第一篇：公司內控自評報告--分享版

xxxxxxxx公司

2012年內部控制自我評價報告

根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和要求，結合本公司內部控制制度和評價辦法，公司監事會結合公司2012年度對下屬二級單位的日常監督檢查的基礎上，我們對公司內部控制的有效性進行了自我評價。

一、內部控制評價工作的總體情況

按照集團監事會內部控制自我評價工作的要求，我司由內審部組織公司相關部門和內控聯絡員，從內部環境、風險評估、控制措施、信息與溝通、檢查監督幾個方面，對公司內部控制的有效性進行了自評。本次自評工作，嚴格執行了必要的內部控制評價程序，具體包括觀察、詢問、檢查、抽查、監盤等審計程序。

按照內部控制的各項目標，遵循內部控制的合法、全面、重要、有效、制衡、適應和成本效益的原則，公司在內部的各個業務環節建立了有效的內部控制，基本形成了較為健全的內部控制體系。

二、內部控制評價的主要內容

（一）組織架構

根據《中華人民共和國公司法》、《上市公司治理準則》以及有關的法律法規、規范性文件的要求，不斷地完善公司組織架構，公司董事會、監事會和管理層之間權責分明、各司其責、相互制衡、協調運作。公司的機構設置及職能的分工符合內部控制相關規定的要求。董

事會是公司的決策機構，負責建立和完善公司內部控制制度，以及內部控制的執行。監事會是公司的監督機構，對董事會、總經理和其他高級管理人員的行為及公司日常經營運作、財務狀況等進行監督和檢查，并履行報告工作。

公司建立完善了董事會、監事會及相關的規章制度和議事規則，在本年度建立健全我司內控體系的過程中，修訂了原2003年度擬定的《公司章程》，并修訂完善了公司組織架構圖。

（二）內部機構設置

公司根據自身發展需要和實際情況，公司人力部下發了《公司部門管理職能》、《子公司及分公司工作職能》明確規定了公司各機構、部門和人員的職責、權限和責任分配。

公司所屬子公司7個，機關本部設置綜合部、財務部、設備物資部、計劃部、工程部、安全部、運行部、人力部、政工部、內審部、總工辦11個部門，實現了部門對接、扁平高效的組織架構，以保證企業高效決策。

（三）內部審計

根據內部控制體系的要求，公司設立了專門監審部，負責獨立開展內部審計工作，對公司及下屬二級單位的經營活動、內部控制、財務收支、經營業績和招投標活動等進行審計和監督，提出完善內部控制、改善內部管理的意見和建議，促進和保證內部控制體系的有效運行。

（四）人力資源

公司的快速成長離不開優秀人才的智慧，公司始終堅持“以人為本”的理念，注重業務發展和人才開發，同時完善相關制度，包括：《員工手冊》、《勞動合同管理制度》、《招聘錄用管理制度》、《薪酬考核制度》、《考勤、休假和加班管理制度》，對員工錄用、培訓、工資薪酬、績效考核、內部調動、職務升遷、福利保障等方面進行了相關規定，完善了人力資源各個環節，建立了較為完善的人力資源管理制度。

（五）企業文化

根據xx集團“政府放心、市民滿意、企業增效、員工樂業”的核心理念,崇尚“高效務實、開拓創新、健康快樂”的企業精神 ,不斷豐富并形成的“行業的典范、職工的樂園”的企業愿景,大力開展企業文化建設,通過培訓、考核等多種方式向員工傳達企業文化。企業文化的建設增強了公司的凝聚力,在認真學習和切實推行集團企業文化的基礎上,公司全體員工不斷開拓創新,團結拼搏,發揚團隊精神,共同實現xxxxx跨越式發展。

（六）、采購和費用及付款活動控制

我司建立了采購與付款業務的崗位責任制,明確相關部門和崗位的職責、權限,確保辦理采購與付款業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。修改完善了《公司設備物資管理辦法》《公司設備物資補充管理辦法（試行）》，對采購申請、采購方式選擇、采購價格管理、驗收貨物、填寫驗收報告或處理退貨、記錄應付賬款、核準付款、支付現款及其記錄等做了詳盡的規定，建立和完善采購與付款的會計控制程序，加強請購、審批、合同訂立、采購、驗收、付款等環節的會計控

制，堵塞采購環節的漏洞，減少采購風險。報告期內未發現采購與付款業務有違反相關規定的情況,公司對采購與付款活動的內部控制執行是有效的。

（七）、資產管理

建立了明確的資產管理崗位責任制,明確了相關部門和崗位的職責權限,確保辦理資產業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。資產采購申請由使用部門根據預算編制,采購部門負責詢價和招標采購,使用部門和行政部門負責采購資產的驗收和保管,財務部門負責辦理采購款項的支付。

制訂《公司存貨盤點管理制度》，落實實物資產管理崗位責任制度，對實物資產的驗收入庫、領用、發出、盤點、保管等關鍵環節進行控制，明確實物資產購置、使用和程序，防止實物資產被盜、毀損和流失。

制訂了《公司固定資產管理辦法》，對固定資產的自建、購置、處置、維護、保管、報廢與記錄等做了詳盡的規定，防范潛在風險，避免或減少可能發生的毀損。并對固定資產的責任管理、購置申請、驗收、處置等流程做了詳細的規定。公司已建立了較科學的固定資產管理程序及工程項目決策程序，固定資產及工程項目的款項必須在相關資產已經落實，經恰當授權并在手續齊備下才能支付。在保護資產安全上采用了實物防護措施，建立了實物資產管理的崗位責任制度，對實物資產的驗收入庫、領用、發出、盤點、保管及處置等關鍵環節進行控制，防止各種實物資產被盜、毀損和流失，還定期組織人員進行

