第一篇：股份公司值班管理制度

股份公司總部值班管理制度值班人員職責

1.1 公司值班人員職責：在值班時間內，應堅守值班崗位，統一負責處理全公司的行政事務；無論節假日和平時夜間值班，對大事件和上級機關的重要通知等，應及時處理或通知有關人員，并做好記錄；處理事情應認真負責，做到堅持原則、執行政策；對公司生產上和治安上發生的事件，可會同保衛部門值班人員共同處理。

1.2 夜間值班時間為19：00至次日7：00，值班人員需做好應急事務處理。值班安排

2.1 公司每日值班人員由公司總經理辦公室統一安排。中層干部值班人員根據局域網發布的《夜間巡邏值班表》排定的順序進行。一般干部和民兵安排到部門，由各部門根據各自的值班名單分派人員前往值班室值班。值班須知

3.1 值班中層干部凡遇事不能參加值班者，需在本部門或其他部門協商由同級干部進行值班，并告知總經理辦公室。

3.2 當晚值班者隔天照常上班，另開半天調休票。巡邏所需物品離班時應移交門衛。值班巡邏的重要防火點包括：油化庫、變電所、商品庫、綜合樓。

3.3 逢上班日期，夜間值班人員須在第二天清晨6：30打開

電梯和一樓四扇大門。

3.4平常每天辦公室行政干部輪流值班的時間為16：00-18：00和節假日全天。

3.5 夜間巡邏值班的休息地點是：公司北大門護衛隊值班室、綜合樓大廳值班室。

第二篇：股份公司辦事處管理制度

公司辦事處管理制度

為貫徹營銷模式，使公司辦事處的各項管理更趨正規化及合理化，以保證銷售渠道的更加暢通，在辦事處的運作情況及公司營銷政策的基礎上，特制定對關于辦事處的具體管理方案。各級人員必須切實遵照執行。

一、管理模式及方向：

1.市場執行的銷售模式：設立辦事處倉庫，嚴格實行收支兩條線。根據市場規劃，以西安為中心，依據西安市場的拓展情況，加強陜西二級城市的開發及西北等地的營銷工作，強化西安辦事處以客戶的終端協助銷售工作為中心，全面加強對經銷商及工程商，系統集成商的營銷工作。

2.加強、完善辦事處人員表格化管理。

3.嚴格按照公司財務管理規定，所有費用先書面申請，后操作實施的原則。

二、西安辦事處的工作職能：

西安辦事處是公司的駐外服務機構，是公司向市場延伸的重要窗口，其管理直屬于公司銷售部。辦事處須履行如下職能：

1.根據公司的營銷方案，承擔公司下達的銷售任務，并組織銷售人員的二次分配。2.根據公司下達的任務指標，可按要求報人員需求計劃，經公司審批后由辦事處組織、招聘、培訓所需要的銷售代表。

3.辦事處負責當地市場的開拓、客戶資源開發和管理。

4.辦事處代表公司負責與當地客戶的聯系協調和銷售業務的往來。

5.辦事處對所轄區域公司產品的售前、售中、售后服務，處理客戶和消費者的投訴。

6.辦事處主動提出促進當地市場銷量的促銷方案，在公司的指導下做好產品宣傳、企業形象宣傳達及提升品牌宣傳的促銷活動。

7.辦事處行使對公司在當地的財產的保護管理權，確保公司的財產安全。

8.負責收集、整理、反饋當地市場信息及同業競爭品牌的營銷動態，并負責當地銷售渠道的管理工作。

9.根據公司的有關規定、執行和負責各項資金回籠、費用結算工作。

三、辦事處崗位職責 1.辦事處經理的職責

1）對本區域銷售工作的管理（1）．代表西安辦事處接受公司分配給該辦事處的全年任務，并確保如期完成。（2）．辦事處經理在接受公司分配的任務后，要認真分析研究市場，并對所負責區域進行合理細分，并對工作過程作書面陳述向公司匯報。

（3）.負責作出全年銷售工作計劃，并對本區域的銷售任務進行二次分配。將本區域的銷售代表分區域、定任務，以書面形式呈交公司銷售部作為全年工作考核依據。落實二次承包考核方案，作為工資核算依據。

（4）.積極開拓市場網絡，配合公司銷售部正確選擇經銷商，準確了解和掌握各經銷商的銷售情況，做好庫存管理，建立安全庫存，搞好銷售預測。

（5）.加強應收貨款的管理，防止拖欠款出現，每月按時完成與客戶合作的往來帳目核對工作。

密切配合客戶做好市場的深度分銷、產品陳列及終端銷售的管理工作，有計劃地擴大公司的銷售網絡，提高市場的鋪貨率及占有率。（6）.主動收集當地市場營銷及新聞媒介的相關資料，積極配合公司企劃部的市場調研工作。嚴格執行公司新產品推廣及宣傳計劃。

（7）.根據當地市場的銷售情況，主動提出促銷申請并監督執行。

（8）.加強當地銷售人員的管理、培訓，培養一支作風過硬、技術過硬、有戰斗力的銷售隊伍。

（9）.密切做好與各經銷商的溝通工作，嚴格按照公司的管理制度，靈活運用方法和技巧，最大限度地調動經銷商經營公司產品的熱情，引導經銷商全力拓展公司業務。

（10）.嚴格執行公司的財務、人事管理制度，按時如實地填寫公司下達的各項報表統計工作，嚴禁弄虛作假，做有損公司利益之事。

（11）應積極與公司溝通匯報，多提有利于市場拓展的建議和意見。

（12）管理、監控、指導辦事處所有人員對公司規定的各項管理辦流程的執行，杜絕違返公司規定管理及損害公司利益的違法行為發生，如有違反公司管理規定造成公司利益蒙受損失的，辦事處經理要承但直接管理責任和經濟處罰。

（13）負責對辦事處的各項費用的計劃、分配、監控，合理、公開、公平的開支各項費用。（14）負責對辦事處各項固定資產辦公用品管理和保護，保證公司財產不受損失。

（15）每月根據辦事處工作人員的工作表現，進行工作成績和業務能力的考核，填寫銷售人員月度評分表，配合公司對辦事處人員的工資核算及定級考核工作。（16）不定期對屬下人員進行綜合培訓。2.與公司的協調管理

1.辦事處經理要與公司銷售部、財務部等密切配合，確保銷售工作的順利開展。

2.協助公司銷售部，監督和管理好所在區域客戶的貨物進、出、存、匯等銷售管理工作，同時處理好客戶的投訴問題，發現問題及時追查處理。3.辦事處經理的權限：

1.制訂辦事處人員配制計劃，2.制訂并報批辦事處人員的招聘選拔考核任用激勵計劃，并執行之。3.行使辦事處人員的工資考核、分配建議權。4.行使辦事處的銷售任務的計劃分配權。5.行使辦事處人員的定崗分區，調動權。

6.行使辦事處的各項計劃內費用的開支、監督使用權。7.行使促銷方案的計劃、執行權。

8.行使售后、售前服務的處理和建議處理權 9.行使辦事處財產的管理、控制保護權。10.行使辦事處所需貨源的計劃調度權。

四、銷售業務管理

1.市場執行的銷售模式：

以全面協助所負責區域客戶的

2.銷售業務管理產品價格的制定及管理

1)辦事處對外的產品價格及相關價格政策應嚴格按照公司銷售文件執行。如因市場因素需要調整由辦事處提出、報公司銷售部審批后方可執行。

1)所有產品的銷售價格及銷售扣率由總經理統一制定，并由銷售部、財務部負責監控。銷售部在進行客戶信用審批的同時，全面負責銷售價格及扣率的控制，確保所有產品的銷售價格及扣率與公司的規定相符。

