關系

6、某私營企業下列所為哪個不是違反勞動法的行為？（）

D．辭退1名嚴重違反規章制度的懷孕女工

7、甲、乙兩人在機械廠的同一車間工作，某日上班時，甲因疏忽大意，操作不當，致乙右臂傷殘。有關該

事件的下列表述哪個是正確的？

A．假設乙不能從事原來的工作，也不能由機械廠另行安排工作，則機械廠仍不得解除與乙的勞動合同

8、某企業與張某簽訂了勞動合同。張某工作后，單位發現其嚴重近視，因該工種對視力有嚴格要求，張某適應該工作。企業經了解得知，張某在錄用時隱瞞了其視力的真實情況，于是該企業決定解除與張某的勞動合同。對此，下列說法哪項是正確的？

D．此勞動合同無效，自訂立時起就無法律效力

9、我國《勞動法》規定，勞動者對用人單位管理人員違章指揮組織冒險作業，有權（）。

A．拒絕執行

10、依照《勞動法》的規定，勞動合同應以書面形式訂立，下列哪些不屬于勞動法規定的勞動合同的必備條款？

D．工作地點和工作時間

11、從事礦山井下以及在其他有害身體健康的工種、崗位工作的農民工，實行定期輪換制度，合同期

限最長不超過多少年？

D．8年

12、張某去一家企業應聘，稱自己原是雜志社高級翻譯，精通英、日兩門外語。該企業正急需張某這樣的人才，準備以高薪委以重任，并簽訂了勞動合同。然而張某在實際工作中經常出現錯誤，給該企業造成較大財產損失。經了解張某從未當過翻譯，英語水平差，日語更是一竅不通。該企業決定與張某解除

勞動合同。請問勞動爭議處理機構應如何認定此案？（）

D．該勞動合同應認定為無效

13、我國《勞動法》規定，休息日安排勞動者工作又不能安排補休的，支付的報酬不低于工資的多少？

（C．200%）

14、仲裁庭處理勞動爭議，應當自組成仲裁庭之日起多少天內結案？（B．60天

15、某國有企業經上級主管部門批準，決定生產，需要與部分職工變更勞動合同。該企業與部分職工在變更合同關系的過程中發生爭議，關于勞動爭議的處理下列正確的是哪項？

B．職工年某決定申請仲裁，并在規定的仲裁申請時效內向有管轄權的勞動爭議仲裁委員會提出

申請，則勞動爭議仲裁委員會應予受理

多項選擇題：

1、下列有關集體勞動合同的簽訂的表述，正確的有

A．依法簽訂的集體合同對企業和企業全體職工具有約束力

B．集體合同的草案應提交職工代表大會或全體職工討論通過

D．勞動行政部門自收到集體合同文本之日起15日內未提出異議的，集體合同即行生效

2、某鄉鎮企業在呂某與某國有企業簽訂的勞動合同有效期內，許諾給呂某更高的報酬，與呂某簽訂了勞動

合同，給上述國有企業造成了經濟損失。對此，下列評論中哪些是不正確的？

A．該鄉鎮企業應承擔有關行政責任

B．該鄉鎮企業應承擔說服呂某回到該國有企業工作的責任

3、江某大學畢業后到一公司工作，雙方訂立勞動合同約定，江某向公司保證5年之內不離開公司，如．調動則需支付公司違約金1萬元，公司分配江某住房一套。3年后江某準備赴國外自費留學，答應公司學習結束后再回來。公司提出江某如果回來保證接收，但現在江某提前解除合同，江某需支付違約金，退出房屋。江某不同意，雙方遂起糾紛。根據勞動法的有關規定，下列有關本案的表述哪些是正確的？（）

C．江某應退出房屋 D．江某應支付違約金

4、某公司欲解除與職工李某之間的勞動合同，其所提出的如下解約理由或做法中，哪些是有法律依據的？

A．李某經過培訓仍不能勝任現工作

C．公司因嚴重虧損而決定裁員，因此解除與李某的勞動合同

5、對于無固定期限的勞動合同的說法，下列哪些是錯誤的？

A．無固定期限的勞動合同以某項工作或工程的時間長度為準，當某項工作或工程完成后，勞動合同

自行終止

B．無固定期限的勞動合同無論出現何種情況都不得解除、終止

6、張某與某飯店簽訂了為期2年的勞動合同，在勞動合同終止前的1個月，張某表示合同到期后不再與飯店續訂合同，但飯店人事部負責人提出：“要調走可以，但必須交齊后3年的培養費200元，然后才給辦理調動手續。”這是根據飯店制定的《飯店員工須知》中“凡到飯店工作的人員至少應服務5年”的規定，2年勞動合同雖已到期，但至少還應續簽3年，如果張某不續簽，則應賠償培訓費1200元。對

此，以下說法正確的是哪些：（）

B．張某2年勞動合同到期后可以終止合同，飯店不得強迫張某繳納1200元培養費，《飯店員工須

知》中的規定因違背了《勞動法》而無效

C．若張某對飯店此決定不服，可向勞動爭議仲裁委員會提出申訴

7、某甲與某國有企業乙簽訂勞動合同，合同未到期，甲欲單方解除勞動合同，遂向乙遞交了調離申請。遞交調離申請的第二天，未經乙同意，甲即到某私營企業丙工作，但未與丙簽訂勞動合同。現乙向勞動爭

議仲裁委員會申請仲裁，要求甲承擔違約責任，下列表述正確的是哪些？

A．甲應賠償乙為其支付的培訓費

D．甲擅離崗位，致乙生產受損，甲應賠償乙因其違約對乙造成的損失

8、下列哪個選項適用《勞動法》

A．個人獨資企業和其雇用的人員 B．某公安局于其聘請的清潔工人 D．某包工隊招的農民工

9、下列關于勞動爭議解決的表述不正確的有:

B．提出仲裁要求的一方應當自勞動爭議發生之日起60日內向勞動爭議仲裁委員會提出書面或口頭

申請

D．因履行集體合同發生爭議，當事人協商解決不成的，可以自爭議發生之日起15日內直接向人民

法院提起訴訟

10、勞資雙方建立勞動合同后，應遵守合同，但在下列情形下，勞動者可以隨時通知用人單位解

除勞動合同？

A．在試用期內C．用人單位未按照勞動合同的約定支付勞動報酬或者提供勞動條件的D．用人單位以暴力威脅或者非法限制人身自由的手段強迫勞動的11、根據《企業勞動爭議處理條例》，下面有關仲裁裁決的表述，正確的是（）

C．當事人對仲裁裁決不服的，自收到裁決書之日起15日內，可以向人民法院起訴

D．發生法律效力的仲裁裁決書，一方當事人逾期不履行的，另一方當事人只能申請人民法院而不能

申請仲裁委員會強制執行

12、下列勞動合同或勞務合同，哪些屬于勞動法的調整范圍？（）

A．某私營企業與職工之間的勞動合同 B．某國家機關與工勤人員之間的勞動合同

13、在下列何種情況下，用人單位不得解除勞動合同？（）

A．職工李某因工負傷而喪失勞動能力B．職工王某因偷竊自行車1輛而被公安機關給予行政處

罰C 職工徐某因與他人同居而懷孕

14、某賓館貼出的招聘廣告中有下列內容，不符合《勞動法》規定的是（）。

A．必須是年齡在15周歲以上20周歲以下B合同試用期為9個月

D．一經錄用，女性在合同有效期間內不能結婚，否則在哺乳期間將解除合同

15、根據有關勞動政策規定，再就業服務中心用于保障下崗職工基本生活和繳納社會保險費用的資金來源，原則上采取“三三制”的辦法解決，即（）。

A．財政預算安排1／3B．企業負擔1／3D．社會籌集1／

316、某單位1994年10月招聘職工，要求中專以上學歷，并要求應聘者如實填寫個人情況表，如有隱瞞，一經發現立即辭退，解除勞動合同。趙某中專未畢業，但托人提前領取了某中專的畢業證；王某是大專畢業。她倆同時被錄用。該單位與她們簽訂了勞動合同，期限4年，試用期半年。兩人在試用期工作都很認真。1995年2月，單位發現趙某的中專畢業證是偽造的，要解除與趙某的勞動合同。趙某稱自己已懷孕，并持有醫院證明。單位并不理會，解除了與趙某的勞動合同。同月，王某經常出現嘔吐、惡心，全身不適等癥狀，經醫院診斷為妊娠反應。王某持醫院開具的休息證明到單位請假。單位認為王某在招聘時沒有如實填寫個人情況表，隱瞞了自己懷孕的事實，欺騙單位，也解除了與王某的勞動合同。本案中，若趙某、王某對該單位解除勞動合同不服，可采取下列何種途徑解決？

