第一篇：實訓項目總結報告：合同詐騙犯罪案件偵查

實訓項目總結報告：合同詐騙犯罪案件偵查

【實訓目的與要求】

通過模擬偵查，掌握合同詐騙犯罪案件的立案審查、司法認定、偵查途徑、證據規格。

【重點和難點】

合同詐騙犯罪的偵查途徑和證據要求。

【實訓內容與步驟】

（1）教師分階段給出案情，提出問題；

（2）學員討論發言，制定調整偵查計劃，要求明確擬查事項，工作順序和擬用偵查措施。

（3）教師總結點評，學生完成實訓報告；

【實訓對象】

經偵專業

【實訓課程分組及課時數】

每5-6人一組，共2課時

【實訓地點】

模擬審訊室

【實訓小結】

案例1：趙xx、趙xx案：偵查途徑的選擇

案例2：楊某案：合同詐騙與合同糾紛的區分，證據規格，互聯網犯罪

案例3：龍x案：立案審查，證據規格

案例1 趙xx、趙xx案

一、基本案情

2002年12月18日，對于xxxx運輸公司來說是一個不祥的日子，因為，公司于12月15日從xx運往xx的價值壹佰余萬元的貨物本應18日到達，然而，時間到了，不但貨物下落不明，而且承運人程學文也不知去向。到了20日，仍不見程學文及貨物的下落，xxxx公司遂向xx縣公安局經偵大隊報案。

二、偵破經過

xx縣公安局經偵大隊受案后深感案情的重大與被害人丟貨物后的迫切心情，立即成立了專案組。專案組針對程學文在簽訂合同時留下蛛絲馬跡開展了深入細致的偵查工作。

調查工作首先從“程學文”的個人信息開始，但調查人員很快發現，程學文使用的是假身份證、假駕駛證、假行車證。所以，以“程學文” 個人信息為切入點的調查途徑無法深入下去。

問題1：下一步的偵查方向？

專案組干警開會決定，調整工作思路，在xx信息部、停車場、修理場開展調查工作。

很快，xx某信息部提供了一條有價值的線索：12月上旬，一名叫程學文的人經信息部介紹，從xx承運一車貨物往xx，該車號正是在xxxx運輸公司運貨的車。信息部業務員還介紹，該程學文登記是新建縣長陵鎮人，但口音像xx縣昌東鎮一帶的特征。

專案組馬不停蹄趕到昌東鎮開展工作。昌東鎮一汽車修理店反映，滁槎鎮一個叫“鳳眼”的在12月20日左右開一輛車號為贛A—29043的乘龍大貨車在此修理過，車型與作案車一致，12月31日又在該修理廠修理，據說車修好后要到浙江去。

專案組一方面火速派員到xx各信息部了解前往浙江的貨物運輸的信息及走向，另一方面又派員到通往浙江的必經之路銀三角征收甲、乙站守候。

12月31日晚9時，專案干警將贛A—29043乘龍大貨車賭住，把司機趙xx帶回大隊審查。

經xxxx運輸公司業務員辨認，趙xx不是承運人程學文，但該車與作案車很像，特別是車蓬布與作案車幾乎完全一致。然而，審訊工作卻異常艱難。

問題2：下一步該如何開展偵查工作？

專案組對趙xx關系人開展了調查。調查發現，與趙xx合伙的司機叫趙xx，系趙xx的堂兄，外號叫“鳳眼”，提取其照片辨認，該“鳳眼”便是在xx簽訂承運貨物合同的“程學文”。案件線索開始明朗了。

專案組加大對趙xx的審訊力度，同時對趙xx、趙xx家進行搜查。搜查人員在趙xx家搜查出了部分被騙貨物；同時根據有關線索，進一步在趙xx鄰居一無人居住空房找到了該批貨物。

xxxx運輸公司業務員看到自己親自裝上車的993件貨物還堆在一幢偌大的空房里，一顆懸著的心也終于落地了。

問題3：本案該如何定性？為什么？

三、事件經過

2003年元月9日，趙xx被專案組捉拿歸案，一起犯罪嫌疑人精心策劃的利用假身份證、假行車證、假車牌的合同詐騙案告破。在確鑿的證據面前，犯罪嫌疑人交代了作案的經過：

趙xx經常與幾個朋友在一起喝酒打牌，不久就染上了賭博的惡習。兩年來，把偌大的一個家產輸個精光，還搭上三十萬元的債務。眼看著2002年年關將至，他想像著那些賭友們及債主們討債的神態，真是如坐針氈。

12月的一天傍晚，趙xx來到堂兄趙xx家。趙xx平日里與他關系較好，兩個人合伙開著一輛大貨車。趙xx近日也運氣不佳，屢賭屢輸，此時的他也正想著這個年怎么過，見趙xx進屋來，兩個同病相憐的丑惡的心便貼在一起了。

12月8日，趙xx、趙xx分別以程學文、徐光平的名義在移動公司辦了二個移動電話卡，由趙xx帶上事先準備好的貨車行車證，換上新的車牌，雇上一名司機劉濤，經xx信息部介紹，裝了一車貨到xx。在xx卸完貨后，趙xx安排司機劉濤在賓館休息，自己則在各住處部溜噠，尋找“獵物”。

很快，xx某信息部提供，xxxx貨運公司有一車價值百萬元的零擔貨要運到xx。這一信息令趙xx興奮不已，他馬上打電話與趙xx聯系，叫他隨時做好接電話“迎點”的準備。

趙xx開車來到xxxx運輸公司備貨。xx運輸公司備貨部要求非常嚴格，又是復印身份證、駕駛證、行車證，又是照相、打電話詢問，驚出了趙xx一身冷汗。好在事先有過反復的商量，沒露出什么破綻。于是趙xx開著車，裝著百萬元的希望啟程返昌。

趙xx和劉濤開著車一路顛跛來到九江，與早已等待不及的趙xx在九江匯合。三人駕車到了xx后，趙xx給了劉濤三百元把其支走，然后二個人不是將貨車開到目的地，而是開到自己居住地滁槎街。于是，在凌晨時分，他們倆雇了幾個民工，將貨卸到一無人居住的房子里，準備等候風聲過去以后再變賣得錢。(案件來源：xx市公安局偵經支隊)

案例2 楊某合同詐騙案

2005年初，楊某在未經工商管理部門辦理任何手續的情況下，以虛構的D公司的名義，通過互聯網發布“D公司是一流的相關農產品的生產商和銷售商、公司地址為大理古城路16號 ”等虛假信息，騙取了埃及某進出口公司的信任。

雙方通過電子郵件洽談后達成合作意向，7月28日以電子郵件形式約定，埃方向楊某購買李子干，合同總價17250美元。為了避稅，雙方另外簽訂了一份總價為57000美元的虛假合同用于中國海關報關。交易洽談、簽約全過程都是通過互聯網完成。

隨后，楊某通過非法手段，在沒有注冊資金的情況下，于2005年8月10日在工商部門登記成立了注冊資金為50萬元的Y公司。并且繼續通過電子郵件向埃方發出“貨物已裝運完成”、“貨物已發出，幾日內到達”等虛假信息，蒙騙對方，催促其盡快匯款。

當埃方按約定將17250美元款項匯至楊某指定的Y公司的賬戶后，楊某某不但沒有如約履行合同，反而將上述款項用于為自己購買住房、裝修及添置家具上。為了逃避法律的制裁，楊某某找到了云南某律師事務所，以標的額為57000美元的虛假合同為借口，以埃方違約不足額交付貨款為由，發律師函給埃方。

2005年10月20日，埃方向K市公安經偵支隊報案，經偵支隊按照互聯網上發布的相關信息查找楊某，發現楊某所留信息均為虛假信息。

問：（1）此案性質如何認定？為什么？

（2）民警通過大量走訪，最終抓獲了楊某，但楊某以標的額為57000美元的虛假合同為借口，辯稱對方不履行合同在先，此事純屬經濟糾紛。試提出公安人員此時的偵查方向及實施要點。

（3）本案中，行為人通過互聯網進行合同詐騙，這給偵查取證工作帶來哪些新的困難？應如何解決？

案例3 龍x合同詐騙案

一、基本案情

2004年5月8日上午，一名年近花甲的男子神情沮喪地來到xx公安分局經濟犯罪偵查大隊報案：自己被人騙掉了20萬塊錢。

報案人自稱楊大園,系xx市xx建筑工程有限公司的法人代表。他向接待的民警敘述了被騙的經過：

2004年2月12日上午，楊大園的辦公室來了一位不速之客，此人叫龍x，矮矮胖胖，年齡40出頭，原是xx市建管局的一名干部，三年前離崗下海。楊大園曾因公司業務上的事情與其交往甚多，故彼此雙方較熟悉，龍x這次是以xx市洪都有色金屬加工廠副廠長的身份專門來找楊大園的。“楊老板，我廠即將在xx市贛撫南路中段的用地上建造車間、綜合樓等工程，工程總造價為800萬元人民幣，廠里委托我對這個基建工程全權負責，看在我們老關系的份上，我想把這個工程交給你公司來做，不知楊老板是否愿承接。”說罷，龍x從挎包里拿出有關這個基建工程的報建手續材料和建設用地土地使用證及本廠法人授權委托書。

好長時間沒有承接工程業務的楊大園在一一翻閱了這些材料后，高興地連連答復龍x說：“愿接！愿接！”

