第一篇：物業公司財務年終總結

工作總結是專門用來總結工作的,它對本部門、本單位在一定時期內所做的工作進行全面的回顧。下面是小編幫大家整理的物業公司財務年終總結，希望大家喜歡。

物業公司財務年終總結(1)

自xx年7月16日入職公司至今已經六年多了，從管理處的財務助理到公司總部出納、總部會計，無論是做事、還是做人我都從“金網絡”這個溫暖的大家庭學到了很多很多??“受人之托，終人之事”我做到了。展望未來,我對公司的發展和今后的工作充滿了信心和希望, 為了能夠制定更好的工作目標，取得更好的工作成績，我把參加工作以來的情況總結如下：

一、前期工作總結:

對于企業來說，能力往往是超越知識的，物業管理公司對于人才的要求，同樣也是能力第一。物業管理公司對于人才的要求是多方面的,它包括：組織指揮能力、決策能力、創新能力、社會活動能力、技術能力、協調與溝通能力等。

第一階段(xx年—xx年)：初學階段;

xx年畢業之初，在無任何工作經驗、且對物業管理行業更是一無所知的情況下，我幸運的加入了“金網絡—雪梨澳鄉”管理團隊，看似簡單的帳單制作→日常收費→銀行對接→建立收費臺帳→與總部財務對接，一切都是從零開始。我自覺加強學習，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結工作方法，在各級領導和同事的幫助指導下，從不會到會，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點，把握住了工作重點和難點，而隨后財務助理兼客務代表的特殊身份更是加速縮短了我與“專業人”之間的距離。客戶電話的接聽、客服前臺的接待，都需要很強的專業知識與溝通能力，物業管理中大多是一些細小瑣碎的事，協調好了大事化小、小事化了，協調不好則工作會非常被動。這就要求在服務過程中不斷提高自己與外界的溝通能力，同時在公司內部的溝通也非常重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，減少不必要的人工成本。一方面，干中學、學中干，不斷掌握方法積累經驗;另一方面，問書本、問同事，不斷豐富知識掌握技巧。

“勤能補拙”，因為當時住在項目，便利用下班后的時間總結完善自己的工作內容，建立了各種收費臺賬的模版，同時結合管理處實際情況先后制定了《財務收費流程》、《財務對接流程》、《押金退款流程》以及《特約服務收費流程》，并在各級領導的支持和同事們的配合下各項流程得到了迅速的普及，為管理處日常財務工作的順利進行奠定了堅實的基礎。

第二階段(xx年—xx年)：發展階段 ：

這一階段在繼續擔任雪梨澳鄉財務助理的同時又介入了新接管項目溫哥華森林管理處前期的財務助理工作，進一步鞏固了自己關于從物業前期接管到業主入住期間財務工作經驗的積累，同時也豐富了自身的物業管理專業知識。項目進入日常管理之后，因為新招的財務助理是應屆畢業生，我由此又接觸到了輔導新人的工作內容，我將自己的工作經驗整理成文字后逐點的與新人一起實踐，共同發現問題、解決問題，經過三個月時間的努力，新招的財務助理已經能夠很好的勝任財務助理工作了。xx年底我又被調往公司新接管的“親愛的villa ”管理處擔任財務助理，此時正逢財務部改革，我努力學習專業知識，積極配合制度改革，并在工作中小有成就，得到了領導的肯定!

物業公司財務年終總結(2)

201x年財務室的工作緊緊圍繞著領導年初提出的201x工作重點展開的，回顧過去的一年，在公司領導的正確指導和各部門的通力合作及各位同仁的全力支持下以成本管理和資金管理為重點，以務實、高效的工作作風，有序的完成了各項財務工作，有力地推動了財務管理在企業管理中的核心作用。為使財務工作得到進一步提高，現將201x年的工作坐如下簡要回顧與總結。

一、實現會計電算化管理

組織財務活動、處理與各方面的財務關系是我們的本職工作，隨著業務的不斷擴張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在2010年年初即進行了會計電算化的實施，經過一段時間的學習培訓，現已熟練掌握了財務軟件的應用與操作，財務核算順利過渡到用電算化處理業務。這為財務人員節約了時間，還大大提高了數據的查詢功能，為財務分析打下了良好的基礎，使財務工作上了一個新的臺階。

二、認真做好常規性財務工作

我公司財務室一直人手較少,但在高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項工作。財務室每天都離不開資金的收付與財務報帳、記帳工作。這是財務室最平常最繁重的工作，本著“認真、仔細、嚴謹”的工作作風，各項資金收付安全、準確、及時，沒有出現過任何差錯。及時為各項內外經濟活動提供了有力的支持和配合。基本上滿足了各部門對我室的財務要求。對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。從原始發票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，都達到了正規化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔一律按照財務檔案管理制度執行。企業的各項經濟活動最終都將以財務數據的方式展現出來。在財務核算工作中盡職盡責，認真處理每一筆業務，為公司節省各項開支費用盡自己最大的努力，準確無誤地出具會計報表并及時上報至倍安公司。