1)產品以最低出貨價出售，但通過提供產品作為折扣的（如促銷活動使用產品），由辦事處提出申請，報銷售部審批。對提高產品價格開票，但以開票價格與實際價格差額返還客戶業務，須報銷售部、財務部審批。1)辦事處未經審批程序，不得以任何形式變相降低出貨價。不得以任何形式跨區域銷售。1)對違反產品價格政策、擾亂經營秩序的，公司將對責任人做出嚴肅處理。3.客戶管理 1）客戶選擇：

必須對公司系列產品有足夠信心，并愿作主推品牌加以推廣，有義務銷售公司產品，能突出展示公司產品系列特點，突出公司品牌形象。

具有一定的經濟實力，資信狀況優良，固定資產相對雄厚，在當地安防行業經營情況良好，具有廣泛的銷售渠道，特別是市區內的經銷及周邊城市的深度分銷能力，在有當地較大的分銷網絡優先考慮。2）客戶資信審查（1）審查內容

對于新客戶，在供貨或正式簽定經銷合同前，都必須進行必要的資信審查，確保客戶具有僉的經銷資格和能力。審查的主要內容包括：

公司名稱、注冊地點、注冊資本、經營范圍、法人代表、經營責任人、經營歷史和現狀。（1）文件要求

對新客戶，在進行資信審查時，要求提供下列復印件并出示原件： 營業執照、稅務登記證、法人代碼證、合同專用章、經營責任人身份證（1）實地調查

對新客戶的注冊地點（辦公或經營場所）進行實地調查，確保客戶提供的資信真實可信。（1）客戶檔案建立

當新客戶資信一經審查合格并計劃建立業務關系，業務員按公司統一格式建立客戶檔案，辦事處、公司各留一份備案。公司指定專人管理客戶檔案。

客戶檔案要根據客戶情況變化和公司業務管理人員變化進行更新。（1）客戶名稱變更管理

按客戶資信審查要求提供名稱變更后資料。

由該客戶提供對名稱變更前債務承擔證明，交公司財務部作調整應收帳款依據。（1）經銷合同的管理

除款到發貨之外，其余供貨業務都必須事先簽署經銷合同。合同的簽訂報審合同必須備齊如下相關資料： 合作方的營業執照副本復印件。合作方的稅務登記證復印件。公司統一的客戶檔案卡

公司擬好的合同書一式兩份。

辦事處經理根據公司選擇客戶原則的要求，初步確定合同意向及時向銷售匯報，銷售部同意后由客戶先填寫合同。簽名、蓋章，并備齊合同所需的相關資料，報銷售部進行合同審查，總經經理審批。

為了不影響業務的開展，當銷售人員與經銷商已確定了合同的意向，且合作方按協議已匯款購貨，在未經公司確認合同資格時，按實際收到金額付貨，事后必須完善合同手續，否則，該合同無效。

已經生效的經銷合同，要立即將合同原件寄回公司銷售存檔，以供相關部門進行資源共享；辦事處可保留合同復印件，但需專人管理。（1）客戶信用管理

客戶信用是指公司提供給客戶的進貨可欠款總額（即信用額）和每筆進貨的欠款期限（即信用期）。每種產品在配銷政策中規定其信用額、信用期。

辦事處產品的信用總額及單個客戶產品的最高信用額由財務部、公司銷售部核定。客戶信用必須每半年更新1次，在預算及配銷政策下達30天內提出申請。客戶超過信用額不能發貨（如須發貨，須辦理一次性超授信申報）；對于本已超信用額的客戶，每批回款必須大于供貨。

銷售人員必須在客戶定貨試用到期前跟單催收。如到期未收回欠款，立即停止供貨，組織追款。

（1）客戶訂單處理程序 接受訂單

辦事處在接到所在區域客戶的訂單后，立即對訂單進行全面審核，確保訂單上的價格、付款條件等與已簽訂的經銷合同相符，并審查客戶的存貨、銷售進展、應收未收等情況；然后由辦事處經理簽名后傳至公司銷售部。訂單確認

辦事處經理根據存貨或生產部門的貨源計劃，及時以書面形式向客戶確認訂單。訂單檔案

辦事處經理需專人管理訂單檔案。訂單一經確認，立即按訂單編號建立檔案，并在發貨后進行相應注銷。每月底，向公司報送“客戶訂單處理情況統計表”。（1）公司物流程序

公司銷售部收到辦事處或購貨單位的訂貨單或傳真件，由公司銷售部根據訂貨單或傳真核查訂貨單所列產品倉庫的庫存情況，發現倉庫庫存不足或缺貨，應及時反饋生產部和辦事處再做調整，并初步核算該批產品的總值，聯系貨款的落實情況。

公司銷售部主管按訂貨單內容進行合同資格審核，審核無異議，將訂貨單交制單。

商務助理填制統一的發貨單，列明客戶名稱、區域、聯系方式、品名、型號、規格、單位、單價、數量、金額、總值，由公司銷售部主管簽名后送財務部復核。

財務部根據發貨單的內容進行審核,在確認購貨方已來款并足夠發運該批產品,超額但在鋪底限額內符合條件的,簽名后由商務助理交與公司銷售部經理或總經理終審。所有出貨單須經公司銷售部經理或總經理簽名核準后方可出貨。

辦事處根據本區域市場銷售情況須在當月25日前向公司公司銷售部報定貨計劃，當月的追加計劃須在當月的5號前報公司。公司按計劃生產的產品由辦事處全負責。（1）應收賬款處理程序 月底對賬 每月末，財務按客戶列印出“對賬清單”，分發給辦事處進行對賬處理，限期交回公司財務。確保公司的應收賬款與相應客戶的賬面記錄一致。催收貨款

每月底，根據與客戶的對賬結果，由辦事處負責向客戶催收貨款。回收貨款

所有客戶的付款，統一通過銀行結算，由客戶直匯到公司。現金貨款，辦事處必須在收到貨款次日匯到總公司指定銀行卡。小額銷售貨款可暫存于辦事處，當貨款額度達到壹萬元時，及時匯到總公司指定銀行卡。應收賬款的責任

辦事處經理對所負責區域內全部應收賬款負責。每一個客戶的階段性應收賬款由辦事處經理負責。

辦事處經理和銷售經辦人在崗位調動前，應對應收款款有明確的交待和交接，并經公司公司銷售部經理確認。辦事處經理和銷售經辦人在未收回或交接好客戶應收賬款前，不得調離崗位或離開公司。違反銷售政策和不按程序辦事造成的應收賬款、壞賬由辦事處經理承擔經濟、法律責任。公司財務部和公司銷售部負責對應收未收進行監督管理。（1）退貨管理

客戶對按經銷合同訂購的產品負責，公司原則上不辦理除產品質量原因之外的退貨。特殊情況下需辦理退貨者，由辦事處申請，公司銷售部審批。

對出現跨區沖貨等違反經銷合同有關規定的客戶，不辦理退貨。

客戶退貨總值一般不得超過前一次進貨總值的50%，并且產品有效期在12個月以上，產品須完好無損；退貨須由客戶提供合法單據經公司財務審核，并驗證該貨物的發貨記錄。對簽訂經銷合同的客戶，在合同有效期內經雙方協商后解除合同時，可按下列程序辦理退貨: 符合本項第3點。

客戶提供有效退稅折讓證明。退貨須經公司銷售部最終審批。

退貨損失從辦事處經理的績效獎金內扣取。

退貨產品30天內，財務在扣除客戶應收未收后如有收款凈額，可按供貨價格向客戶辦理退款。

五、辦事處人員管理規定：適用于辦事處所有員工（辦事處經理、辦事處銷售代表、臨時促銷人員）

駐辦銷售人員必須維護公司利益及公司形象，嚴格按照規范操作，在業務洽談過程中，不得滲雜個人私利，自覺遵守公司的各項規章制度。

駐辦人員要本著實事求是、科學的態度努力開拓市場，發展客戶網絡，不斷加強學習，努力提高業務水平，發揮自己的才能，積極拓展業務。培養嚴謹務實、拼搏向上的工作作風，加強個人意志品質和道德品質的修養，及時完成公司下達的各項任務。