為了使楊大園對這個工程深信不疑，2月16日下午，龍x又主動領著楊大園及楊大園公司的幾個副老總驅車來到基建用地實地：xx市贛撫南路中段一塊圍起來的荒地進行考察。之后雙方擬定了建設工程協議和補充協議，并于2月18日、19日簽約。

協議規定：工程于2004年4月1日開工，2005年8月16日峻工。龍x按補充協議規定從承建方支取了20萬人民幣的工程前期費用。

然而，到了開工的日子，龍x仿佛從人間蒸發了，音訊全無。楊大園派人滿世界尋找，結果是打龍的手機，手機關機，上其家門，人去樓空，找其廠家，鐵將軍把門，楊大園頓時醒悟了，于是想到了到公安局報案。

二、偵破經過

受理案件后，經偵大隊領導當即組織警力迅速展開案前調查取證工作。

通過調查，辦案人員發現，xx市洪都有色金屬加工廠系xx市西湖區繩金塔街辦下屬企業，因經營不善，早在三年前就已停產關閉。該廠根本無財力搞基建，且該廠在本市贛撫南路中段的這塊用地已于2003年10月就被市中級人民法院和東湖區人民法院查封。xx市國土資源局及下屬各區級國土資源局從未辦理過這塊土地的建筑用地土地使用證。龍x向楊大園提供的這塊建筑用地土地使用證系偽造。顯然，龍x的行為涉嫌合同詐騙。

2004年5月14日，xx公安分局經濟犯罪偵查大隊經報請分局、市局批準，依法對這起合同詐騙案予以立案偵查。

簽于犯罪嫌疑人龍x行騙作案后已隱匿，下落不明，其是外逃還是躲在本市還是個謎。為了盡快將其捉拿歸案，為受害單位追回被騙資金。當務之急是要摸清龍x的下落。為此，辦案人員投入了緊張的縝密偵查工作。通過明查暗訪，辦案人員了解到，龍x的父親因病危目前正在市第一人民醫院住院，因此分析，龍x目前一時不會離開本市，其呆在本市的可能性較大。然而，偌大個xx市市區人口近200萬，茫茫人海要找到龍x藏匿處，猶如大海撈針，談何容易。因此辦案人員認為，要找到龍x的蹤跡，只有從其的親戚朋友，鄰居處做文章，找到突破口。

于是，專案組決定：一面派人在龍x父親住院的醫院布控，張網以待；另一方面繼續對龍x的一些親友、鄰居進行梳理調查，以便從中發現線索，并挖掘線索。

然而，狡猾的龍x卻始終未在其父親住院的醫院露面。一天，辦案人員從龍x的一熟人處獲悉，龍x的兒子龍某某在市十九中讀初三。根據這條線索，辦案人員決定來個順藤摸瓜，在市十九中校方的配合下，辦案人員從龍x兒子老師處了解到，龍x的兒子曾對老師說其父在一家什么對外工程公司上班。為此，辦案人員針對xx市的這類公司逐個進行走訪，排查。

功夫不負有心人，辦案人員終于在位于疊山路上的一家叫xx市對外建筑總公司查訪到，該公司下屬宏騰裝飾公司確有一名叫龍x的聘用人員。5月19日一早，當龍x吃完早點，來到公司上班時，被蹲坑守候在此的辦案人員逮個正著。

面對公安人員的審查，龍x道出了事情的原委。原來，龍x三年前從市建管局離崗下海撈世界，幾年來的打拼，不但沒有賺到錢，反而欠了他人一屁股的債，被債主逼得是焦頭爛額。情急之下，他想到自己曾被xx市洪都有色金屬加工廠聘用任過副廠長，熟知廠里的基本情況，為何不利用自己曾在建管部門工作過，行業人員熟，易被人相信，運用自己在大學學過的工民建專業知識去社會上“玩”上一把呢？經冥思苦想后，于是他精心策劃導演了一出由自己冒用xx市洪都有色金屬加工廠之名，利用虛構的該廠基建工程項目和偽造的相關證明資料，誘騙老相識楊大園，詐騙楊大園公司為此支付的工程前期費用20萬元人民幣的騙局。

然而自以為高明的龍x最終還是沒有逃脫法網。面對辦案民警出示其行騙的確鑿證據，龍x對自己的犯罪事實供認不諱。(案件來源：xx市經偵支隊)

評析：

一、案件構成合同詐騙罪是指非法占有為目的，在簽訂、履行合同的過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的行為。

本案犯罪嫌疑人龍x冒用xx市洪都有色金屬加工廠之名，利用虛構的該廠基建工程項目和偽造的相關證明資料，從而騙取對方當事人的信任，誘騙對方當事人與其簽訂合同，進而騙取對方20萬人民幣的工程前期費用，龍x的行為完全符合合同詐騙罪的犯罪構成并達到了追訴標準。

二、案件特點及偵破經驗

1、本案的初查工作到位，重點突出。

表現在經偵部門受理案件后，立即組織警力展開案前調查取證工作。通過調查，確認龍x所稱的“xx洪都有色金屬加工廠”早在三年前就已停產關閉，該廠根本無財力搞基建，且該廠在本市贛撫南路中段的這塊用地已于2003年10月就被法院查封，龍x向楊大園提供的建筑用地土地使用證系偽造的各種事實情況。前期的調查查證，為立案提供了充足的依據。

2、本案偵查人員抓住機遇，盡快捕獲犯罪嫌疑人的偵查思路是正確的。

盡快將詐騙分子捉拿歸案以及為受害單位挽回經濟損失，是偵破經濟詐騙案件中同等重要的兩個方面。本案偵查人員經過調查分析，正確判斷出犯罪嫌疑人龍x離開本市的可能性不大，從而找到了發現龍x的正確方法，最終追回了錢款。

3、本案在偵查措施的使用方面存在著明顯的不足之處。

本案辦案人員沒有及時采取查封、扣押犯罪嫌疑人與案件有關的財產并查詢、凍結其在銀行等金融機構的存款，這是偵破經濟詐騙案件中存在的嚴重不足。因為采取以上偵查措施有利于追繳贓款贓物，也可獲取指控犯罪所必需的物證，此措施的缺失，往往會造成贓款轉移或揮霍歹盡，使得受害人的經濟損失無法挽回。

三、偵破啟示

要掌握合同詐騙案的初查要點和查證要點：

1、查明行為人主體資格是否真實

2、審查用作擔保的票據及產權證明是否偽造、編造、作廢或者虛假;

3、審查行為人有無履行合同的誠意和實際履行能力

4、查明行為人收受對方當事人財物后是否實際履行合同如違約 , 應查明違約后的態度及是否攜款逃匿。

5、查明所騙財產的具體去向和處理方式 , 是否用于與履行合同無關的其他支出或揮霍

第二篇：實訓項目總結報告：逃稅犯罪案件偵查

實訓項目總結報告：逃稅犯罪案件偵查

【實訓目的與要求】

通過案例，掌握逃稅犯罪案件的立案審查、犯罪特點、偵查途徑和基本證據要求。

【實訓對象】

經偵專業

【實訓課程分組及課時數】

分為組，共2課時

【實訓時間地點】

2013年9月16日 1205教室

【基本案情】

2004年3月23日，xx市經偵總隊五支隊經過6個月艱苦縝密的偵查，在主要犯罪嫌疑人潛逃，關鍵證人失蹤，賬務賬冊被轉移，電子證據資料被刪除，犯罪嫌疑人單位四處托人打招呼等重重困難下，不畏懼、不動搖，以專業偵查方法開路，輔之以巧妙的技術手段和審計手段，將以生產“好身段，走著瞧”的xx健瘦鞋聞名全國的xxxx實業有限公司，偷逃巨額稅款案成功偵破。

1999年7月，xxxx實業有限公司在xx市長寧區注冊成立，注冊地xx市武夷路440號，注冊資金人民幣500萬元，法定代表人xx，經營地xx市凱旋路1669號。自2000年開始，該公司開發出以“xx牌”健瘦鞋為主的系列保健產品，很快占領了健身市場。盡管“xx牌”健瘦鞋的零售價高達168元，可愛美健身女性還是擋不住著名影星徐帆“好身段，走著瞧”廣告的誘惑，紛紛掏錢購買。xx公司的銷售額直接上升，名氣也越來越響，在全國十余個省市設立了分支機構。

2004年2月初，xx市國稅局稽管處接到群眾舉報稱，xx公司在經營銷售過程中存在著嚴重的偷、漏稅行為。該處領導極為重視，派專人負責調查。2月14日上午，市區兩級稅務稽查部門一行8人，從xx公司陜西路倉庫檢查后，來到凱旋路1669號xx公司總部進行檢查。孰料當稽查人員亮明身份準備進入公司大門時，遭到該公司多名保安的毆打，致使4名稽查人員不同程度地被打傷。

對這起本市罕見的暴力阻礙稅務執法人員執法的案件，xx市委、市府及市局領導十分重視，當即作出重要指示要求嚴肅查處。經偵總隊接上級指示后，立即派五支隊偵查人員趕赴現場處置。同時，接市國稅局移送意見書（滬國稅移字001號），當日即對xx公司涉嫌偷稅案立案偵查。立案后，五支隊迅速組織精干人員，進入xx公司開展偵查工作。

問題1：按照現行的法律規定，經偵部門受理案件后該如何處理？

偵查工作首先面對的是該公司的“堅壁清野”：法定代表人xx拒不交代有關賬冊資料的去向，而該公司的幕后操作人陳xx、財務負責人蔣某也已失蹤。經對xx公司搜查發現，反映真實銷售情況的賬冊憑證已被轉移，且財務室電腦資料全部被刪除。種種跡象表明，xx公司極可能存在嚴重的偷逃稅款行為，但擺在偵查人員面前的難題頗多：

