第一篇：物業(yè)公司財務崗位職責

財務部部門職能:

1．為總公司和國家宏觀經(jīng)濟管理和調(diào)控提供準確的會計信息

A．每月向總公司提供統(tǒng)計報表,并作好報表解析工作；

B．每月向國家稅務局深圳市地方稅務局提交稅務報表；

2．為公司內(nèi)部經(jīng)營管理提供會計信息

A．及時向公司領導匯報公司的財務狀況、資金狀況,有助于決策者進行合理的決策，強化內(nèi)部管理；

B．應要求完成屬于本部門的工作,如：登記整理費用報銷、收入、成本等各項內(nèi)部數(shù)據(jù)。

c.為其他部門提供工作協(xié)助、提供信息查詢,為公司成本費用控制提供數(shù)據(jù)支持和建議。

3．為公司外部各有關方面了解其財務狀況和經(jīng)營成果提供會計信息。

A．配合審計部門對我司進行年審；

B．配合稅務等部門對我司經(jīng)營情況財務情況及稅務等情況的核查。

4．合理安排使用資金，保證公司財務工作的正常運作。

5．正確核算公司各項費用包括管理費用、營業(yè)費用、財務費用等。

6．正確核算公司營業(yè)收入及成本。

7．員工工資的核算與發(fā)放。

8．其它與財務相關的工作并按會計制度要求保管各類財務檔案。

9．遵守國家各項法律法規(guī)及國家財政制度等。

10．完成上級交辦的其他事項。

二十五、財務經(jīng)理崗位職責

1、根據(jù)國家財務制度和財經(jīng)法規(guī)，結合公司實際情況，制定使用的 財務管理辦法。

2、按照國家統(tǒng)一的會計制度設置和使用會計科目。除會計制度允許 變動的以外，不得任意增減或者合并會計科目。

3、圍繞公司的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃和工作計劃，負責編制公司財務計劃和 費用預算，有效地籌劃和運用公司資金。

4、做好公司各項資金的收取與支出管理。

5、定期匯總管理處的經(jīng)濟運作情況，提出合理化建議，為公司發(fā)展 決策提供參考依據(jù)。

6、做好財務統(tǒng)計和會計帳目、報表及年終結算工作，并妥善保管會 計憑證，賬簿、報表和其他檔案資料。

7、定期檢查財務計劃、費用預算執(zhí)行情況，監(jiān)督各部門的財務活動，分析存在問題，查明原因，及時解決。

8、統(tǒng)一管理公司各種票據(jù)和帳目，杜絕管理處資金流失。

9、負責財務人員的業(yè)務培訓和考核監(jiān)督工作。

10、保守公司管理處機密，維護公司利益。

11、負責向公司領導及政府部門作出財務報表。

二十六、財務會計崗位職責

1、對規(guī)定的會計科目名稱、編號、核算內(nèi)容和對應關系，不得任意 改變。

2、對發(fā)生的每一項經(jīng)濟業(yè)務須取得或填制原始憑證，并根據(jù)審核無 誤的原始憑證填制記賬憑證。

3、要嚴格審核會計憑證并妥善保管。對偽造、涂改或經(jīng)濟業(yè)務不合法的憑證，應拒絕受理，并及時報告領導處理。

4、按照規(guī)定設置總帳、明細賬。啟用會計賬簿時，應在賬簿封面上 寫明單位名稱和賬簿名稱，賬簿扉頁上應附“啟用表”。

5、根據(jù)審核無誤的會計憑證登記賬簿。賬簿記錄發(fā)生錯誤時，不準 涂改、刮擦，刪除的文字或數(shù)字劃線注銷（必須使字跡清晰可辨），然后在劃線上方填寫正確方案或數(shù)字，并由記賬人員簽章（簽字）。

6、按照規(guī)定，定期（月、季、年）核對帳目、結帳、編制會計報表，并做到報表數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計報表數(shù)字。

7、按照規(guī)定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

二十七、財務出納崗位職責

1、負責登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的工作，做到日清月結。

2、負責保管現(xiàn)金。有價證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關資料。

3、負責管理銀行賬戶，辦理銀行結算業(yè)務，月終及時對帳，并根據(jù) 需要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

4、負責統(tǒng)一管理管理處的發(fā)票和收據(jù)，做好各下屬部門領用和核銷 工作。

5、加強貨幣資金的管理，嚴格執(zhí)行國家有關現(xiàn)金管理和銀行賬戶管 理法規(guī)制度，不得挪用公款，不得出借公司賬戶。

第二篇：物業(yè)公司財務管理制度

物業(yè)公司財務管理制度

一、認真貫徹執(zhí)行國家各項財經(jīng)制度和紀律，用新型的財務管理對本公司的經(jīng)濟管理進行全面、準確的核算、反映、監(jiān)督和控制，為提高本公司的經(jīng)濟效益而發(fā)揮以財務管理為龍頭的作用。

二、加強財務管理核算，按期編報會計報表，全面反映公司經(jīng)營活動和資金變化情況，為公司領導提供真實的會計核算資料，使公司領導經(jīng)營決策有可靠的數(shù)字依據(jù)。

三、加強財務管理，認真編制執(zhí)行財務計劃，按時收繳小區(qū)業(yè)主的水、電、暖氣費及物業(yè)管理費，管好財產(chǎn)、管好財務資料，合理使用資金。加強現(xiàn)金管理和支用，及時清理債權債務，精打細算、增收節(jié)支，提高管理經(jīng)濟效益。

四、搞好會計監(jiān)督，嚴格履行公司賦予的工作職權，尊重宣傳和維護國家有關財經(jīng)制度、法令和紀律在本公司的執(zhí)行情況。

五、加強財務工作人員的專業(yè)知識學習，提高業(yè)務水平，要求每位財務人員忠于職守、秉公辦事，按財務制度辦事，杜絕業(yè)務差錯。

六、小區(qū)內(nèi)有關重大經(jīng)濟協(xié)議或有關經(jīng)濟文件擬定要以財務參與和核算為依據(jù)，進行準確分析和管理。

七、所有財務現(xiàn)金支出必須有經(jīng)理簽字后，報總公司主管理領導及總經(jīng)理審批。

第三篇：物業(yè)公司財務年終工作總結

物業(yè)公司財務年終工作總結

這一年結束后，那么身為物業(yè)財務工作人員在工作上也取得不少的成績，同時也要找出其中不足的地方。下面是由東星資源網(wǎng)小編為大家整理的物業(yè)公司財務年終工作總結，僅供參考，歡迎大家閱讀。

