第一篇：非融資性工程項下預付款保函索賠實例分析

我行非融資性工程項下預付款保函索賠實例分析

一、保函業務基本情況

（一）保函項目背景

發包人：韶關市××置業有限公司；承包人：湛江市××集團公司；合同價3000萬元；工程名：韶關中環廣場改造工程；資金來源：自籌；

在開立保函前發包人已支付給承包人100萬元款（雙方同意視為工程項下預付款）。

（二）保函申請人

湛江市××集團公司成立于1993年，注冊資金人民幣12000萬元，是湛江市國有資產經營公司投資設立的全民所有制企業，湛江市××集團公司具有房屋××施工總承包一級資質，同時具有機電安裝工程施工總承包二級、市政公用工程施工總承包二級、建筑裝飾工程專業承包二級資質。

（三）分行對該筆預付款保函業務批復

在完善貸款資料和滿足下列限制性條款的前提下，同意對申請人為湛江市××集團公司、受益人為韶關市××置業有限公司、合同編號SGZHGC-SG-07-0901（韶關中環廣場改造工程）開立預付款保函，保函擔保金額人民幣300萬元，保函有效期自開立之日起后3個月，保函手續費按同檔次費率的75％一次性收取，由深圳市中小企業××100％提供連帶保證，免收保證金，使用我行保函格式。限制性條款：深圳市中小企業××在我行有可用的擔保額度（暫使用到期的擔保額度，待總行審批后，納入新擔保額度管理）；預付款余額人民幣200萬元轉入申請人在我行賬戶之日生效；深圳市中小企業××同意我行不監管預付款的使用。

2007年11月22日開立編號為BH790407000029的預付款保函，有效期截止日為2008年2月22日。開立保函后支行并沒有對保函進行貸后跟蹤管理。

二、案發原因

2008年2月22日，韶關市××置業有限公司以湛江市××集團公司違反施工合同為名，向我行索賠2513415元，其中耽誤工期賠償費2016915元，墊付工人工資496500元。我行應韶關市××置業有限公司索賠要求，對外賠付2513415元。

三、深圳市中小企業××對保函索賠的看法

深圳市中小企業××也就此問題向我行發出了公函，認為該索賠不成立，主要理由如下：

1、耽誤工期問題：受益人至今就該工程尚未取得開工許可證，也未向承包人發出開工令，承包人應在接到開工令后，正式計算工期。

2、墊付工資問題：受益人未向承保人發出開工令，因此工程尚未開始。即使該工程開工，之所以出現發包人因拖欠工程款而致拖欠雇員工資，也是因為發包人拖欠工程進度款。目前受益人除預付款300萬元外，未向申請人支付任何工程款項，而申請人在施工現場的施工產值已達500萬元。

四、危害和影響

一方面，該筆保函業務由深圳市中小企業××提供100％連帶擔保，由于深圳市中小企業××對于該筆保函索賠一直存在異議，同時我行對于保函文本約定的“當申請人違反相關的合同規定，在收到受益人依據該保函發出的要求支付的書面通知后，立即無條件支付不超過上述保證金額的款項”事項難于判斷，如果我行對外賠付，深圳市中小企業××有可能跟我行發生索賠理由的爭議，有拒絕履行擔保責任的風險；

另一方面，如果我行不履行賠付責任，則面臨被保函受益人起訴的風險，影響我行信譽。

五、經驗教訓與對策建議

分析本案例，如下幾個方面值得我們學習和借鑒：

（一）關于預付款性質

預付款是業主為幫助承包商改善資金狀況提供的專款專用無息貸款,而非工程款的預先支付，預付款的法律性質為無息貸款而非工程款的支付,在承發包雙方之間形成借貸法律關系，預付款保函擔保責任與工程量無直接關系，如果我們能夠監管預付款的使用則基本上控制了保函的擔保風險。

由于銀行預付款保函具有融資擔保的性質，為確保預付款按照業主約定使用，因此，有必要在《開立保函協議》中注明：申請人同意接受銀行對預付款監

管，有義務向銀行提供相關資料（如發票）等。對于我行不能監管預付款使用的，必須經的擔保單位的同意或在《擔保合同》約定，避免產生索賠時擔保人的抗辯。

（二）關于保函文本

在實務中，銀行預付款保函主要是“無條件的”和“不可撤消的”，是“見索即付”，具有較強的獨立性。因此，對于保函文本中盡可能采用“無條件的”和“不可撤消的”保函，便于事后保函索賠的可操作性。