三、加強資金管理

積極做好往來賬款的清理工作。實抓應收賬款的管理，預防呆賬，減少壞賬，保全企業的經營成果。加大應收賬款的最受力度，減收壞賬損失。做好財產清查工作，保證公司資產的安全性。

四、加強與外部的溝通工作

財務室除了認真負責地處理公司內部財務關系外，為達成本單位的任務，還妥善處理外部各方面的財務關系。與外部建立并保持良好的聯系。本年度財務室友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優良的銀企關系、與稅務機構建立了良好的稅企關系。

一年來，財務管理工作雖取得一定的成績但與上級的要求還存在著一定差距，如財務人員的業務水平有待提高，財務管理制度有待進一步完善。在新的一年，我們將認真總結經驗，開拓進取，進一步加強財務管理工作，努力把財務管理工作推上新的臺階!

第二篇：物業公司財務管理制度

物業公司財務管理制度

財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執行機構，負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：

1.負責公司財務管理工作。編制公司各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應收款項；辦理日常現金收付、費用報銷、稅費繳納、銀行票據結算，保管庫存現金及銀行控票據，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。

2.負責公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準則、財經法規，按照會計制度，進行會計核算；編制、季度、月份會計報表；按照會計制度規定設置會計核算科目、設置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結賬、對賬，做到日清月結，賬帳相符、賬實相符、賬表相符、帳證相符；管理好會計檔案。

3.負責公司成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數據資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料；按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設備款的計算及竣工工程決算；完善各項成本輔助賬的設置，健全各項統計數據。

4.建立經濟核算制度，利用會計核算資料、統計資料及其他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。

5.配合公司內部審計。根據上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。

第一章 資金審批制度 1.總則

（1）所有款項的支付，須經公司主管領導批準。如果主管領導不在公司，應以電話或傳真的方式與其聯系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見；（2）財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負責保 管，財務專用章和支票由出納負責保管。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記；

（3）財務不原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，病經公司主管領導批準；

（4）開具的支票需寫明經批準同意的收款人全稱，收取的發票須與收看相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經公司主管領導批準；

（5）往來款項的沖轉（指非正常經營業務），須公司主管領導批準；

（6）非正常經營業務調出資金需經過公司主管領導批準；

（7）用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經公司主管領導批準。

2.施工工程用款審批制度

施工工程用款由公司主管領導批準支付。其程序，按一下“施工工程應寬支付審批工作流程”執行。施工工程用款支付審批工作流程。

3、行政費用支出管理制度

（1）公司管理人員的費用報銷，須經公司主管領導批準夠財務方可報支；

（2）涉及應酬等非正常費用麥序公司主管領導批準。

3． 公司差旅費開支制度

（1）公司員工到本市范圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼；（2）涉及應酬等非正常費用，須公司主管領導批準。

（3）公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行：①房租標準：A、部門經理以上職員，房租標準為120元/日；B、一般職員，房租標準為100元/日。②伙食補貼、市內交通補貼標準伙食補貼 每人20元/日；市內交通費每人6元/日。

（4）實際報銷結超出公司的補貼保準，須有部門經理或帶隊經理說明原因，報經公司主管領導審批后支付。

4.車輛維修費及汽油費管理制度

（1）公司車輛維修保養由辦公室統一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉賬的方式結算；

（2）車輛的易損備品備件由辦公室統一安排采購，以支票支付。需用時應辦理領用手續，并由辦公室建賬予以核銷使用；

（3）公司汽油票由辦公室統一保管并設賬本登記使用。

5．辦公費用、會議費用及其他費用管理制度

（1）公司辦公用具由辦公室統一采購、管理；

（2）辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況；

（3）辦公室財產臺賬為財務部附設賬冊；

（4）辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、制定通報；

（5）公司各部門因工作需要，需要請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報總部經理批準，其會務工作由辦公室統一安排；

（6）有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標準由公司人事勞資管理部門制定，經總經理批準后報財務不備案。

6.行政費用報銷制度

（1）公司行政費用現金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支；

（2）公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，公司主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規定進行審核，并按本章第1條的規定進行審批支付；

（3）應酬。禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準后方可實施；

（4）凡畏具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需應用支票或先進者必須填寫借款單。借款但劉財務存底，貸借款還回時財務開沖賬收據給經辦人；