資產的盤點，保證賬賬、賬實、賬表相符，確保了資產的完整和真實。

報告期內未發現固定資產管理有違反相關規定的情況,公司對固定資產管理的內部控制執行是有效的。

（八）、工程項目管理

公司已建立了較科學的工程項目管理程序，嚴格執行三標管理體系有關要求，對工程項目的質量，嚴格遵循公司的《工程質量管理制度》、《項目技術管理細則》等文件的規定，明確了相關人員職責和權限，實行定期和不定期的質量檢查，對可能存在的質量問題及隱患形成定期報告制度，并制定了相應的處罰和獎勵措施。對工程項目的安全管理，嚴格遵循國家的相關法律法規和公司的《工程安全管理制度》等文件。對設計變更等業務，以《工程項目設計變更管理程序》、《工程項目設計變更管理制度》、《工程建設項目合同管理規定》、《建設項目管理控制程序》、《工程項目勘測設計管理制度》、《異常工藝調控管理細則》、《管道工程項目試運行、移交質量保修管理制度》作為日常工作的準則，嚴格按照制度和流程辦理。報告期內公司在工程項目方面的控制執行是有效的。

（九）、財務管理及報告活動控制

為建立健全公司內部約束機制，提高企業財務管理水平，公司制定了《財務預算管理辦法》。整個預算圍繞集團及各單位的發展規劃和經營目標，以業務預算、資本預算為基礎，以經營利潤為目標，以現金流為核心進行編制，力求達到“優化資源配置，改善經營績效”的目的。

為加強公司成本費用的管理，公司結合自身情況制定了《車輛管理辦法》、《差旅費管理辦法》、《辦公用品管理辦法》、《存貨管理辦法》、《固定資產管理辦法》等，結合《財務預算管理辦法》，將公司成本費用控制在合理范圍之內，提高公司的經營效率。

為加強公司的稅務管理，公司根據國家財務稅收法律法規制定了《稅務管理辦法》和《發票管理制度》，明確稅務管理崗位的具體職責及稅務登記、稅務核算、納稅申報及發票管理等具體流程，實現“依法誠實合理納稅”的稅務管理宗旨。

對貨幣資金收支明確規定了批準權限、批準程序，設立了辦理貨幣資金業務的不相容崗位，確保了貨幣資金的安全。在交易授權審批、崗位職責分工、憑證與記錄、資產接觸與記錄使用、獨立稽核等管理方面建立并實施了控制程序。崗位設置貫徹了不相容職務分離的原則。

按照《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》及有關規定,結合本公司實際制訂了《財務管理制度》,規范了公司的會計核算和財務管理,真實完整地記錄了公司會計信息,保證了定期報告中財務數據的及時有效與真實可靠,加強了公司財務監控力度,確保公司資產的使用效率和安全性。報告期內公司在財務管理和財務報告方面的控制執行是有效的。

（十）、成本管理

(略)

上述業務和事項涵蓋了我司經營管理的主要方面，經過全面自查，不存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷和遺漏。

三、內部控制自我評價結論

綜上所述，報告期內，公司對納入評價范圍的業務和事項均已建立了內部控制，并得以有效執行，達到了公司內部控制的目標，不存在重大缺陷。

由于內部控制固有的局限性、內部環境以及宏觀環境、政策法規的不斷變化，可能導致原有控制活動變得不恰當或降低對控制政策、程序遵循的程度，對此，公司將適時對內控體系進行補充和完善，以保障財務報告的真實性、準確性、完整性，以及公司戰略、經營等目標的實現。

第二篇：XX內控自評報告

XX內控自評報告

1、進一步完善董、監事會決策機制;

2、進一步加大基層機構的內控執行力;

3、制定、完善獨立董事和外部監事津貼制度。

本行在股份制公司設立時，就著重考慮如何依據境內外相關法律、法規構建公司治理結構并規范其運作。為此，本行設立、完善了股東大會、董事會、監事會和高級管理層的組織架構，制定了符合現代金融企業制度要求的銀行章程，明確了股東大會、董事會、監事會與高級管理層以及董事、監事、高級管理人員的職責權限，以實現權、責、利的有機結合，建立科學、高效的決策、執行和監督機制，從而確保各方獨立運作、有效制衡。

本行根據《公司法》、《股份制商業銀行公司治理指引》等相關法律、法規、部門規章的規定，設立了股東大會、董事會、監事會，選舉了獨立董事、職工監事和外部監事，聘請了具有豐富的商業銀行工作經驗和卓越過往業績的人士擔任本行的董事長、行長，選聘了副行長、風險負責人、行長助理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員，建立了以股東大會為最高決策機構，董事會為主要決策機構，監事會為監督機構，高管層為執行機構的有效治理機制，建立了獨立董事和外部監事制度，引入了5名獨立董事、2名外部監事和3名職工代表監事。本行董事會下設戰略發展委員會、審計與關聯交易控制委員會、風險管理委員會、提名與薪酬委員會，各專門委員會的負責人均由董事擔任，其中，審計與關聯交易控制委員會、提名與薪酬委員會均由獨立董事任主席。

股東大會是本行的權力機構，股東通過股東大會合法行使權利，遵守法律法規和公司章程的規定，不得干預董事會和高級管理層履行職責。本行的股東大會制定了明確的股東大會議事規則，詳細規定了股東大會的召開和表決程序，包括通知、登記、提案的審議、投票、計票、表決結果的宣布、會議決議的形成、會議記錄及其簽署、公告，以及股東大會對董事會的授權原則等內容。該議事規則作為本行章程的附件，經本行XX年第一次臨時股東大會通過和中國銀監會核準后，已得以貫徹執行。此外，本行建立了和股東溝通的有效渠道，以確保所有股東對法律、行政法規和公司章程規定的公司重大事項平等地享有知情權和參與權，確保股東大會的工作效率和科學決策，從而使投資者獲得較高回報。