一是本案的偵查方式不能相同于一般偷稅（注：現已改為逃稅，下同）案件的偵查方式。一般偷稅案件的偵查方式是先調查涉案單位的基本情況和納稅狀況，摸清該單位從事行業的流通環節，抓住偷稅線索的“命門”，然后再確定偵查方向和偵查重點。而xx公司偷稅案是突發的，偵查人員沒有時間事先開展外圍調查工作，對該公司的經營情況、銷售環節等均一無所知。因此僅憑所掌握的有限的一些公司的統計數據，而沒有實際犯罪證據，仍不能認定該公司的偷稅犯罪行為。

二是xx公司因偷稅問題已被稅務部門稽查多次，稱得上是“老游擊隊員”，有著較強的反偵查意識。xx公司幕后操作人陳xx在案發之日，便命公司財務將反映真實銷售情況的電腦資料全部刪除。xx等人為干擾阻礙稅務部門檢查，亦早已將反映銷售收入的賬冊憑證及出、入倉庫原始單據轉移隱匿，使得查獲的xx公司財務賬本上根本沒有完整記錄。憑此偵查人員也無法對xx公司的實際銷售數量進行核實，從而無法計算隱匿的金額和偷稅的具體數額。偵查工作一度陷入困境。

三是xx公司內部賬目混亂，銀行賬戶未分戶登記，數十家關聯公司用的都是一套財務人員，資金進入銀行賬戶后不登記在賬簿上。

四是此案涉嫌偷稅金額巨大，案件調查取證的專業性極強，對于偵查人員來說承辦此類偷稅案件的經驗不足。

問題2：面對偵查困境，偵查人員下一步該如何開展工作，試制定該案偵查方案。

偵查人員并沒有被困難壓倒，而是困難越大，動力也越足。在總隊領導的直接指揮下，五支隊迅速明確了全案偵查思路，將全面調查和重點突破結合起來，有序開展偵查工作以獲取犯罪證據，力求在短時間內查清xx公司的偷稅手段和偷稅數額。

偵查人員首先采取巧妙的技術手段恢復了電腦的“記憶”，從而發現了該公司2003銷售情況統計表。xx公司全年銷售額達1億余元，而同期向稅務機關申報的銷售額僅3400余萬元，隱匿銷售收入達7000余萬元，偷逃應納稅款近2000萬元。至此，xx公司的偷稅行為已可初步認定。

緊接著，偵查人員北上京城，南下廣州，先對xx公司有代表性的兩家分支機構北京xx商貿有限公司、廣州xx貿易有限公司（此兩家公司實際上均為獨立法人），進行有針對性的偵查，意在摸清xxxx公司的經營銷售方式和收取貨款的渠道。由于案發后xxxx公司同外地各個分支機構早已聯系串通，因此北京、廣州兩公司的負責人對偵查人員采取回避的方式干擾阻撓調查。偵查人員毫不氣餒，正面調查受阻，便迂回出擊，從尋找知情人入手調查，終于了解到兩公司的對外經營模式和收取貨款渠道，達到了預期目的，為后續偵查，工作奠定了堅實的基礎。

同時，對xx公司的法定代表人xx予以刑事拘留。xx自認為已將反映真實銷售情況的賬冊憑證轉移、隱匿，公安機關已無法獲取證據，因此在審訊中對公司偷稅問題閉口不答，拒絕交代。對此，具有豐富審訊經驗的偵查人員胸有成竹，避實就虛，干脆先把xx“晾”在一邊，轉而以xx公司的財務人員為突破重點。通過耐心的法制教育和細致的思想工作，打消了財務人員的顧慮，使他們如實的反映了xx公司實際經營狀況和偷稅的具體手段，使偵查人員獲取了xx公司偷稅的直接證據。在大量的證據和事實面前，xx的心理防線被徹底擊潰，被迫交代了為達到偷逃國家稅款的目的，指使財務、銷售人員在銷售xx健瘦鞋的過程中，采用銷售不開發票、開具發票不向稅務機關申報的手段隱匿銷售收入，采用削減帳面庫存的手段少計銷售收入，為逃避稅務稽查還設立帳外帳用于隱匿銷售收入等犯罪事實。

偵查人員檢查重證據，不輕信口供。沒有查獲原始財務憑證，偵查人員便通過與稅務稽查部門研究，反復論證，定下了“倒軋帳“的偵查取證方式，即從xx公司委托加工健瘦鞋的江蘇xx集團和xx匯豐鞋廠入手，查明xx公司在2000年的實際入庫數量，從而確定了隱匿和少計銷售收入的數量和金額。

為使此案定罪證據更加確鑿充分，進行了全面徹底的核查，查獲了xx公司利用帳外帳隱匿銷售收入的金額以及偷稅所獲贓款的流向和用途。并在查賬過程中，果斷采取措施，及時凍結帳戶，防止贓款轉移，從而追繳贓款近2000萬元，為國家挽回了巨額稅款損失。

總隊五支隊經過6個月的連續作戰，查明了xx公司僅在2003的“健瘦鞋”銷售中采用虛假申報、銷售不開票、開票不申報、設立帳外帳“體外循環”等手段，隱匿和少計銷售收入7000余萬元，偷稅近2000萬元的犯罪事實。xx公司特大偷稅案偵查終結后，該公司作為單位犯罪的主體，直接負責的主管人員xx，被移送檢察機關審查起訴。

問題3：試總結該案偵辦過程中的成功經驗

第三篇：實訓項目總結報告：串通投標犯罪案件偵查

實訓項目總結報告：串通投標犯罪案件

偵查

【實訓目的與要求】

通過案例，了解串通投標犯罪案件主要犯罪手法，針對性地選擇偵查途徑開展工作，圍繞犯罪構成進行調查取證。

【實訓對象】

經偵專業

【實訓時間地點】

XX年11月11日

經偵實訓室

【基本案情】

案例1

羅某方某串通投標犯罪案

一、基本案情

xx國際商品展貿城位于xx區化龍鎮，由xx區國資局屬下的xx市某物業開發有限公司負責開發建設，是xx區人民政府重點建設項目之一，而A地塊第一期吹填項目工程總造價人民幣6000余萬元。

XX年8月，xx市某物業開發有限公司（以下簡稱某物業公司）啟動xx國際商品展貿城A地塊第一期吹填項目招標程序，招標工作由xx建筑工程監理有限公司代理，某物業公司的工程部副經理羅某具體負責。

犯罪嫌疑人方某得知xx國際商品展貿城A地塊第一期吹填項目第一、二標段工程施工對外招標，即著手組織xx省第三工程公司和xx第四工程局第六建筑工程公司參加A地塊第一期吹填項目第一、二標段的投標；同時與負責招標的犯罪嫌疑人羅某串通投標。犯罪嫌疑人方某與羅某串通投標的具體做法：

一是在招標文書公布前犯罪嫌疑人方某要求羅某向其泄露標底；

二是在評標審查中犯罪嫌疑人羅某按照方某的要求故意將有踩砂和運砂資質的應標公司剔出；

三是犯罪嫌疑人方某要求羅某在確定招標代理公司時，讓xx建筑工程監理有限公司成為招標代理公司；

四是犯罪嫌疑人方某組織了xx梁某建筑工程有限公司等六家公司與xx第四工程局第六建筑工程公司、xx省第三工程公司參與圍標，并提供了參與投標保證金600萬元。

在犯罪嫌疑人方某和羅某的操縱下，犯罪嫌疑人方某所要求中標的xx第四工程局第六建筑工程公司和xx省第三工程公司分別中得xx國際商品展貿城A地塊第一期吹填項目的第一、二標段。

二、串通投標罪的通常作案手法

串通投標也稱圍標串標，是投標人之間、投標人與招標人之間為了個人或小團體的利益，不惜損害國家、招標單位和其他投標人的利益，互相串通，人為操縱投標報價或采取其他手段，進行不正當競爭的違法行為，xx區公安分局經偵大隊偵查的羅某串通投標案件集中反映了這一領域中犯罪分子通常的作案手法。

（一）投標人與招標人串通

一是泄露標底等秘密信息。設有標底的工程招標，中標人應當是最接近標底的投標人。可見掌握標底實際上就掌握了比其他投標人更多的中標機會，如果特定的投標人在掌握了標底的情況下投標，則整個招標投標過程就無競爭性可言。本案中招標人某物業公司工程部副經理羅某，他利用擔任業主評委的便利條件，應包工頭方某的要求，將工程最高限價在公布前提前泄露給方某。

二是違規設置障礙。招標人故意在資格預審或招標文件中設置某種障礙，意在排斥某些潛在的投標人或投標人。如羅某應方某要，故意將有踩砂、運砂資質應標公司剔出。

三是低價中標，標后補償。案中標價是評價的重要標準，投標人為了擊敗自己的競爭對手，事先與招標人串通，超出自己的承受能力壓低價格，中標后再由招標人給予投標人額外的補償。

（二）投標人相互串通

一是陪標買標。一家投標單位為增大中標幾率，邀請其他企業“陪標”，以增大自己的中標幾率，邀請的“陪標”單位越多，中標幾率越大。有些投標人之間甚至私下確定中標人，約定內定中標人在中標后，給予未中標的其他投標人“失標補償費”。