2020物業(yè)財務年終工作總結一

20xx年xx月xx日我應聘到xx物業(yè)公司會計崗位工作，在緊張的工作中不覺現(xiàn)在就到了年終，2020年的財務工作雖然還在持續(xù)中，但是回首這幾個月來的財務工作，心中感受頗多。

在xx物業(yè)公司快速發(fā)展期間，我有幸成為了其中的一員，因為企業(yè)的快速發(fā)展也促使我不得不加強自身素質(zhì)的提高，以便適應公司快速前進的步伐。在領導的指導和同事們的幫助下，我不斷鞏固、不斷學習相關財務知識，時刻注意將理論知識和財務實踐結合起來，個人無論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務素質(zhì)、工作能力上都得到很大提升，能順利地完成領導賦予的各項工作任務，較好地履行了崗位所賦予的職責。

入職以來，我主要負責財務核算、納稅申報等工作，現(xiàn)將我這期間的思想、工作情況匯報如下：

一、思想方面在思想方面

不斷學習物業(yè)公司的管理理念和企業(yè)文化，始終以崇德、齊同、卓新的態(tài)度投入到日常的工作生活中，做到了與人為善，和睦相處。

二、工作方面

1、財務核算工作

財務核算是會計人員的基本工作，也是日常性工作?，F(xiàn)在的財務核算都是借助財務軟件來完成的，對財務軟件的日常性工作操作已經(jīng)可以熟練掌握使用。在工作中做到及時編制憑證、按時結賬、及時準確的出具財務報表并上報公司財務中心。

2、月度資金預算及20XX年財務預算的編制

凡事預則立，不預則廢按照_物業(yè)公司財務中心的要求每月及時填報月度資金預算表及年終填報下的資金預算計劃，在完成此項工作中體會到公司在資金的方面的管理的先進性。

合理有效地籌措、分配、使用資金，加強對公司內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，提高資金利潤率，保證資金安全。

3、財務內(nèi)部報表的編制

在日常的財務核算中編制的《資產(chǎn)負債表》、《損益表》等基礎的財務報表并不能滿足一個日益發(fā)展壯大的公司管理層企業(yè)管理的需求，而財務中心適時的推出、改進一系列的財務內(nèi)部報表，為公司的進一步發(fā)展奠定了一個夯實的基礎。

在編制內(nèi)部報表的過程中，能夠正確領會到公司管理層的對物業(yè)公司下一步發(fā)展所指明的方向。促使自己在工作中完善核算方法，為公司的可持續(xù)發(fā)展做好扎實財務工作。

4、物業(yè)軟件的實施

為了完善物業(yè)公司的核算工作，公司安裝了專業(yè)的物業(yè)管理軟件，以方便輔助財務的核算。在物業(yè)管理軟件的推廣使用中與軟件公司的工程師積極溝通，尋求解決完善軟件存在問題的方法，并指導物管員正確的使用軟件。使物業(yè)管理軟件在日常物業(yè)管理中發(fā)揮最大的作用。

5、領導臨時交辦的其他工作

對于一件事重要與否應該在第一時間做出正確的判斷，才方便下一步制定計劃。在領導臨時交辦的其他工作，我總是要判斷其是否重要、緊急，然后合理的安排時間，在有效的時間內(nèi)高質(zhì)高量的完成領導交辦下來臨時事項。

合理的安排時間，有效的利用時間，否則縱使每天忙得團團轉(zhuǎn)但其實又真的沒干什么，就向一個救火隊員一樣，哪里有火哪里跑，最后卻收益甚微。

新的形勢和新的發(fā)展要求賦予了我們新的責任和使命，作為xx物業(yè)的一名普通員工強烈的使命感和責任感又不斷的鞭策我繼續(xù)開拓創(chuàng)新，闊步向前，宏偉的企業(yè)愿景正在向我們敞開懷抱，在此謹借屈原的一句話表達我個人對下半年工作的態(tài)度，即路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索。

2020物業(yè)財務年終工作總結二

作為一名財務出納，同時也作為一名服務住戶的物業(yè)公司人員，辦理銀行結算及有關賬務，協(xié)助前臺做好接待工作，xx對一年的工作進行了兩方面總結。

我的職責主要是：認真做好住戶物業(yè)費和購水電費以及其他相關費用的現(xiàn)金收存，核對前臺文員的各種票據(jù)臺賬，做好現(xiàn)金日記賬，保管庫存現(xiàn)金、財務印章以及相關票據(jù)，負責支票、發(fā)票、收據(jù)管理，負責支出公司報賬單，按時發(fā)放工資，以及及時修改住戶的數(shù)據(jù)庫等事項。一年以來，我的工作在公司領導層的正確指導下，依靠全體同仁的共同努力，在平凡的工作崗位上，以細致入微的工作作風，以樂于奉獻的工作態(tài)度，以服務無止盡的工作追求，較好的完成了各項工作任務。為了積累經(jīng)驗，查找差距，提升能力，現(xiàn)就去年工作情況總結匯報如下：

一、堅持原則，嚴謹細致，認真做好賬務核對。

每天小心翼翼的處理各種來源的現(xiàn)金收款，仔仔細細的核對各種票據(jù)，使之票款相符，并于當日錄入財務賬單，詳細規(guī)范做好日記賬。做到日清日結。主動與會計核對票據(jù)和對賬單。本著客觀、嚴謹、細致的原則，堅持從細微處入手，實事求是、不怕麻煩、細心審核。在業(yè)主購水電的高峰期，有時一天的現(xiàn)金收入達十多萬，票據(jù)百多張，都需要我獨自反復點驗，反復核對，確保不出一點差錯。