董事會是本行的決策機構，由股東大會授權直接經營管理公司。如何確保董事會充分發揮其作用和履行其職責是公司治理的重要問題。董事會成員15人，其中獨立董事5名，執行董事2名，其中大部分董事是均具有豐富的金融業從業經驗和卓越的過往業績，而且，還有戰投bbva派出的董事。本行每位董事都知悉其職責，并付出了足夠的時間和精力來處理本行的事務。多元化的董事結構，高素質的董事隊伍，有利于董事會對重大經營事項的正確決策，有利于本行的業務發展和業績提升。目前，本行已初步建立了董事會組織架構和決策程序，董事會下設戰略發展委員會、審計與關聯交易控制委員會、風險管理委員會、提名與薪酬委員會四個專業委員會，專業委員會于XX年3月份開始進入正式運作階段。四個專門委員會中，審計與關聯交易控制委員會、提名與薪酬委員會的成員大部分是獨立董事，主席由獨立董事擔任。

監事會是本行的監督機構。本行監事會成員現有8名，其中外部監事2 名、股東監事3名、職工監事3 名。監事會制定了監事會議事規則，明確監事會的議事方式和表決程序，以確保監事會的有效監督。本行章程規定監事會依法享有法律法規賦予的知情權、建議權和報告權，為保障監事合法權益的實施，本行及時向監事會提供有關的信息和資料，以便監事會對本行財務狀況、風險控制和經營管理等情況進行有效的監督、檢查和評價。

較好的內部控制是良好的公司治理的基本要素之一。為促進本行各項業務的持續健康發展，切實防范和化解金融風險，提高本行的核心競爭力，確保銀行資本保值增值，本行一直本著“內控優先”原則持續不斷地完善與改進內部控制。本行以《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》和《商業銀行內部控制指引》為指導，遵循全面、審慎、有效、獨立的內部控制原則，進一步優化內部控制環境，改進內部控制措施：加大內控執行的監督檢查力度，有力地促進了我行各項業務的健康、平穩、安全運行。

審慎的風險管理是良好的公司治理的基本要素之一。本行致力于建立獨立、全面、垂直、專業的風險管理體系，培育“追求濾掉風險的效益”的風險管理文化，實施“優質行業、優質企業”、“主流市場、主流客戶”的風險管理戰略，主動管理各層面、各業務的信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險等各類風險。

不規范的關聯交易或關聯交易陷阱是妨礙公司治理的痼疾。因此，應規范關聯交易管理，有效控制關聯交易風險。本行實行關聯交易回避制度，在章程中明確規定：股東大會審議有關關聯交易事項時，該事項的關聯股東不得參與投票表決，其代表的有表決權的股份數不得計入有效表決總數，同時，按照公開、公正、公平的原則及相關監管要求，對關聯貸款進行嚴格管理，并確保其滿足關聯貸款不得超過監管資本15%的規定。本行在上市之時，就根據需要按照有關規定處置了正常類關聯貸款，目前，未向原有關聯方客戶新增授信，亦未發展新的關聯方客戶。我行針對關聯貸款的相關防范措施包括：嚴格授信要求，關聯貸款的發放條件不優于其他一般貸款;加強授信審核，關聯貸款的發放必須逐筆上報總行風險管理委員會審批等。

本行制定了保證總分支機構的獨立運作和有效制衡的一系列制度，通過完善等級行管理制度、總行部門考核制度、全面推行客戶經理制，在總行各部門和分支機構不同層面均建立起績效考核機制。特別是，我行逐步開始建立資本約束下的激勵考核機制,在分支行開始推進以“經濟利潤”、“風險調整后的收益回報”為基礎的考核機制，促進分支行在業務經營中樹立資本、效益和風險綜合平衡的經營理念，自覺地優化和調整資產結構。

本行a+h同步上市后，為規范信息披露行為，保護本行、股東、債權人及其他利益相關者的合法權益，根據內地和香港兩地相關法律、法規及監管機關的要求，本行結合自身的實際情況，制定了《中信銀行股份有限公司信息披露管理制度》，明確了有效的內部信息報告、審核及披露流程。本行明確了信息披露事務管理的第一責任人是本行董事長，本行總行各部門以及各分行的負責人是本部門及本分行信息報告第一責任人。本行指定董事會秘書為本行信息披露的指定負責人，負責準備和遞交有關監管部門所要求的信息披露文件，組織完成監管機構布置的信息披露任務，在董事會領導下負責協調實施信息披露事務管理制度，組織和管理信息披露事務管理部門具體承擔本行信息披露工作。為進一步健全和完善信息披露的相關制度和工作流程，本行建立了行內重大信息匯集機制，從體制上完善信息披露的相關工作流程，為更好地履行好信息披露職責奠定了基礎。由于本行今年4月27日剛剛上市，因招股書中披露了本行XX相關財務業績情況而取得了上市地監管機關對本行XX年報的豁免。因此，尚未披露過定期報告。但本行會真實、準確、完整、及時、同時、全面、公平地履行信息披露義務，不斷提高透明度，保證所有的股東平等享有知情權。同時，本行也將根據上市地相關法律、法規和監管機關的要求，適時修訂、完善《中信銀行股份有限公司信息披露管理制度》。

本行上市之初，就非常注重與投資者的溝通與交流，開通了投資者電話專線，在公司網站設置了“投資者關系”欄目，認真接受各種咨詢，并開始著手建立相關規章制度，起草了《中信銀行股份有限公司投資者關系管理制度》。上市以來短短的兩個月內，本行領導、董秘、董事會辦公室工作人員已組織、接待了大大小小幾十次境內外投資機構、分析師和投資者的來訪調研，通過電話、電子郵件等形式及時解答問題，建立了和境內外投資機構的良性互動，提高了公司的透明度，得到了資本市場的好評。

公司章程是本行股東大會、董事會、監事會以及董事會各專門委員會、各級管理人員規范運做的行為準則和依據。本行的公司章程是根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《國務院關于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規定》、《到境外上市公司章程必備條款》、《上市公司章程指引》及其他有關法律、行政法規和規章而制定的，已經中國銀行業監督管理委員會核準，并已通過中國證監會和香港聯交所的審核。

中信銀行股份有限公司成立于XX年12月31日，在短短的時間里，本行公司治理結構的基本框架和原則基本已確立，公司治理走上了規范化的發展軌道。但在實際運作中，正如《關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》所深刻指出，要真正解決公司治理“形似而神不至”的問題，就須清醒地認識到自己的不足，積極學習那些較我行更早步入資本市場的同業的先進經驗，取人所長，補己之短，積極探索、完善有效的公司治理。