駐辦人員出差或中途返回，須由公司安排，報公司銷售部批準，方可成行，并按公司出差人員管理辦法具體執行相關事宜。

為了規范管理，嚴禁駐辦人員私自直接向客戶結款或借支現金。

嚴禁駐辦人員私自以公司名義向客戶提取公司產品或辦理退換貨手續，因特殊需要，駐辦人員確需與客戶辦理退換貨，提取貨物時，報公司公司銷售部同意，經公司公司銷售部經理批準，并持公司銷售部簽字的證明才能辦理。

一切經濟往來，要按合同辦事，簽訂合同須公司銷售部審核，報公司銷售部審批，補充協議或在經銷協議上增加條款，必須直接由公司銷售部經理親自簽字并蓋章，方才有效。任何職員不得超越權限，違者將按公司的有關規定處理并追究經濟責任。

辦事處經理所負責的業務區域，在管理期間出現呆、壞、死賬情況的，辦事處經理有責任和義務將債務清理，或公司進行協調解決，界定責任，按實際情況承擔相應的責任。客戶六個月后不能正常回款、辦事處經理不能正確陳述理由，公司視為呆死、壞帳，同時按公司財務相關管理制度處理。

駐辦人員如需出差在外，必須及時將行蹤和通訊聯絡方法報公司公司銷售部，以便聯絡。辦事處經理必須按公司公司銷售部規定完成如下表格：(下述報表的完成情況將作為辦事處經理的月度獎金掛鉤)項目

呈報人

上交時間

周計劃、周總結

辦事處經理

每周六上午

月總結、月計劃

辦事處經理、銷售代表

每月3號

經銷商應收帳款對帳表

每月25號

六、辦事處業務人員管理與考評辦法 本管理辦法適用：銷售代表

為了適應公司業務發展需要，充分調動辦事處業務人員的積極性，更好地規范化管理，特制定本辦法。

一、招聘程序及條件：

1、根據市場需要，辦事處業務人員的招聘及由辦事處經理提出要求報告，由公司銷售部根據市場需要，經總經理審批后由辦事處組織招聘、并經公司同意錄用方可聘用。（但所聘人員原則上不能與辦事處經理有直接關系。否則一經發現，全部解雇，并扣發當月工資）辦事處需將錄用人的入職表、身份證復印件、照片、開戶行、帳號（只須在第一次申報銷售人員工資時提供）

2、辦事處業務人員由辦事處經理直接管理領導，其工作直接對辦事處經理負責，并按照其具體崗位目標、任務、職責全力以赴達成良好業績目標。

3、辦事處業務人員招聘條件：

年齡在22—30周歲，中專以上學歷，品行端正，無不良紀錄，體貌端莊、身體健康，熟悉當地市場具有一定終端推廣經驗。

4、商務人員招聘條件：

年齡在18—28周歲，高中以上文化，體貌端莊、身體健康。

二、管理辦法：

1、辦事處業務人員由公司統一管理，具體工作由辦事處經理負責安排，公司監督檢查工作情況。

3、辦事處業務人員必須嚴格遵守公司各項規定以及相關管理制度。

4、各級人員按公司的統一要求，辦理相關聘用錄用手續。

三、薪酬及獎勵辦法：

見辦事處人員工資待遇及其獎勵、補助標準

七、辦事處人員工資待遇及其獎勵、補助標準 職務

基本工資(月)

浮動工資

效益提成

各項補助

備注

試用期

錄職后

考核獎金(月)

提成率 %

通訊補(月)

市內交通補(月)

辦事處經理

業務人員

辦事處商務人員

說明：

1、基本工資：

1）辦事處經理基本工資：根據辦事處經理的能力在此范圍內經公司銷售部、總經理考核后可在此范圍調整。2）業務人員： 3）其他人員

2、相關獎勵：

辦事處經理：每月發放回款提成的70%，余30%在年底根據回款情況發放。計算辦法：所負責區域應計回款總額*提成比例X70%； 年底：全年回款比例控制在范圍內，余下的30%全額發放。

銷售業務人員：按月度發放，月度所負責網點應計回款總額*提成比例 月度考核獎勵

3、相關補助 市內交通補助：

指市內的公共交通費用補助，但如去周邊地區乘車單程票價超過5元，公司可適當考慮報銷（出租車費除外），報銷時需提供電腦發票，如報非電腦車票的其它形式有效財務發票，還需在票面注明起止地點和時間；另要報銷車費時還需將票據按時間順序張貼好，并附旅程工作表。通訊補助： 出差補助：

指在公司公司銷售部部的授權下因業務出差需離開辦事處所在地，且當晚無法返回需住酒店而給予的補助，該補助以每晚為單位，計頭不計尾；出差前需寫出差申請表和旅程工作、時間安排；申報出差補助時需提供本次出差的工作總結報告和注明住宿時間、單價、姓名的酒店發票，并在范圍內實報實銷；另如辦事處經理出差的目的城市已租有住房，則不計出差補助。

公司銷售部保留對上述提成點數調整的權力（視業務進展而定）。

八、相關費用的報結制度 1.差旅費用

1）報銷原則：必須是在出差前填寫《出差申請表》，詳細說明出差路線、出差事由，并經過公司銷售部經理或總經理的簽名同意的費用。

2．報銷時間：返還即報。但長駐外地人員必須在次月5日前將當月的費用寄到公司公司銷售部。每愈一天,扣報5%,跨月費用不再批報。3．報銷費用項目

1．長途車、船費（詳見《費用報銷管理制度》）辦事處經理報銷該費用注意事項：

必須是財務有效發票，有電腦發票的必須用電腦發票，并在每張票據背后簡單注明事由，非電腦發票必須在每張票據背后注明時間、起止地點、事由。

票據必須按時間及途徑順序張貼好，不得張貼住時間和起止地點。

報結時必須有本次出差的工作小結，否則公司按該次費用的一半進行報結。2．各項補助： 辦事處費用 固話費用 辦公費用

費用所屬范圍：

復印、特快專遞、印刷名片、廣告費用 報銷注意事項： 注明費用內容 提供有效財務發票

報銷時間：必須在次月2日前將當月的費用寄到公司公司銷售部。每愈一天,扣報5% , 跨月費用不再批報。推廣費用

報銷原則：必須是事通過書面申請，經公司銷售部經理或總經理同意支出的相關費用。報銷時間：當月發生的費用必須在次月的5日前將有關票據及報銷要件寄到公司公司銷售部。每超過一天扣報總額的5%。跨月費用不再批報或直接在當月辦事處經理工資中扣減；如某項費用已申請并執行，即費用已發生未支付的，辦事處經理也必須附清單一起寄到公司，否則視該項申請的費用作廢，公司不予報結，費用項目與報銷要件（報銷時，相關要件必須齊全，否則不予批報或處以罰金）3報刊廣告、店內廣告費用：（申請時提供報價和最大折扣）報結要件：1）有效廣告發票 2）廣告公司承制合同 3）制作好后的照片 報結要件：1）有效發票 費用報結總則：