（5）支票領用單、借款單必須由經辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付；

（6）銀行支票如發生丟失。有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任。

（7）其他有關費用及成本支出的程序以公司規定為準。第二章 工程成本管理制度

（1）公司所有工程經濟合同以及涉及工程成本的一切指標、保證、承諾及其他經濟簽證均需總經理簽署或授權委托簽署。

（2）公司工程主要負責工程造價的預測及審核、工程招投標文件的編制、工程決算的審定。

（3）工程部還負責組織工程用設備材料的采購供應及經濟合同的談判工作，對已經選擇定型的設備、材料進行采購，確保設備材料及時供應，積極進行市場詢價工作，建立市場價格詢價登記薄，記錄材料價格變動的歷史資料。（4）財務部主要負責工程成本的總體控制工作。

1、參與有關工程經濟合同的談判工作，及時準確的才了解公司各項工程成本的構成及用款計劃。

2、負責工程進度款的復審工作，參與工程造價的確定和最后決算的審定工作。

（5）工程中間的結算程序。

1、實施單位于每月25日之前，將工程進度結算報送工程部審核，工程部結合工程施工圖紙、施工進度計劃以及其他文件資料提出審核意見，并有5日內送財務部會簽。

2、財務部根據有關文件資料、施工單位領用的供應材料數額，以及與施工單位其他經濟往來等情況，并參考公司財務狀況提出付款意見，報送公司主管領導審批。

（6）工程決算程序。

1、施工單位應將工程決算書以及各項經濟簽證資料按工程中間結算同樣的程序報工程部復核，財務部會簽；

2、財務部根據各種經濟簽證、合同以及經審定的工程決算數和材料結算數，扣除已付工程數及墊付的各項費用，結算應付工程尾數，提出付款方案報公司主管領導批準；

3、大工程辦理結算時，應由公司主管領導牽頭，由工程部、設計部、財務部及其他有關部門人員組成工程結算小組，按照上述本制度的職責范圍聯合進行工程結算；

4、房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時，商品房由工程部、銷售部辦理竣工房交接驗收入庫手續，財務庫憑交樓入住手續辦理竣工方成本房結算。第三章 財務管理制度

1、公司財產的范圍

（1）公司財產包括固定資產和低值易耗品；

（2）凡公司購入或自制的機器且設備、動力設備、運輸設備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產；（3）凡單項價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。

2、公司財務部負責公司所有財產的會計核算

（1）公司本部使用的所有固定資產及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理；（2）公司各施工工地使用機器設備、動力設備、工具儀器等由工程部歸口管理；（3）辦公室和工程部應指定專人負責公司財產的業務核算，應設立臺賬，登記公司財產的購入、使用及庫存情況，負責組織公司財產的保管、維修并制定相應的措施、辦法。

3、財產的購置與調撥

（1）辦公室根據公司的發展需要編制財產采購計劃及進行市場詢價工作，經財務部會簽，報公司主管領導批準后方可采購；

（2）財產購回后，應填寫財產收入驗收單。收入驗收單一式兩聯，財務部憑財產收入驗收單、財產發票及采購計劃辦理報銷手續。財產歸口管理部門憑驗收單登記臺賬；

（3）各部門需領用固定資產時，應填寫領用單，領用單需經部門經理同意，報辦公室審批，公司主管領導批準；

（4）固定資產的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯。一聯由領用部門存查，一聯送財產歸口管理部門作為財產發出憑據，一聯由財產谷口管理部門定期匯總后向財務部報賬；（5）財產在公司內部之間轉移使用應辦理移交手續，移交手續由財產歸口管理部門辦理，送財務部備案。

4、財產的清查、盤點

（1）公司財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查；

（2）各部門的年終財產盤點必須有財務人員參加；

（3）財產盤點清查后發現盤盈、盤虧或毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任；

（4）凡已達到自然報廢條件的的固定資產，財產歸口管理部門應會同財務部組織評估，評估情況上報公司主管領導，由公司主管領導決定處理意見。

（5）凡尚未自然報廢條件，但以不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因，如實上報；屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失；屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的，應上報上報總經理，決定處理意見。

第三篇：物業公司財務管理辦法

物業財務管理辦法

為加強和規范物業公司財務管理，及時、準確、完整地記載、反映公司財務狀況，提供真實、可靠的財務數據，結合物業財務特點和房產公司的要求，特制定本辦法。

本規定依據《中華人民共和國會計法》、《物業企業財務會計制度》和《物業服務定價成本監審辦法（試行）》等有關法規、制度制定。

第一章 收入管理

一、收入內容：

根據物業相關法律、法規的規定，結合本公司實際情況，收入包括個小區物業費、水電費、取暖費及其他。

二、收入管理：

1、各小區必須設定專門收費人員，財務部門每月應及時作好各小區收費監督工作，與各小區同步建立以管理區域為單位的收費檔案,及時了解掌握各物業區域收費動態情況。

2、收費金額必須按照公司制定的收費標準執行，不得擅自減免，如需減免必須由物業部長請示上級主管領導并取得審批后才能執行。收費員必須作好收費登記，逐筆登記客戶房號、繳納費用所屬月份、金額、出具發票編號；每日下班前，將收到款項與收費記錄進行核對，如有不符，查明原因，及時調整。