(一)進一步完善董、監事會決策機制。由于本行董、監事會下設各專門委員會成立時間不長，其議事規則雖已經各專門委員會審議、修訂，但尚待董事會審議通過。此外，董、監事會各專門委員會的成員都是金融、財政方面的專家學者，應進一步發揮各專門委員會的專業特長，不斷完善董、監事會決策機制。

(二)進一步加大基層機構的內控執行力。我行雖旗幟鮮明地提出了合規經營理念，并大力倡導和宣傳，但個別基層機構在認識上仍不到位，在處理具體業務時容易忽視合規經營的問題，一些發生在基層機構的低層次操作風險問題還不時地困擾著我們。因此，我們將進一步加強合規體系建設，積極培育全員合規、高層合規的文化氛圍，進一步加大對基層機構的檢查力度，加強其內控執行力。

(三)制定、完善獨立董事和外部監事津貼制度。我行提名及薪酬委員會已草擬《獨立董事和外部監事津貼制度》，以使董事認真、勤勉地履行職責。該制度已提交第一屆董事會第六次會議審議，擬于年內實行。

序號 整改措施 整改時間 責任人 董事會審議通過議事規則，進一步完善董、監事會決策機制 XX年8月份 孔丹先生、劉崇明女士 進一步加大基層機構的內控執行力 XX年內 合規審計部 實施獨立董事和外部監事津貼制度 XX年12月份之前 人力資源部、提名與薪酬委員會

本行始終致力于構建完善的公司治理結構，并借鑒國內外先進的公司治理經驗，結合本行的實際情況，在公司治理的實際運作中，采取了一些行之有效的措施，不斷提升公司治理結構。

1、本行樹立了正確的經營理念，優化了內控環境。我行在對近年實踐進行總結的基礎上，提出了“追求效益、質量、規模的協調發展，追求過濾掉風險的利潤，追求穩定增長的市值，努力走在中外銀行競爭的前列”的經營理念，嚴格按照國家各項法律、法規、條例的規定和銀監會的監管要求，以《商業銀行內部控制指引》為指導，遵循商業銀行全面、審慎、有效、獨立的內部控制原則，改進內部控制措施，完善信息交流與反饋機制，有效發揮內部控制的評價與持續改進機制，有力地促進了全行各項業務的健康、平穩、安全運行。

2、本行建立了覆蓋全面業務和流程的內部控制制度，包括授信業務內部控制、資金資本市場業務內部控制、會計及柜臺業務內部控制、計劃財務內部控制、中間業務內部控制、計算機信息系統內部控制和反洗錢內部控制等。

3、完善內控管理機制，提高決策的科學性。本行積極探索扁平化管理，建立健全集體決策機制，通過建立并執行總、分行行長定期辦公會議制度，履行集體決策職能，提高經營管理決策的科學性和透明度。健全了行長辦公會領導下的風險管理委員會、發展及資產負債管理委員會、內部審計委員會和財務審查委員會制度，提高了決策的專業性。

4、強化風險管理措施，落實全面風險管理。一方面進一步健全風險管理體系，在風險管理委員會下成立了信用風險、市場風險、操作風險三個專業委員會，建立了相應的工作制度，并開始履行職責。另一方面加強信貸政策管理，強化放款中心建設和貸后管理工作，并進一步加強市場風險管理，不斷提升風險管理技術手段，完善貸款管理信息系統、資產負債系統、財務管理系統。

5、加大檢查、整改和處罰力度，狠抓內控執行。我行通過大規模的檢查，狠抓整改率，保證了內控的執行力度。主要開展了會計大檢查(覆蓋面達100%)、信貸大檢查(覆蓋面達50%)及安全保衛大檢查。通過連續的檢查，大量揭示和糾正了會計、信貸業務操作和安全保衛方面的不規范操作行為，消除了風險隱患。

1999年，本行進行了公司貸款流程改造，將大部分公司貸款業務的審批權集中到總行，并設立了從事不良貸款清收的專職清收人員職位;與麥肯錫公司合作開發了公司業務信用評級系統，并在全行推廣。

XX年，本行實施了分行信審經理總行委派制，設立了具備識別信用風險知識及經驗的產品經理職位以做實授信調查，建立了放款中心以降低放款操作風險。

XX年，本行設立了首席風險主管職位，在國內同業率先實施分行風險主管委派制。分行風險主管主持包括授信審批在內的風險管理工作，直接向首席風險主管負責并匯報工作。

XX年末至XX年初，本行調整了授信流程，加強對授信業務的全程控制，強化風險管理的獨立性：(1)由風險管理部承擔審查審批職能的同時，將放款中心和貸后管理職能集中由

我行作為a+h同步上市的公司，深刻理解內地和香港在監管規則、監管理念等方面存在差異，在信息披露方面嚴格執行標準從嚴不從寬，內容從多不從少的原則，并根據上市地相關法律、法規及監管機關的要求，本行結合自身的實際情況，制定了《中信銀行股份有限公司信息披露管理制度》，明確了有效的內部信息報告、審核及披露流程，有助于進一步增強透明度，實現股東價值最大化。

(一)日常信息溝通手段。目前，本行通過《中信銀行董監事通訊》、《中信銀行資本市場動態》等方式及時向董、監事會報告相關日常工作。

(二)股權激勵計劃情況的說明。本行已制定對高管的股票增值權激勵方案，可否實施，目前尚未得到監管機構的明確答復。

第三篇：XXXX內控自評報告(格式)

XXXXXXXXXXXXXXX公司

XXXX內部控制評價報告

XXXXXXXXX公司股東：

根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和要求，結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司內部控制的有效性進行了自我評價。

一、董事會聲明

公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

建立健全并有效實施內部控制是公司董事會的責任；監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督；公司經營班子負責組織領導公司內部控制的日常運行。