1、先書面申請，經批準備后操作實施，有憑有據按時報結。

2、特殊情況，先報總經理審批，再到銷售部建檔。

3、各種費用報結時間必須嚴格按照此規定執行，凡有違反者，公司將有權不予其報結，并且再按所違反的每項報結費用處以50元以上的罰款，由當月工資中扣除。補充說明

一、費用申請流程：（5個工作日）

辦事處經理公司銷售部經理總經理公司銷售部辦事處經理 申請審核批復建檔執行

二、費用報結流程：（在5個工作日內完成）辦事處經理公司銷售部經理總經理財務部 申報審批批復審核報結建檔

第三篇：股份公司庫房管理制度

股份公司庫房管理規范

規范編號：

起草部門：股份公司采購管理中心

發行/改版版次:I/O 頒行時間：2012年4月10日

批準人：

1、目的

為了更好地發揮倉庫對公司資源的調配功能，規范倉庫管理程序，促進倉管工作科學、安全、高效、有序、合理地運作，滿足工程項目所需，精確項目成本核算，特制定本規范。

2、范圍

2.1本規范適用于集團公司所管轄的全部倉庫、存儲車間、料場、廢舊物料存放點； 2.2本規范適用于集團公司所租借、租用的臨時倉庫、堆場。2.3本規范適用于所有參與庫房管理人員、作業人員、外來人員。

3、職責

3.1主管領導對庫房管理工作全面負責，并有義務對庫房帳務、庫房管理等提出建議和意見，對管理工作不定時進行抽查，對于違反管理規定的行為進行警告和處罰。

3.2采購工程師負責組織到貨驗貨工作，來料檢驗人員（IQC）對到貨驗收結果負責； 3.3庫管員負責物資的收、發、管工作； 3.4倉庫作業人員負責物料的搬運、堆碼工作。

3.5物料使用人有義務合理領用物料、使用力求節儉，并對于物料的采購和保管提出建議和意見。3.6財務人員應該對于材料管理的過程進行監督和指導。

4、驗收

4.1本規范只規定到貨驗收，其他驗收形式另行規定。4.2驗收工作要做到及時、準確。4.3在物料入庫前采購工程師向庫房提供《物料采購申請單》及到貨時間、使用項目和使用部位等信息。

4.4庫管員根據采購員所提供信息在物料入庫前做好準備工作，安排作業人員、規劃存儲位置、確定好工機具和設備臺班。4.5入庫驗收

4.5.1物料到庫房后庫管員根據《物料申請單》及《到料單》進行驗收。4.5.2對于購進物料已損壞的庫房有權拒絕驗收。

4.5.3對于物料混裝分辯不清、標識不清，無法確定產品的準確的規格型號及來源的，不予辦理驗收手續。

4.5.4IQC依據采購合同、相關的標準規范、設計及技術要求，對于所來物料進行全面驗收，包括品名、規格型號、數量、材質、性能（無條件檢驗的除外）、資料、尺寸、外觀、包裝等等方面。

4.5.5驗收后，IQC及時填寫《產品質量驗證記錄》，交由采購工程師復印存檔，原件和發票一并提交報財務部們核銷。

4.5.6物料入庫后，采購工程師應盡快從供應商處開具發票提交給給庫管員辦理入賬手續。發票與實物的名稱、規格、型號、數量等不相符時庫管員有權提出異議，采購工程師應該配合處理，嚴重不符的，庫管員可以拒收發票，不予辦理入賬手續。

4.5.7驗收工作需要一次性完成；當日無法完成的，可以延續到次日。

4.5.8物資驗收后一段時間內若發現問題，保管員應立即通知采購員與供貨單位交涉，辦理退貨，由采購員負責追加經濟損失。

4.5.9需要辦理檢驗、試驗、鑒定手續的，由采購工程師提出檢驗試驗申請，交由公司檢驗試驗部門或者外委檢驗、鑒定。

4.5.10辦理驗收和入庫手續，庫管員及IQC必須見證實物，嚴禁無實物驗收或者先入庫后驗收行為。

4.5.11存在以下情況的，IQC應該拒絕驗收：）無正式的物料采購申請單或者采購申請沒有經過批準的；

2）與合同不符的；

3）物料來源存疑的；）其他可能影響物料質量的情況。

5、入庫 5.1經過檢驗合格的產品，由周轉區搬運到合格品區，由庫管員根據送貨單或者發票辦理入庫手續，并在ERP系統中錄入。未經檢驗和試驗或經檢驗和試驗認為不合格的產品不得入庫。5.2庫管員應妥善保存入庫產品的有關質量記錄（驗證記錄、原始質量證明、檢驗報告單等），每月將這些質量記錄按時間順序和產品的類別整理裝訂成冊、編號存檔并妥善保管。5.3辦妥后的入庫單由庫管員、采購員、財務部們各存一聯記帳。

5.4如貨已到，無論發票到或未到，均辦理正式入庫單，一式四聯：具體為，貨到發票到，辦理正式入庫手續；票到貨未到，辦理在途入庫手續；貨到票未到，辦理暫估入庫手續。

6、保管

6.1物資保管的基本原則為：物資分區 功能分庫 狀態分賬 職責分崗 6.2建賬

6.2.1庫房必須建立符合財務要求的賬冊，賬冊按照不同的庫房、不同的物資建立分賬。往來賬目必須清晰、完整，簽字手續齊全；帳頁不得修改和挖補，結轉頁和承接頁要連續；帳頁無缺失，賬冊存檔時限依據財務相關規定辦理。

6.2.2物料臺帳，明確標示出物料名稱、規格型號、數量、進出庫日期等。6.2.3物料進、出之后，其標示的數量、日期等內容應及時變更。6.2.4應保證不同批次的物料具有可追溯性。

6.2.5倉庫應及時與供應商、客戶進行對帳工作，包括： 1)各個庫房每月月底對賬，每月10日前完成； 2)對帳數據應以ERP為準;3)發現對帳差異，應及時查證原因并予以更正。如有損失或其他異常情況（如非正常超定額領發料）應及時報告財務部門和相關主管領導。

6.2.6庫存物料發現帳物不符時需要查明原因，查明原因后根據責任輕重進行處理。6.2.7各工程項目竣工正式交付業主或甲方使用后，倉庫應在10天內將本工程項目竣工的材料決算表造出并上報成本核算部門。6.3分庫

根據產品性能和特性分庫管理，不同的公司的庫房必須分開，并有明確的標識。公司庫房具體設設備庫和材料庫。設備庫分工程設備庫、小車庫等；材料庫分綜合庫、氣體庫、危品庫、毒品庫、堆場、廢料場等。必須嚴格實行分庫制度，不同種類的物料不得混放一庫。6.4分區 6.4.1每個庫房據需要設置三個及以上功能分區，合格品區 不合格品區 周轉區。

6.4.2合格品區如果涉及多種物資，可以設定五金材料區、電材電料區、勞保用品區、工機具區等。

6.4.3不合格品區放置所有進出本庫的不合格物料。

6.4.4周轉區用于收料、臨時周轉、和不易放置前述兩種分區的物料。6.5堆碼與保管

6.5.1立體堆放，盡量利用空間。

6.5.2按物料體積大小及重量分別存放在貨架上或周轉箱中。

6.5.3庫存物料存放應做到“三齊”：堆放齊、碼垛齊、排列齊。離地、離墻10～20厘米，并與屋頂保持一定距離；垛與垛之間應有適當間隔。物料定位要符合”先進先出”原則.6.5.4按型號、批號碼放，高度不得超過6層。

6.5.5原材料存放按屬性分類（防止串味），整齊碼放，紙箱包裝碼放高度不得超過規定層數；袋包裝和桶包裝碼放高度需根據產品包裝規定，以防損壞產品；

6.5.6放置于貨架上的產品，要按上輕下重的原則放置，以保持貨架穩固。

6.5.7有冷藏、冷凍貯藏要求的原料、半成品均按要求貯藏于冰箱、冰柜、冷庫或有空調的庫房。（5）經常檢查，掌握記錄在庫的原輔材料、半成品、成品的質量和庫存情況，以及零星物料、常用生產輔助材料、工具的管理狀態，及時匯報采購員、副總經理以便采用相應的處理措施。（9）物料如有損失、報廢、盤盈、盤虧，倉管員應如實上報，由部門主管審批后方可處理，未經批準不得擅自更改帳目或處理物料。6.6搬運