對于見索即付的銀行預付款保函，在《開立保函協議》和《擔保合同》中其它約定事項特別注明：申請人、擔保單位知曉保函文本的內容，并同意銀行具有獨立的判斷權和見索即付；同時，應確保《保函申請書》、預付款保函文本、《開立保函協議》及《擔保合同》的內容相一致。避免保函申請人、擔保單位可能會以保證期間與《開立保函協議》中的約定有差異為由拒絕付款。

（三）關于工程項目性質

由于市政項目工程實施專業化管理，處罰條款明確，資金來源有保障，施工資質、工程修改、變更、驗收具有明確的標準和要求，因此，一般市政工程較難出現工程糾紛的問題，即使出現糾紛，保函的當事人主要以協商解決為主。

因此，在開立預付款是應嚴格審核工程項目的性質，特別是兩頭在外的非市政項目。

（四）關于保函業務調查和貸后管理

同業的競爭，已經迫使銀行放寬對保函準入和管理的門檻，保函業務更多的是擔保單位的調查代替銀行的調查，銀行獨立調查已經形成虛設，貸后跟蹤管理也不到位，難免出現調查員對保函業務一問三不知、工程已出現糾紛調查員仍不了解的情況。

因此，獨立調查和日常的跟蹤管理有利于從源頭上防范、化解保函風險，不能依賴擔保單位。

第二篇：工程預付款保函

工程預付款保函

管理處： 因被保證人建筑工程有限公司（以下稱被保證人）與你方簽訂了標準化建設工程III標段（樁號：）施工承包合同（合同編號：）,并按該合同約定在取得第一次工程預付款前應向你方提交工程預付款保函。我方已接受被保證人的請求，愿就被保證人按上述合同約定使用并按期退還預付款向你方提供如下保證：

1、本保函擔保的范圍（擔保金額）為人民幣（大寫）------元。

2、本保函的有效期自工程預付款支付之日起至你方按合同約定向承包人收回全部

工程預付款之日止。

3、在本保函的有效期內，若被保證人未將工程款預付用于上述合同項下的工程或發

生其他違約情況，我方將在收到你方符合下列條件的提款通知后7天（日歷天）

內憑本保函向你方支付本保函擔保范圍內你方要求提款的金額。

（1）你方的提款通知必須在本保函有效期內以書面形式(包括信函、電傳、電報、傳真和電子郵件)提出，提款通知應由你方法定代表人（或授權委托代理人）

或委托代理人簽字并加蓋單位公章。

（2）你方的提款通知應說明被保證人的違約情況和要求提款的金額。

4、你方和被保證人雙方經協商同意在上述合同的《通用合同條款》第39條規定的范圍內變更合同內容時，我方承擔本保函規定的責任不變。

保證人（蓋章）:_________________

保證人的法定代表人（簽字）：———

第三篇：公司內部預付款保函索賠申請

預付款保函索賠申請

因設備方*******************公司與我公司簽訂的《*************************訂購合同》，合同金額人民幣的預付款保函，財務部已與*****年**月**日按規定

支付了設備預付款。

在預付款保函即將到期時，設備方未按合同規定時間發貨，現

根據合同及預付款保函規定，財務部申請在保函有效期內按程序向

特此申請。

申請人：*****申請日期：**年**月**日

第四篇：融資類保函和非融資類保函

一、融資保函

融資保函又稱“融資性保函”或“融資類保函”，是指擔保銀行應借款人的申請而向貸款人出具的，保證借款人履行借貸資金償還義務的書面文件。該保函主要包括：借款保函、透支保函、有價證券發行擔保、融資租賃擔保、延期付款擔保、銀行授信額度保函等。

(一)融資保函的適用范圍。借款人向銀行等金融機構取得各種形式的融資；借款人在金融市場上發行有價證券融資。

(二)融資保函的作用。對借款人；提高借款人的信用評價，有利于借款人取得融資；在有價證券發行中，降低有價證券無力償還的風險，利于有價證券銷售；對貸款人或有價證券購買方；分散融資風險，提高了貸款資金的安全；獲得有價證券償付的充分保障。

二、非融資類人民幣保函

(一)服務對象。申請辦理非融資類人民幣保函的客戶應是在深圳市工商行政管理局依法注冊的企、事業單位。

(二)功能簡介。非融資類人民幣保函是指銀行應保函申請人的請求，向保函受益人出具的、同意在保函申請人不履行某非融資交易項下責任或義務時，承擔一定人民幣金額支付責任或經濟賠償責任的書面承諾。保函種類包括貿易、工程項下的投標保函、履約保函、預付款保函、質量及維修保函、一年期以內的付款保函及其他非融資類保函。