3、各小區收費員收取的現金管理權歸屬公司財務部，各小區收費員只 負責收費工作安排和催繳，無權支配收取的現金。各物業區域每日收取的現金，應于當日及時存入指定銀行賬戶，不得坐支。如有特殊情況無法存銀行，及時與財務人員溝通解決。各小區收費員應按財務部的要求，認真做好費用收取的核算工作，堅持收支兩條線的原則，如有業務用途必須走財務手續流程，借備用金，業務完成后及時核銷。違規者給予罰款處分或辭退。

4、對于房地產的撥款，應專款專用，不得擅自挪用。由于物業公司財務人員同時兼職地產公司項目部財務的特殊性，要求財務人員必須將雙方經濟業務分開核算，不得竄用資金。

第二章 成本管理

一、成本管理內容：

成本管理包括：物業公司的職工工資、公共照明水電費、日常物料消耗、小區公共維修費、垃圾清運費及間接費等費用。

二、成本管理：

1、工資管理：

工資發放執行地產公司薪金管理辦法，物業人員次月20日前向地產公司行政部報本月考勤表，地產公司財務人員按照行政部提供的考勤做工資表，審批后于25日發放工資。各區域考勤設專人管理，必須逐級把關最后經物業部長簽字確認才能生效。

2、水電費管理：

水電費設置專人負責與電力公司人員配合抄表、核算。公司自行承擔的公共照明、辦公室用電等費用經區域物業經理和物業部長審核,公司領導批準簽字后按照取得發票金額支付。

3、維修費管理：

小區維修費用1000元以內的，經物業部長審批后支付；維修費用1000-5000元的由物業部長提出資金申請，地產公司主管副總審批；維修費用5000元以上的，需簽訂正式合同，上報地產公司工程部，按地產公司工程審批手續執行。所有費用的支付必須提供有工程技術人員和區域經理現場簽字的完工證明，入戶維修的還要有業主簽字。

4、物料消耗管理：

物料消耗分為保潔用料及維修用料，每月由區域經理（技術人員）做備料計劃，物業部長匯總，按性質分報主管副總審批后方可購買。由經辦人填制費用報銷單，物業部長和主管副總簽字方可報銷。各區域要分別建立物品進料發放三級帳，設專人管理，收入有計劃，支出有批準，日清月結做到帳物相符。

5、垃圾清運費管理：

每年通過招投標選定合適的垃圾清運公司，由物業簽訂正式合同，報地產公司主管領導審批后，按照合同約定的業務內容及付款方式支付。

6、及季度成本計劃：

對于成本的管理，每年年末參照本及歷年成本發生標準提出下一維修費及物料消耗等費用總計劃，報由主管副總審批。每季度末應提下一季度各項費用計劃，報由主管副總審批。計劃內發生的成本費用由物業經理審批物業工作人員嚴格按照計劃執行。超出計劃范圍的，由物業經理說明情況，上報公司主管副總審批。

第三章 費用管理

一、費用管理內容：

費用管理內容包括：管理人員工資、福利費、辦公費、差旅費、車輛費、折舊費、招待費等費用。

二、費用管理：

1、辦公用品設定專人管理，統計每季度所需辦公用品，編制辦公用品計劃有物業部長審批后方可購買。報銷時除經辦人簽字，外還要憑購買計劃方可報銷。辦公用品要建立收發臺賬，支領必須簽字。

2、車輛費及差旅費報銷，往來豐潤寬城兩地，寬城峪耳崖兩地車輛費經辦人員需在報銷單上注明往來日期、地點、任務及同行人數，加油費、過橋票等還要在發票上注明公里數。中午不能回公司用餐盡量在項目部食堂解決，解決不了在外用餐每人20元標準。加班用餐也可參照執行。用私家車須經主管副總批準，并到行政部記錄公里數后，按實際耗油量憑票報銷。

3、業務招待費報銷，200元以內物業部長審批，200-1000元主管副總審批，1000以上地產公司總經理審批，報銷時要注明發生日期事由。

認真貫徹歸口管理的原則，所有成本費用由工程主管副總全面負責。并且以物業公司所報支出預算或計劃為依據，按月匯總、對比，對于超出部分應說明情況，闡明超支原因。

第四章 原始票據管理：

一、使用收據管理：

各小區收費員使用的收據由物業公司財務統一提供，每次收費開出的收據一式三份，一份存根聯，一份交給業主，一份由財務記賬。一本收據用完 后，將存根聯上交財務，再領取新收據，每一本收據存根聯不得斷號，如有作廢收據，將客戶聯及記賬聯都粘在存根聯后，打上作廢標記，更換收據時統一上交財務。收據存根保存三年到期銷毀登記造冊，經地產公司總經理批準后執行。