6.6.1庫內任何物資的搬運必須得到庫管員的允許。

6.6.2搬運時要用專用的搬運車輛搬運，要輕拿輕放，禁止野蠻操作。

6.6.3搬運中要嚴防對產品型號及級別的混裝和丟失，做好防水防潮工作，雨天應用防雨蓬布或塑料布遮蓋，以免產品受潮，影響使用壽命。6.7標識

6.7.1物料、產品狀態標識和存卡記錄清晰、準確且及時更新，擺放于對應貨物明顯位置。6.7.2倉庫區域劃分以方便物料進出為原則，并將劃分區域的倉庫分區圖印刷，懸掛于倉庫醒目位置。6.7.3物料位置標識牌，在標識牌上寫清楚位置代碼、物料名稱、規格型號、保質期等。若產品外包裝已有上述標識的，僅掛產品型號的標識牌即可

6．7.4庫房管理規定、領料人名單等制度一律上墻，懸掛在醒目位置；堆場需要制作制度牌擺放在堆場入口位置；庫房內指引、警示、警告等標識根據需要設置懸掛和擺放。

6.7.5標識補救，因為各種原因導致標識丟失、缺損、損壞等，及時補做、補充標識，保障標識的持續性。6.8倉庫設施

倉庫設施、用具、雜物如叉車、地臺板、裝載容器、手推車、清潔工具等，在未使用時應整齊地擺放于規定位置，嚴禁占用通道或隨意亂丟亂放。6.9ERP及單據

6.9.1所有進出庫房事務必須ERP入單并打印電腦單據為完結（送貨客戶的還必須以客戶簽收并打送貨單證為完結）。

6.9.2當天的進出庫房數據必須當天處理完畢。特殊情況（如下班后）需經庫管員允許并作出安排，并告知采購工程師。

6.9.3ERP系統臨時故障或者無法使用系統記帳的其他情況，辦理臨時手工記帳，應及時且日清日結。

6.9.4日常進出倉等單據應分單據類別、處理狀態分別有序夾放。

6.9.5需遞送其他部門、人員的單據應按規定時間及時遞送，不允許隨意押單。

6.9.6每月一次將單據分類別按順序進行裝訂，在單據封面、脊面做好標識，分類別、按時間有序地存放在相應的箱、柜內，并在箱、柜表面做好目錄標識。6.10平衡庫存

6.10.1工程用物資屬于零庫存管理，原則上不需要平衡庫存。一般情況下，每次新項目開始前，都要進行庫存平衡工作，以利于項目備料。

6.10.2生產用料、日常管理用料、低值易耗品、工機具、勞保用品等每次采購前需要先平衡庫存。采購工程師接到《物料采購申請單》后與庫管員對接，根據庫存情況編制《庫存平衡表》，根據平衡數據安排采購。

7、領用與發放

7.1嚴格按“推陳儲新、先進先出、按規供應、節約用料”原則發放物資；嚴格執行班長/主管領料制度，凡是一切生產用料，必須由班長/主管領料，工機具、勞保用品登記在個人名下的物料須經過主管領導確認后由本人親自領取并在出庫單和個人臺帳上同時簽字。7.2庫管員憑領料人的領料單如實領發，若領料單上沒有主管領導簽字、字據不清或被涂改的，庫管員有權拒絕發放物資，特殊原因無法開具領料單的物料發送后要庫管員要及時跟蹤并要求領料人補好領料單。

7.3 任何人不辦理領料手續不得以任何名義從庫內拿走物資，不得在貨架或貨位中亂翻亂動，庫管員有權制止和糾正其行為。7.4 以舊換新的物資一律交舊領新。

7.5特殊情況下急用，無法辦理正常的出庫手續的，庫管員需要當場做好記錄，并由領用人簽字確認，或者由庫管員記錄，注明物料流向、出庫時間、發出指令人等信息，恢復正常后補辦正常手續。

8、退庫

8.1 由于設計更改/變更或者生產調整引起領用的物資剩余時，應及時退庫并辦理退庫手續。8.2 廢料、邊角料、切削料等由車間或者施工現場根據規定處理，不做退庫處理。

8.3庫管員應及時將公司辦理材料退貨的詳細情況報給公司財務部門，以保證項目成本核算的準確性。

8.4退庫時間限制：1）車間用料當日不用的物料當日退庫完成；2）現場用料當日不用的本周退庫完成；3）其他情況的，需要在合理的時間內完成，以不耽誤物料的合理利用和重復采購為原則。

8.5退庫操作，使用人員填寫《物料退庫單》，打好包裝、做好保護措施，把貨物直接退回發放庫房。庫管員確認好物料是否完好，不完好不能退回原倉庫，需要依據規定處理；確認質量資料是否齊全，不齊全的需要補充齊全才可以退庫；不明物資不能退庫，應該經過辨識、檢驗驗證等手段確認物料后方可以辦理。

9、借用

9.1 公司內部各部門借出商品要填寫“借用物料登記表”，“借用物料登記表”應填寫完整。9.2整套入庫的物料只能整套借出，不得拆出部件單獨外借，以免造成庫房管理混亂和發貨失誤。確需分解借用時，需由借用部門協同技術支持部門一起從庫房整套借出，拆件后單獨辦理暫存手續暫存庫房緩沖區，由庫房代為保管，分解借用需由技術支持部門人員跟蹤并簽字認可。9.3 借出物料歸還時，必須經檢驗人員檢驗合格后方可入庫。

9.4 歸還物料入庫后，歸還人應在“借用物料登記表”的歸還欄上寫明歸還日期并簽字。9.5 如借出物料已轉售或留作自用,相關部門和人員應及時辦理出庫手續,沖消“借用物料登記” 9.6 若歸還商品經檢驗為不合格品，庫房應拒絕接收。

9.7 每年年終，庫房須填寫《外借未返回物料統計表》，上報公司主管領導及部門負責人。

10、代管物料

10.1代管物料包括甲供料（北京集團總部所訂購物資）和其他部門和單位委托存管的物料。10.2代管物料須在庫房緩沖區內單獨劃定存儲位置，并設置明顯標識。

10.3代管物料若是項目用料，為了加速庫房流轉，應該入庫后一次性出庫完畢，剩余物料采用退庫方式解決；其他部門和單位存儲的物料，需要單獨建賬管理。

11、工機具

11.1工機具借用，庫管員嚴格按照《物料采購申請單》來發放工機具，并在庫管員《工機具臺賬》上《個人工機具領用記錄表》內簽字確認。

11.2工機具歸還，借用人轉崗、離職或者其他原因不再使用工機具的，需要辦理工機具歸還手續，庫管員在《個人工機具領用記錄表》歸還欄內確認歸還日期。

11.3工機具臺賬已辦理歸還的可以裝訂存檔，未歸還的不予裝訂，需要對當事人進行追查，直到歸還工機具。

11.4生產管理部門、施工管理部門要建立借用工機具管理辦法，使用部門、采購部門、庫管員根據管理辦法申請、采購、發放。庫管員每年清理、整理《工機具臺賬》一次，按可用、在用、廢舊、報廢情況登記造表上報公司。特別是屬于固定資產的工機具報廢要及時上報公司財務部門。