二是輪流坐莊投標。幾家投標單位互相聯合，形成較為穩定的“串標同盟”，輪流坐莊，以達到排擠其他投標人，控制中標價格和中標結果的目的，然后按照事先約定分利。

三是操縱投標。包工頭同時掛靠若干家投標單位投標，表面上是幾家施工單位在參加投標，實際是一人在背后操縱。本案中方某為了能夠中標，與某物業公司董事長劉某、工程部副經理羅某串通，內定xx建筑工程監理有限責任公司承攬該工程的招標代理工作，并且讓羅某和監理公司在資格預審中剔出部分應標公司，只保留他掛靠串通的八家公司入圍投標。

三、串通投標罪的偵辦難點

由于串通投標是一種新型的經濟犯罪活動，在接案之初，公安機關就面臨著偵查工作方面的諸多實際困難。

（一）犯罪主體多元化，確定主要犯罪嫌疑人難。本案的犯罪嫌疑人有負責招投標的公司管理人員，有不參與投標的社會人員，還有參與投標的建筑工程公司。三方都有參與犯罪事實發生的主客觀行為，如何確定主要犯罪嫌疑人，予以精確打擊，在實踐中沒有相關的司法解釋。本案中，羅某是招投標具體負責人，他直接參與了串通投標的全過程；方某是參與投標的社會人員，沒有建筑工程的相關資質，他參與串通投標是為了獲取兩標段的分包工程；為了提高業績，為公司獲取管理費，應方某要求，提供公司資質，制作標書參與投標而中標的中建四局第六建筑公司和xx省第三工程公司。上述三方在犯罪的主客觀方面都有具體參與串通投標的犯罪事實。

（二）參與圍標的建筑工程公司既是證人也是違法者，調查取證難。所有參與串通投標的建筑工程公司，都遵循建筑市場的潛規則，他們為幫助其中一家公司中標而參與圍標。參與圍標的建筑工程公司既是本案的證人也是違法者，這些參與圍標的公司都知道，他們的行為一旦被曝光，對今后在建筑市場再參與建筑工程投標都會有不利因素。因此，在對這些公司調查時，很難一步到位獲得真實情況。

（三）追訴標準不明確，認定犯罪行為難。串通投標罪，是指投標人相互串通投標報價，損害招標人或者其他投標人利益，或者投標人與招標人串通投標，損害國家、集體、公民的合法權益，情節嚴重的行為。從立法規定上看串通投標犯罪是結果犯，如何界定“情節嚴重”，根據《高檢、公安部關于經濟案件追訴標準的規定》第六十七條的解釋規定有以下兩種情形：

第一種情形是損害招標人、投標人或者國家、集體、公民的合法利益，造成的直接經濟損失數額在50萬元以上。如何計算造成直接經濟損失，司法解釋沒有進一步明確。本案是以合理低標為中標者，且工程未實施即被查獲，對本案造成的直接經濟損失只能是招投標過程中先期投入的費用。這項費用經初步測算尚不足50萬元。

第二種情形是對其他投標人、招標人等投標招標活動的參與人采取威脅、欺騙等非法手段的。這一規定顯然是對立法的擴充，解釋只列舉“威脅、欺騙”二種非法手段，那么其他非法手段是否屬于解釋未窮盡的手段，大家有不同的認識。

四、案件偵辦體會

由于現行招投標制度以及相關法律規范方面的問題，在偵查工作中很難對串通投標的犯罪活動做到精確打擊。據了解，這一犯罪活動正普遍存在于國內各地的建筑行業中，不但損害了國家、集體和企業利益，而且催生了腐敗現象。

（一）對于這類疑難復雜的經濟犯罪案件，經偵部門要勇于擔責，善于作戰，一舉突破。xx分局經偵大隊在辦理該案中，沒有因為困難諸多，放棄打擊，而是迎難而上，在分局領導的正確領導下，以及xx區檢察院、區紀委的大力協助下，依法用足法律，用活法律，將此案辦成了證據確鑿的鐵案，成為成功破獲的xx首例建筑工程招投標領域串通投標案。

1、領導重視是關鍵。此案由xx區紀委移案xx區公安分局的，由于案件涉及的建筑工程是xx市xx區人民政府的重點建設項目，區委、區政府領導均對此案都有重要的指示，要求公安機關依法查明案情，維護建筑市場招投標的正常秩序。xx公安分局對此案非常重視，由分局領導掛師，及時從經偵大隊抽調精干力量成立專案組全力以赴辦理此案。分局領導多次著重強調專案組要有成效，案件要經得起歷史檢驗。經偵大隊主要領導親自指揮，周密部署案件的偵查工作方案，全面落實各項偵破工作措施。在各級領導的密切關注和大力支持下，專案組全體民警以飽滿的熱情全身心地投入到了偵破工作中去，連續加班加點爭取盡快調取各類證據材料，最終成功突破案件，為順利完成全案的偵破工作奠定了堅實基礎。

2、相關部門配合是保障。根據案情的復雜性和案件的特殊性，在案件受理、偵查階段，xx區紀委、區檢察院都適時介入，指導專案組開展工作，有力地從推動了偵查工作的開展。如xx區紀委在案件最初的階段收集了與案件相關的證據，都毫無保留的提供給專案組，并隨著案件的深入，幫助專案組分析案件存在的疑點及涉案人的情況；區檢察院主動介入案件，指導專案組合法收集證據提出合理建議。各部門統一認識，相互間的默契配合，形成了案件偵查的整體合力，使偵破工作少走了許多彎路，雖然中間也曾遇到一些不少困難，但由于偵查方向、取證目標明確，經過專案組民警全力攻堅，不斷取得突破，使案件偵破一直得以穩步推進，使犯罪嫌疑人最終得以順利批捕。

3、專案組艱苦、細致的工作是破案的基礎。本案從立案到犯罪嫌疑人批捕，只有短短的一個月時間。為了盡快調取證據，防止因關鍵證據被藏匿、銷毀導致的偵查被動局面，專案組民警嚴格執行上級部署，在大隊領導的帶領下放棄了周、六日以及元旦節假日休息時間，夜以繼日的開展工作。全體專案組民警經常白天調查取證，晚上分析案情，綜合材料，然后再確定下一步工作措施。特別是在案件取得突破時，為了固定證據，專案組循線取證，連續工作了20小時才停手。正是有專案組成員無絲的奉獻，此案才能在短時間內取得全勝。

本案成功偵破后，xx市xx區紀委已經通過公安機關偵破中發現的有關招投標方面的漏洞，組織人員全面總結了此案的經驗教訓，專門在建筑市場招投標領域里，針對上述問題進一步完善了現行的招投標制度，規范了各項操作程序，使xx區建筑工程招投標市場秩序在去年以來出現了良性運轉的大好形勢。而本案中的xx市國際商品展貿城也重新進行了招投標，標的降低了1900萬元，大大縮減了開發成本，為政府節約了巨額資金。

問題：串通招投標案件常見的作案手法有哪些？

案例2：鐘xx團伙特大串通招投標案

一、案件基本情況

XX年末，xx市公安局經偵支隊陸續接到群眾舉報稱，在xx招投標市場有個專門從事串通投標的犯罪團伙。獲此線索后，xx市副市長、市公安局局長胡xx高度重視，指示成立專案組，進行專案經營。經過專案組長達半年認真細致的摸排工作，掌握了該串通投標犯罪團伙以鐘xx、劉水源、陳思銀、賴裕柏為首，成員達50余人，以我市瑞金籍人員為主，該團伙組織嚴密，分工明確，自XX年以來，對xx市全市范圍內公開招標的工程項目大肆進行串通投標犯罪，非法獲利近2億元。

XX年5月30日，xx市公安局調集經偵、巡警、特警、技偵、通信等部門100余名警力，組成15個抓捕組，對在xx市招投標中心某項目開標現場正在實施串通投標的犯罪團伙進行了現場控制和統一抓捕，共抓獲鐘xx、劉水源、陳思銀、賴裕柏等17名犯罪嫌疑人，繳獲作案車輛10臺，作案電腦40余臺、手機30余部及大量串通投標犯罪證據，凍結涉案資金1.6億元。經偵查，該犯罪團伙先后組織、參與串通投標93起，中標58起，涉及江西、安徽、福建、xx、河南、湖北、xx、山東、陜西等10個省31個地市，涉案公司364家，涉案金額53.09億元。XX年7月2日，該案被公安部列為“破案會戰”掛牌督辦案件。

7月26日，公安部經偵局召集xx、浙江、安徽、山東等10個省的總隊領導在xx召開了“4.11”專案集群戰役線索部署會，經偵局劉東副局長親自到會并做了重要講話，對該案的成功偵辦給予了高度評價。

二、偵辦經過

為順利偵辦該案件，XX年4月11日，我局成立了以xx市副市長、市公安局局長胡xx為組長的“4.11”專案組，抽調精干警力，精心經營，全力偵破此案。專案組民警不分晝夜，廢寢忘食，認真研究案情，尋找案件突破口，采取了多種偵查措施對串通投標團伙成員進行日夜秘密監控，了解掌握其活動軌跡、涉案人員、車輛、住房、公司、串標證據存放窩點、參與串標公司等情況；專案組民警還秘密與曾從事過串通投標的人員進行接觸，并篩選和發展特情耳目獲取了串通投標的大量情報信息；