公司內部控制的目標是：[一般包括合理保證經營合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略]。由于內部控制存在固有局限性，故僅能對實現上述目標提供合理保證。

二、內部控制評價工作的總體情況

公司董事會授權內部審計機構[或其他專門機構]負責內部控制評價的具體組織實施工作，對納入評價范圍的高風險領域和單位進行評價[描述評價工作的組織領導體制，一般包括評價工作組織結構圖、主要負責人及匯報途徑等]。

公司[是/否]聘請了專業機構[中介機構名稱]提供內部控制咨詢服務；公司

[是/否]聘請了專業機構[中介機構名稱]協助開展內部控制評價工作；公司[是/否]聘請會計師事務所[會計師事務所名稱]對公司內部控制進行獨立審計。

三、內部控制評價的范圍

內部控制評價的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的主要業務和事項[列明評價范圍占公司總資產比例或占公司收入比例等]，重點關注下列高風險領域：

[列示公司根據風險評估結果確定的內部控制前“十大”主要風險]

納入評價范圍的單位包括：

[無需羅列單位名稱，而是描述納入評價范圍單位的行業性質、層級等]

納入評價范圍的業務和事項包括（根據實際情況調整，未盡事項可以充實）：

（一）組織架構

（二）發展戰略

（三）人力資源

（四）社會責任

（五）企業文化

（六）資金活動

（七）采購業務

（八）資產管理

（九）銷售業務

（十）研究與開發

（十一）工程項目

（十二）擔保業務

（十三）業務外包

（十四）財務報告

（十五）全面預算

（十六）合同管理

（十七）內部信息傳遞

（十八）信息系統

上述業務和事項的內部控制涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

（如存在重大遺漏）公司本未能對以下構成內部控制重要方面的單位或業務（事項）進行內部控制評價：

[逐條說明未納入評價范圍的重要單位或業務（事項），包括單位或業務（事項）描述、未納入的原因、對內部控制評價報告真實完整性產生的重大影響等]

四、內部控制評價的程序和方法

內部控制評價工作嚴格遵循基本規范、評價指引及公司內部控制評價辦法規定的程序執行[描述公司開展內部控制檢查評價工作的基本流程]。

評價過程中，我們采用了（個別訪談、調查問題、專題討論、穿行測試、實地查驗、抽樣和比較分析）等適當方法，廣泛收集公司內部控制設計和運行是否有效的證據，如實填寫評價工作底稿，分析、識別內部控制缺陷[說明評價方法的適當性及證據的充分性]。

五、內部控制缺陷及其認定

公司董事會根據基本規范、評價指引對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，研究確定了適用本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前保持了一致[描述公司內部控制缺陷的定性及定量標準]，或作出了調整[描述具體調整標準及原因]。

根據上述認定標準，結合日常監督和專項監督情況，我們發現報告期內存在[數量]個缺陷，其中重大缺陷[數量]個，重要缺陷[數量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述，并說明其對實現相關控制目標的影響程度]。

六、內部控制缺陷的整改情況

針對報告期內發現的內部控制缺陷（含上一期間未完成整改的內部控制缺陷），公司采取了相應的整改措施[描述整改措施的具體內容和實際效果]。對于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測試樣本顯示，與重大缺陷[描述該重大缺陷]相關的內部控制設計且運行有效（運行有效的結論需提供90 天內有效運行的證據）。

經過整改，公司在報告期末仍存在[數量]個缺陷，其中重大缺陷[數量]

個，重要缺陷[數量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述]。

針對報告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進一步采取相應措施加以整改[描述整改措施的具體內容及預期達到的效果]。

七、內部控制有效性的結論

公司已經根據基本規范、評價指引及其他相關法律法規的要求，對公司截至2012年12 月31 日的內部控制設計與運行的有效性進行了自我評價。

（存在重大缺陷的情形）報告期內，公司在內部控制設計與運行方面存在尚未完成整改的重大缺陷[描述該缺陷的性質及其對實現相關控制目標的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產經營帶來相關風險[描述該風險]。

（不存在重大缺陷的情形）報告期內，公司對納入評價范圍的業務與事項均已建立了內部控制，并得以有效執行，達到了公司內部控制的目標，不存在重大缺陷。

自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間[是/否]發生對評價結論產生實質性影響的內部控制的重大變化。[如存在，描述該事項對評價結論的影響及董事會擬采取的應對措施]。

我們注意到，內部控制應當與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。[簡要描述下一內部控制工作計劃]未來期間，公司將繼續完善內部控制制度，規范內部控制制度執行，強化內部控制監督檢查，促進公司健康、可持續發展。

董事長：[簽名]

XXXXXXXXX公司

XXXX 年XX 月XX 日

第四篇：保險公司內控自評報告

保險公司內控自評報告

縣行領導班子高度重視，首先是召開了專題會議，在會議上認真學習了相關文件并明確專人負責此項工作。會議結束后，對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度工作進行了自查，現將自查情況匯報如下：

我行接到通知后，縣行黨支部立即召開了行務會對文件要求進行全方位的學習，行長親自披掛上陣，成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查領導小組，行長親自擔任組長，兩位副行長為副組長，二部一室主任為成員。為順利開展重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查工作打下了良好的開端。為切實做好自查工作，縣行結合正在開展的“銀行業內控和案防制度執行年”活動，展開了更細、更深入的自查工作，實行“雙管齊下”工作方針，查找問題分析原因，確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查工作落到實處。

(一)重要崗位和敏感環節輪崗及強制休假。我行始終堅持認真執行重要崗位及敏感環節輪崗制度，每三年進行一次崗位輪換，為有效推動各項業務的開展提供了保障，全面提高了重要崗位及敏感環節工作的安全性。在強制休假方面，我行按照上級行文件的規定，要求休假人員休假時間必須達到5-10個工作日，休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開展。今年以來，我行休假人員為2人。

(二)縣行領導班子成員情況。按照中國農業發展銀行干部交流暫行規定文件精神，我行正副行長屬于異地交流任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足50周歲。縣行兩位副行長年齡不足45歲，我行行長在本地任職未達到5年。