二、取得票據管理：

財務人員應在原始票據審核方面嚴格把關，用于報銷的原始票據應符合國家相關法律法規的規定，除特殊情況外必須是發票，單據項目必須填寫齊全，特別是本公司全稱、費用項及開票單位全程等信息必須準確無誤。票據應整潔，無涂抹修改。對于不符合上述規定的票據，財務人員一律不予核銷。財務人員在取得發票時必須檢查發票的真實性，未能查出真偽的發票不予核銷。

第五章 固定資產管理：

物業公司購買辦公用固定資產、小區公共設施，需要由物業公司提出申請，權限范圍內的經主管領導審批，超權限的報地產公司總經理審批，行政部登記備案。購置后的固定資產要及時入帳，做好固定資產統計臺帳，并注明使用人或保管人，如有丟失，要查明原因，承擔賠償。每年10月份盤點核實與財務對帳，保證賬實相符。各小區固定資產如需要報廢，填寫固定資產報廢單，由管理人員和物業部長確認后，報地產公司主管副總審核同意后方可處理，不得擅自變賣。處理收入必須入賬。

本辦法自2013年7月1日起施行。

房地產開發有限公司

二零一三年七月一日

第四篇：物業公司財務崗位職責

財務部部門職能:

1．為總公司和國家宏觀經濟管理和調控提供準確的會計信息

A．每月向總公司提供統計報表,并作好報表解析工作；

B．每月向國家稅務局深圳市地方稅務局提交稅務報表；

2．為公司內部經營管理提供會計信息

A．及時向公司領導匯報公司的財務狀況、資金狀況,有助于決策者進行合理的決策，強化內部管理；

B．應要求完成屬于本部門的工作,如：登記整理費用報銷、收入、成本等各項內部數據。

c.為其他部門提供工作協助、提供信息查詢,為公司成本費用控制提供數據支持和建議。

3．為公司外部各有關方面了解其財務狀況和經營成果提供會計信息。

A．配合審計部門對我司進行年審；

B．配合稅務等部門對我司經營情況財務情況及稅務等情況的核查。

4．合理安排使用資金，保證公司財務工作的正常運作。

5．正確核算公司各項費用包括管理費用、營業費用、財務費用等。

6．正確核算公司營業收入及成本。

7．員工工資的核算與發放。

8．其它與財務相關的工作并按會計制度要求保管各類財務檔案。

9．遵守國家各項法律法規及國家財政制度等。

10．完成上級交辦的其他事項。

二十五、財務經理崗位職責

1、根據國家財務制度和財經法規，結合公司實際情況，制定使用的 財務管理辦法。

2、按照國家統一的會計制度設置和使用會計科目。除會計制度允許 變動的以外，不得任意增減或者合并會計科目。

3、圍繞公司的經營發展規劃和工作計劃，負責編制公司財務計劃和 費用預算，有效地籌劃和運用公司資金。

4、做好公司各項資金的收取與支出管理。

5、定期匯總管理處的經濟運作情況，提出合理化建議，為公司發展 決策提供參考依據。

6、做好財務統計和會計帳目、報表及年終結算工作，并妥善保管會 計憑證，賬簿、報表和其他檔案資料。

7、定期檢查財務計劃、費用預算執行情況，監督各部門的財務活動，分析存在問題，查明原因，及時解決。

8、統一管理公司各種票據和帳目，杜絕管理處資金流失。

9、負責財務人員的業務培訓和考核監督工作。

10、保守公司管理處機密，維護公司利益。

11、負責向公司領導及政府部門作出財務報表。

二十六、財務會計崗位職責

1、對規定的會計科目名稱、編號、核算內容和對應關系，不得任意 改變。

2、對發生的每一項經濟業務須取得或填制原始憑證，并根據審核無 誤的原始憑證填制記賬憑證。

3、要嚴格審核會計憑證并妥善保管。對偽造、涂改或經濟業務不合法的憑證，應拒絕受理，并及時報告領導處理。

4、按照規定設置總帳、明細賬。啟用會計賬簿時，應在賬簿封面上 寫明單位名稱和賬簿名稱，賬簿扉頁上應附“啟用表”。

5、根據審核無誤的會計憑證登記賬簿。賬簿記錄發生錯誤時，不準 涂改、刮擦，刪除的文字或數字劃線注銷（必須使字跡清晰可辨），然后在劃線上方填寫正確方案或數字，并由記賬人員簽章（簽字）。

6、按照規定，定期（月、季、年）核對帳目、結帳、編制會計報表，并做到報表數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計報表數字。