A．申請調解B．申請仲裁C．提起訴訟D．與單位協商

17、某單位1994年10月招聘職工，要求中專以上學歷，并要求應聘者如實填寫個人情況表，如有隱瞞，一經發現立即辭退，解除勞動合同。趙某中專未畢業，但托人提前領取了某中專的畢業證；王某是大專畢業。她倆同時被錄用。該單位與她們簽訂了勞動合同，期限4年，試用期半年。兩人在試用期工作都很認真。1995年2月，單位發現趙某的中專畢業證是偽造的，要解除與趙某的勞動合同。趙某稱自己已懷孕，并持有醫院證明。單位并不理會，解除了與趙某的勞動合同。同月，王某經常出現嘔吐、惡心，全身不適等癥狀，經醫院診斷為妊娠反應。王某持醫院開具的休息證明到單位請假。單位認為王某在招聘時沒有如實填寫個人情況表，隱瞞了自己懷孕的事實，欺騙單位，也解除了與王某的勞動合同。假設

勞動爭議仲裁委員會作出該單位不得解除與王某的勞動合同的裁決，該單位必須按下列哪項去做？

A．不得克扣或者無故拖欠王某應得的工資B．不得安排王某從事國家規定的三級體力勞動強度的勞動

C．不得安排王某從事孕期禁忌從事的勞動18、1995年10月，譚某于烹飪學校畢業后，到盛大飯店作廚師。盛大飯店于11月和譚某簽訂了為期5年的勞動合同。合同中約定試用期為半年，試用期滿進行考試，若考試不合格則延長試用期半年。飯店每月支付譚某工資1500元。譚某在試用期內工作認真，但由于缺少經驗，半年后考試不合格，盛大飯店決定延長其試用期半年，并通知譚某，延長試用期期間，譚某的工資為原工資的50%，即750元。譚某認為這一決定沒有道理，就找到飯店評理。飯店經理稱：在延長試用期期間降低工資是本飯店多年的做法，對譚某不能搞特殊。本案中，盛大飯店的錯誤為下列哪項所述？

A．簽訂勞動合同部分內容違法B．不按約定履行勞動合同19、1995年10月，譚某于烹飪學校畢業后，到盛大飯店作廚師。盛大飯店于11月和譚某簽訂了為期5年的勞動合同。合同中約定試用期為半年，試用期滿進行考試，若考試不合格則延長試用期半年。飯店每月支付譚某工資1500元。譚某在試用期內工作認真，但由于缺少經驗，半年后考試不合格，盛大飯店決定延長其試用期半年，并通知譚某，延長試用期期間，譚某的工資為原工資的50%，即750元。譚某認為這一決定沒有道理，就找到飯店評理。飯店經理稱：在延長試用期期間降低工資是本飯店多年的做

法，對譚某不能搞特殊。本案譚某與盛大飯店的爭議可以采取下列哪些方式解決？

A．調解B．協商C．仲裁D．起訴

第三篇：2011年行政法司考選擇題及答案

43.劉某系某工廠職工，該廠經區政府批準后改制。劉某向區政府申請公開該廠進行改制的全部檔案、拖欠原職工工資如何處理等信息。區政府作出拒絕公開的答復，劉某向法院起訴。下列哪一說法是正確的?

A.區政府在作出拒絕答復時，應告知劉某并說明理由

B.劉某向法院起訴的期限為二個月

C.此案應由區政府所在地的區法院管轄

D.因劉某與所申請的信息無利害關系，區政府拒絕公開答復是合法的 a

45.李某被縣公安局以涉嫌盜竊為由刑事拘留，后被釋放。李某向縣公安局申請國家賠償，遭到拒絕，經復議后，向市中級法院賠償委員會申請作出賠償決定。下列哪一說法是正確的?

A.李某應向賠償委員會遞交賠償申請書一式4份

B.縣公安局可以委托律師作為代理人

C.縣公安局應對李某的損失與刑事拘留行為之間是否存在因果關系提供證據

D.李某不服中級法院賠償委員會作出的賠償決定的，可以向上一級法院賠償委員會申請復議一次 a

46.市政府決定，將牛某所在村的集體土地征收轉為建設用地。因對補償款數額不滿，牛某對現場施工進行阻撓。市公安局接警后派警察到現場處理。經口頭傳喚和調查后，該局對牛某處以10日拘留。牛某不服處罰起訴，法院受理。下列哪一說法是正確的?

A.市公安局警察口頭傳喚牛某構成違法

B.牛某在接受詢問時要求就被詢問事項自行提供書面材料，不予準許

C.市政府征收土地決定的合法性不屬于本案的審查范圍

D.本案不適用變更判決 c

47.關于行政復議，下列哪一說法是正確的?

A.《行政復議法》規定，被申請人應自收到復議申請書或筆錄復印件之日起10日提出書面答復，此處的10日指工作日

B.行政復議期間，被申請人不得改變被申請復議的具體行政行為

C.行政復議期間，復議機關發現被申請人的相關行政行為違法，可以制作行政復議意見書

D.行政復議實行對具體行政行為進行合法性審查原則 c

48.某國土資源局以陳某違反《土地管理法》為由，向陳某送達決定書，責令其在10日內拆除擅自在集體土地上建造的房屋3間，恢復土地原狀。陳某未履行決定。下列哪一說法是錯誤的?

A.國土資源局的決定書應載明，不服該決定申請行政復議或提起行政訴訟的途徑和期限

B.國土資源局的決定為負擔性具體行政行為

C.因《土地管理法》對起訴期限有特別規定，陳某對決定不服提起訴訟的，應依該期限規定

D.如陳某不履行決定又未在法定期限內申請復議或起訴的，國土資源局可以自行拆除陳某所建房屋 d

50.縣環保局以一企業逾期未完成限期治理任務為由，決定對其加收超標準排污費并處以罰款1萬元。該企業認為決定違法訴至法院，提出賠償請求。一審法院經審理維持縣環保局的決定。該企業提出上訴。下列哪一說法是正確的?

A.加收超標準排污費和罰款均為行政處罰

B.一審法院開庭審理時，如該企業未經法庭許可中途退庭，法院應予訓誡

C.二審法院認為需要改變一審判決的，應同時對縣環保局的決定作出判決

D.一審法院如遺漏了該企業的賠償請求，二審法院應裁定撤銷一審判決，發回重審 c

80.下列當事人提起的訴訟，哪些屬于行政訴訟受案范圍?

A.某造紙廠向市水利局申請發放取水許可證，市水利局作出不予許可決定，該廠不服而起訴

B.食品藥品監管局向申請餐飲服務許可證的李某告知補正申請材料的通知，李某認為通知內容違法而起訴

C.化肥廠附近居民要求環保局提供對該廠排污許可證監督檢查記錄，遭到拒絕后起訴

D.某國土資源局以建城市綠化帶為由撤回向一公司發放的國有土地使用權證，該公司不服而起訴 ACD

81.某區公安分局以沈某收購贓物為由，擬對沈某處以1000元罰款。該分局向沈某送達了聽證告知書，告知其可以在3日內提出聽證申請，沈某遂提出聽證要求。次日，該分局在未進行聽證的情況下向沈某送達1000元罰款決定。沈某申請復議。下列哪些說法是正確的?

A.該分局在作出決定前，應告知沈某處罰的事實、理由和依據

B.沈某申請復議的期限為60日

C.該分局不進行聽證并不違法

D.該罰款決定違法 ABD

82.余某擬大修房屋，向縣規劃局提出申請，該局作出不予批準答復。余某向市規劃局申請復議，在后者作出維持決定后，向法院起訴。縣規劃局向法院提交縣政府批準和保存的余某房屋所在中心村規劃布局圖的復印件一張，余某提交了其房屋現狀的錄像，證明其房屋已破舊不堪。下列哪些說法是正確的?

A.縣規劃局提交的該復印件，應加蓋縣政府的印章

B.余某提交的錄像應注明制作方法和制作時間

C.如法院認定余某的請求不成立，可以判決駁回余某的訴訟請求

D.如法院認定余某的請求成立，在對縣規劃局的行為作出裁判的同時，應對市規劃局的復議決定作出裁判 ABC

83.2006年9月7日，縣法院以銷售偽劣產品罪判處楊某有期徒刑8年，并處罰金45萬元，沒收其推土機一臺。楊某不服上訴，12月6日，市中級法院維持原判交付執行。楊某仍不服，向省高級法院提出申訴。2010年9月9日，省高級法院宣告楊某無罪釋放。2011年4月，楊某申請國家賠償。關于本案的賠償范圍和標準，下列哪些說法是正確的?