二、態(tài)度端正，依章辦事，嚴格執(zhí)行財務紀律

因財務工作是公司的核心部門，《會計法》和各項財務規(guī)定對這一塊工作要求細致、規(guī)范、嚴謹。我嚴格遵守財務紀律，按照財務報賬制度和會計基礎工作規(guī)范化的要求，進行財務記賬與報賬工作。無張冠李戴現(xiàn)象，無現(xiàn)金坐支行為。在審核原始憑證時，對不真實、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，說明原因，果斷不予報銷;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。通過認真的審核和監(jiān)督，保證了會計憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了我公司財務信息的真實、合法、準確、完整，切實發(fā)揮了財務核算和監(jiān)督的作用。同時，按國家財務規(guī)定對每一筆收入。

2020物業(yè)財務年終工作總結三

回顧2020年的工作，我做一個詳細的總結報告：

一、工作內(nèi)容

首先，我擔任的是物業(yè)公司和洗車行會計的職務，主要涉及物業(yè)公司和洗車行日常收支的核算、損益核算以及出具報表等各種經(jīng)濟活動的核算。

第一：與收銀員交接銷售金額的工作，這方面的工作是針對洗車行而言的。洗車行收銀實行每日一收每日一交原則。

第二：日常憑證的審核工作。洗車行和物業(yè)公司的日常憑證都是由會計審核無誤后作為最后確定數(shù)據(jù)結賬出具報表。

第三：庫

存商品的核算管理。洗車行很大一部分銷售額來自于銷售汽車類裝飾商品，所以日常的商品庫存就成為很大的一個整合管理模塊。日常的規(guī)范庫存商品的管理、嚴格的控制庫存商品的合理損耗和儲備都大大的減少了資金的占用

第四：成本核算。財務部在不斷總結以前的不足中逐漸建立了比較全面的成本核算模塊。物業(yè)公司在今年年初加強細化了各種費用的部門分配，各種成本的項目歸屬。

第五：出具報表。報表體現(xiàn)了每月經(jīng)濟活動的情況。平時日常的核算都為月底出具各種報表奠定了基礎。損益表也為我們體現(xiàn)了每月經(jīng)營活動的結果，針對虧短還是盈利的結果我們提出相應的政策。

二、工作中的不足之處

第一：財務部的工作比較繁瑣，所以有時辦事有急躁情緒，致使欲速而不答;由于工作性質(zhì)沒有太大變化，所以創(chuàng)新性比較少，處理棘手事情也不能積極妥善處理，需要進一步改進。.第二：針對洗車行而言，總結過去經(jīng)驗，今年年初做出不少相應對策，比如說洗車行銷售掛賬，以前有不少本集團的來了以后只簽字就實現(xiàn)銷售掛賬，而實際上我們不能確定確有此人，給去年年底結賬帶來許多不便，前段時間也對洗車行收銀存在的漏洞也做了相應的調(diào)整整合，大大提高了洗車行的效率。

三、工作建議工作總結

作為深處物業(yè)公司整體的一員，我將在以后的工作中不斷發(fā)揚優(yōu)勢不足缺點。對于平日的工作提出以下幾點建議：

第一：關于借款。不管是個人原因借款還是因公借款，不管這筆錢是原數(shù)還回還是需要報銷費用，都希望能及時還款。這樣既減少了財務因不還款扣除工資的麻煩也能使各項費用能夠在當月準確的計量。

第二：關于食堂用餐時間。現(xiàn)在食堂的用餐時間是行政下班時間也就是正常下班時間后半小時就停止用餐，除了特殊情況比如洗車行會提前用餐，大部分是從一下班的時候用餐，一下班用餐人員特別多，有時候下班時候會臨時有事耽擱一會，遲十幾分鐘就會有沒飯的情況發(fā)生。所以建議能不能延長下用餐時間。

做一名優(yōu)秀的財務人員是我們所致力追求的目標，不管是以往還是今后，在領導的關懷下和同事的幫助下，我將時刻要求自己從實際出發(fā)，堅持高標準、嚴要求，力求做到業(yè)務素質(zhì)與道德素質(zhì)雙提高。以制度建立為本的工作理念，立足做好常規(guī)工作，著眼于推進重點工作。

2020物業(yè)財務年終工作總結四

回首2020年工作，物業(yè)財務部向規(guī)范管理合理調(diào)配又向前跨了一步，完成了物業(yè)公司與x的財務分賬、物業(yè)公司財務管理模式的轉(zhuǎn)變、財務制度的制定、管理臺賬體系的建立等等幾個重要的任務，使物業(yè)公司的財務工作在以前的一些基礎工作之上得到了全新的改變，與整個集團財務工作達成一致的高度，邁上了一個新的臺階。具體工作如下：

一、物業(yè)公司與x的財務分賬

從20xx年x月份開始，根據(jù)集團財務中心的要求，完成x理公司的分賬處理工作，開設x，獨立核算，對已輸入xx的憑證進行整理裝訂入冊并存檔備查。x月份，又把該賬套移交給集團會計核算部。

二、物業(yè)公司管理臺賬體系的建立

根據(jù)x集團財務中心的統(tǒng)一要求，結合物業(yè)公司的實際情況，在以前的會計核算基礎之上，從管理的角度，制定了物業(yè)公司的管理臺賬體系(物業(yè)公司及世家軒)。包括管理臺賬、管理臺賬的匯總、管理報表、財務分析、資金計劃、資金計劃執(zhí)行情況匯總表等等一系列的工作的開展和圓滿完成，與整個集團達成一致，使物業(yè)的財務工作真正走上集團的財務工作軌道，真正發(fā)揮了財務管理的作用。

三、物業(yè)公司財務制度的制定

在x集團財務中心的統(tǒng)一指導下，制定了物業(yè)公司的財務制度體系。包括《x制度》、《x臺賬核算辦法》、《x付款管理辦法》、《x審批權限的規(guī)定》、《x部部門職責》、《x服務結算管理辦法》的制定。