7、按照規定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

二十七、財務出納崗位職責

1、負責登記現金日記賬、銀行存款日記賬的工作，做到日清月結。

2、負責保管現金。有價證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關資料。

3、負責管理銀行賬戶，辦理銀行結算業務，月終及時對帳，并根據 需要編制銀行存款余額調節表。

4、負責統一管理管理處的發票和收據，做好各下屬部門領用和核銷 工作。

5、加強貨幣資金的管理，嚴格執行國家有關現金管理和銀行賬戶管 理法規制度，不得挪用公款，不得出借公司賬戶。

第五篇：物業公司財務管理制度

物業公司財務管理制度

為了加強規范公司財務行為和財務管理制度，有效運作資產、積極增收節支，提高公司的經濟效益，在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，達到企業資產保值增值的目的。根據國家財政部頒發會計法》的要求，符合《企業財務通則》和《企業會計準則》的要求結合公司實際經營情況。特制定以下財務制度，望各部門嚴格遵守。

一：資金管理 — — — — — — — — — — — — — — —

二：預算及審批預算流程— — — — — — — — — — —

三：固定資產的管理 — — — — — — — — — — — —

四：低值易耗品的管理辦法 — — — — — — — — — —

五：費用報銷及款項支付的管理

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六：營業收入的管理 — — — — — — — — — — — —

七: 公司財務報告管理的基本工作

— — — — — — — —

1.會計制度 ：執行小企業會計制度

2會計 ：為了符合國內《會計法》要求，按國內規定的會計，即自公歷1 月1日至12月31日

3.記帳本位幣 ：管理處記帳以人民幣為單位。

4.收入和費用的確認 ：對各項收入和費用的確認采用權責發生制原則。

一、資金管理

公司資金管理的原則是：合理使用，減少占壓，降低風險，加速周轉，提高效益。為保證庫存的現金安全合理，公司各部應按規定限額提取備用金。支取現金先填寫借款單，并注明用途、金額、期限等，按規定批準方可支取。預支現金一般不超過2000元，超過支票結算起點的付款應通過轉帳支票結算。任何人不得從營業收入中坐支現金。庫存現金必須日清月結，不準白條抵現。

1.現金管理

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2016年1月14日 1.1 現金管理由現金出納和會計負責，現金出納應每天登記當天的現金、收支記錄

1.2 辦公室應儲存適量現金，現暫定1000元，足夠3-5天內的日常零星開支。現金存量在規定的限額內，當現金余額到達現金存量下限時,由出納通知會計，并準備支票由物業經理簽署后提取現金。

1.3 現金出納根據管理處開支情況，提出現金存量上下限報總部物業經理批準。

1.4 現金應存于保險箱內，保險箱密碼與保險箱鎖匙由出納持有管理，未得財務經理批準不得移交第三者。

1.5 出納與會計每周末或月末下班前進行現金盤點；由出納填寫現金盤點登記表兩人共同簽字。月末盤點，會計核對現金帳無誤后，再由會計及出納共同簽署確認帳物相符。出納每日必須登記現金日記帳，保證賬目與現金數額相符，并每月與會計對帳。

2.押金管理

2.1 退還裝修押金及裝修工作證押金程序

2.2對業主已提交退裝修押金申請，物業前臺及物業管家對已裝修單位驗收合格后，填寫《裝修押金退還申請表》，并附上業主收據領條等原始憑證.2.3物業經理簽名同意后交由財務部核實。

2.4財務部核實此申請表后無誤后才可發放款項。

3.支出報銷流程

3.1 各部門需指定一人與財務部對口辦理有關支出報銷管理工作。（其他人員支出報銷亦統一由部門與財務部對口）

3.2

部門任何支出，先填好付款申請單或費用報銷單后連同有關單據經部門負責人簽字審批后再交財務部核對，財務部審核無誤再走后續簽字流程。3.3 公司總經理及董事會簽字完成的單子財務部方可付款。

3.4 出納登記現金日記帳，將簽署后的付款申請書與發票、原始憑證等交會計。

3.5 財務部會計入帳，制作憑證。

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2016年1月14日 3.6 若要開支票，會計負責準確支票并安排蓋章。

二、預算及審批預算流程

公司的財務實行預算管理。預算管理就是對有關財務計劃的制訂、審批、實施、檢查和分析進行全面的管理，從而使財務管理工作有序、穩定地進行。

1.預算制度

1.1公司的一切財務收支活動都要按財務預算執行； 1.2公司的財務預算由財務預算組成；

1.3公司的財務預算要樹立全局觀念，搞好綜合平衡，做到統籌兼顧；

1.4財務預算需經地區總監審批后才能執行；

1.5預算編制禁止巧立名目，弄虛作假。

三、固定資產

1.使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的主要設備器具工具等列作固定資產。不屬于生產經營主要設備的物品單位價值在2000元以上，并且使用期限超過1年的，也應當列為固定資產。