12、勞保

12.1生產管理部門、施工管理部門要根據工種的不同制定配置勞保用品品種、數量、使用年限、未到期補領等制度，采購部門、庫房根據配置要求采購、保管、發放勞保用品。

12.2庫管員建立《勞保用品領用臺賬》，使用人領用時需要同時在《物料出庫單》和《勞保用品領用臺賬》中《個人勞保用品配置單》上簽字確認領用。

13、無動態物料處理

13．1庫管員應隨時關注無動態物資，至少季度填報一次《無動態物資申報表》，由庫管員編制、庫管主管審核、主管領導批準，并及時提交給財務部門。

13.2對重大質量事故或操作失誤造成的無動態物料，應隨時申報處理。

13.3對長期積壓的物料，要經常檢查是否超過防銹期，有無銹蝕現象，是否還在質保期內等，一經發現，要及時進行處理。13.4半年以上無動態：對于半年以上無動態的物料，由庫管人員編制《半年無動態物資統計表》，經過審核、批準手續后，提交使用部門和設計部門，警示設計、技術、使用部門優先考慮處理。13.5一年以上無動態：對于一年以上無動態的物料，由庫管人員編制《一年無動態物資統計表》，經過審核、批準手續后，報請主管領導組織生產、采購、質量控制等相關人員進行評審，做出處理，通常有以下幾種處理方式：1）將無動態物料再加工后予以利用；2）將無動態料代用于類似物料，以不影響功能、安全、及外觀為原則；3）將無動態物料退還供應廠商；4）將無動態物料轉售給其他使用廠商；5）將無動態物料售與中間商，如廢品回收站；6）暫緩處理，繼續無動態，等待時機；7）將呆滯物料報廢處理。

14、報廢

14.1報廢涉及以下物料：1）工機具已過使用壽命，沒有修復價值或者無法修復的；2）物料超過一年無動態，進過評審確認需要報廢的；3）生產或者施工現場退回的物料，沒有利用價值的；4）其他情況導致的物料報廢的。

14.2庫房管理人員根據評審結果，處理報廢物料；處理過程中須有財務人員的參與和監督。14.3報廢所得及時轉交給財務部門，不得私自截留或者設置“小金庫”。

14.4需要嚴格區分開庫存物料報廢部分、采購入庫來料不良不能退回報廢部分、客戶退回不良報廢部分并分別保管和做標示。

14.5嚴格控制庫房報廢物料處理工作，嚴禁私自處理庫房報廢物料，嚴禁把有用物料報廢處理。

15、庫房環境與設施

15.1庫房或堆場等存儲場所應地面平整，便于通風換氣，有防鼠、防蟲設施，防止庫存產品損壞或變質；有溫度、濕度要求的，需要單獨配備空調、除濕設備等；需要配置安防報警設置的依規安置。

15.2庫房需要配置ERP電腦系統，庫管員專職管理，隨時保證庫存的動態更新。

15.3貨架要保持堅固，充分利用空間；其他必要設施和機械設備要充足，以保障庫房管理工作的有效運行。

15.4現場(包括辦公場所及庫房)保持整潔、干凈，建立庫房清理清潔制度，專人負責。15.5衛生清理工作可以在空余時間進行。

16、倉儲安全

16.1做好倉庫和堆場的安全防范工作。合理擺放消防器具，倉庫內及倉庫四周5米內屬于禁煙區，任何人員不準吸煙，違者一次罰款100元。非倉庫管理人員沒經許可禁止進入倉庫。不聽勸告者給予經濟處罰。16.2做好倉庫物料的安全保護工作。根據材料的性能合理放置各類材料，防止材料變形、變質、受潮等現象發生。要經常檢查化工類物品的性能、狀態，變質且有危險的物品要及時處理并上報公司。

16.3做好材料價格的保護工作，禁止私自將公司的材料底價和材料供應商有意圖告訴競爭對手或與公司不相關的人員。

16.4庫房工作人員應嚴格遵守防火安全規則，熟悉并掌握安全防火的基本知識，正確使用防火器材和工具。

16.5庫房工作人員隨時檢查本庫房的安全狀況，如有事故發生的隱患，應及時報告主管領導，并作必要的處理。定期檢查防火防盜器材的有效使用情況。

16.6庫房應重點防范火災和盜竊。庫房內禁止吸煙、住宿，嚴禁使用明火。庫房內應加強防盜措施，非本庫房工作人員，一律不準進入庫房內。

16.7易燃易爆以及有毒物品、溶液應單獨放置，特殊保管，以防事故發生。

16.8庫房工作人員下班時，必須對庫房進行安全檢查，關好門窗、水、電等，嚴防事故發生。16.9物料堆放不得影響照明，不得妨礙機械設備的操作，不得妨礙通道與出入口，不得妨礙消防器具的緊急使用，不得堵塞電氣開關及急救設備。16.10物料儲存重量不得超過貨架的安全負荷量。

17、應急預案

17.1庫房應制定事故應急預案。應急預案至少包括以下內容，1）應急情況的范圍；2組織機構和職責；3）報告制度；4）采取措施等。

17.2應急預案管理人員須根據情況安排應急預案演習工作。

17.3如遇事故發生，管理人員應積極采取應急措施，及時報告公司總經理及有關人員。注意保護事故現場，并注意防止現場人員和財產的二次傷害。

18、庫存盤點

18.1采購部門及庫管人員配合采購部門組織的盤點工作。

18.2盤點采取以下三種方式：1）缺料盤點法，當某一物料的存量低于一定數量時，根據經驗或影響正常生產或者施工的，庫管員應及時盤點，核對數量與帳目是否相符；2）循環盤點法，每月底由庫管員對庫存物料逐一盤點，核對數量與帳目是否相符；3）定期盤點法，每年一次，在年底進行，盤點完畢后在《存貨盤點表》上做好相應的記錄，并注明“ 盤點表”，庫房主管審核、主管領導批準后提交公司領導、財務部門、設計部門、以及生產、施工部門。18.3盤點需要根據庫房分布和物料分布情況進行全面規劃，分工進行。18.4盤點過程中發現異常問題及時反饋處理。

18.5盤點時需要盡量保證盤點數量的準確性和公正性，弄虛作假，虛報數據，盤點粗心大意導致漏盤、少盤、多盤，書寫數據潦草、錯誤，丟失盤點表，隨意換崗等，不按盤點作業流程作業等需要根據情況追查相關責任。

18.6盤點初盤、復盤責任人均需要簽名確認以對結果負責。

19、賬外物料

19.1由于歷史原因造成了公司大量的帳外物料，有效降低帳外物料的數量和規模，應是當務之急。

19.2帳外物資需要建立臺賬。對于所有帳外物料庫房主管領導組織生產、技術、采購部門進行識別和標識，逐一記錄。可用物資全部收錄臺賬；需要處理的提出處理意見。

19.3帳外物料保管與發放參照上面的規定辦理，需要記錄使用項目、領用日期、領用人等信息。19.4對于長期無動態的帳外物料按照報廢程序，及時處理，減少庫存積壓，降低庫房管理強度。20、附則

20.1如有與本制度不符的相關流程、程序文件依下列原則處理：1）本制度公布前發布的，悉依本制度，并按本制度規定修改相關流程、文件；2）本制度公布后發布且經采購管理中心組織會簽的，依新流程、文件。

20.2庫房管理，除遵循本規范外，還需遵循以下操作流程及制度：1）ERP系統實施方案、操作流程；2）質量控制程序文件，包括：《文件控制程序》、《記錄控制程序》、《質量目標和質量方針管理程序》、《標識和可追溯性控制程序》、《糾正措施控制程序》、《預防措施控制程序》、《不合格品控制程序》、《持續改進過程控制程序》；3）與物料管理、資產管理、安全管理有關的其他制度、規定。