規(guī)范了整個物業(yè)公司的財務運作流程，使物業(yè)公司的財務工作得到了全面的提升和改善。特別是在付款的審批流程上有了明確的規(guī)定，從根本上進行了一次大的提升。

四、物業(yè)公司財務管理模式的轉(zhuǎn)變

物業(yè)財務部對一些以前的會計核算工作進行了相應的規(guī)范、理順之后，根據(jù)集團財務中心的要求，物業(yè)公司財務部與會計核算部進行了工作交接，把會計核算工作并入集團會計核算部，物業(yè)公司財務部負責管理臺賬、財務管理工作，從以前基礎的會計核算工作之上，提升到真正的財務管理工作，從公司的利益出發(fā)，為公司領導做好財務參謀，提供最準確的財務管理數(shù)據(jù)。

物業(yè)財務部與會計核算部為保證工作的順利開展執(zhí)行，作出了具體的工作事項互相協(xié)調(diào)配合，逐步的完善整個財務工作流程，確保物業(yè)公司財務工作的規(guī)范性、準確性，提高財務工作效率。

五、完成目標工作

配合客服中心完成了二期的收樓工作，加強管理費的收繳工作。從x月份開始，共收樓xx戶，收樓費用xxx萬;從xx月份開始，重點加強管理費的催繳工作，xx月共追繳了管理費xx萬，收費率比去年大大的提高。

六、完成x財務部門的數(shù)據(jù)錄入

一期維修基金以及欠費情況的徹底清查。匯報公司領導，進行催繳工作。

監(jiān)控x的財務開支、價格審核及收款流程的管理。對收銀人員進行財務培訓，并且于x月份開始增設了收銀機，使收銀工作更加規(guī)范，大大提高了工作效率。

七、2021年財務部工作思路

1、建立物業(yè)公司的成本庫。

根據(jù)物業(yè)公司和x的實際工作情況編制物業(yè)公司的成本庫。合理、準確、清晰的了解物業(yè)公司的成本經(jīng)營狀況。為財務分析提供最真實的數(shù)據(jù)。

2、進一步加強對收費的管理力度，徹底清理欠費情況，把一期的收費率提高到70%，二期90%。并且對一些代收代付的收費還需進一步明確劃分，包括水費、有線電視開通費的返還部分，代收業(yè)主收取的差價部分等等一些費用的劃分歸類都有待明確。

3、從管理的角度，對x的經(jīng)營狀況進行進一步的核算。把員工包餐與對外經(jīng)營徹底分開核算，對于一些經(jīng)營費用也應該合理的分攤，真實的反映世家軒的經(jīng)營成果。

4、新的財務制度的實施，財務部要財務部門要監(jiān)督把關。

對于以前一些比較模糊和混亂的流程要徹底理順。包括各部門計劃的審批流程，采購的審批流程，與發(fā)展商相關業(yè)務的計劃、報銷審批流程等等都要嚴格按照制度執(zhí)行。

x年雖然任務很重，但是都需要我們盡心盡力的一步一步去完成，只有這樣，扎扎實實，發(fā)現(xiàn)一個問題解決一個問題。

從財務管理著手，逐步把物業(yè)公司的財務工作提升到一個新的高度，邁上一個更高的臺階!更好的服務于公司!

第四篇：物業(yè)公司財務管理制度

物業(yè)公司財務管理制度

為了加強規(guī)范公司財務行為和財務管理制度，有效運作資產(chǎn)、積極增收節(jié)支，提高公司的經(jīng)濟效益，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，達到企業(yè)資產(chǎn)保值增值的目的。根據(jù)國家財政部頒發(fā)會計法》的要求，符合《企業(yè)財務通則》和《企業(yè)會計準則》的要求結合公司實際經(jīng)營情況。特制定以下財務制度，望各部門嚴格遵守。

一：資金管理 — — — — — — — — — — — — — — —

二：預算及審批預算流程— — — — — — — — — — —

三：固定資產(chǎn)的管理 — — — — — — — — — — — —

四：低值易耗品的管理辦法 — — — — — — — — — —

五：費用報銷及款項支付的管理

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六：營業(yè)收入的管理 — — — — — — — — — — — —

七: 公司財務報告管理的基本工作

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1.會計制度 ：執(zhí)行小企業(yè)會計制度

2會計 ：為了符合國內(nèi)《會計法》要求，按國內(nèi)規(guī)定的會計，即自公歷1 月1日至12月31日

3.記帳本位幣 ：管理處記帳以人民幣為單位。

4.收入和費用的確認 ：對各項收入和費用的確認采用權責發(fā)生制原則。

一、資金管理

公司資金管理的原則是：合理使用，減少占壓，降低風險，加速周轉(zhuǎn)，提高效益。為保證庫存的現(xiàn)金安全合理，公司各部應按規(guī)定限額提取備用金。支取現(xiàn)金先填寫借款單，并注明用途、金額、期限等，按規(guī)定批準方可支取。預支現(xiàn)金一般不超過2000元，超過支票結算起點的付款應通過轉(zhuǎn)帳支票結算。任何人不得從營業(yè)收入中坐支現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金必須日清月結，不準白條抵現(xiàn)。

1.現(xiàn)金管理

財務制度培訓文件

2016年1月14日 1.1 現(xiàn)金管理由現(xiàn)金出納和會計負責，現(xiàn)金出納應每天登記當天的現(xiàn)金、收支記錄

1.2 辦公室應儲存適量現(xiàn)金，現(xiàn)暫定1000元，足夠3-5天內(nèi)的日常零星開支。現(xiàn)金存量在規(guī)定的限額內(nèi)，當現(xiàn)金余額到達現(xiàn)金存量下限時,由出納通知會計，并準備支票由物業(yè)經(jīng)理簽署后提取現(xiàn)金。