2.對固定資產實行預算管理，新增固定資產應有可行性分析。購置之前由固定資產使用部門提出申請報告，由辦公室、規劃部、財務部審核，經分管副總經理和總會計師簽字，總經理批準后方可購買。

3.各部門的固定資產統一由公司財務部建帳核算，統一提取折舊，建立固定資產卡片。固定資產卡片，一式兩份，一份留實物管理部門，一份交財務部門，實物管理應保持帳、卡、物三相符。

4.公司的固定資產由綜管部及使用部門統一管理，各部門暫時閑置和不需用的固定資產應報公司綜管部統籌安排。固定資產實行分級歸口管理制度，按照固定資產的類別和管理要求及固定資產的使用地點，由各級使用單位負責具體管理，并做好固定資產的日常維護、保養和修理，做到誰使用，誰維護，誰保養。

5.定期對固定資產進行清查

5.1 固定資產清查是從盤點實物開始的。在盤點過程中，要認真核對帳面數

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2016年1月14日 量，重新鑒定質量，查明存在的各種問題。

5.2 公司的固定資產每年實地盤點一次，如果發現盤盈、盤虧和毀損固定資產，由負責保管或負責使用的部門查明原因，寫出書面報告，固定資產盤虧、報廢發生的凈損失超過1萬元應書面上報公司財務部，根據公司管理權限經審批后進行會計處理，數額較大的應報公司董事會審批。

6.設備或物品要作報廢,填寫《物品報廢申請表》

7.固定資產折舊計算方法及折舊年限標準

.折舊按照建時的成本價及預期可使用年限，以直線法每月計算，不預計殘值和清理費用。購建的固定資產,從次月開始計提折舊；處理的固定資產從次月開始不計折舊。

資產預計可使用年限

汽車 10年

電腦及其輔件 3年

家具 5年

辦公室儀器 5年

裝修 3年

其他報總部批準后執行

8.公司出售固定資產的收入，減除清理費用和固定資產凈值的差額，計入當年損益。

9.對于經過清查核實的固定資產，屬于需要進行清理的，應及時清理，該入帳的要入帳，該報廢的要報廢。做到手續完備，帳目清楚，一般應在決算前處理完畢。

四、低值易耗品

1、根據公司的情況，特規定等，為低值易耗品。

2000以下、50元以上，使用年限較短，不作為固定資產核算的各種用具、物品以及在經營中使用的包裝物、周轉容器

2、低值易耗品在購買之前應按規定申購，經有關部門審核，領導批準，方能選購。

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3、為了加強對在用低值易耗品的管理，各單位應按使用單位和部門設置低值易耗品登記簿。

4、使用部門向倉庫領用低值易耗品，應填制一式三份的領用憑證，一份留存倉庫，作為登記“庫存低值易耗品卡片”的依據；一份交給使用部門作為實物管理的依據；一份交給會計部門作為記帳的依據。除此以外，各單位應建立“低值易耗品卡片”由有關部門保管、以控制各使用部門的在用低值易耗品。

5、要建立以舊換新的賠償制度，及時按照制度的規定辦理，并進行會計處理。要按各使用單位、部門設置在用低值耗品明細帳（包括量和金額），定期與實物核對，并與財會部門的帳面余額進行核對。在用低值易耗品以及使用部門退回倉庫的低值易耗品，應加強實物管理，并在備查簿進行登記。

6、公司的低值易耗品報廢時，應由負責使用部門及時填制低值易耗品報廢單，填明報廢低值易耗品的數量和原價和按照規定對入庫殘料的作價。由于員工丟失損壞，照章應由員工賠償。所有離開公司的人員，應辦理低值易耗品的退庫手續，同時，管理人員應加強對低值易耗品的實物管理。

7、由于自然災害造成的凈損失，計入營業外支出。

五、費用報銷及款項支付的管理

對所有報銷內容，應符合報銷憑證的使用范圍及性質，相關部門負責人必須就其合理性及必要性進行審核后，按費用的報銷流程辦理報銷，報總經理及董事會批準。出納嚴格資金使用審核手續，對一切審批手續不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理，否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。

1.支出報銷時限

1.1由財務部確定每周的某天為報銷日期，非特殊情況，其他時間不審批報銷。

1.2工作人員有借款，應在完成業務業務辦理后3日內報銷結帳，對有特殊情況的其清帳日期亦不得超過30天。出差前領款亦不可以早于出差前3天領款。

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2.現金預支

2.1物品的購買，盡可能地使用非現金結算方式。

2.2預借現金必須填寫《借支單》，經管主管、經理簽字后，向出納領款，副本留在出

納處，正本予會計入帳，但出納及會計要在副本上簽署確認。預借現金必須在借出日起3日以內歸還/清帳。清賬前，借款人需個人承擔借款責任；每次借款不得超過人民幣5000元.下次借款前需將前次借款清帳后方可再借。