A.對楊某被羈押，每日賠償金按國家上職工日平均工資計算

B.返還45萬罰金并支付銀行同期存款利息

C.如被沒收推土機已被拍賣的，應給付拍賣所得的價款及相應的賠償金

D.本案不存在支付精神損害撫慰金的問題 AB

84.甲市乙區公安分局所轄派出所以李某制造噪聲干擾他人正常生活為由，處以500元罰款。李某不服申請復議。下列哪些機關可以成為本案的復議機關?

A.乙區公安分局B.乙區政府C.甲市公安局D.甲市政府 AB

85.國務院法制機構在審查起草部門報送的行政法規送審稿時認為，該送審稿規定的主要制度存在較大爭議，且未與有關部門協商。對此，可以采取下列哪些處理措施?

A.緩辦B.移交其他部門起草C.退回起草部門D.向社會公布，公開征求意見 AC

97.當事人不服下列行為提起的訴訟，屬于行政訴訟受案范圍的是：A.某人保局以李某體檢不合格為由取消其公務員錄用資格B.某公安局以新錄用的公務員孫某試用期不合格為由取消錄用C.某人保局給予工作人員田某記過處分

D.某財政局對工作人員黃某提出的辭職申請不予批準 a

100.甲縣政府設立的臨時機構基礎設施建設指揮部，認定有10戶居民的小區自建的圍墻及附屬房系違法建筑，指令乙鎮政府具體負責強制拆除。10戶居民對此決定不服起訴。下列說法正確的是：

A.本案被告為乙鎮政府

B.本案應由中級法院管轄

C.如10戶居民在指定期限內未選定訴訟代表人的，法院可以依職權指定

D.如10戶居民對此決定申請復議，復議機關為甲縣政府 bc

第四篇：證券法習題

證券法律制度

一、單項選擇題

1、下列關于股票和公司債券法律特征的表述中，不正確的是（）。A.股票和公司債券都屬于有價證券

B.公司債券持有人在公司破產時，優先于股票持有人得到清償 C.發行股票和發行公司債券有不同的法律要求

D.公司債券持有人和股票持有人均與公司之間形成債權債務關系

2、根據《證券法》的規定，股票發行采取溢價發行的，發行價格的確定方式是（）。A.股東大會決議 B.董事會決定

C.發行人與承銷的證券公司協商確定 D.證券公司根據市場情況確定

3、根據《證券法》規定，公司公開發行新股，應當符合的條件之一是()。A.最近1年財務會計文件無虛假記載 B.最近2年財務會計文件無虛假記載 C.最近3年財務會計文件無虛假記載 D.最近5年財務會計文件無虛假記載 4、2006年5月某股份有限公司成功發行了3年期公司債券1200萬元，1年期公司債券800萬元。該公司截止到2008年9月30日的凈資產額為8000萬元，計劃于2008年10月再次發行公司債券。根據有關規定，該公司此次發行公司債券額最多不得超過()萬元。A.3200 B.2000 C.1200 D.1000

5、根據《證券法》的規定，為股票發行出具審計報告的注冊會計師在一定期限內不得購買該公司的股票。該期限為()。

A.該股票的承銷期內和期滿后1年內 B.該股票的承銷期內和期滿后6個月內 C.出具審計報告后6個月內 D.出具審計報告后1年內

6、某股份有限公司向國務院授權證券管理部門申請其股票上市交易，下列情形中將構成其股票不能上市交易的是（）。

A.公開發行的股份達到公司股份總數的35% B.公司股本總額為6000萬元

C.公司在前年因財務會計報告有虛假記載被處理

D.持有公司股票面值達人民幣1000元以上的股東人數有900多人

7、上市公司對于其發行的、可能對上市公司股票交易價格產生較大影響、而投資者尚未得知的重大事件，應當根據《證券法》的規定向有關部門報告并予公告。下列各項中，不屬于上市公司重大事件的是（）。A.公司經理發生變動 B.公司董事發生變動

C.公司生產經營的外部條件發生重大變化

D.持有公司1％以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化的

8、下列各項中，依法不得收購戊上市公司股份的是（）。

A.財務狀況與公司信譽良好的甲上市公司

B.在過去一年中因存在虛假信息披露被中國證監會給予行政處罰的乙上市公司

C.丙上市公司已經擁有戊上市公司的股份，打算繼續收購

D.自然人丁，丁曾經擔任某股份有限公司董事長，因不可抗力原因，該股份有限公司已在三年前破產關閉

9、收購要約的期限不得少于（）日，并不得超過（）日。A.20 60 B.30 60 C.10 30 D.30 90

10、當投資者持有一個上市公司已發行的股份的（）后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發行的股份比例每增加或減少5％時，應予以公告和進行書面報告。A.10％ B.5％ C.6％ D.8％

二、多項選擇題

1、下列關于上市公司非公開發行股票的表述中，不符合證券法律制度規定的有（）。A.某次發行的股份自發行結束之日起，36個月內不得轉讓

B.發行價格應不低于定價基準日前20個交易日公司股票的均價 C.募集資金須存放于公司董事會決定的專項賬戶

D.除金融類企業外，不得將募集資金直接或間接投資于以買賣證券為主要業務的公司

2、根據證券法律制度的規定，上市公司發生下列事項時，證券交易所可以決定終止其股票上市的有（）。

A.最近3年連續虧損，在限定期限內未能扭虧為盈 B.上市公司被宣告破產

C.公司股本總額發生變化，不再具備上市條件

D.上市公司不按照規定公開其財務狀況，且拒絕糾正

3、根據《上市公司收購管理辦法》的規定，表明已經獲得或擁有上市公司控制權的情形是（）。A.投資者為上市公司持股50％以上的控股股東

B.投資者可以實際支配上市公司股份表決權超過30％

C.投資者通過實際支配上市公司股份表決權能夠決定公司董事會半數以上成員選任 D.投資者可以實際支配的表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響

4、下列選項中，屬于簡式權益變動報告書包括的內容有()。A.投資者及其一致行動人的姓名

B.擁有權益的股份增減變化達到5%的時間及方式

C.前24個月內投資者及其一致行動人與上市公司之間的重大交易 D.取得相關股份的價格、所需資金額、資金來源

5、上市公司收購行為完成后，下列情形符合法律規定的有（）。

A.收購期限屆滿，被收購公司股權分布不符合上市條件的，該上市公司的股票應當由證券交易所依法終止上市交易

B.被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應當解散

C.收購人應當在15日內將收購情況報告國務院證券監督管理機構和證券交易所，并予公告 D.收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓

6、下列股票交易行為中，屬于國家有關證券法律、法規禁止的有（）。

A.甲上市公司的董事乙，在離職1年后轉讓其所持甲上市公司全部的股票

B.W證券公司的從業人員Y，在任職期間，接受他人贈送的Z上市公司的股票，W證券公司、從業人員Y與Z上市公司無任何關聯關系

C.為N上市公司會計報表出具審計報告的會計師事務所的A注冊會計師，在審計報告公布后的第3日，轉讓其所持有N公司的股票

D.為M股份有限公司首次發行股票出具審計報告的N會計師事務所的H注冊會計師，在該公司股票承銷期滿后的第11個月，買賣該公司的股票

7、根據《中華人民共和國證券法》的規定，某上市公司發生的下列事項中，董事會應當立即向中國證監會和證券交易所提交臨時報告，并予公告的有（）。A.上市公司的董事長發生變動 B.1/4的監事發生變動 C.公司發生重大虧損

D.股東大會作出減少注冊資本的決定

8、有價證券有廣義和狹義之分，下列屬于狹義的有價證券范圍的是（）。A.股票

B.匯票、本票、支票 C.公司債券 D.提貨單

9、根據證券法律制度的規定，投資者通過證券交易所的證券交易持有一個上市公司已發行股份的5％時，應當在該事實發生之日起3日內（）。A.向國務院證券監督管理機構作出書面報告 B.向證券交易所作出書面報告

C.向證券登記結算機構作出書面報告 D.通知上市公司持股情況并予以公告

10、根據《證券投資基金法》規定，設立基金管理公司，應當具備的條件有（）。A.經國務院證券監督管理機構批準

B.注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本 C.主要股東最近1年沒有違法記錄

D.主要股東注冊資本不低于3億元人民幣

11、根據《證券投資基金法》的規定，下列有關證券投資基金發行和交易的表述中，不正確的是（）。A.封閉式基金的基金份額可以在證券交易所交易，基金份額持有人也可以申請贖回 B.開放式基金可以在銷售機構的營業場所銷售及贖回，也可以上市交易 C.申請上市基金的基金持有人不得少于500人