1.3 現(xiàn)金出納根據(jù)管理處開支情況，提出現(xiàn)金存量上下限報總部物業(yè)經(jīng)理批準。

1.4 現(xiàn)金應存于保險箱內(nèi)，保險箱密碼與保險箱鎖匙由出納持有管理，未得財務經(jīng)理批準不得移交第三者。

1.5 出納與會計每周末或月末下班前進行現(xiàn)金盤點；由出納填寫現(xiàn)金盤點登記表兩人共同簽字。月末盤點，會計核對現(xiàn)金帳無誤后，再由會計及出納共同簽署確認帳物相符。出納每日必須登記現(xiàn)金日記帳，保證賬目與現(xiàn)金數(shù)額相符，并每月與會計對帳。

2.押金管理

2.1 退還裝修押金及裝修工作證押金程序

2.2對業(yè)主已提交退裝修押金申請，物業(yè)前臺及物業(yè)管家對已裝修單位驗收合格后，填寫《裝修押金退還申請表》，并附上業(yè)主收據(jù)領條等原始憑證.2.3物業(yè)經(jīng)理簽名同意后交由財務部核實。

2.4財務部核實此申請表后無誤后才可發(fā)放款項。

3.支出報銷流程

3.1 各部門需指定一人與財務部對口辦理有關支出報銷管理工作。（其他人員支出報銷亦統(tǒng)一由部門與財務部對口）

3.2

部門任何支出，先填好付款申請單或費用報銷單后連同有關單據(jù)經(jīng)部門負責人簽字審批后再交財務部核對，財務部審核無誤再走后續(xù)簽字流程。3.3 公司總經(jīng)理及董事會簽字完成的單子財務部方可付款。

3.4 出納登記現(xiàn)金日記帳，將簽署后的付款申請書與發(fā)票、原始憑證等交會計。

3.5 財務部會計入帳，制作憑證。

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2016年1月14日 3.6 若要開支票，會計負責準確支票并安排蓋章。

二、預算及審批預算流程

公司的財務實行預算管理。預算管理就是對有關財務計劃的制訂、審批、實施、檢查和分析進行全面的管理，從而使財務管理工作有序、穩(wěn)定地進行。

1.預算制度

1.1公司的一切財務收支活動都要按財務預算執(zhí)行； 1.2公司的財務預算由財務預算組成；

1.3公司的財務預算要樹立全局觀念，搞好綜合平衡，做到統(tǒng)籌兼顧；

1.4財務預算需經(jīng)地區(qū)總監(jiān)審批后才能執(zhí)行；

1.5預算編制禁止巧立名目，弄虛作假。

三、固定資產(chǎn)

1.使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的主要設備器具工具等列作固定資產(chǎn)。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備的物品單位價值在2000元以上，并且使用期限超過1年的，也應當列為固定資產(chǎn)。

2.對固定資產(chǎn)實行預算管理，新增固定資產(chǎn)應有可行性分析。購置之前由固定資產(chǎn)使用部門提出申請報告，由辦公室、規(guī)劃部、財務部審核，經(jīng)分管副總經(jīng)理和總會計師簽字，總經(jīng)理批準后方可購買。

3.各部門的固定資產(chǎn)統(tǒng)一由公司財務部建帳核算，統(tǒng)一提取折舊，建立固定資產(chǎn)卡片。固定資產(chǎn)卡片，一式兩份，一份留實物管理部門，一份交財務部門，實物管理應保持帳、卡、物三相符。

4.公司的固定資產(chǎn)由綜管部及使用部門統(tǒng)一管理，各部門暫時閑置和不需用的固定資產(chǎn)應報公司綜管部統(tǒng)籌安排。固定資產(chǎn)實行分級歸口管理制度，按照固定資產(chǎn)的類別和管理要求及固定資產(chǎn)的使用地點，由各級使用單位負責具體管理，并做好固定資產(chǎn)的日常維護、保養(yǎng)和修理，做到誰使用，誰維護，誰保養(yǎng)。

5.定期對固定資產(chǎn)進行清查

5.1 固定資產(chǎn)清查是從盤點實物開始的。在盤點過程中，要認真核對帳面數(shù)

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2016年1月14日 量，重新鑒定質(zhì)量，查明存在的各種問題。

5.2 公司的固定資產(chǎn)每年實地盤點一次，如果發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損固定資產(chǎn)，由負責保管或負責使用的部門查明原因，寫出書面報告，固定資產(chǎn)盤虧、報廢發(fā)生的凈損失超過1萬元應書面上報公司財務部，根據(jù)公司管理權限經(jīng)審批后進行會計處理，數(shù)額較大的應報公司董事會審批。

6.設備或物品要作報廢,填寫《物品報廢申請表》

7.固定資產(chǎn)折舊計算方法及折舊年限標準

.折舊按照建時的成本價及預期可使用年限，以直線法每月計算，不預計殘值和清理費用。購建的固定資產(chǎn),從次月開始計提折舊；處理的固定資產(chǎn)從次月開始不計折舊。

資產(chǎn)預計可使用年限

汽車 10年

電腦及其輔件 3年

家具 5年

辦公室儀器 5年

裝修 3年

其他報總部批準后執(zhí)行

8.公司出售固定資產(chǎn)的收入，減除清理費用和固定資產(chǎn)凈值的差額，計入當年損益。

9.對于經(jīng)過清查核實的固定資產(chǎn)，屬于需要進行清理的，應及時清理，該入帳的要入帳，該報廢的要報廢。做到手續(xù)完備，帳目清楚，一般應在決算前處理完畢。

四、低值易耗品

1、根據(jù)公司的情況，特規(guī)定等，為低值易耗品。

2000以下、50元以上，使用年限較短，不作為固定資產(chǎn)核算的各種用具、物品以及在經(jīng)營中使用的包裝物、周轉(zhuǎn)容器

2、低值易耗品在購買之前應按規(guī)定申購，經(jīng)有關部門審核，領導批準，方能選購。

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2016年1月14日

3、為了加強對在用低值易耗品的管理，各單位應按使用單位和部門設置低值易耗品登記簿。

4、使用部門向倉庫領用低值易耗品，應填制一式三份的領用憑證，一份留存?zhèn)}庫，作為登記“庫存低值易耗品卡片”的依據(jù)；一份交給使用部門作為實物管理的依據(jù)；一份交給會計部門作為記帳的依據(jù)。除此以外，各單位應建立“低值易耗品卡片”由有關部門保管、以控制各使用部門的在用低值易耗品。