(三)換戶管理及客戶管理工作情況。我行在貸款客戶的管理中，堅持兩個以上客戶經理工作制度并實行客戶經理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來，我行客戶經理應換戶管理人數三，換戶管理人數三次。確保了換戶管理工作的有效開展，為提高服務質量和工作效率打下了堅持的基礎。農發行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實”自查工作中能夠從嚴、從謹，并且堅持與實際工作相結合，督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度”的落實，堅持突出重點與全面自查相結合，在檢查信貸、財務、會計等重點業務領域的同時，全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實”工作進展情況，經過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內控制度落實不存在問題。

根據市社保局《關于轉發省社保中心〈開展社會保險經辦機構內部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險字23號)文件要求，我局高度重視，抽調精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現就自查有關情況匯報如下：

加強社會保險經辦機構內部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質要求，也是規范經辦機構各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現自我約束、自我控制的重要手段。為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規范化、科學化出發，形成了一套事事有復核、人人有監督，行之有效、科學規范的社保工作內控制度和業務流程，建立對社保基金事前、事中、事后全過程的監督機制。

根據工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設置了財務、業務、稽核和待遇審批等部門。在各部門內部再進行崗位細分，財務部門要求會計與出納分設，業務部門要求設立業務受理、復核、系統管理員等崗位，待遇審批部門要求設立受理、復核崗位，建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內部制衡機制。

突出加強對資金結算過程的監督。一是靠財務部門內部的監督，出納經手的每一筆資金收付業務必須經另一財務人員復核，每天下班前，另一財務人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業務部門每天開出的票據與財務部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、終了，財務和業務部門分別由不同的人員核對月份和發生額，確保月發生額與當期日發生額累計數核對一致;三是靠內部稽核來監督，充分發揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社保基金的運行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內控制度的不斷完善。形成了對社保基金全方位、全過程的監督。

按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社保基金從進口到出口，涉及財務、業務、待遇、稽核等各部門的。要求加大復核、審核、稽核作用，強化內部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業務的要求。

參保單位到業務部門辦理繳費基數調整、社保待遇調整等業務，受理人審核后，必須經復核人復核，并經稽核部門稽核后，方能辦理;業務經辦人每月都要對社會保險待遇本月發放情況與上月發放情況進行對比分析，并經復核人、業務負責人、財務負責人復核，稽核部門稽核，局領導審核后轉財務部門辦理支付。

財務部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經另一財務人員復核;財務專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務負責人對對賬情況進行復核。待遇審批部門應建立檔案聯合審查制度，審批社保待遇必須經四人審核小組共同審查檔案，經稽核部門稽核后，報局領導召開辦公會審批。

內控制度自查報告四篇內控制度自查報告四篇有了好的規范和流程是做好工作的基礎，但把規范和流程貫徹落實好則是關鍵所在。根據社會保險政策法規，對照《內部社會保險業務規范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務部門、業務部門、待遇審批部門執行社保政策和工作流程情況進行稽核。稽核完畢后，向單位領導匯報、分析稽核發現的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。

社會保險工作政策性強，制度不斷發展完善，必須根據出現的新情況、新問題不斷修訂完善。我局從自身工作實際出發，在已有的業務規范、工作流程基礎上，應建立工作流程運行分析制度，主要領導親自抓。定期召開會議，財務、業務、稽核、信息網絡技術人員等相關人員參加，工作人員結合工作分工，對當期工作流程運行情況進行分析，逐條梳理，對發現的不能適應當前工作的流程，及時進行修改，從而保證了工作流程的嚴密性和適用性。

社會保險干部隊伍是社保基金的直接管理者，其整體素質高低，直接影響著社保基金管理的質量。結合我局工作實際，將定期組織人員進行培訓，進行適當的崗位交流，熟悉社保基金從入口到出口的業務流程，加深對社保政策的理解。平時要注重利用反面教材開展警示教育，通過分析經濟案件犯罪心理、犯罪過程，加深對經濟犯罪危害性的認識，保持警鐘長鳴，使每一位工作人員都成為“政治過硬、業務熟練、一專多能、廉潔勤政”的工作能手。

社保經辦機構內部控制尚處于初級發展階 段，對于社保經辦機構，內部控制可以說是一個新的課題，部分人對內部控制的重要性認識程度不高。內部控制與長期形成的習慣和思維定勢必然會有沖突,形成各種各樣的矛盾和問題，內部控制建設需要解決好這些矛盾和問題。

控制執行人即社保經辦機構的稽核部門及稽核人員，控制對象是社保經辦機構業務經辦人員(包括負有審批職責的人員)、參保單位等。這方面的矛盾表現在：當社保經辦機構和經辦人員以習慣思維處理業務分工和辦理各項社會保險業務，處理和辦理的方式、方法和結果不符合內部控制的要求時，由于稽核人員按工作職責進行糾正、要求整改而產生的對立和沖突。如繳費基數核定，大多數社保經辦機構和經辦人員仍然沿襲參保單位申報多少即核定多少。因此而產生錯核、漏核，產生少報、瞞報，這種核定方式違反了《經辦業務規程》的規定和上級文件的要求。

又如社會保險待遇支付環節的審核，內部控制要求嚴格覆行審核職責，不僅要核查待遇審批表、養老金發放名冊，還必須核查相關的支付依據和計算過程，以控制經辦環節的舞弊和失誤。但現實中審核、復核、簽批流于形式，經辦環節出現的失誤得不到及時發現和糾正的現象依然存在。另外，參保單位瞞報繳費基數、人數，少繳社會保險費，或是惡意欠費，也屬于控制執行人與控制對象的矛盾。解決這類矛盾需要剛性的法律支持，但是社保經辦機構僅有稽核檢查權，沒有行政處罰權，糾正的難度大，這又形成了矛盾的另一方面。