同時，專案組還將該案向省廳經偵總隊領導進行了匯報，在省廳總隊的大力支持下，對涉案的171個銀行賬戶資金流水進行了檢索和調取，獲取參與串通投標的公司投標保證金的和獲利分贓等情況；并通過省廳行動技術總隊對已查證的涉案QQ號碼進行偵控，獲取了標書制作人通過QQ賬號傳送的串通投標的標書、文件等有關證據。經過長達半年的精心經營，專案組已完全掌握了該團伙的串通投標犯罪的證據。XX年5月30日，我支隊成功破獲該案。

案件收網后，因涉案公司和涉案犯罪嫌疑人眾多，為督促犯罪嫌疑人盡快到案，我支隊在“xx市公共資源交易網”先后發布了5則《通告》，督促犯罪嫌疑人投案自首和涉及串通投標的涉案人員和涉案公司主動向xx市公安局說明情況。在大量的犯罪事實面前，先后有197名犯罪嫌疑人到案并如實交代犯罪事實，省內外300余家公司的涉案人員來我支隊如實說明了情況。我們還對標書制作人李智、曾小麗等和介紹買標人賴裕柏、何基榮等及40多名賣標人進行迅問和調查，對查獲的電腦、手機的進行了電子數據鑒定，固定了串通投標及賣標獲利的重要證據。XX年8月29日，該案移送xx市人民檢察院審查起訴，共移送起訴涉案犯罪嫌疑人197名。

三、案件難點

由于串通投標犯罪成本低，獲取證據難，量刑輕，打擊處理難等原因，串通投標犯罪在我市有愈演愈烈之勢，給招投標市場造成了嚴重的影響和后果。該案的串通投標犯罪團伙長期盤踞xx招投標市場，其主要成員均系瑞金人，組織嚴密，分工明確，關系密切，且多系親戚朋友，通過內線獲取串通投標信息難度較大；團伙成員具有較強的反偵查意識，警惕性極高，每個團伙成員均有2至3部手機，團伙成員商談串通投標等重要信息和傳送圍標標書、文件等均通過網絡和QQ進行；該團伙成員社會關系復雜，與招投標中心、招標代理、司法機關等有關單位人員交際廣泛，這些都給偵辦此案帶來了極大的難度。自XX年以來，我市經偵部門多次對該類犯罪進行過打擊，均未取得很好的成效。

四、經驗和體會

（一）領導重視是基礎。

該案的偵辦得到了市委、市政府的高度重視，市委、市政府主要領導多次聽取該案的偵辦工作匯報，xx市副市長、市公安局局長胡xx高度重視，并親自擔任“4.11”專案組組長。為確保案件保密，市局專門從縣里和其他警種抽調了5名同志參加專案組，專案組在公安局外面租房單獨辦公，單獨吃住，并專門撥出專案經費和配備專門辦案車輛。

省廳總隊領導也高度重視這一案件的偵辦工作。該案向省廳經偵總隊進行專題匯報后，得到了總隊領導的大力支持。在總隊的指導協調下，我們大量的銀行資金查證工作都在省級分行調取，既保證了時間上很快，也確保了案件的保密性，同樣在省廳的協調下，我們通過省廳行動技術總隊對已查證的涉案QQ號碼進行了偵控，確保了案件保密，獲取了標書制作人通過QQ賬號傳送的串通投標的標書、文件等關鍵證據。

（二）掌握手段是前提。

一直以來，串通投標犯罪案件難以成功偵破難點就是公安機關對串通投標犯罪作案流程和手段等內幕情況不清楚，因此打擊起來也就困難重重，無處著手。經過辦案人員的艱辛工作，我們對串通投標犯罪作案的基本手段和流程已基本掌握。

1、犯罪流程。

經偵查發現，串通投標犯罪嫌疑人一般通過招標投標網獲取公開招標信息并分析確定項目有利可圖后，立即通知其他犯罪嫌疑人聯系掛靠本地及外省、外地多家建筑公司，購買多份招標文件，計算和確定投標報價，并找專業標書制作人員制作標書，通過QQ傳遞給各犯罪嫌疑人或參與圍標公司打印、蓋章、封標后交給招標方，投標保證金由犯罪嫌疑人通過個人賬戶先轉到參與圍標公司再以公司名義轉帳到招標方，或者犯罪嫌疑人以3%左右的月息支付給公司，由參與串標的公司負責打保證金。開標時參與串標的公司會派出委托人或法人代表等有關人員參加投標。如參與圍標公司家數較多和報價系數密集排列，圍標成功幾率極大。工程項目中標后由賣標中介人按中標價的3%～15%不等的價格出售給需要工程建設的老板（俗稱包工頭），如由犯罪嫌疑人自己掛靠的公司承建施工，則買標的價格相應的下浮0.5%~1%，收到贓款后犯罪嫌疑人按聯系掛靠圍標公司家數情況進行分贓。

2、人員分工

串通投標涉案人員大致可以分為以下幾類：（1）串通投標犯罪組織者：負責組織串通投標，確定參加投標公司家數、計算投標報價、確定賣標的價格，分配贓款等；（2）串通投標犯罪團伙成員：拉公司入伙參與串標，并且等標賣出之后參與分贓；（3）馬仔：接收串通投標犯罪組織者的指令，聯系串通投標公司，傳遞投標報價給標書制作人等；（4）串通投標的參與人：主要是各分公司負責人，有的總公司也會直接參與，主要是提供公司資質，按照招標的工程項目收取XX元至數萬元不等的費用；（部分各分公司負責人也會直接參與串通投標）；（5）標書制作人：主要是專業從業人員如工程預算員等，具體工作就是按照串通投標犯罪嫌疑人制定的價格制作標書（技術標和商務標），按照招標的工程項目的大小和難度收取300元至5000元不等的費用；（6）介紹賣標人：與串通投標犯罪團伙組織者保持聯系，串標成功后，負責聯系工程施工隊具體承建工程，并收取一定的好處費；（7）買標人：主要人員就是包工頭，與串通投標犯罪團伙組織者或介紹賣標人聯系，按中標價格的3%-15%（房建的項目一般是中標價的3%至5%左右賣，市政、園林的項目一般是中標價的6%-12%左右賣的，個別的賣13%-14%，犯罪嫌疑人自己做的話，市政、園林的項目會優惠1%，房建的項目優惠0.5%至1%）購買該項目并以中標公司的名義進行項目施工；（8）可能存在的招投標中心、評標人員、招標代理機構等相關涉案人員。

（三）固定證據是關鍵。

要確保成功偵破串通投標犯罪案件，采取多種行之有效的偵查措施固定犯罪證據是該案的關鍵環節。一直以來，我們在偵辦串通投標犯罪案件時，往往是在紀檢或者建設主管部門接到群眾舉報后移送到經偵部門，我們會從被舉報人的話單、銀行資金往來、標書制作是否有相同的錯誤等環節入手開展調查，但是由于移送案件往往是在串通投標案發后，無法掌握內幕信息，往往偵辦起來困難重重，甚至是移交行政部門處罰了事。我們在偵辦“4.11”鐘xx團伙特大串通招投標案時，專案組制定了“長期經營、秘密監控、嚴格保密、外松內緊”的工作方針，不急于收網，而是采取多種措施對該團伙的串通投標犯罪活動進行全面調查和掌握和固定證據。

（1）從話單入手。專案組通過掌握的幾個主要犯罪嫌疑人的手機號碼進行梳理，調取了300多人的近2年30余萬條話單、短信信息，抽絲剝繭，層層分析，并落地查控，鎖定了串通投標團伙成員及標書制作人、賣標中介人、買標人等。并在技偵部門的大力支持下，對主要犯罪嫌疑人的通訊工具進行了偵控，實時掌握犯罪動向。

（2）從銀行資金入手。對涉案的犯罪嫌疑人的銀行賬戶資金流水進行了調取和梳理，特別是大額資金往來的交易對手信息，從中梳理出參與串通投標的犯罪嫌疑人及涉案的公司。

（3）從招標信息入手。我們在辦理“4.11”案件時，每天會關注xx市公共資源交易網發布的招標信息，并結合話單、銀行資料等信息，掌握其串通投標的動向；

（4）從210特情入手。我們注意在曾從事過串通投標的人員進行接觸，并篩選和發展特情耳目獲取了串通投標的大量情報信息，如某某分公司是誰的，目前正在對那個項目串通投標，組織了多少家公司，某個項目賣了多少錢等；

（5）從QQ和郵箱等網絡通信工具入手。通過加大和網安部門的聯系，對已犯罪嫌疑人的QQ號碼進行了偵控，獲取了標書制作人通過QQ賬號傳送的串通投標的標書、文件等關鍵證據。

（6）抓住收網環節的關鍵時機。在案件收網時，要求在抓捕犯罪嫌疑人的同時，重點對涉案的犯罪嫌疑人的公司和家里的電腦、U盤、手機、記賬本、紙條、銀行匯款憑證等進行重點進行搜查和扣押，獲取有價值的證據材料。

（四）把握時機是保證

在專案組同志認真細致的工作下，該串通投標犯罪團伙的活動已在我們全部掌握之中。XX年5月，項目總投資1.9億元和9300萬元的xx市東山新區返遷房工程（Ⅰ期）和xx移動第二通信樓建設項目招標公告發布，專案組獲知該串通投標團伙分別聯系組織了51家和73家公司、調集用于串通投標的涉案資金1.6億元進行串通投標的情況后，5月30日，我局果斷開展統一行動，一舉摧毀了該串通投標犯罪團伙，等待他們的將是法律的嚴懲。