5、要建立以舊換新的賠償制度，及時按照制度的規(guī)定辦理，并進行會計處理。要按各使用單位、部門設置在用低值耗品明細帳（包括量和金額），定期與實物核對，并與財會部門的帳面余額進行核對。在用低值易耗品以及使用部門退回倉庫的低值易耗品，應加強實物管理，并在備查簿進行登記。

6、公司的低值易耗品報廢時，應由負責使用部門及時填制低值易耗品報廢單，填明報廢低值易耗品的數(shù)量和原價和按照規(guī)定對入庫殘料的作價。由于員工丟失損壞，照章應由員工賠償。所有離開公司的人員，應辦理低值易耗品的退庫手續(xù)，同時，管理人員應加強對低值易耗品的實物管理。

7、由于自然災害造成的凈損失，計入營業(yè)外支出。

五、費用報銷及款項支付的管理

對所有報銷內(nèi)容，應符合報銷憑證的使用范圍及性質(zhì)，相關部門負責人必須就其合理性及必要性進行審核后，按費用的報銷流程辦理報銷，報總經(jīng)理及董事會批準。出納嚴格資金使用審核手續(xù)，對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理，否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。

1.支出報銷時限

1.1由財務部確定每周的某天為報銷日期，非特殊情況，其他時間不審批報銷。

1.2工作人員有借款，應在完成業(yè)務業(yè)務辦理后3日內(nèi)報銷結帳，對有特殊情況的其清帳日期亦不得超過30天。出差前領款亦不可以早于出差前3天領款。

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2.現(xiàn)金預支

2.1物品的購買，盡可能地使用非現(xiàn)金結算方式。

2.2預借現(xiàn)金必須填寫《借支單》，經(jīng)管主管、經(jīng)理簽字后，向出納領款，副本留在出

納處，正本予會計入帳，但出納及會計要在副本上簽署確認。預借現(xiàn)金必須在借出日起3日以內(nèi)歸還/清帳。清賬前，借款人需個人承擔借款責任；每次借款不得超過人民幣5000元.下次借款前需將前次借款清帳后方可再借。

2.3員工使用現(xiàn)金應取得原始憑證/合格方案并背書，填《付款申請表》，本人簽字后，交公司經(jīng)理批準簽字，會計審核，向出納領款。有預借現(xiàn)金者，應同時還清所借現(xiàn)金。

2.4若有特殊情況不能取得原始憑證/合格方案，用款人應以書面形式說明原因，并得

到部門主管核實批準，財務部審核，作為依據(jù)憑證入帳。

注：凡采購辦公用品及各種設備、物料，要經(jīng)行政部辦理入倉出倉手續(xù)，并簽字核實。

3.報銷手續(xù)

3.1持原始憑證（購物發(fā)票）填寫《費用報銷單》或《付款申請表》，經(jīng)手人按審批單要求填寫后交部門負責人審批簽名后交于財務部審核無誤再走后續(xù)簽字流程。

4.備用金

4.1申請備用金需填寫《借支單》由物業(yè)經(jīng)理簽名同意，再到財務部領取，作為購物使用。

5.車費報銷手續(xù)

5.1外派員外出辦事，根據(jù)取回的合理憑證填寫《費用報銷單》（車票）貼在后

面，經(jīng)手人簽名、交由有關領導審批簽名后結清余款。

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6.工資發(fā)放

6.1綜管部應于每月8號前交考勤及人事變動表交于財務部，再由財務部于每月9日前將工資發(fā)放表報經(jīng)理及董事會審批。6.2財務部于每月10日根據(jù)審批后的工資表發(fā)放工資。

7.預付貨款和定金，必須根據(jù)合同辦理，經(jīng)由審批權限的領導批準,方可執(zhí)行。根據(jù)已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準，不準改變收款單位（人）。

六、營業(yè)收入的管理

物業(yè)前臺的收入需當天結清并將錢、票一起交于出納，雙方需現(xiàn)場核清，票款一致，辦理交接，出納需將收入及時按天按量存入金額，再交于會計做帳。任何人不得將收入坐支挪為他用。

七、公司財務報告管理的基本工作

1.財務報告分類

1.1月報、季報和年報

2.財務報告組成及內(nèi)容

2.1 財務報告組成按公司總部統(tǒng)一規(guī)定編報，其主要報告有：

a資產(chǎn)負債表；

b損益表；

c 現(xiàn)金流量表;

d其他報表（包括但不限于固定資產(chǎn)，應收賬，應付賬，收入明細賬等）

財務報告中管理處核算或反映的內(nèi)容按公司總部統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

3.財務報告提交與審批時間

季報應于每月10日以前、年報應于終了20日內(nèi)出具

其他事項

按照上級領導的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。

配合公司業(yè)務部門的財務決算進行監(jiān)督管理。

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2016年1月14日 自覺接受上級領導、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作。寄后語：

1.財務、會計人員要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，相互配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)齊全、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、日清月結，及時核對，保證賬實相符。

2.財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財務制度的事項，必須拒絕付款、必須拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告。

3.財務、會計人員力求穩(wěn)定，不得隨便調(diào)動。財務人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦理交接手續(xù)的，不得離職，不得中斷會計工作。移交交接包括移交報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等工作。

本制度中未做出規(guī)定的，按照公司的有關規(guī)定辦理。

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2016年1月14日

物業(yè)收費前臺注意事項

1.客戶前來繳納費用，先確認臺帳上需繳納費用期限，輸入本次繳納期限后，輸入后，將臺帳顯示金額用計算器計算再次核對后方可收費

2.所開收據(jù)費用項目須按規(guī)范開具:費用名稱、業(yè)主名字，物業(yè)號、收費內(nèi)容等都需標明清楚如有與正常收費不相符的內(nèi)容，收據(jù)上也應注明清楚（如物業(yè)費：上需標明繳納物業(yè)費時間段、月數(shù)、面積、單價）