人民幣保函的有效期限應根據主合同（或主債務）的履行期限確定。

(三)申請手續。

1、申請辦理人民幣保函的客戶應符合下列條件：(1)在受理行開立人民幣結算帳戶；

(2)有真實的商品交易合同、工程建設合同或協議、標書等；

(3)資信狀況良好，具備履行合同、償還債務的能力；

(4)能夠提供符合要求的保證金和反擔保。

2、申請開立人民幣保函時，保函申請人應向受理行提供以下資料：

(1)保函申請書；

(2)證明保函交易背景的合同、協議、標書等；(3)保函申請人上兩和本當期財務報告；

(4)根據本辦法規定需要提供的反擔保合同；(5)按規定需要被授權客戶提交的有關授權文件；(6)銀行要求的其他資料。

(四)收費標準。開具非融資類人民幣保函應根據保函風險度按季收取保函金額0.5‰-3‰的手續費。履約保函和預付款保函最低手續費300元，投標杓函最低手續費100元，其他類保函最低手續費100元。對優質客戶，經分行審批，可減收手續費。

(五)特別提示。辦理人民幣保函業務，應按照客戶信用等級收取一定比例人民幣保證金或等值的外匯保證金，用于到期支付保函項下的款項，不得挪用，不得提前支取。

保函申請人應提供保函金額扣除保證金后差額部分的反擔保（抵押、質押或保證）。

因擔保事項變更，保函申請人與受益人協商一致后經擔保行同意，可重新訂立《開立保函協議》并由擔保行開具新的保函。新保函的辦理程序與原保函相同，并按上述規定標準另行收費。原保函和原《開立保函協議》由保函申請人、受益人和擔保銀行三方協議終止。

第五篇：工程預付款保函

工程預付款保函

本保函旨在保證 工程承包合同的順利履行，保證主合同當事人合法權益，在發包方已經與工程承包方簽訂了工程承包合同書后，由保證人接受主合同承包方委托為承包方履行預付款相關義務作出如下連帶責任保證承諾，本保函項下條款受《中華人民共和國擔保法》以及相關司法解釋等法律、法規、約束。具有不可轉讓性，保證人作為承包方的履約保證方保證具有提供保證

1，本保函從屬于 工程承包合同的履約能力和資格，本保函擔保的金額為：人民幣(大寫)元。

2，本保函保證的主債權為主合同承包方在接受發包方預付款后所應承擔合同相應義務以及由履行相應義務產生的違約、賠償責任。

3，本保函保證的主債務履行期限的確定：應為根據主合同發包方支付預付款后，承包方依據合同所應完成的相應工作量，工程量的確定由發包方或其委托的項目管理公司確定。

4，在主合同解除后，保證人對承包方應當承擔的民事責任仍應承擔擔保責任。

5，本保函中保證人承諾代為履行的僅限于金錢債務，如果保證人不能實際代為履行，對發包人因此造成的損失，保證人應當承擔連帶賠償責任。

6，保證期間，發包方依法將主債權轉讓給第三人的，保證債權同時轉讓，保證人在原保證擔保的范圍內對受讓人承擔保證責任。

7，保證期間，發包方與承包方對主合同數量、價款、幣種、利率等內容作了變動，未經保證人同意的，如果減輕承包方的債務的，保證人仍應當對變更后的合同承擔保證責任;如果加重承包方債務的，保證人對加重的部分不再承擔保證責任。

8，主合同如對主債務履行期限沒有約定或者約定不明的，保證期間自發包方要求承包方履行義務的寬限期屆滿之日起計算。

9，承包方與保證人共同欺騙發包方，訂立主合同和本保函，發包方有權請求人民法院予以撤銷。因此給發包方造成損失的，由保證人與承包方承擔連帶賠償責任。

10，保證期間，人民法院受理承包方破產案件的，發包方既可以向人民法院申報債權，也可以向保證人主張權利。

11，發包方申報債權后在破產程序中未受清償的部分，保證人仍應當承擔保證責任。發包方要求保證人承擔保證責任的，應當在破產程序終結后六個月內提出

12，本保函擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。13，本保涵未經發包方(債權人)書面同意不可撤銷，保證人有權監督承包人將預付款專款用于主合同約定目的并按本保函承諾承擔無條件保證責任。

14，保證人承諾在收到發包方或其授權代理人部分、或全部索賠通知時應履行無條件支付本保函擔保范圍內的款項。但可要求發包方提供索賠依據以及擔保款項的計算明細，在履行無條件保證義務和支付款項前無權對上述依據提出任何異議。履行保證承諾的期限應為接到發包方提出上述書面要求之日起7個工作日內。

15，本保函自簽訂之日起即具有法律約束力，履行保證的期間以主合同發包方履行預付款之日起至承包方履行相應預付款義務之日止6個月后失去法律效力。

保證人：

法定代表人：

授權委托人:

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