問題：串通招投標案件的偵查要領是什么？

第四篇：實訓項目總結報告：串通投標犯罪案件偵查

實訓項目總結報告：串通投標犯罪案件偵查

【實訓目的與要求】

通過案例，了解串通投標犯罪案件主要犯罪手法，針對性地選擇偵查途徑開展工作，圍繞犯罪構成進行調查取證。

【實訓對象】

經偵專業

【實訓時間地點】

2013年11月11日 經偵實訓室

【基本案情】

案例

1羅某方某串通投標犯罪案

一、基本案情

(xx偵破的首例發生在建筑工程招投標領域的串通投標案件，工程總造價6000多萬元。)

xx國際商品展貿城位于xx區化龍鎮，由xx區國資局屬下的xx市某物業開發有限公司負責開發建設，是xx區人民政府重點建設項目之一，而A地塊第一期吹填項目工程總造價人民幣6000余萬元。

2007年8月，xx市某物業開發有限公司（以下簡稱某物業公司）啟動xx國際商品展貿城A地塊第一期吹填項目招標程序，招標工作由xx建筑工程監理有限公司代理，某物業公司的工程部副經理羅某具體負責。

犯罪嫌疑人方某得知xx國際商品展貿城A地塊第一期吹填項目第一、二標段工程施工對外招標，即著手組織xx省第三工程公司和xx第四工程局第六建筑工程公司參加A地塊第一期吹填項目第一、二標段的投標；同時與負責招標的犯罪嫌疑人羅某串通投標。犯罪嫌疑人方某與羅某串通投標的具體做法：

一是在招標文書公布前犯罪嫌疑人方某要求羅某向其泄露標底；

二是在評標審查中犯罪嫌疑人羅某按照方某的要求故意將有踩砂和運砂資質的應標公司剔出；

三是犯罪嫌疑人方某要求羅某在確定招標代理公司時，讓xx建筑工程監理有限公司成為招標代理公司；

四是犯罪嫌疑人方某組織了xx梁某建筑工程有限公司等六家公司與xx第四工程局第六建筑工程公司、xx省第三工程公司參與圍標，并提供了參與投標保證金600萬元。

在犯罪嫌疑人方某和羅某的操縱下，犯罪嫌疑人方某所要求中標的xx第四工程局第六建筑工程公司和xx省第三工程公司分別中得xx國際商品展貿城A地塊第一期吹填項目的第一、二標段。

二、串通投標罪的通常作案手法

串通投標也稱圍標串標，是投標人之間、投標人與招標人之間為了個人或小團體的利益，不惜損害國家、招標單位和其他投標人的利益，互相串通，人為操縱投標報價或采取其他手段，進行不正當競爭的違法行為，xx區公安分局經偵大隊偵查的羅某串通投標案件集中反映了這一領域中犯罪分子通常的作案手法。

（一）投標人與招標人串通

一是泄露標底等秘密信息。設有標底的工程招標，中標人應當是最接近標底的投標人。可見掌握標底實際上就掌握了比其他投標人更多的中標機會，如果特定的投標人在掌握了標底的情況下投標，則整個招標投標過程就無競爭性可言。本案中招標人某物業公司工程部副經理羅某，他利用擔任業主評委的便利條件，應包工頭方某的要求，將工程最高限價在公布前提前泄露給方某。

二是違規設置障礙。招標人故意在資格預審或招標文件中設置某種障礙，意在排斥某些潛在的投標人或投標人。如羅某應方某要，故意將有踩砂、運砂資質應標公司剔出。

三是低價中標，標后補償。案中標價是評價的重要標準，投標人為了擊敗自己的競爭對手，事先與招標人串通，超出自己的承受能力壓低價格，中標后再由招標人給予投標人額外的補償。

（二）投標人相互串通

一是陪標買標。一家投標單位為增大中標幾率，邀請其他企業“陪標”，以增大自己的中標幾率，邀請的“陪標”單位越多，中標幾率越大。有些投標人之間甚至私下確定中標人，約定內定中標人在中標后，給予未中標的其他投標人“失標補償費”。

二是輪流坐莊投標。幾家投標單位互相聯合，形成較為穩定的“串標同盟”，輪流坐莊，以達到排擠其他投標人，控制中標價格和中標結果的目的，然后按照事先約定分利。

三是操縱投標。包工頭同時掛靠若干家投標單位投標，表面上是幾家施工單位在參加投標，實際是一人在背后操縱。本案中方某為了能夠中標，與某物業公司董事長劉某、工程部副經理羅某串通，內定xx建筑工程監理有限責任公司承攬該工程的招標代理工作，并且讓羅某和監理公司在資格預審中剔出部分應標公司，只保留他掛靠串通的八家公司入圍投標。

三、串通投標罪的偵辦難點

由于串通投標是一種新型的經濟犯罪活動，在接案之初，公安機關就面臨著偵查工作方面的諸多實際困難。

（一）犯罪主體多元化，確定主要犯罪嫌疑人難。本案的犯罪嫌疑人有負責招投標的公司管理人員，有不參與投標的社會人員，還有參與投標的建筑工程公司。三方都有參與犯罪事實發生的主客觀行為，如何確定主要犯罪嫌疑人，予以精確打擊，在實踐中沒有相關的司法解釋。本案中，羅某是招投標具體負責人，他直接參與了串通投標的全過程；方某是參與投標的社會人員，沒有建筑工程的相關資質，他參與串通投標是為了獲取兩標段的分包工程；為了提高業績，為公司獲取管理費，應方某要求，提供公司資質，制作標書參與投標而中標的中建四局第六建筑公司和xx省第三工程公司。上述三方在犯罪的主客觀方面都有具體參與串通投標的犯罪事實。

（二）參與圍標的建筑工程公司既是證人也是違法者，調查取證難。所有參與串通投標的建筑工程公司，都遵循建筑市場的潛規則，他們為幫助其中一家公司中標而參與圍標。參與圍標的建筑工程公司既是本案的證人也是違法者，這些參與圍標的公司都知道，他們的行為一旦被曝光，對今后在建筑市場再參與建筑工程投標都會有不利因素。因此，在對這些公司調查時，很難一步到位獲得真實情況。

（三）追訴標準不明確，認定犯罪行為難。串通投標罪，是指投標人相互串通投標報價，損害招標人或者其他投標人利益，或者投標人與招標人串通投標，損害國家、集體、公民的合法權益，情節嚴重的行為。從立法規定上看串通投標犯罪是結果犯，如何界定“情節嚴重”，根據《高檢、公安部關于經濟案件追訴標準的規定》第六十七條的解釋規定有以下兩種情形：

第一種情形是損害招標人、投標人或者國家、集體、公民的合法利益，造成的直接經濟損失數額在50萬元以上。如何計算造成直接經濟損失，司法解釋沒有進一步明確。本案是以合理低標為中標者，且工程未實施即被查獲，對本案造成的直接經濟損失只能是招投標過程中先期投入的費用。這項費用經初步測算尚不足50萬元。

第二種情形是對其他投標人、招標人等投標招標活動的參與人采取威脅、欺騙等非法手段的。這一規定顯然是對立法的擴充，解釋只列舉“威脅、欺騙”二種非法手段，那么其他非法手段是否屬于解釋未窮盡的手段，大家有不同的認識。

四、案件偵辦體會

由于現行招投標制度以及相關法律規范方面的問題，在偵查工作中很難對串通投標的犯罪活動做到精確打擊。據了解，這一犯罪活動正普遍存在于國內各地的建筑行業中，不但損害了國家、集體和企業利益，而且催生了腐敗現象。

（一）對于這類疑難復雜的經濟犯罪案件，經偵部門要勇于擔責，善于作戰，一舉突破。xx分局經偵大隊在辦理該案中，沒有因為困難諸多，放棄打擊，而是迎難而上，在分局領導的正確領導下，以及xx區檢察院、區紀委的大力協助下，依法用足法律，用活法律，將此案辦成了證據確鑿的鐵案，成為成功破獲的xx首例建筑工程招投標領域串通投標案。

1、領導重視是關鍵。此案由xx區紀委移案xx區公安分局的，由于案件涉及的建筑工程是xx市xx區人民政府的重點建設項目，區委、區政府領導均對此案都有重要的指示，要求公安機關依法查明案情，維護建筑市場招投標的正常秩序。xx公安分局對此案非常重視，由分局領導掛師，及時從經偵大隊抽調精干力量成立專案組全力以赴辦理此案。分局領導多次著重強調專案組要有成效，案件要經得起歷史檢驗。經偵大隊主要領導親自指揮，周密部署案件的偵查工作方案，全面落實各項偵破工作措施。在各級領導的密切關注和大力支持下，專案組全體民警以飽滿的熱情全身心地投入到了偵破工作中去，連續加班加點爭取盡快調取各類證據材料，最終成功突破案件，為順利完成全案的偵破工作奠定了堅實基礎。

2、相關部門配合是保障。根據案情的復雜性和案件的特殊性，在案件受理、偵查階段，xx區紀委、區檢察院都適時介入，指導專案組開展工作，有力地從推動了偵查工作的開展。如xx區紀委在案件最初的階段收集了與案件相關的證據，都毫無保留的提供給專案組，并隨著案件的深入，幫助專案組分析案件存在的疑點及涉案人的情況；區檢察院主動介入案件，指導專案組合法收集證據提出合理建議。各部門統一認識，相互間的默契配合，形成了案件偵查的整體合力，使偵破工作少走了許多彎路，雖然中間也曾遇到一些不少困難，但由于偵查方向、取證目標明確，經過專案組民警全力攻堅，不斷取得突破，使案件偵破一直得以穩步推進，使犯罪嫌疑人最終得以順利批捕。