3.任何減免費用都應以手續(xù)齊全的減免單為依據(jù)作為減免，減免后減免單隨收據(jù)上交財務以作核查

4.收據(jù)開好后，再次與臺帳核對，現(xiàn)金或Pos機刷卡金額再與收據(jù)核對，以確保所收金額與所開收據(jù)金額無誤

5.每天下班前將當天所開收據(jù)按內(nèi)容登錄臺帳，登錄完畢后需與收費臺帳核對金額以確保臺帳無漏登，錯登等情況

6.月末最后一天需將本月臺帳金額匯總數(shù)據(jù)與本月收費金額核對，金額需核對一致 7.如財務室發(fā)現(xiàn)物業(yè)費收費期限有出現(xiàn)錯誤的，通知前臺后需立即核實，并將臺帳

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2016年1月14日 按正確時間進行更正，然后通知業(yè)主進行補繳或更改收據(jù)，以防以后收費出現(xiàn)糾紛

8.前臺自行不定期對收費臺帳進行核查，以保證每次收費期限銜接無誤（建議收費臺帳就使用一個版本，在同一個表格進行登記）

9.定期與財務室這邊物業(yè)費收費臺帳進行核對（如三個月或六個月），以確保雙方物業(yè)費收費臺帳準確無誤

10.前臺收費要做到日清月結，收支兩條線，每天的款、帳都需核對清楚，不能拖延，當日事當日畢，因為問題只會越拖越多，時間越久越難解決。

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第五篇：物業(yè)公司財務管理制度

物業(yè)公司財務管理制度

根據(jù)公司對物業(yè)管理公司各小區(qū)實行指標管理、獨立核算、自負盈虧的要求，結合公司業(yè)務管理的需要，為了做好各小區(qū)財務收支管理工作，特制定本辦法。

一、預算管理

1、物業(yè)部所有收支以預算管理為基礎，沒有預算不得開支。

2、每月末物業(yè)部根據(jù)經(jīng)濟指標及下月預計情況，編制、上報下月收支預算。

3、收支預算由會計負責編制，經(jīng)物業(yè)經(jīng)理初審后，報集團財務部審核，總董事成員批準后執(zhí)行。

4、各月度支出計劃的編制應以經(jīng)濟指標為依據(jù)，可在各月之間調(diào)節(jié)，但各月總和不得超過指標。

5、每月初物業(yè)會計對上月預算執(zhí)行情況進行總結，編制上月收支預算與執(zhí)行情況比較表，報物業(yè)公司匯總后報公司相關領導。

6、預算內(nèi)支出按公司規(guī)定流程審核支付，超預算支出報董事成員審批后支付。

二、收支規(guī)定

1、收據(jù)、發(fā)票及公章使用規(guī)定：

（1.1）、收據(jù)、定額停車費發(fā)票，由物業(yè)公司財務部統(tǒng)一購買、統(tǒng)一管理，設專人負責，建立專門備查簿登記收據(jù)購、存、領、銷數(shù)量及號碼。

（1.2）、物業(yè)各小區(qū)財務設專人負責收據(jù)及定額停車費發(fā)票的領用、保管和繳銷。領用收據(jù)時檢查無缺聯(lián)、缺號后加蓋物業(yè)公司財務專用章，并在登記簿上登記領用時間、數(shù)量、起止號碼及領用人，同時交回前期已使用收據(jù)的存根聯(lián)，以備查對。

（1.3）、收據(jù)的保管必須專人負責。如有遺失，追究保管人員責任。領用收據(jù)的小區(qū)，如果人員變動，需在變動前到物業(yè)公司財務部交回收據(jù)并結清核銷。

（1.4）、各小區(qū)使用發(fā)票，為便于管理，應到物業(yè)公司財務部統(tǒng)一開具。一般情況下應以收據(jù)（第二聯(lián)）換發(fā)票，所換發(fā)票的內(nèi)容應與收據(jù)項目、金額完全一致，用以換取發(fā)票的收據(jù)作為發(fā)票記賬聯(lián)的附件，留物業(yè)公司統(tǒng)一保管。對于需要先開發(fā)票后付款的業(yè)主，出納（或物業(yè)助理）根據(jù)收費通知單開具發(fā)票，并在物業(yè)財務部做好登記，款項入賬后核銷。

（1.5）、收據(jù)填寫要求：

（1.5.1）、據(jù)實填寫。即必須按實收金額、項目、日期如實填寫，不得弄虛作假，做到準確無誤。

（1.5.2）、字跡清楚，不得涂改。如有錯誤，全部聯(lián)次蓋“作廢”章或?qū)懨鳌白鲝U”字再另行開具。

(1.5.3)、全部聯(lián)次一次填開，內(nèi)容、大小寫金額必須一致，禁止拆聯(lián)使用。

2、收款規(guī)定

（1）、各小區(qū)收款必須使用從物業(yè)公司領用、加蓋物業(yè)公司財務專用章的統(tǒng)一票據(jù)。其他任何票據(jù)或未加蓋財務專用章的票據(jù)不得使用。

（2）、已收現(xiàn)金款項必須在當天交由出納核對、辦理相關手續(xù)妥善保管，并及時入賬。

（3）、以轉(zhuǎn)帳方式收款應及時通知財務辦理進帳、轉(zhuǎn)帳相關手續(xù)，并及時進行帳務處理。

（4）、物業(yè)公司財務部可隨時檢查使用票據(jù)的人員是否及時將所收款項按規(guī)定上交，并定期對整本已使用完的收據(jù)核查是否繳款入賬，并進行核銷。

3、支出規(guī)定

（1）、工資費用。人事部門在對員工的出勤及人員變動核對無誤后，做出當月考勤表，報物業(yè)公司經(jīng)理審批，審批后交財務部門，財務人員根據(jù)當月考勤表，計算當月員工的應付工資，制作工資表，復核無誤后交物業(yè)經(jīng)理簽字，報總公司財務部簽批，董事成員簽名同意后方可發(fā)放。