D.基金上市后發生基金合同期限屆滿的情形將暫停上市

12、公司申請公開發行公司債券，應當向國務院授權的部門報送的文件有（）。A.公司營業執照 B.公司章程

C.公司債券募集辦法 D.資產評估報告和驗資報告

13、下列有關公開發行股票的說法正確的是（）。A.必須是向特定對象發行股票

B.向累計超過200人的特定對象發行證券為公開發行 C.向累計超過100人的特定對象發行證券為公開發行

D.向不特定對象公開發行股票，依法采取承銷方式的，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人

三、判斷題

1、公司對公開發行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經董事會作出決議。（）Y.對 N.錯

2、開放式基金是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。（）Y.對 N.錯

3、期貨可以分為商品期貨與金融期貨，其中金融期貨是指股指期貨。（）Y.對 N.錯

4、某股份有限公司于2008年5月成功發行了5000萬元的公司債券，為進一步籌集生產經營資金，該公司擬于同年11月再次發行6000萬元的公司債券。由于該公司兩次發行公司債券的間隔不足1年，其再次發行公司債券的申請將不會被批準。（）

Y.對 N.錯

5、無記名股票的轉讓，只要股東在依法設立的證券交易場所將股票交付給受讓人后即發生轉讓法律效力。（）

Y.對 N.錯

6、開放式基金和封閉式基金都可以上市交易。（）

Y.對 N.錯

7、公開發行的股份達到公司股份總數的30％以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為10％以上，是股份有限公司申請股票上市交易應當符合的條件之一。（）Y.對 N.錯

8、根據《證券法》規定，任何人擔任證券交易所的工作人員后，以前持有的上市公司股票必須賣出。（）Y.對 N.錯

9、上市公司應在會計前3個月、6個 月、9個月和12個月結束后的1個月內編制季度報告。（）Y.對 N.錯

10、甲某2003年1月1日因賄賂被判處刑罰，2006年1月1日執行期限屆滿，2009年2月1日，甲某進行上市公司收購活動。甲某的做法符合規定。（）

Y.對 N.錯

11、收購上市公司部分股份的收購要約應當約定：被收購公司股東承諾出售的股份數額超過預定收購的股份數額的，收購人應全部收購。()Y.對 N.錯

四、簡答題

1、甲上市公司（以下簡稱“甲公司”）召開董事會會議，會議的召開情況以及討論的有關問題如下：（1）為適應市場變化，經出席本次董事會會議的董事一致通過，決定改變招股說明書所列資金用途。（2）因委托理財失敗，公司遭受3000萬元的重大投資損失，董事A提議對此不予公告。

（3）經出席本次董事會會議的董事一致通過，決定解聘張某的公司總經理職務，會議決定由王某擔任甲公司的總經理。董事D提議對公司經理的變動情況及時向證券交易所報告并予以公告。要求：根據以上事實和有關規定，分析回答下列問題：

（1）董事會會議決定改變招股說明書所列資金用途是否符合法律規定？并說明理由。

（2）董事A的提議是否符合法律規定？并說明理由。（3）董事D的主張是否符合法律規定？并說明理由。

五、綜合題

1、甲上市公司具備健全且運行良好的組織機構，自股票上市以來連續盈利，每年向股東支付股利，且最近3年財務會計文件無虛假記載，也沒有其他重大違法行為。2006年4月，甲公司擬增發新股，并決定選擇乙證券公司作為甲公司增發新股的承銷商承擔承銷業務。

甲公司向乙證券公司說明公司11位董事中有4位董事因反對此次新股發行而辭職，但乙證券公司為確保新股發行工作的順利進行，決定暫不公布該情況，并與某報記者丁聯系，為甲公司發行新股大做文章。記者丁撰稿報道該次發行新股的目的是為了擴大經營范圍，甲公司決定向高科技領域投資。甲公司新股發行工作如期成功進行。

乙證券公司集中資金優勢連續大量購進甲公司股票，致使甲公司股票連續漲停，其中投資者丙通過購買甲公司股票而持有的甲公司已發行的股份的比重達6%。直到報告披露之時，甲公司預報虧損，原來向高科技領域投資的計劃子虛烏有。此時，甲公司股票價格大跌。

丙在年報預報虧損公告前從乙證券公司得知預報虧損信息，遂將自己持有的甲公司股票全部賣出，獲利頗豐，但很多中小投資者則損失慘重。

要求：根據以上事實和有關規定，分析回答下列問題：（1）甲公司是否具有發行新股的條件？并說明理由。

（2）乙證券公司購買甲公司股票的行為是否合法？并說明理由。（3）甲公司應披露的重大事件包括哪些內容？并說明理由。（4）投資者丙的行為是否合法？并說明理由。（5）中小投資者的損失應如何處理？并說明理由。（6）記者丁的行為是否合法？并說明理由。

2、甲上市公司（以下簡稱“甲公司”）為A、B、C三位發起人采用募集設立方式成立的公司，C股東為甲公司的控股股東，2009年1月，甲上市公司擬增資發行股票。

截至2008年12月31日，公司經審計的有關財務情況及審計情況如下：

（1）股本總額12000萬元，其中A股東持股10％，B股東持股15％，C股東持股20％，剩余為向社會公開發行的股份。

（2）經專業機構計算，甲公司2006年、2007年、2008年3個會計的加權平均凈資產收益率平均為11.2％。

公司董事會擬定的發行方案部分要點如下：

（1）擬發行股份8000萬元，其中3800萬元向原有股東配售，另外4200萬元向社會不特定對象公開募集。

（2）本次募集資金的5000萬元用于購建新型生產流水線和廠房，3000萬元用于持有交易性金融資產。

2010年3月25日，乙公司通過場上交易已經持有股票上市的甲公司公開發行的股份比例達到4.1%。當日，乙公司了解到，原來從乙公司分立出去的丙公司也持有甲公司公開發行的股份比例達到2.2%。這之后，乙公司繼續收購，直至3月28日，乙公司作出公告，公告其所持乙公司股份比例超過5%。5月10日，乙公司持甲公司公開發行的股份比例超過30%后，決定繼續收購，并向甲公司所有股東發出收購要約。收購要約約定的收購期限為50天。

5月30日，乙公司得知甲公司因火災造成重大損失，即向國務院證券監督管理機構及證券交易所提出報告，申請撤銷其收購要約，但未得到批準。乙公司決定對出售1萬股以上的股民以要約中規定價格的70%折價收購。

要求：根據以上事實，并結合相關法律規定，分別回答下列問題：

（1）甲公司最近3年加權平均凈資產收益率是否符合公開募集股份的條件？并說明理由。（2）董事會擬定的發行方案中有哪些地方不符合規定？請指明并說明理由。

（3）乙公司和丙公司是否屬于一致行動人？在3月25日后，乙公司繼續收購的行為是否合法？（4）乙公司公告的收購期限是否符合法律規定？說明理由。（5）乙公司能否撤銷其收購要約？說明理由。

（6）乙公司折價收購的決定是否符合法律規定？說明理由。

答案部分

一、單項選擇題

1、【正確答案】：D 【答案解析】：根據規定，公司債券持有人與公司之間形成債權債務關系；股票持有人與公司之間形成股權關系。

【該題針對“證券與證券市場”知識點進行考核】

【10233380】

2、【正確答案】：C 【答案解析】：本題考核股票發行采用溢價發行方式的價格確定方式。根據規定，股票發行采取溢價發行的，其發行價格由發行人與承銷的證券公司協商確定。

【該題針對“證券發行概述”知識點進行考核】

【10233421】

3、【正確答案】：C 【答案解析】：本題考核點是公司公開發行新股應當符合的條件。根據《證券法》規定，公司公開發行新股，應當符合的條件之一是：最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為。

【該題針對“股票的發行條件 ”知識點進行考核】

【10233444】

4、【正確答案】：B 【答案解析】：本題考核點是發行公司債券的條件。發行公司債券的次數沒有限定，但是發行公司債券額最多不得超過公司凈資產總額的40%，即3200萬元，但應減去未到期的債券1200萬元。因此該公司此次發行公司債券額最多不得超過8000×40%－1200＝2000(萬元)。

【該題針對“公司債券的發行條件 ”知識點進行考核】

【10233465】

5、【正確答案】：B 【答案解析】：本題考核點是證券交易的規則。我國《證券法》規定：為股票發行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的專業機構和人員，在該股票承銷期內和期滿后6個月內，不得買賣該種股票。

【該題針對“證券交易的一般規定 ”知識點進行考核】

【10233520】

6、【正確答案】：C 【答案解析】：本題考核點是股票上市交易條件。根據規定，股份有限公司申請其股票上市交易必須符合的條件之一是公司在最近3年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。