3、專案組艱苦、細致的工作是破案的基礎。本案從立案到犯罪嫌疑人批捕，只有短短的一個月時間。為了盡快調取證據，防止因關鍵證據被藏匿、銷毀導致的偵查被動局面，專案組民警嚴格執行上級部署，在大隊領導的帶領下放棄了周、六日以及元旦節假日休息時間，夜以繼日的開展工作。全體專案組民警經常白天調查取證，晚上分析案情，綜合材料，然后再確定下一步工作措施。特別是在案件取得突破時，為了固定證據，專案組循線取證，連續工作了20小時才停手。正是有專案組成員無絲的奉獻，此案才能在短時間內取得全勝。

本案成功偵破后，xx市xx區紀委已經通過公安機關偵破中發現的有關招投標方面的漏洞，組織人員全面總結了此案的經驗教訓，專門在建筑市場招投標領域里，針對上述問題進一步完善了現行的招投標制度，規范了各項操作程序，使xx區建筑工程招投標市場秩序在去年以來出現了良性運轉的大好形勢。而本案中的xx市國際商品展貿城也重新進行了招投標，標的降低了1900萬元，大大縮減了開發成本，為政府節約了巨額資金。

問題：串通招投標案件常見的作案手法有哪些？

案例2：鐘xx團伙特大串通招投標案

一、案件基本情況

2011年末，xx市公安局經偵支隊陸續接到群眾舉報稱，在xx招投標市場有個專門從事串通投標的犯罪團伙。獲此線索后，xx市副市長、市公安局局長胡xx高度重視，指示成立專案組，進行專案經營。經過專案組長達半年認真細致的摸排工作，掌握了該串通投標犯罪團伙以鐘xx、劉水源、陳思銀、賴裕柏為首，成員達50余人，以我市瑞金籍人員為主，該團伙組織嚴密，分工明確，自2009年以來，對xx市全市范圍內公開招標的工程項目大肆進行串通投標犯罪，非法獲利近2億元。

2012年5月30日，xx市公安局調集經偵、巡警、特警、技偵、通信等部門100余名警力，組成15個抓捕組，對在xx市招投標中心某項目開標現場正在實施串通投標的犯罪團伙進行了現場控制和統一抓捕，共抓獲鐘xx、劉水源、陳思銀、賴裕柏等17名犯罪嫌疑人，繳獲作案車輛10臺，作案電腦40余臺、手機30余部及大量串通投標犯罪證據，凍結涉案資金1.6億元。經偵查，該犯罪團伙先后組織、參與串通投標 93起，中標58起，涉及江西、安徽、福建、xx、河南、湖北、xx、山東、陜西等10個省31個地市，涉案公司364家，涉案金額53.09億元。2012年7月2日，該案被公安部列為“破案會戰”掛牌督辦案件。

7月26日，公安部經偵局召集xx、浙江、安徽、山東等10個省的總隊領導在xx召開了“4.11”專案集群戰役線索部署會，經偵局劉東副局長親自到會并做了重要講話，對該案的成功偵辦給予了高度評價。

二、偵辦經過

為順利偵辦該案件，2012年4月11日，我局成立了以xx市副市長、市公安局局長胡xx為組長的 “4.11”專案組，抽調精干警力，精心經營，全力偵破此案。專案組民警不分晝夜，廢寢忘食，認真研究案情，尋找案件突破口，采取了多種偵查措施對串通投標團伙成員進行日夜秘密監控，了解掌握其活動軌跡、涉案人員、車輛、住房、公司、串標證據存放窩點、參與串標公司等情況；專案組民警還秘密與曾從事過串通投標的人員進行接觸，并篩選和發展特情耳目獲取了串通投標的大量情報信息；

同時，專案組還將該案向省廳經偵總隊領導進行了匯報，在省廳總隊的大力支持下，對涉案的171個銀行賬戶資金流水進行了檢索和調取，獲取參與串通投標的公司投標保證金的來源和獲利分贓等情況；并通過省廳行動技術總隊對已查證的涉案QQ號碼進行偵控，獲取了標書制作人通過QQ賬號傳送的串通投標的標書、文件等有關證據。經過長達半年的精心經營，專案組已完全掌握了該團伙的串通投標犯罪的證據。2012年5月30日，我支隊成功破獲該案。

案件收網后，因涉案公司和涉案犯罪嫌疑人眾多，為督促犯罪嫌疑人盡快到案，我支隊在“xx市公共資源交易網”先后發布了5則《通告》，督促犯罪嫌疑人投案自首和涉及串通投標的涉案人員和涉案公司主動向xx市公安局說明情況。在大量的犯罪事實面前，先后有197名犯罪嫌疑人到案并如實交代犯罪事實，省內外300余家公司的涉案人員來我支隊如實說明了情況。我們還對標書制作人李智、曾小麗等和介紹買標人賴裕柏、何基榮等及40多名賣標人進行迅問和調查，對查獲的電腦、手機的進行了電子數據鑒定，固定了串通投標及賣標獲利的重要證據。2012年8月29日，該案移送xx市人民檢察院審查起訴，共移送起訴涉案犯罪嫌疑人197名。

三、案件難點

由于串通投標犯罪成本低，獲取證據難，量刑輕，打擊處理難等原因，串通投標犯罪在我市有愈演愈烈之勢，給招投標市場造成了嚴重的影響和后果。該案的串通投標犯罪團伙長期盤踞xx招投標市場，其主要成員均系瑞金人，組織嚴密，分工明確，關系密切，且多系親戚朋友，通過內線獲取串通投標信息難度較大；團伙成員具有較強的反偵查意識，警惕性極高，每個團伙成員均有2至3部手機，團伙成員商談串通投標等重要信息和傳送圍標標書、文件等均通過網絡和QQ進行；該團伙成員社會關系復雜，與招投標中心、招標代理、司法機關等有關單位人員交際廣泛，這些都給偵辦此案帶來了極大的難度。自2000年以來，我市經偵部門多次對該類犯罪進行過打擊，均未取得很好的成效。

四、經驗和體會

（一）領導重視是基礎。

該案的偵辦得到了市委、市政府的高度重視，市委、市政府主要領導多次聽取該案的偵辦工作匯報，xx市副市長、市公安局局長胡xx高度重視，并親自擔任“4.11”專案組組長。為確保案件保密，市局專門從縣里和其他警種抽調了5名同志參加專案組，專案組在公安局外面租房單獨辦公，單獨吃住，并專門撥出專案經費和配備專門辦案車輛。

省廳總隊領導也高度重視這一案件的偵辦工作。該案向省廳經偵總隊進行專題匯報后，得到了總隊領導的大力支持。在總隊的指導協調下，我們大量的銀行資金查證工作都在省級分行調取，既保證了時間上很快，也確保了案件的保密性，同樣在省廳的協調下，我們通過省廳行動技術總隊對已查證的涉案QQ號碼進行了偵控，確保了案件保密，獲取了標書制作人通過QQ賬號傳送的串通投標的標書、文件等關鍵證據。

（二）掌握手段是前提。

一直以來，串通投標犯罪案件難以成功偵破難點就是公安機關對串通投標犯罪作案流程和手段等內幕情況不清楚，因此打擊起來也就困難重重，無處著手。經過辦案人員的艱辛工作，我們對串通投標犯罪作案的基本手段和流程已基本掌握。

1、犯罪流程。

經偵查發現，串通投標犯罪嫌疑人一般通過招標投標網獲取公開招標信息并分析確定項目有利可圖后，立即通知其他犯罪嫌疑人聯系掛靠本地及外省、外地多家建筑公司，購買多份招標文件，計算和確定投標報價，并找專業標書制作人員制作標書，通過QQ傳遞給各犯罪嫌疑人或參與圍標公司打印、蓋章、封標后交給招標方，投標保證金由犯罪嫌疑人通過個人賬戶先轉到參與圍標公司再以公司名義轉帳到招標方，或者犯罪嫌疑人以3%左右的月息支付給公司，由參與串標的公司負責打保證金。開標時參與串標的公司會派出委托人或法人代表等有關人員參加投標。如參與圍標公司家數較多和報價系數密集排列，圍標成功幾率極大。工程項目中標后由賣標中介人按中標價的3%～15%不等的價格出售給需要工程建設的老板（俗稱包工頭），如由犯罪嫌疑人自己掛靠的公司承建施工，則買標的價格相應的下浮0.5%~1%，收到贓款后犯罪嫌疑人按聯系掛靠圍標公司家數情況進行分贓。

2、人員分工

串通投標涉案人員大致可以分為以下幾類：（1）串通投標犯罪組織者：負責組織串通投標，確定參加投標公司家數、計算投標報價、確定賣標的價格，分配贓款等；（2）串通投標犯罪團伙成員：拉公司入伙參與串標，并且等標賣出之后參與分贓；（3）馬仔：接收串通投標犯罪組織者的指令，聯系串通投標公司，傳遞投標報價給標書制作人等；（4）串通投標的參與人：主要是各分公司負責人，有的總公司也會直接參與，主要是提供公司資質，按照招標的工程項目收取2000元至數萬元不等的費用；（部分各分公司負責人也會直接參與串通投標）；（5）標書制作人：主要是專業從業人員如工程預算員等，具體工作就是按照串通投標犯罪嫌疑人制定的價格制作標書（技術標和商務標），按照招標的工程項目的大小和難度收取300元至5000元不等的費用；（6）介紹賣標人：與串通投標犯罪團伙組織者保持聯系，串標成功后，負責聯系工程施工隊具體承建工程，并收取一定的好處費；（7）買標人：主要人員就是包工頭，與串通投標犯罪團伙組織者或介紹賣標人聯系，按中標價格的3%-15%（房建的項目一般是中標價的3%至5%左右賣，市政、園林的項目一般是中標價的6%-12%左右賣的，個別的賣13%-14%，犯罪嫌疑人自己做的話，市政、園林的項目會優惠1%，房建的項目優惠0.5%至1%）購買該項目并以中標公司的名義進行項目施工；（8）可能存在的招投標中心、評標人員、招標代理機構等相關涉案人員。