內部控制要求科學合理設置崗位、不相容崗位分離;要求部分崗位專職、不得兼任和包辦風險控制崗位的工作;要求崗位與崗位之間要形成必要的相互制約關系，這是社會保險發展的必然要求。也就是說，社保經辦機構需要足夠的人員編制，能夠合理地設置崗位，配置人員，才能滿足內部控制基本的條件。而目前我縣專業人員不足又是客觀存在的現實。因此，內部控制建設還必須解決好這個問題。

1、加大執法力度。根據勞動保障部頒發的《社會保險稽核辦法》的規定，社會保險經辦機構是稽核的責任人，所以我們社保機構必須運用該《辦法》賦予的權力，加大宣傳力度，鼓勵職工來監督企業申報繳費基數，讓他們知道企業少報、瞞報的后果。加大執法力度，真正有效遏制瞞報、冒領等違規行為。

2、加快制度規范。建議盡快建立社會保險稽核工作規范，從制度上、程序上、處罰上進一步規范社會保險稽核行為，使社會保險經辦機構的稽核行為規范化，切實做到依法稽核、依法處罰。同時，建議勞動保障行政部門授權社保機構對稽核中發現的問題行使行政處罰。

3、健全和完善內部控制制度。內部控制制度必須在工作實踐中不斷補充、修改完善，以保持其時效性。就我州目前的情況來說，除了按實際情況的變化修改、補充現有的內控制度外，還應增加部分內控制度。一是建立不相容崗位分離制度，明確規定哪些崗位是不相容崗位，要嚴格分離。哪些崗位要專職，不得兼職。哪些職位不得兼任和包辦其他職位的工作。二是建立審批制度，規定哪部分業務必須經過審批，哪些職位的人員承擔審核、復核、審批的職責。

經辦人員必須提供哪些資料給審核、復核、審批人，審核、復核、審批人必須核查哪些資料后才能簽字。三是建立執行內控獎懲制度，規定部門和個人定期對執行內控制度情況進行自查和自評，稽核部門定期開展內控執行情況檢查，并綜合自查自評和檢查情況作出評價。執行內控制度好的部門和個人給予獎勵。執行內控制度差，或是業務操作違反內控制度規定，造成社保基金損失的，視情節給予戒勉談話、通報批評、責令追回損失、賠償、警告、記過等處分，直至追究刑事責任。

4、建議組織異地交叉稽核。在稽核工作中，大多數能夠客觀公正核定單位和個人的繳費基數。但是有時侯，“人情基數”也可能發生，另外碰到“釘子戶”拒絕或阻礙稽核工作也有可能發生。杜絕此類事件發生最好的辦法是異地交叉稽核。

5、加強隊伍建設。一方面要加強和充實專業化的稽核工作人員隊伍;另一方面要對現有人員進行專業培訓。

聯社營業部根據舞信聯88號文《關于開展經營成果真實性與內控制度建設執行情況大檢查的通知》要求，于20xx年7月4日組織有關人員，認真學習了文件精神，并成立了有邢XX任組長，XX任副組長，XX、陳X、張X、王XX為成員的檢查領導小組，組長邢XX全面負責，卞XX、張X、陳X分別負責經營真實性及內控制度建設執行情況的自查工作，現將自查結果報告如下：

止6月底，營業部各項存款余額5737萬元，較上年底上升786萬元。各項貸款9818萬元，較上年凈投放2845萬元。其中，逾期貸款余額3萬元，較上年底下降2萬元，呆滯貸款余額851萬元，較上年下降223萬元，不良貸款占比9%，存貸比例154%，貼現余額1355萬元，較上年底增1275萬元，股金余額1559萬元，較上年凈增119萬元。總收入898萬元，總支出836萬元，實現利潤62萬元。

1、信貸管理方面：上半年新發放的貸款274筆，均堅持集體審批并嚴格執行了“貸前公開”制度，建立了新增貸款臺帳。但存在有以下問題：①5萬元以上的貸款存在有沒堅持按月清息現象;②貸款有超訴訟時效現象。

2、盤活資金方面，截止6月底，不良貸款余額854萬元，較上年底下降225萬元。經查實有129萬元貸款應調未調入不良貸款科目。但于7月3日已調入不良貸款科目。

3、股金方面：止6月底股金余額1559萬元，較上年底凈增119萬元。存在提前退股金現象。

4、盈虧方面：止6月底，總收入898萬元，總支出836萬元，盈余62萬元。各項費用的開支合理、合規、無擅自提高費用開支標準，無費用掛帳，越權列支現象，各項費用列支均執行了財務公開。存在的問題：①業務招待費超比例多列支元;②呆帳準備金多提566,元;③應收利息未按照規定計提，少提184,元，經查實5—6月份，計提的收貸手續費、貼現手續費均采取分筆計提，有逃避市辦審批現象。

5、重要空白憑證，經核實帳、實物相符。但作廢的重要空白憑證沒按規定剪貼冠字號粘貼。

6、電腦業務操作方面。故障恢復操作沒有及時進行登記，沖帳補帳業務沒進行登記，打印的資料缺動戶余額表和分戶明細帳。

7、登記簿有內容登記不全現象。

內控制度自查報告四篇各類報告貸款形態不實的原因：①信貸會計執行制度不力，沒及時按規調整貸款形態;②內部領導為完成上半年任務，從主觀上縱容指示信貸會計違規操作。提前退股的原因：①前期對股民的分紅承諾與現實不符，致使個別股民提前退股;②個別股民對入股政策領會不到位，濫用了過去的入退股習慣。業務招待費超比例支開的原因是聯社的招待費在營業部列支所致。呆帳準備金多提元原因是應計提的呆帳準備金基數合計錯所致。少打印的動戶余額、分戶明細資料是原來沒有要求。

經過自查6月底貸款形態應調未調不良貸款科目129萬元。多提呆帳準備金566086.32元，少提應收利息元，貼現手續費少提元，超列業務招待費元，6月底應盈余元，比帳面少盈余元。

以上是營業部20xx年上半年的經營成果真實性暨內控制度建設執行情況的自查，對查出的問題已及時進行了整改糾正，在今后的經營工作中，我部將嚴格按照各項規章制度以規經營，嚴格經營管理，圓滿完成聯社交給的各項任務。