【該題針對“股票上市的相關規定 ”知識點進行考核】

【10233536】

7、【正確答案】：D 【答案解析】：本題考核上市公司重大事件。根據規定，持有公司5％以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化的屬于重大事件。因此選項D是錯誤的。

【該題針對“信息披露制度 ”知識點進行考核】

【10233572】

8、【正確答案】：B 【答案解析】：本題考核點是上市公司收購。乙上市公司不得收購戊上市公司，因為乙上市公司在最近三年內存在嚴重的市場失信行為并受到中國證監會行政處罰。

【該題針對“上市公司收購的一般規定 ”知識點進行考核】

【10233627】

9、【正確答案】：B 【答案解析】：本題考核收購要約的期限。根據《證券法》的規定，收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。

【該題針對“要約收購和協議收購的相關規定 ”知識點進行考核】

【10233631】

10、【正確答案】：B 【答案解析】：本題考核持股比例達到一定程度后的法定的報告義務履行期限。根據規定，當投資者持有一個上市公司已發行的股份的5％后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發行的股份比例每增加或者減少5％時，應當依照法律規定進行書面報告和公告。

【該題針對“上市公司收購的權益披露”知識點進行考核】

【10233652】

二、多項選擇題

1、【正確答案】：AB 【答案解析】：上市公司非公開發行股票，發行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%；因此選項A不符合規定。本次發行的股份自發行結束之日起，12個月內不得轉讓，控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，36個月內不得轉讓；因此選項B表述不符合規定。

【該題針對“股票的發行條件 ”知識點進行考核】

【10249716】

2、【正確答案】：ABD 【答案解析】：本題考核股票終止上市的規定。根據規定，公司股本總額發生變化，不再具備上市條件，在證券交易所規定的期限內仍不能達到上市條件的，由證券交易所決定終止其股票上市交易。因此選項C不符合規定。

【該題針對“股票上市的相關規定 ”知識點進行考核】

【10233530】

3、【正確答案】：ABCD 【答案解析】：本題考核上市公司控制權的認定。根據規定，有下列情形之一的，為擁有上市公司控制權：（1）投資者為上市公司持股50%以上的控股股東；（2）投資者可以實際支配上市公司股份表決權超過30%；（3）投資者通過實際支配上市公司股份表決權能夠決定公司董事會半數以上成員選任；（4）投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響；（5）中國證監會認定的其他情形。

【該題針對“要約收購和協議收購的相關規定 ”知識點進行考核】

【10233638】

4、【正確答案】：AB 【答案解析】：本題考核點是權益變動報告書。選項C和選項D屬于詳式權益變動報告書的內容。

【該題針對“上市公司收購的權益披露”知識點進行考核】

【10233649】

5、【正確答案】：ACD 【答案解析】：本題考核點是上市公司收購后事項的處理。收購行為完成后，被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應當依法變更企業形式。

【該題針對“上市公司收購的一般規定 ”知識點進行考核】

【10233628】

6、【正確答案】：BC 【答案解析】：本題考核證券交易的一般規定。(1)上市公司的董事、監事、高級管理人員在離職后半年內不得轉讓其所持有本公司股份。因此，選項A中董事乙的行為并不違法；(2)證券從業人員(包括證券公司從業人員)在任職或者法定期限內，不得持有、買賣股票；(3)為上市公司出具審計報告和法律意見書等文件的專業機構和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內，不得買賣該種股票。選項C中該注冊會計師在審計報告公開后的第3日即轉讓其所持有的股票，屬于法律禁止的行為；(4)為股票發行(如發行新股)出具審計報告的注冊會計師,在股票的承銷期內和期滿后6個月內,不得買賣該股票，選項D已經超過了6個月，是合法的行為。

【該題針對“限制的交易行為”知識點進行考核】

【10233590】

7、【正確答案】：ACD 【答案解析】：本題考核重大事件的范圍。上市公司1/3以上的監事發生變動時，應當立即公告。

【該題針對“信息披露制度 ”知識點進行考核】

【10233573】

8、【正確答案】：AC 【答案解析】：本題考核狹義有價證券的范圍。狹義的有價證券僅指資本證券，包括股票、債券、證券衍生品種等。

【該題針對“證券與證券市場”知識點進行考核】

【10233379】

9、【正確答案】：ABD 【答案解析】：本題考核證券交易中的相關規定。當投資者通過證券交易所的證券交易，持有一個上市公司已發行的股份的5％時，應當在該事實發生之日起3日內，向國務院證券監督管理機構、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司持股情況，并予以公告。

【該題針對“證券交易的一般規定 ”知識點進行考核】

【10233515】

10、【正確答案】：ABD

【答案解析】：本題考核點是設立證券投資基金的條件。選項C正確的說法是：主要股東最近3年沒有違法記錄。

【該題針對“證券投資基金的發行”知識點進行考核】

【10233505】

11、【正確答案】：ABCD 【答案解析】：本題考核證券投資基金的發行和交易。（1）選項A：封閉式基金的基金份額可以在證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回；（2）選項B：開放式基金不上市交易；（3）選項C：封閉式基金申請上市的條件，基金持有人不得少于1000人；（4）選項D：封閉式基金合同期限屆滿，應終止上市（而非暫停上市）。本題只有選項B的說法是正確的。

【該題針對“證券投資基金的發行”知識點進行考核】

【10233508】

12、【正確答案】：ABCD 【答案解析】：本題考核公司申請公開發行公司債券應當報送的文件。以上四項均為應當報送的文件。

【該題針對“公司債券的發行條件 ”知識點進行考核】

【10233454】

13、【正確答案】：BD 【答案解析】：本題考核公開發行證券的規定。根據規定，有下列情形之一的，為公開發行：（1）向不特定對象發行證券；（2）向累計超過200人的特定對象發行證券，因此選項A、C均不正確，選項B正確。發行人申請公開發行股票、可轉換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，或者公開發行法律、行政法規規定實行保薦制度的其他證券的，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人，因此選項D正確。

【該題針對“證券發行概述”知識點進行考核】

【10233425】

三、判斷題

1、【正確答案】：N 【答案解析】：本題考核點是發行股票的要求。公司對公開發行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經股東大會作出決議。

【該題針對“股票的發行條件 ”知識點進行考核】

【10233432】

2、【正確答案】：Y 【答案解析】：本題考核開放式基金。本題的表述是正確的，另外注意，封閉式基金是經核準的基

金份額總額在基金合同期限內固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回。

【該題針對“證券與證券市場”知識點進行考核】

【10233383】

3、【正確答案】：N 【答案解析】：本題考核點是證券的種類。金融期貨由中國金融期貨交易所負責經營，主要品種有外匯期貨、利率期貨和股指期貨等。

【該題針對“證券發行概述”知識點進行考核】

【10233417】

4、【正確答案】：N 【答案解析】：本題考核發行公司債券的限制性條件。公司發行公司債券的條件中并沒有“兩次發行公司債券需間隔1年以上”的規定。

【該題針對“公司債券的發行條件 ”知識點進行考核】

【10233466】

5、【正確答案】：Y 【答案解析】：本題考核無記名股票轉讓的規定。根據規定，只要股東在依法設立的證券交易場所將股票交付給受讓人后即發生法律效力。

【該題針對“證券交易的一般規定 ”知識點進行考核】

【10233513】

6、【正確答案】：N 【答案解析】：本題考核基金上市交易的相關規定。根據規定，開放式基金在銷售機構的營業場所銷售及贖回，不上市交易。

【該題針對“證券投資基金的發行”知識點進行考核】

【10233506】

7、【正確答案】：N 【答案解析】：本題考核股票上市的條件。根據規定，股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：（1）股票經國務院證券監督管理機構核準已公開發行；（2）公司股本總額不少于人民幣3000萬元；（3）公開發行的股份達到公司股份總數的25％以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為10％以上；（4）公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。

【該題針對“股票上市的相關規定 ”知識點進行考核】

【10233528】

8、【正確答案】：Y 【答案解析】：本題考核點是證券交易的規則。證券交易所、證券公司和證券登記結算機構的從業人員、證券監督管理機構的工作人員以及法律、行政法規禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。任何人在成為前款所列人員時，其原已持有的股票，必須依法轉讓。

【該題針對“限制的交易行為”知識點進行考核】

【10233583】

9、【正確答案】：N 【答案解析】：本題考核季度報告的期限。根據規定，上市公司應在會計前3個月、9個月結束后的1個月內編制季度報告。

【該題針對“信息披露制度 ”知識點進行考核】

【10233569】

10、【正確答案】：N 【答案解析】：本題考核不得收購上市公司的情形。根據規定，屬于依法不得擔任董事、監事、高級管理人員的五種情形的，不得收購上市公司。本題甲某因賄賂被判處刑罰，執行期滿未逾5年，不得擔任公司董事、監事和高級管理人員，同時也不得收購上市公司。