2.3員工使用現金應取得原始憑證/合格方案并背書，填《付款申請表》，本人簽字后，交公司經理批準簽字，會計審核，向出納領款。有預借現金者，應同時還清所借現金。

2.4若有特殊情況不能取得原始憑證/合格方案，用款人應以書面形式說明原因，并得

到部門主管核實批準，財務部審核，作為依據憑證入帳。

注：凡采購辦公用品及各種設備、物料，要經行政部辦理入倉出倉手續，并簽字核實。

3.報銷手續

3.1持原始憑證（購物發票）填寫《費用報銷單》或《付款申請表》，經手人按審批單要求填寫后交部門負責人審批簽名后交于財務部審核無誤再走后續簽字流程。

4.備用金

4.1申請備用金需填寫《借支單》由物業經理簽名同意，再到財務部領取，作為購物使用。

5.車費報銷手續

5.1外派員外出辦事，根據取回的合理憑證填寫《費用報銷單》（車票）貼在后

面，經手人簽名、交由有關領導審批簽名后結清余款。

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6.工資發放

6.1綜管部應于每月8號前交考勤及人事變動表交于財務部，再由財務部于每月9日前將工資發放表報經理及董事會審批。6.2財務部于每月10日根據審批后的工資表發放工資。

7.預付貨款和定金，必須根據合同辦理，經由審批權限的領導批準,方可執行。根據已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經收款單位書面正式委托并經總經理批準，不準改變收款單位（人）。

六、營業收入的管理

物業前臺的收入需當天結清并將錢、票一起交于出納，雙方需現場核清，票款一致，辦理交接，出納需將收入及時按天按量存入金額，再交于會計做帳。任何人不得將收入坐支挪為他用。

七、公司財務報告管理的基本工作

1.財務報告分類

1.1月報、季報和年報

2.財務報告組成及內容

2.1 財務報告組成按公司總部統一規定編報，其主要報告有：

a資產負債表；

b損益表；

c 現金流量表;

d其他報表（包括但不限于固定資產，應收賬，應付賬，收入明細賬等）

財務報告中管理處核算或反映的內容按公司總部統一規定執行。

3.財務報告提交與審批時間

季報應于每月10日以前、年報應于終了20日內出具

其他事項

按照上級領導的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。

配合公司業務部門的財務決算進行監督管理。

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2016年1月14日 自覺接受上級領導、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作。寄后語：

1.財務、會計人員要認真執行崗位責任制，各司其職，相互配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續齊全、內容真實、數字準確、賬目清楚、日清月結，及時核對，保證賬實相符。

2.財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財務制度的事項，必須拒絕付款、必須拒絕報銷或拒絕執行，并及時向總經理報告。

3.財務、會計人員力求穩定，不得隨便調動。財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦理交接手續的，不得離職，不得中斷會計工作。移交交接包括移交報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等工作。

本制度中未做出規定的，按照公司的有關規定辦理。

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2016年1月14日

物業收費前臺注意事項

1.客戶前來繳納費用，先確認臺帳上需繳納費用期限，輸入本次繳納期限后，輸入后，將臺帳顯示金額用計算器計算再次核對后方可收費

2.所開收據費用項目須按規范開具:費用名稱、業主名字，物業號、收費內容等都需標明清楚如有與正常收費不相符的內容，收據上也應注明清楚（如物業費：上需標明繳納物業費時間段、月數、面積、單價）

3.任何減免費用都應以手續齊全的減免單為依據作為減免，減免后減免單隨收據上交財務以作核查

4.收據開好后，再次與臺帳核對，現金或Pos機刷卡金額再與收據核對，以確保所收金額與所開收據金額無誤

5.每天下班前將當天所開收據按內容登錄臺帳，登錄完畢后需與收費臺帳核對金額以確保臺帳無漏登，錯登等情況

6.月末最后一天需將本月臺帳金額匯總數據與本月收費金額核對，金額需核對一致 7.如財務室發現物業費收費期限有出現錯誤的，通知前臺后需立即核實，并將臺帳

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2016年1月14日 按正確時間進行更正，然后通知業主進行補繳或更改收據，以防以后收費出現糾紛

8.前臺自行不定期對收費臺帳進行核查，以保證每次收費期限銜接無誤（建議收費臺帳就使用一個版本，在同一個表格進行登記）

9.定期與財務室這邊物業費收費臺帳進行核對（如三個月或六個月），以確保雙方物業費收費臺帳準確無誤

10.前臺收費要做到日清月結，收支兩條線，每天的款、帳都需核對清楚，不能拖延，當日事當日畢，因為問題只會越拖越多，時間越久越難解決。

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2016年1月14日