（2）、員工福利費。對于員工福利品的發(fā)放，如：防暑降溫品、節(jié)日禮品等，根據(jù)實際情況，本著節(jié)約原則，物業(yè)各部門擬定方案及所需資金等情況呈報物業(yè)公司經(jīng)理，再報總公司財務部審批，董事成員簽字同意后方可實施。

（3）、維修費用。小區(qū)工程維修費用，將已報呈的維修項目按已審批的程序：物業(yè)公司經(jīng)理→總公司財務部→董事成員簽章。財務主管核實后方可辦理付款手續(xù)。

（4）、日常性開銷的費用。差旅費、辦公費、電話費、清潔衛(wèi)生費、保安費、業(yè)務招待費、綠化費、社會保險費等以各小區(qū)所報支出預算為依據(jù)，預算內(nèi)的此類費用由經(jīng)辦人填制費用報銷單，物業(yè)經(jīng)理批準，總公司財務部審核，董事成員簽字同意，方可報銷。會計人員應在原始票據(jù)審核方面嚴格把關，用于報銷的原始票據(jù)應符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，除特殊情況外必須是發(fā)票，單據(jù)項目必須填寫齊全，特別是公司全稱、地點、費用項目大小寫金額必須準確無誤，票據(jù)應整潔，無涂抹修改。對于不符合上述規(guī)定的票據(jù)，財務人員應拒收。對于超出預算的上述費用項目，應呈報物業(yè)公司，說明情況，闡明超支原因，經(jīng)物業(yè)公司經(jīng)理同意后，報董事成員批準，董事成員同意后方可實施。

（5）、水電費。水費按供水公司計收費用減去屬于小區(qū)業(yè)主應承擔的代收代繳項目的費用為物管中心應承擔的水費。電費按供電公司計收的費用減去各業(yè)主電表應承擔的電費和分攤公共設施所耗電費為物管中心應承擔的電費，應遵循?？顚Ｓ迷瓌t，即本月收取的水電費必須首先用于保證該期水電費的支付。小區(qū)不得以此類收款支付日常的費用開支，以免影響水電費的正常支付。

（6）、對于需要轉(zhuǎn)賬結算的各項支出，經(jīng)物業(yè)經(jīng)理核準簽字，送總公司財務部審核、董事成員簽字后，在支票簽發(fā)登記本上進行登記，加蓋財務專用章及法人章進行支付。

4、資金報表：

（1）、每天由各小區(qū)收銀員填報每日收款報表給物業(yè)公司出納，由物業(yè)公司出納匯總后報公司領導。

（2）、報表需注明當天款項的增加、減少情況說明。

三、會計核算

1、統(tǒng)一設置以下會計科目：

（1）、營業(yè)收入：主要核算物業(yè)小區(qū)向業(yè)主（或物業(yè)使用人）收取的物業(yè)管理費；小區(qū)收取的停車費；工本費等；；

（2）、營業(yè)費用：主要核算物業(yè)水電維修、保潔及綠化等部門發(fā)生的費用；下設明細科目：工資、折舊費，辦公費，其他費用，低值易耗品攤銷，長期待攤費用攤銷，福利費、維修費、清潔費、電費，水費，社保費及其他。

（3）、財務費用：主要核算銀行托收，托付手續(xù)費，支票工本費，利息收入等；

（4）、其他應收（應付）款：主要核算代收代繳款項及裝修期間的保證金等。

2、會計報表

（1）、財務結賬日期為月末最后一天。

（2）、會計人員應于次月的10日以前將會計報表報物業(yè)總公司財務部。并將本月應繳的各項稅金明細報總公司審批，批準后才報稅。

四、檔案保管

1、已使用的收據(jù)存根聯(lián)辦理繳銷登記后由物業(yè)公司會計進行保管。

2、財務檔案應按財政部《會計檔案管理辦法》規(guī)范要求進行整理、裝訂、歸檔。

3、當年會計資料由物管中心會計部負責保管，次年建立新帳后應將上全部財務資料移交總公司財務部負責歸檔保管。

4、歸檔的會計資料不得攜帶外出或外借，凡查閱、復制、摘錄會計資料須經(jīng)董事成員或財務總監(jiān)批準并辦理相應手續(xù)，借閱人對檔案資料要嚴格保管，限期歸還。

五、檢查控制

1、會計每月須對小區(qū)出納的財務工作進行檢查，包括收據(jù)的填開、領用、繳銷；原始單據(jù)的歸檔、保管；賬簿登記、賬證相符情況；現(xiàn)場盤點庫存現(xiàn)金，賬實相符情況。并對檢查內(nèi)容以書面形式經(jīng)雙方簽字確認后上報總公司財務。

2、出納應對各小區(qū)收銀員的收費工作進行檢查監(jiān)督，對于有不符合“收據(jù)發(fā)票使用規(guī)定”及“收款規(guī)定”的行為，應及時上報。

3、會計每月須與集團公司核對往來款，并簽署對帳單，確保雙方帳務清楚。

4、物業(yè)公司財務應對各小區(qū)領用、繳銷票據(jù)及時核檢，發(fā)現(xiàn)問題應及時上報有關領導。

5、物業(yè)公司財務和總公司財務應對各小區(qū)財務收支情況進行不定期聯(lián)合檢查或抽查。

6、根據(jù)公司領導安排，聘請外部的會計師事務所對物業(yè)公司各小區(qū)財務收支執(zhí)行情況進行專項審計。

六、相關責任

1、物業(yè)小區(qū)各出納對現(xiàn)金的收支負有直接責任，會計負有監(jiān)管責任，小區(qū)物業(yè)經(jīng)理負有管理責任。

2、禁止私設帳外帳、收款不入帳等，禁止不使用統(tǒng)一規(guī)定票據(jù)收款、私刻公章等，否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)直接上報董事局嚴肅處理。

3、會計檔案的保管年限按財政部《會計檔案管理辦法》規(guī)定執(zhí)行，如因人為保管不力丟失檔案資料則追究保管人責任。

4、由于不按本管理辦法操作給公司造成經(jīng)濟損失的，由相關責任人全額賠償。