【該題針對“上市公司收購的一般規定 ”知識點進行考核】

【10233622】

11、【正確答案】：N 【答案解析】：本題考核點是上市公司要約收購。預售要約股份的數量超過預定收購數量時，收購人應當按照同等比例收購預售要約的股份。

【該題針對“要約收購和協議收購的相關規定 ”知識點進行考核】

【10233637】

四、簡答題

1、【正確答案】：（1）董事會會議決定改變招股說明書所列資金用途不符合法律規定。根據規定，上市公司要改變招股說明書所列資金用途的，必須經股東大會批準。

（2）董事A的提議不符合法律規定。根據規定，上市公司發生重大虧損或者遭受重大損失，屬于重大事件，上市公司應當立即將有關情況向國務院證券監督管理機構和證券交易所提交臨時報告，并予公告。

（3）董事D的主張符合法律規定。根據規定，公司的董事長、1/3以上的董事，或者經理發生變動，屬于重大事件，上市公司應當立即將有關情況向國務院證券監督管理機構和證券交易所提交臨時報告，并予公告。【答案解析】：

五、綜合題

1、【正確答案】：（1）甲公司具備發行新股的條件。根據《證券法》的規定，公司發行新股的主要條件是：具備健全且運行良好的組織機構；公司具有持續盈利能力，財務狀況良好；最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為。

（2）乙證券公司購買甲公司股票的行為不合法。根據《證券法》的規定，通過單獨或者合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣證券，操縱證券交易價格，屬于操縱市場行為。乙證券公司集中資金優勢連續大量購進甲公司股票，致使甲公司股票連續漲停屬于“操縱市場”的行為，違反了《證券法》的有關規定。

（3）甲公司應披露的重大事件是董事的變動。根據《證券法》的規定，公司的董事，1/3以上的監事，或經理發生變動，屬于重大事情件，應及時披露，屬臨時公告的范圍。甲公司11位董事中，有4位辭職，這屬于重大事件，應當公告。

（4）丙的行為不合法。首先，投資者持有一個上市公司已發行的股份5%時，應當在該事實發生之日起3日內，向國務院證券監督管理機構、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告。在上述期間內，不得再行買賣該公司的股票。

其次，丙賣出股票屬于利用內幕信息進行內幕交易的行為。因為丙持有甲公司6%的股份，屬于知悉證券交易內幕信息的知情人員，并且丙在年報預報虧損公告前從乙證券公司得知預報虧損信息。（5）中小投資者的損失應當由甲公司、乙證券公司承擔賠償責任，上述公司的負有責任的董事、監事、高級管理人員和其他直接責任人員應承擔連帶賠償責任。根據《證券法》的規定，發行人、上市公司公告的信息披露資料，有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發行人、上市公司應當承擔賠償責任；發行人、上市公司的董事、監事、高級管理人員和其他直接責任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應當與發行人、上市公司承擔連帶賠償責任。（6）記者丁的行為違法，該行為屬于制造虛假信息行為。根據規定，編制、傳播影響證券交易的虛假信息屬于制造虛假信息的行為，是違反法律規定的行為。【答案解析】：

2、【正確答案】：（1）甲公司最近3年加權平均凈資產收益率符合公開募集股份的條件。根據規定，上市公司向不特定對象公開募集股份的，最近3個會計加權平均凈資產收益率平均不低于6％。扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據。本題中，最近3年加權平均凈資產收益率為11.2％，因此是符合規定的。

（2）①董事會擬定的配售股份的比例不符合規定。根據規定，配股發行新股的，擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30％。本題中，向原有股東配售的股份比例為3800萬元，超過了股本總額12000萬元的30％（3600萬元），因此是不符合規定的。

②本次募集的資金用于持有交易性金融資產的決定不符合規定。根據規定，除金融類企業外，本次募集資金使用項目不得為持有交易性金融資產和可供出售的金融資產。

（3）乙公司和丙公司不屬于一致行動人。在3月25日后，乙公司繼續收購的行為合法。

（4）乙公司公告的收購期限符合法律規定。根據規定，收購要約約定的收購期限不得少于30天，并不得超過60天。

（5）乙公司不能撤銷其收購要約。根據規定，在收購要約確定的承諾期限內，收購人不得撤銷其收購要約。

（6）乙公司折價收購的決定不符合法律規定。根據規定，收購要約提出的各項收購條件，適用于被收購公司的所有股東。要約收購條件具有統一性，應當適用于被收購的上市公司的全體股東，不能出現要約方面的差別待遇。

第五篇：證券法練習題(2014)

證券法練習題

一、選擇題

1．某股份有限公司擬公開發行股票并上市。根據證券法律制度的有關規定，下列各項中，符合公司首次公開發行股票并上市的條件的有（）。

A．公司發行股票前股本總額為人民幣6 000萬元

B．公司上一嚴重違反環境保護管理法規受到罰款的行政處罰 C．公司最近3個會計凈利潤均為正數且累計為人民幣4 000萬元

D．公司最近1個會計的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益 【答案】AC 2．根據證券法律制度的規定，下列各項中，屬于上市公司公開發行可轉換公司債券應當具備的條件的有（）。

A．本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期末資產總額的40% B．最近3個會計加權平均凈資產收益率平均不低于6% C．最近3個會計實現的年均可分配利潤不少于公司債券l年的利息

D．最近3年以現金或股票方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均可分配利潤的30% 【答案】BC 3．下列選項中，屬于申請上市的基金必須符合的條件有（）。

A．經證券交易所批準

B．基金持有人不少于2000人 C．基金合同期限為5年以上

D．基金管理人必須自有足夠的保證金 【答案】C 【解析】本題考核點為申請上市的基金必須符合的條件。申請上市的基金必須符合下列條件：（1）基金的募集符合本法規定；（2）基金合同期限為5年以上；（3）基金募集金額不低于2億元人民幣；（4）基金份額持有人不少于1000人；（5）基金份額上市交易規則規定的其他條件。

4．根據上市公司證券發行的有關規定，下列關于上市公司非公開發行股票的表述中，正確的有(CD)A．發行對象不得超過200人 B．發行價格不得低于市場交易價格 C．控股股東認購的股份36個月內不得轉讓 D．非控股股東認購的股份在12個月內不得轉讓

5．根據有關規定，上市公司發生的下列情形中，國務院證券監督管理機構可以決定暫停其股票上市的有（）。

A．公司的股票被收購人收購達到該公司股本總額的70% B．公司最近3年連續虧損 C．公司對財務會計報告作虛假記載 D．公司發生重大訴訟 【答案】BC 【解析】本題考核點為上市公司股票暫停交易的法定情形。根據《中華人民共和國證券法》的規定，上市公司發生的下列情形中，國務院證券監督管理機構可以決定暫停其股票，B項公司最近3年連續虧損，C項公司對財務會計報告作虛假記載，均屬國務院證券監督管理機構可以決定暫停其股票上市的情形。

6．根據《證券法》的規定，證券公司同時經營證券自營和證券資產管理業務的，其注冊資本最低限額為（）。

A．人民幣5000萬元 B．人民幣1億元 C．人民幣5億元

D．人民幣10億元 【答案】C 7．根據《證券法》的規定，下列選項中，屬于股份有限公司申請股票上市應當符合的條件有（）。

A．公司股本總額不少于人民幣5000萬元

B．公司股本總額超過人民幣2億元的，公開發行股份的比例為10％以上 C．公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載 D．股票經國務院證券監督管理機構核準已公開發行 【答案】CD 8．根據《證券法》規定，下列屬于公開發行的有（）。

A．向累計超過100人的社會公眾發行證券

B．向累計超過100人的本公司股東發行證券

C．向累計超過200人的社會公眾發行證券

D．向累計超過200人的本公司股東發行證券 【答案】ACD 【解析】本題考核點是公開發行證券。（1）無論發行對象人數多少，只要是不特定的社會公眾，都屬于公開發行。（2）向特定對象發行證券累計超過200人的屬于公開發行。

9．下列關于上市公司非公開發行股票的表述中，不符合證券法律制度規定的有（）。

A．發行價格應不低于定價基準日前20個交易日公司股票的均價

B．某次發行的股份自發行結束之日起，36個月內不得轉讓

C．募集資金須存放于公司董事會決定的專項賬戶

D．除金融類企業外，不得將募集資金直接或間接投資于以買賣證券為主要業務的公司 【答案】AB 【解析】本題考核上市公司非公開發行股票的條件。上市公司非公開發行股票，發行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%；因此選項A不符合規定。本次發行的股份自發行結束之日起，12個月內不得轉讓，控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，36個月內不得轉讓；因此選項B表述不符合規定。