20.3.本制度由采購管理中心制定并負責解釋，自公布之日起生效、實施。本規范對于全部的庫房管轄對象統一稱作物料，防止稱呼混亂造成歧義。

本規范是結合集團公司的整體情況編寫的庫房規范，所以并不一定和每一個庫房存在對應的關系。崗位職責、分庫的管理細則另行制定、特殊物資比如有毒有害物品、衡器量器等的管理從國家規定

本規范支持表單由使用部門在原表單基礎上修改沿用，沒有的新做表單。獎懲規定沒有涉錄，可以自行制定或者修訂沿用。ERP系統中有格式規定的，本規范中不再重復規定。

第四篇：股份公司防暑降溫管理制度

股份公司防暑降溫、防凍保暖工作管理制度總則

1.1 根據國家頒布的《工廠安全衛生規程》和上級主管機關的有關規定，為保障公司員工在高溫和嚴寒季節改善勞動條件的要求，必須認真做好夏季防暑降溫和冬季防凍保暖工作。

1.2 防暑降溫、防凍保暖工作在公司分管副總的領導下，由安技部門負責計劃、協調、督促和檢查的組織實施，并接受公司工會的工作監督。

1.3 公司領導和相關職能部門應及早部署和定期檢查防暑降溫、防凍保暖的物資準備及措施落實工作，為員工在酷暑和嚴寒時節創造一個良好的生產工作環境。相關職能部門的管理職責

2.1 工程部門在設計與審核新建、擴建、改建工程項目時，應遵照國家發布的有關規定，同時設計與審核防暑降溫、防凍保暖設施，做到與主體工程同時設計、同時施工、同時投產使用。

2.2 工程部門、工藝技術部門和各分廠（分公司）應大力推進技術革新，不斷改進生產工藝和操作過程，改善工具設備，努力實現生產機械化、自動化，從根本上減輕員工勞動強度，改善勞動條件。

2.3 動力部門及負有高溫作業的分廠（分公司），應合理部署高溫車間的熱源和改善高溫作業場所的通風條件，減少高溫部件暴露的時間和面積。

2.4 動力設備部門應作好高溫期間和嚴寒期間水、氣、電的供給，以及防暑降溫、防凍保暖設備設施的安裝及其管理工作。

2.5 生產管理部門、勞資部門和各分廠（分公司）在調度安排生產中，適應夏季高溫期間的特殊需要，合理調整勞動組織，適當調整作息時間，籌劃輪換休息，避免加班加點。特別高溫作業場所，可采取“勤倒班”辦法，縮短一次性連續作業時間。

2.6 財務部門應根據當期防暑降溫、防凍保暖的費用計劃，籌措落實資金到位。

2.7 物資采供部門和后勤部門應按安技部門計劃要求做好防暑降溫、防凍保暖物資的采購和供應工作。

2.8 工程部門應在每年夏季和冬季來臨之前，對所有生產及工作場所門窗進行檢查，發現門窗及其附屬物件破損短缺，應及時組織分廠、部門統一報修，安排計劃及時修理和配置，以保證門窗完整，夏天能開啟，冬天能關閉，通風降溫及避寒 共2頁第1頁

效能良好。

2.9 后勤部門應加強食堂衛生管理，嚴防發生食物中毒事故，并做好具有夏令特色的飯菜，花色品種多樣，新鮮涼爽潔凈。在冬季，保證供應熱飯熱菜。

2.10 職工醫院應在夏季高溫來臨之前，對高溫作業人員進行體檢，建立健康檔案；同時落實中暑搶救、腸道疾病等高發病的各項醫療措施，包括需用的醫療器械、藥品性能檢查和貨源準備。

2.11 凡是使用電源取暖器、取暖火爐，使用部門應按規定切實加強管理。3 電風扇使用管理辦法

3.1 凡申請領用電風扇的部門必須預先提出申請，寫明安裝部位，報安技部門核定。

3.2 各部門使用的電風扇必須建立臺帳，落實專人保管。

3.3 各部門使用的電風扇必須采用可靠的保護接零措施。

3.4 若須改變電風扇的送風方向，必須先關電源，待風葉完全停轉后，才許調整。

3.5 電風扇每年使用前必須進行維修、檢查，待試運轉正常后才許投入使用。凡有電氣維修人員的部門應自行組織檢查，沒有電氣維修人員的部門，報由設備管理部門組織人員進行檢查。

3.6 移動式電風扇必須嚴格下列項目測試檢查：

a 接零保護情況；

b 絕緣電阻值大于1歐姆；

c 電源線應為三芯或四芯多股銅芯電纜；

d 電纜線無接頭，不油蝕腐爛，不破損；

e 防護網罩作到手指無法進入旋轉部位，風葉完好無損；

f 使用環境無易燃易爆氣體和粉塵（防爆風扇除外）。

3.7 電風扇報廢須經安技部門核查后，才能辦理報廢手續。

3.8 各部門安裝和使用的各類電風扇，未經安技部門同意，不得任意搬遷、改裝或移作他用。

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第五篇：股份公司財務預算管理制度

股份公司財務預算管理制度總則

為規范財務預算的行為，保證生產經營活動的正常開展，須從市場化角度出發，把資本保全與增值的財務目標量化為財務預算。財務部門將依據公司經營計劃大綱及有關專業預算，編制公司財務預算。財務預算管理的內容及目標

2.1 利潤計劃的目標----采取各種措施，努力提高利潤水平，合理分配公司利潤。

2.2 成本計劃的目標----在保持產品質量的前提下，使產品成本最低化。

2.3 費用計劃的目標----在保證正常生產經營的前提下，使費用支出最小化。

2.4 資金計劃的目標----合理使用資金，加速資金周轉，不斷提高資金的使用效果。

2.5 投資收益計劃的目標----以投出資本的保全及增值的最大化。財務預算的管理體系及層次

3.1根據公司財務預算管理的權限，以及對資產的控制程度，將財務預算管理體系分為四個層次：

a.公司本部的分廠、部門的財務預算管理；b.全資子公司的財務預算管理；c.控股子公司的財務預算管理；d.參股子公司的財務預算管理。編制財務預算的依據

4.1 為提高財務預算的正確性以及可操作性。在編制財務預算時，需提供下列專業預算：

a.公司方針目標；b.基本建設、技術改造計劃；c.生產技術、工藝及能力平衡計劃；d.非標準設備制造計劃；e.產品銷售量計劃；f.產品生產量計劃；g.產品銷售價格趨勢分析報告；h.物資采購計劃；i.能源消耗計劃；g.工具消耗計劃；k.房屋、設備大、中、小修理計劃；l.勞動工資計劃；m.福利費用計劃；n.公司長期項目投資計劃。財務預算編制程序

5.1 根據公司的方針目標，財務部門要收集大量的數據資料，把包括人員、價格、成本、費用、收入各項技術經濟指標等在內的大量資料與本單位歷史最好水平或近三

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年平均水平比，與同類企業先進水平比，制定科學的預算標準及對可控成本和費用提出降低的目標。

5.2 財務部門將制定的預算標準預算體系，要求有關部門編制專業預算。

5.3 責任部門根據公司的方針目標、專業預算及財務部門對可控成本和費用降低的目標，結合責任部門的實際情況，編制出責任部門的財務預算初稿。

5.4 財務部門將責任部門的財務預算初稿進行匯總后，根據董事會的整體目標及公司財務總經理聽取各責任部門詳細匯報后的意見，初步確定責任部門財務預算的目標，責任部門據此編制財務預算正稿。

5.5 財務部門將責任部門的財務預算正稿進行匯總后，編制出正式的財務預算報告，經公司董事會批準后,公司總經理最終確定各類部門的預算目標，下達預算確認文件并與責任部門簽定目標責任狀。財務預算的編制