第五篇：內控自評樣稿.word

*******有限公司

2011 內部控制評價報告

本公司董事會全體成員保證本報告內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

*****有限公司全體股東：

******有限公司董事會（以下簡稱“董事會”）對建立和維護充分的財務報告相關內部控制制度負責。

公司財務報告相關內部控制的目標是保證財務報告信息真實完整和可靠、防范重大錯報風險。由于內部控制存在固有局限性，因此僅能對上述目標提供合理保證。

公司董事會已按照《企業內部控制基本規范》要求對財務報告相關內部控制進行了評價，并認為其在 2011 年 12 月 31 日有效。同時，我公司在內部控制自我評價過程中關注到的與非財務報告相關的內部控制已經建立并得以有效執行，不存在重大缺陷。

公司董事會按照財政部、證監會等五部委《企業內部控制基本規范》及其《企業內部控制配套指引》和上交所《上市公司內部控制指引》有關規定，結合企業內部控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監督五要素，對內部控制的有效性進行了自我評價。

（一）控制環境

1、公司治理結構

公司按《公司法》和中國證監會有關規定，設立了股東大會、董事會、監事會作為公司的權力機構、執行機構和監督機構，各機構之間相互獨立，相互制衡，權責明確。在董事會下設董事會戰略與投資委員會、董事會提名委員會、董事會審計委員會、董事會薪酬與考核委員會，并直接對董事會負責，為公司決策的客觀、公正提供了有效支撐。

2、公司組織結構

公司經營班子由董事會提名組建，并高效運作，形成了由公司辦公室、財務處、人力資源處、信息中心、審計室、等職能管理部門組成的完整、有效的經營管理架構，對公司及控股子公司實行職能管理，為公司的規范運作、健康發展打下了堅實的基礎。

3、企業文化

公司秉承“人才是價值之本”的人才觀，為員工創造良好的工作、學習和發展環境，努力實現員工與企業的同步發展。

（二）風險評估

公司根據國家法律法規，建立有全面風險管理體系，并通過建立健全內部控制制度、決策制度，對宏觀政策、生產經營、組織管理、自然災害等風險都有相應的程序和方法來識別、分析和評估，使全面風險管理和內部控制兩體系有機融合。

（三）控制活動

公司內控體系全面涵蓋了公司采購、生產、銷售、固定資產、貨幣資金、票據管理、關聯交易、擔保及融資、募集資金使用、投資、研發、人力資源、信息系統建設、文件檔案、信息披露等主要生產經營環節的管理。在實際執行過程中不相容崗位必須分離，牽制與授權原則得到較好的體現和執行。

（四）信息與溝通

公司建立了行政辦公會、黨政聯席會、財務、生產、基建、統計、重大信息（事項）內部報告、辦公自動化系統、內部網站等信息溝通渠道和機制，確保信息能及時上傳、下達，并在上下級機構及部門之間充分交流，員工能夠即時了解組織內部的發展動態，提高單位協同工作的效率，極大的減少了中間環節的摩擦，使相關人員能夠獲取履行職責需要的信息。公司由行政辦公室、綜合管理處和證券部負責信息收集、處置、上報及披露等工作，對各單位、部門上報信息的確鑿性、專業術語的準確性進行審核管理，每月進行考評通報，保證上報的信息質量。公司通過建設懲防體系、廉潔從業、實施黨風廉政責任制、內部監督、群眾監督等建立反舞弊機制和投訴機制。通過公開投訴電話、設立信訪辦公室、意見箱、合理化建議等方式，能確保員工具有反映

問題、提出建議的通道。

（五）內部監督

公司制定了《董事會審計委員會工作細則》、《監事會議事規則》、《內部控制檢查監督辦法》、《內部審計工作規定》以及一系列相關管理標準。公司董事會下設審計委員會，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作，并對公司編制財務報表及定期報告進行審核；董事會下設薪酬與考核委員會，對公司董事和高級管理人員的履職情況及績效考核進行檢查，健全了公司的考核和薪酬管理；公司董事會有獨立董事，獨立董事根據法律、法規賦予的職責，積極參加董事會和股東大會，深入了解公司發展及經營狀況，對公司重大事項發表獨立意見，履行監督檢查職責，維護公司整體利益和全體投資者的合法權益。

監事會根據有關法律和《監事會議事規則》的規定，對董事會會議召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執行情況、公司高管依法履職情況、公司內

部管理制度的建立健全等情況進行檢查，并就監督過程中發現的公司治理及經營管理中需要關注的問題，及時與董事會和高級管理人員進行溝通。

公司設有獨立的內審部門，審計室通過開展經濟責任審計、財務收支審計、工程項目審計、內控審計、風險管理、項目評價等工作，并跟蹤審計意見整改落實情況，防范風險，強化內部控制。通過對公司內部控制的建立與實施情況進行檢查測試，評價內部控制的有效性，對于每個審計項目出具內部審計報告，針對檢查中發現的內部控制缺陷及實施中存在的問題，要求經辦人和責任部門作出解釋、及時制定適當的整改方案，跟蹤整改落實情況。

本公司董事會對 2011 上述所有方面的內部控制進行了自我評估，董事會認為：根據《企業內部控制基本規范》以及其他相關規定，截至 2011 年 12 月 31 日，與財務報表相關的內部控制在所有重大方面是有效的。

公司的內部控制制度已基本覆蓋了公司運營的各個層面和環節，形成了較為完善合理的管理體系，能夠預防和及時發現并糾正公司經營活動中可能出現的問題，未發現本公司內部控制在設計或執行方面存在重大缺陷，公司內控制度基本健全、有效，并在生產經營活動中得到一貫、嚴格、有效的執行，有效控制了各種風險，促進了公司各項經營目標和財務目標的實現。

內部控制應當與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。我公司將繼續完善內部控制制度，規范內部控制制度執行，強化內部控制監督檢查，促進公司健康、可持續發展。

******有限公司董事會

二〇一二年三月二日