10．根據證券法律制度的規定，下列情形中，屬于上市公司不得非公開發行股票的有（）。

A．上市公司及其附屬公司曾違規對外提供擔保，但已消除

B．上市人現任董事最近36個月內受到過中國證監會的行政處罰

C．最近1年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見的審計報告，但保留意見所涉及事項的重大影響已消除

D．上市公司的權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除 【答案】BD 【解析】本題考核股票發行。（1）選項A不選。上市公司及其附屬公司違規對外提供擔保“且尚未消除”的，不得非公開發行股票。（2）選項C不選。上市公司最近1年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告的，不得非公開發行股票；但保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經消除或者本次發行涉及重大重組的除外。

11．非公開募集基金可以按照基金合同約定，由部分基金份額持有人作為基金管理人員負責基金的投資管理活動，并在基金財產不足以清償其債務時對基金財產的債務承擔無限連帶責任。（）

【答案】√

【解析】本題考核點是基金的發行。

12．下列關于證券發行承銷團承銷證券的表述中，不符合證券法律制度規定的是（）。

A．承銷團承銷適用于不特定對象公開發行的證券 B．發行證券的票面總值必須超過人民幣1萬元 C．承銷團由主承銷和參與承銷的證券公司組成 D．承銷團代銷、包銷期最長不得超過90日

【答案】B 【解析】本題考核點是承銷團承銷證券。向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷，選項B的說法沒有法律依據，錯誤。

股票發行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量70%的，為發行失敗。股票發行失敗后，主承銷商應當協助發行人按照發行價并加算銀行同期存款利息返還股票認購人。

14．根據《證券法》的規定，某上市公司的下列人員中，不得將其持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入的有（）。

A．董事會秘書

B．監事會主席

C．財務負責人

D．副總經理 【答案】ABCD 【解析】本題考核證券交易的規定。根據規定，上市公司董事、監事、高級管理人員，持有上市公司股份5%以上的股東，不得將其持有的該公司的股票買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內買入，否則由此所得收益歸該公司所有。本題中，選項ACD均屬于高級管理人員。

15．為股票發行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構人員，在該股票承銷期內和期滿后6個月內，不得買賣該種股票。此說法符合法律規定。（）【答案】√

【解析】本題考核點是證券交易規定。

16．根據《證券法》的規定，股份有限公司申請證券上市交易，應當向特定機構申請，由該機構依法審核同意，并由雙方簽訂上市協議后方可上市，該特定機構是（）。

A．國務院證券監督管理機構

B．證券交易所

C．國務院授權的部門

D．省級人民政府 【答案】B 【解析】本題考核點是申請證券上市交易的一般規定。根據規定，申請證券上市交易，應當向“證券交易所”提出申請，由證券交易所審核同意，并由雙方簽訂上市協議。

17．根據《證券法》的規定，上市公司的下列情形中，屬于應當由證券交易所決定終止其股票上市交易的有（）。

A．不按規定公開其財務狀況，且拒絕糾正

B．股本總額減至人民幣5000萬元

C．最近3年連續虧損，在其后一個內未能恢復盈利

D．對財務會計報告作記載，且拒絕糾正 【答案】ACD 【解析】本題考核點是股票終止上市的情形。根據《證券法》的規定，上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市交易：公司股本總額、股權分布等發生變化不再具備上市條件，在證券交易所規定的期限內仍不能達到上市條件；公司不按照規定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正；公司最近3年連續虧損，在其后一個內未能恢復盈利；公司解散或者被宣告破產；證券交易所上市規則規定的其他情形。另外，公司股票上市的條件之一是公司股本總額不少于3000萬元，因此選項B所述情形不會導致股票終止上市。

18．上市公司最近3年連續虧損，在其后1個內未能恢復盈利的，由證券交易所決定終止其股票上市交易。（）【答案】√

【解析】本題考核股票終止上市的情形。本題的表述是正確的，注意是由“證券交易所決定終止”。19．根據《證券投資基金法》的規定，申請上市的封閉式基金應具備的條件有（）。

A．基金合同期限為5年以上

B．基金持有人不少于1000人

C．基金募集金額不低于2億元

D．基金募集期限屆滿，基金募集的基金價額總額達到核準規模的80%以上

【答案】ABCD 【解析】本題考核點是封閉式基金上市的規定。根據規定，基金份額上市交易，應當符合下列條件：基金的募集符合本法規定；基金合同期限為5年以上；基金募集金額不低于2億元人民幣；基金份額持有人不少于1000人。

20．根據證券法律制度的規定，凡發生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應當立即提出臨時報告。下列各項中，屬于重大事件的有（）。

A．甲上市公司董事會就股權激勵方案形成相關決議

B．乙上市公司的股東王某持有公司10%的股份被司法凍結

C．丙上市公司因國家產業政策調整致使該公司主要業務陷入停頓

D．丁上市公司變更會計政策 【答案】ABCD 【解析】本題考核點是重大事件的臨時報告。

21．某上市公司監事會有5名監事、其中監事趙某、張某為職工代表，監事任期屆滿，該公司職工代表大會在選舉監事時，認為趙某、張某未能認真履行職責，故一致決議改選陳某、王某為監事會成員。按照《證券法》的規定，該上市公司應通過一定的方式將該信息予以披露，該信息披露的方式是（）。

A．中期報告

B．季度報告

C．報告

D．臨時報告

【答案】D 【解析】本題考核點是重大事件。公司董事、1/3以上監事或者經理發生變動屬于重大事件，應提交臨時報告。

22．根據《證券法》的規定，下列有關上市公司信息披露的表述中，不正確的是（）。

A．上市公司應當在每一會計的上半年結束之日起2個月內，向國務院證券監督管理機構和證券交易所報送中期報告，并予以公告

B．上市公司應當在每一會計結束之日起4個月內，向國務院證券監督管理機構和證券交易所報送上一年的報告，并予以公告

C．上市公司的中期報告和報告均須記載公司財務會計報告和經營情況

D．上市公司董事、監事和高級管理人員均須對公司中期報告和報告簽署書面確認意見 【答案】D 【解析】本題考核點是上市公司信息披露的相關規定。根據規定，上市公司董事、高級管理人員應當對公司定期報告簽署書面確認意見。上市公司監事會應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見。因此選項D的說法是錯誤的。

23．下列人員中，不屬于《證券法》規定的證券交易內幕信息的知情人員的是（）。

A．上市公司的總會計師

B．持有上市公司3%股份的股東

C．上市公司控股的公司的董事

D．上市公司的監事 【答案】B 【解析】根據《證券法》規定，證券交易內幕信息的知情人包括：（1）發行人的董事、監事、高級管理人員；（2）持有公司5%以上股份的股東及其董事、監事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監事、高級管理人員；（3）發行人控股的公司及其董事、監事、高級管理人員；（4）由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員；（5）證券監督管理機構工作人員以及由于法定職責對證券的發行、交易進行管理的其他人員；（6）保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員；（7）國務院證券監督管理機構規定的其他人。本題B選項持股比例未達到5%，不屬于內幕信息的知情人。

24．根據《證券法》的規定，某上市公司的下列事項中，不屬于證券交易內幕信息的是（）。

A．增加注冊資本的計劃

B．股權結構的重大變化

C．財務總監發生變動

D．監事會共5名監事，其中2名發生變動 【答案】C 【解析】本題考核點是內幕信息。公司的董事、1/3以上監事或經理發生變動（不包括財務總監），是內幕信息。證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。內幕交易行為給投資者造成損失的，行為人應當依法承擔賠償責任。

25．某證券公司利用資金優勢。在3個交易日內連續對某一上市公司的股票進行買賣，使該股票從每股10元上升至13元，然后在此價位大量賣出獲利。根據《證券法》的規定，下列關于該證券公司行為效力的表述中，正確的是（）。

A．合法，因該行為不違反平等自愿、等價有償的原則

B．合法，因該行為不違反交易自由、風險自擔的原則

C．不合法，因該行為屬于操縱市場的行為

D．不合法，因該行為屬于欺詐客戶的行為 【答案】C

【解析】本題考核操縱市場行為。根據規定，單獨或者通過合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣，操縱證券交易價格或者證券交易量，屬于操縱證券市場的行為。

26．根據證券法律制度的規定，下列各項中，屬于禁止的證券交易行為的有（）。

A．甲證券公司在證券交易活動中編造并傳播虛假信息，嚴重影響證券交易

B．乙證券公司不在規定的時間內向客戶提供交易的書面確認文件

C．丙證券公司利用資金優勢，連續買賣某上市公司股票，操縱該股票交易價格

D．上市公司董事王某知悉該公司近期未能清償到期重大債務，在該信息公開前將自己所持有的股份全部轉讓給他人

【答案】ABCD 【解析】本題考核點是禁止的證券交易行為。選項A屬于虛假陳述；選項B屬于欺詐客戶；選項C屬于操縱市場；選項D屬于內幕交易。

27．根據上市公司收購法律制度的規定，下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁有上市公司控制權的有（）。