6.1 利潤計劃的編制

6.1.1 利潤計劃屬于財務預算管理的前期控制系統，是搞好財務預算管理的基礎和關鍵。

6.1.2 確定目標利潤的步驟和方法

6.1.2.1 根據市場情況和近年來利潤增減趨勢，結合上級部門下達指標和公司歷史先進水平，參照同行業先進水平，提出計劃期的利潤目標和理想數額。

6.1.2.2 根據公司的實際情況和已掌握的比較準確的資料，運用利潤增長百分率來測算計劃期可能實現的利潤數。

6.1.3 公司的目標利潤確定后，必須制定實現目標利潤所采取的各項技術組織措施，制定財務、成本、費用、投資收益和資金計劃，使目標利潤的實現建立在扎實、科學的基礎之上。

6.1.4 公司財務計劃分為計劃和季度計劃兩種，計劃分季，季度計劃分月編制。

6.1.5 財務計劃內容包括：

a.財務計劃編制說明書；b.利潤及利潤分配計劃；c.主營業務銷售利潤計劃；d.期間費用計劃；e.投資收益計劃；f.營業外收支計劃。

6.2 成本計劃的編制

6.2.1 成本計劃是利潤計劃的重要組成部分，主要用來控制、核算產品的單位成本及總成本。

6.2.2 成本計劃的編制方法

6.2.2.1 編制成本計劃應以目標成本為依據，定額成本為基礎，在對前期成本水平、歷史水平、同行業及正確估計計劃期引起成本變動的各種因素，經反復試算平衡后編制。

6.2.2.2 成本計劃采用直接計算法編制。

6.2.2.3 利潤計劃不能達到目標利潤時，必須對成本計劃進行修訂，在保證產品質量的前提下，采取降低成本的措施，使目標成本最低化。

6.2.3 成本計劃按、季度和分廠、分公司編制。分廠計劃、季度計劃是公司計劃、計劃的執行計劃。

6.2.4 成本計劃包括的內容：

a 成本計劃的編制說明書；b 生產費用計劃；c 制造費用計劃；d 主要產品單位成本計劃；e 全部商品產品成本計劃；f 可比產品成本降低率計劃

6.3費用計劃的編制

6.3.1 費用計劃包括管理費用計劃、銷售費用計劃、財務費用計劃。

6.3.2 管理費用計劃指為維持公司行政管理部門組織和管理生產經營活動而預計發生的費用，具體項目按國家規定設置。

6.3.2.1 管理費用預算實行歸口分級管理責任制。

6.3.2.2 管理費用計劃按明細項目分為變動費用和固定費用兩類分別編制預算。變動費用部分依據國家制度規定，結合公司計劃經營業務的變動比例加以確定；固定費用部分以歷史資料為依據，并考慮計劃期公司管理決策、物價趨勢等因素后確定。

6.3.2.3 管理費用計劃按、季度分部門編制。

6.3.3 銷售費用計劃是指銷售公司在銷售產品、提供勞務過程中預計發生的各項費用。

6.3.3.1 銷售費用計劃以歷史資料為依據，并考慮計劃期公司的銷售規模、銷售策略、銷售方式的變化等因素，以預算銷售收入的一定比例按項目加以編制。

6.3.3.2 銷售費用計劃按、季度編制。

6.3.3.3 銷售費用由財務部門和銷售部門會同編制。

6.3.4 財務費用計劃是指公司籌集資金而計劃發生的費用，具體項目按國家規定設置。

6.3.4.1 財務費用計劃根據公司已有的負債情況，計劃期公司生產經營狀況及可能形成的負債規模、利率波動等綜合分析后編制。同時根據生產經營需要從總體上統籌

安排資金結構，綜合確定各種籌資渠道和籌資方式，合理調度使用資金，以降低資金成本。

6.3.4.2 財務費用計劃不包括為新建項目而增加負債所對應的利息支出，即資本化利息。

6.3.4.3 財務費用計劃由財務部門歸口編制和控制。

6.4 資金計劃的編制及審批權限

6.4.1 根據公司銷售計劃、生產計劃、采購計劃和技改計劃等專項計劃，由財務部門編制的資金平衡計劃。

6.4.2 根據資金平衡計劃，由財務部門編制月度資金平衡計劃。

6.5 投資收益計劃的編制及審批權限

6.5.1 投資收益計劃分短期投資計劃和長期股權投資收益計劃。

6.5.2 在資金計劃平衡后，對短期閑置的貨幣資金在股東大會授權的金額范圍之內，經公司董事長批準后，按預計的投資收益，編制短期計劃投資收益額。

6.5.3 長期股權投資收益計劃的編制。

6.5.3.1 威孚財務部門對全資子公司的財務計劃進行審核后，由威孚公司對子公司下達目標利潤值，財務部門據此編制長期股權投資收益。

6.5.3.2 威孚財務部門對控股子公司的財務計劃進行審核后，由子公司的董事會下達子公司的利潤計劃值，威孚財務部門據此編制長期股權投資收益。

6.5.3.3 威孚財務部門對采用權益法核算的參股子公司依據其經營計劃編制長期股權投資收益額。

6.5.3.3 威孚財務部門對采用成本法核算的參股子公司依據其利潤分配計劃，編制長期股權投資收益額。財務預算的控制及考核

8.1 公司的一切經濟活動都必須在財務預算的控制范圍內進行。

8.2.1 按照權責歸屬原則，在成本、費用計劃內的各項開支審批權限歸屬各管理責任部門。

8.2.2 管理責任部門應注意在預算范圍內開支，如有超預算開支，必須事先打追加報告報財務部門歸口，經公司財務總經理批準后，財務部門追加費用，方可使用。

8.2.3 管理責任部門有超預算的開支，而事前又未辦理有關追加費用手續，財務部門不予辦理付款手續。

8.2.4 年終，管理責任部門的費用使用實績控制在預算范圍以內，并且較上一年實際使用額（扣除非正常因素）的下降金額，按比率兌現獎勵額。

8.3.1 銷售費用實績低于由財務部門按承包合同確定的計提標準和計算公式得出的預算額，節約部分按比例獎勵工資總額，反之，則扣減工資總額。

8.3.2 重大的銷售費用開支項目和標準，例如：重大的廣告費用、定貨會議費用、差旅費補貼標準的變動等，必須經公司總經理辦公會批準。

8.4.1 責任部門平均資金占用額超出資金占用指標，在部門月度經濟責任制中扣分，并相應扣除部門應得工資總額。

8.4.2 責任部門平均資金占用額低于資金占用指標，按公司所節約利息額獎勵責任部門。

8.5.1 內部分廠、分公司的內部利潤指標超額完成預算指標值，按月按一定比例直接獎勵責任部門的工資總額。

8.5.2 內部分廠、分公司的內部利潤指標未達到預算指標值，按月按一定比例直接扣減責任部門的工資總額。

8.6.1 集團公司與全資、控股子公司的經營者年初簽定承包合同，按預算的完成情況，同經營者的年收入直接掛鉤，按年考核。

8.6.2 通過集團公司的內部審計，來檢查財務預算的執行情況，并將執行情況報子公司董事會、集團公司董事長、分管財務總經理。財務預算批準及調整的審批權限

9.1 財務預算批準的審批權限

公司利潤計劃經過公司董事會的批準后執行。子公司利潤計劃按管理權限分別經子公司董事會或總公司經理層批準后執行。

成本、費用、資金、投資計劃是利潤計劃的子計劃，按上述相應權限經批準后執行。

9.2 財務預算經批準實施后，一般不得調整。若出現不可預計情況，公司級的利潤、銷售、資金計劃隨公司方針目標調整而作相應調整，公司內部計劃經財務部歸口審核并提出調整意見，按管理權限經總經理或由財務總經理批準后執行。財務預算的編制時間

財務預算應在上年四季度開始編制，并在次年元月之前結束。