A．投資者為上市公司持股50%以上的控股股東

B．投資者可實際支配上市公司股份表決權超過30%

C．投資者通過實際支配上市公司股份表決權能夠決定公司董事會1/3成員選任

D．投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響

【答案】ABD 【解析】本題考核點是上市公司控制權。選項C正確的是：投資者通過實際支配上市公司股份表決權能夠決定公司董事會“半數以上”成員選任。

28．根據證券法律制度的規定，在特定情形下，如無相反證據，投資者將會被視為一致行動人。下列各項中，屬于該特定情形的有（）。

A．投資者之間存在股權控制關系

B．投資者之間為同學、戰友關系

C．投資者之間存在合伙關系

D．投資者之間存在聯營關系 【答案】ACD 【解析】根據規定，投資者之間有股權控制關系，投資者之間存在合伙、合作、聯營等其他經濟利益關系的，除非有相反證據，否則均可視為一致行動人。本題B選項投資者之間為同學、戰友，并不存在經濟利益關系，不構成一致行動人。

29．根據上市公司收購法律制度的規定，下列各項中，屬于不得收購上市公司的情形有（）。

A．收購人負有數額較大債務，到期未清償，且處于持續狀態

B．收購人最近3年涉嫌有重大違法行為

C．收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為

D．收購人為限制行為能力人 【答案】ABCD 【解析】本題考核點是不得收購上市公司的情形。根據規定，有下列情形之一的，不得收購上市公司：收購人負有數額較大債務，到期未清償，且處于持續狀態；收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為；收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為；收購人為自然人的，存在《公司法》第一百四十六條規定情形，即依法不得擔任公司董事、監事、高級管理人員的五種情形。其中，限制民事行為能力人是不能擔任董事、監事和高級管理人員的，同樣也不能作為收購人收購上市公司。

30．甲公司是一家上市公司，已發行股份為1億股。2012年3月，乙公司經過法定程序收購了甲公司已發行股份1000萬股，此前乙公司不持有甲公司的股份。2012年4月，乙公司經過法定程序收購了甲公司已發行股份2000萬股。2012年5月，乙公司經過法定程序收購了甲公司已發行股份200萬股。已知甲公司和乙公司不屬于同一控制人，下列說法正確的是（）。

A．2012年4月以后，乙公司每次增持甲公司的股份不超過200萬股的，鎖定期為6個月

B．2012年12月，乙公司最多可以減持200萬股甲公司的股份

C．2013年2月以前，乙公司不可以減持甲公司的股份

D．2013年6月，乙公司最多可以減持2200萬股甲公司的股份

【答案】C 【解析】本題考核點是上市公司收購的鎖定義務。①選項A錯，應當是自2013年4月以后，即達到或超過30%之日起一年后，鎖定期為6個月。②選項B錯，乙公司持有股份30%不足一年。③選項C對，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓。④選項D錯，2013年6月，乙公司持有的3200萬股全部可以減持。

31．A上市公司已發行股份100萬股。以下是2012年某證券交易所發生的四起買賣A上市公司股票的事件，其中違反了《證券法》規定的有（）。

A．甲在持有該股票3萬股的情況下，于6月8日購進1萬股；同日，再次購進5000股

B．乙在持有該股票3．5萬股的情況下，于6月8日購進1．5萬股；次日，賣出1萬股

C．丙在持有該股票4萬股的情況下，于6月8日購進1萬股。6月10日，購進5000股

D．丁在持有該股票2．5萬股的情況下，于6月8日購進1．5萬股。次日，賣出1萬股

【答案】BC 【解析】本題考核點是上市公司收購。通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發行股份的5%時，應當在該事實發生之日起3日內公告；在上述期限內，不得再行買賣該上市公司的股票。

32．下列關于上市公司收購人權利義務的表述中，不符合上市公司收購法律制度規定的是（）。

A．收購人在要約收購期內，可以賣出被收購公司的股票

B．收購人持有的被收購上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓

C．收購人在收購要約期限屆滿前15日內，不得變更其收購要約，除非出現競爭要約

D．收購人在收購要約確定的承諾期限內，不得撤銷其收購要約 【答案】A 【解析】本題考核點是上市公司收購。收購人在要約收購期內，不得賣出被收購公司的股票。

33．甲投資者收購一家股本總額為4．5億元人民幣的上市公司。下列關于該上市公司收購的法律后果的表述中，符合證券法律制度規定的有（）。（2012年考題）

A．收購期限屆滿，該上市公司公開發行的股份占公司股份總數的8%，該上市公司的股票應由證券交易所終止上市交易

B．收購期限屆滿，持有該上市公司股份2%的股東，要求以收購要約的同等條件向甲投資者出售其股票的，甲投資者可拒絕收購

C．甲投資者持有該上市公司股票，在收購完成后的36個月內不得轉讓

D．收購行為完成后，甲投資者應當在15日內將收購情況報告國務院證券監督管理機構和證券交易所，并予公告 【答案】AD 【解析】本題考核點是上市公司收購。（1）選項A正確。公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例應為10%以上；收購期滿，被收購公司股權分布不符合上市條件的，該上市公司的股票應當由證券交易所依法終止上市交易；在本題中，該上市公司股本總額為4．5億元人民幣，收購期限屆滿時，公開發行的股份僅占公司股份總數的8%，應終止上市交易；（2）選項B錯誤。收購完成，該上市公司的股票被依法終止上市交易的，其余仍持有被收購股票的股東，有權向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購人應當收購；（3）選項C錯誤。收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的“12個月內”不得轉讓；（4）選項D正確。收購行為完成后，收購人應當在15日內將收購情況報告國務院證券監督管理機構和證券交易所，并予公告。

二、案例

1．某股份有限公司（下稱公司）于2006年6月在上海證券交易所上市。2007年以來，公司發生了下列事項：

（1）2007年5月，董事趙某將所持公司股份20萬股中的2萬股賣出;2008年3月，董事錢某將所持公司股份10萬股中的25，000股賣出;董事孫某因異國定居，于2007年7月辭去董事職務，并于2008年3月將其所持公司股份5萬股全部賣出。

（2）監事李某于2007年4月9日以均價每股8元價格購買5萬股公司股票，并于2007年9月10日以均價每股l6元價格將上述股票全部賣出。

（3）2007年5月12曰，公司發布報告，為該公司年報出具審計報告的注冊會計師周某于同年5月20日購買該公司股票l萬股。

（4）公司股東大會于2007年5月8日通過決議，由公司收購本公司股票900萬股，即公司已發行股份總額的3%，用于獎勵本公司職工。同年6月，公司從資本公積金中出資收購上述股票，并將其中的600萬股轉讓給公司職工，剩余的300萬股擬在2008年10月轉讓給即將被吸收合并于該公司的另一企業的職工。

根據本題所述內容，分別回答下列問題：

（1）趙某、錢某和孫某賣出所持公司股票的行為是否符合法律規定？ 并分別說明理由。（2）李某買賣公司股票的行為是否符合法律規定？ 并說明理由。（3）周某買入公司股票的行為是否符合法律規定？并說明理由。

（4）公司收購用于獎勵職工的本公司股票數額是否符合法律規定？并說明理由。（5）公司從資本公積金中出資收購用于獎勵職工的本公司股票的行為是否符合法律規定？并說明理由。

（6）公司預留300萬股股票擬在2008年10月轉讓其他職工的行為是否符合法律規定？并說明理由。

參考答案：

（1）趙某不符合規定．根據規定，董事，監事，高級管理人員所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年內不得轉讓。

錢某符合規定．根據規定，董事，監事，高級管理人員在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的25%。

孫某符合規定．根據規定，董事，監事，高級管理人員離職后6個月內，不得轉讓其所持有的本公司股份。

（2）李某不符合規定．根據規定，上市公司董事，監事，高級管理人員，持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。

（3）周某符合規定．根據規定，為“上市公司”出具審計報告，資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內，不得買賣該種股票。

（4）數額符合規定．根據規定，將股份獎勵給本公司職工，收購的本公司股份，不得超過本公司已發行股份總額的5%。

（5）從資本公積金中支付不符合規定．根據規定，將股份獎勵給本公司職工，用于收購的資金應當從公司稅后利潤中支出。

（6）2008年10月給其它職工不符合規定．根據規定，將股份獎勵給本公司職工，所收購的股份應當在1年內轉讓給職工。