（三）固定證據是關鍵。

要確保成功偵破串通投標犯罪案件，采取多種行之有效的偵查措施固定犯罪證據是該案的關鍵環節。一直以來，我們在偵辦串通投標犯罪案件時，往往是在紀檢或者建設主管部門接到群眾舉報后移送到經偵部門，我們會從被舉報人的話單、銀行資金往來、標書制作是否有相同的錯誤等環節入手開展調查，但是由于移送案件往往是在串通投標案發后，無法掌握內幕信息，往往偵辦起來困難重重，甚至是移交行政部門處罰了事。我們在偵辦“4.11”鐘xx團伙特大串通招投標案時，專案組制定了“長期經營、秘密監控、嚴格保密、外松內緊”的工作方針，不急于收網，而是采取多種措施對該團伙的串通投標犯罪活動進行全面調查和掌握和固定證據。

（1）從話單入手。專案組通過掌握的幾個主要犯罪嫌疑人的手機號碼進行梳理，調取了300多人的近2年30余萬條話單、短信信息，抽絲剝繭，層層分析，并落地查控，鎖定了串通投標團伙成員及標書制作人、賣標中介人、買標人等。并在技偵部門的大力支持下，對主要犯罪嫌疑人的通訊工具進行了偵控，實時掌握犯罪動向。

（2）從銀行資金入手。對涉案的犯罪嫌疑人的銀行賬戶資金流水進行了調取和梳理，特別是大額資金往來的交易對手信息，從中梳理出參與串通投標的犯罪嫌疑人及涉案的公司。

（3）從招標信息入手。我們在辦理“4.11”案件時，每天會關注xx市公共資源交易網發布的招標信息，并結合話單、銀行資料等信息，掌握其串通投標的動向；

（4）從210特情入手。我們注意在曾從事過串通投標的人員進行接觸，并篩選和發展特情耳目獲取了串通投標的大量情報信息，如某某分公司是誰的，目前正在對那個項目串通投標，組織了多少家公司，某個項目賣了多少錢等；

（5）從QQ和郵箱等網絡通信工具入手。通過加大和網安部門的聯系，對已犯罪嫌疑人的QQ號碼進行了偵控，獲取了標書制作人通過QQ賬號傳送的串通投標的標書、文件等關鍵證據。

（6）抓住收網環節的關鍵時機。在案件收網時，要求在抓捕犯罪嫌疑人的同時，重點對涉案的犯罪嫌疑人的公司和家里的電腦、U盤、手機、記賬本、紙條、銀行匯款憑證等進行重點進行搜查和扣押，獲取有價值的證據材料。

（四）把握時機是保證

在專案組同志認真細致的工作下，該串通投標犯罪團伙的活動已在我們全部掌握之中。2012年5月，項目總投資1.9億元和9300萬元的xx市東山新區返遷房工程（Ⅰ期）和xx移動第二通信樓建設項目招標公告發布，專案組獲知該串通投標團伙分別聯系組織了51家和73家公司、調集用于串通投標的涉案資金1.6億元進行串通投標的情況后，5月30日，我局果斷開展統一行動，一舉摧毀了該串通投標犯罪團伙，等待他們的將是法律的嚴懲。

問題：串通招投標案件的偵查要領是什么？

第五篇：合同詐騙犯罪案件的偵查

合同詐騙犯罪案件的偵查

發布者： 發布時間：2013-01-31 合同詐騙罪的概念和犯罪構成合同詐騙罪的概念

合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的行為。義

念是1997年修改后的我國刑法第224條對合同詐騙罪所做的規定。這也是修改后的刑法新增加的關于合同詐騙罪的社會主義市場經濟的確立、發展和完善中，合同法律制度是維護社會經濟秩序的基本保證。但一些不法之徒利用各種詐騙，破壞了社會經濟秩序，對社會造成巨大的危害。1985年最高人民法院、最高人民檢察院曾于《關于當前辦理中具體應用法律的若干問題的解答（試行）》中，對利用合同進行詐騙的刑事責任作了司法解釋，但是未能反映利用罪的全部情況和法律特征，因此修改后的刑法增立合同詐騙罪是十分必要的。在對合同詐騙罪的理解中，關鍵詞之一是應對合同的基本知識要有所了解。合同的概念

同也稱契約，是民事主體即當事人之間設立、變更、終止（消滅）一定的民事法律關系的協議。合同一詞含義廣泛，來看，它是當事人之間的一種民事法律關系。這也正是本文中所提的合同的意思。合同的特征

合同是一種民事法律行為，合同是當事人之間設立、變更、終止（消滅）民事權利、義務關系的協議，屬于民事法律。民事法律行為是當事人以設立、變更、終止（消滅）民事權利和民事義務為目的的一種合法行為，它能形成當事人律意義的事實后果。而這種行為必須具備相應的法律規定的條件，因此，它只有具備了民事法律行為的有效條件才能預期的后果。而這種后果依當事人的意思由法律確定其效力。

合同是當事人之間的協議。民事法律行為有單方和多方的區別，合同屬于后者，是兩方或兩方以上當事人之間的協議同法》規定合同各方的法律地位平等，任何一方不得凌駕他方之上強迫他方為意思表示或接受意思表示。再次，合同并產生法律約束力的行為。合同是合同簽約各方當事人的合約，一經成立，既受法律的保護又受法律的約束，因此各守。除法律規定或當事人事先約定的以外，合同一經成立，任何一方就不得擅自變更、解除。合同成立后，當事人即的約定履行義務，否則就要承擔法律責任。

合同是商品交換關系在法律上的表現形式。合同法律制度是集中體現和反映了商品經濟關系的內在要求和一般規則，供的基本行為模式。合同的種類

同的標準，可以將合同分為不同的種類。

償合同和無償合同。依據當事人雙方有無對價給付關系為標準，可將合同劃分為有償合同和無償合同。有償合同是指對價給付關系的協議。對價，即雙方所作給付財產利益上的交易關系，一方作出給付后，有權要求對方進行給付。給括金錢財產，也包括工作成果、技術、勞務等。雙方的對價給付必須存在于同一個法律關系中。無償合同，是指當事給付關系的協議。該種合同一方提供他方財產利益后無權要求他方作出相應的回報。成性合同和實踐性合同。依據合同成立是否應交付實物或為其他實踐行為為標準，可將合同劃分為諾成性合同和實踐諾成性合同，又稱諾成合同，是指只要雙方意思表示一致，且須核準登記，即能成立的合同。核準登記是該種合同的賣、承攬等大多數就是諾成性合同。實踐性合同，又稱踐成合同，是指除意思表示一致以外還須實施實踐行為后（如能成立的合同。借貸就屬于這種合同。務合同和單務合同。依據合同雙方的義務有無對價關系為標準可將合同劃分雙務合同和單務合同。雙務合同是指雙方系的合同。一方只有義務而無權利，或他方雖有權利而無義務，或者雙方都只有義務，但沒有對價關系的是單務合同有償合同雖然均以對價關系為前提，但前者對價關系定位于合同雙方的義務，后者的對價關系定位于雙方的給付。準合同和非標準合同。依據合同的必要條款之內容是否由法律直接規定為標準可將合同劃分為標準合同和非標準合同指合同的必要條款之內容是由法律直接規定的合同，既由法律所規定，因此，標準合同的必要條款及其內容是不得由改的。非標準合同是與標準合同正相反，法律未對合同的內容作出直接規定的就是非標準合同。實踐中，絕大多數合準合同。

頭合同和書面合同。依據合同的形式可將合同劃分為書面合同和口頭合同。合同的形式是指訂立合同的當事人雙方所表現形式。口頭合同是當事人只用語言進行意思表示達成的協議。集市上的現貨買賣就多是采用口頭合同的形式交易便易行。書面合同是指用文字表示雙方達成的協議。書面合同可以是用口頭方式或通訊方式訂立，但雙方協議的內容文字固定下來，其優點是有據可查，因此重要的合同都是書面的合同。書面合同也可以分為普通的和特殊的兩種，需要鑒定的則是特殊的書面合同。式合同和不要式合同。依據合同是否須具備的法定形式為標準可將合同分為要式合同和不要式合同。合同必須具備法為要式合同，房屋買賣、信貸等合同就是要式合同。由當事人自由選擇的形式形成的合同是不要式合同。

合同和從合同。依據合同是否有從屬性為標準，可將合同劃分為主合同和從合同。主合同是不依賴其它合同而獨立存之，以其它合同的存在為前提的為從合同。

類除了上述的以外，還有其它的分類標準和類型。如依據合同的名稱是否為法律所規定的為標準，可將合同分為有名同以及混合合同。依據合同內容是否是當事人一方預先確定為劃分標準，可將合同分為附合合同和非附合合同。依據三人設定權利為標準，可將合同分為為本人設立的合同和為第三人訂立的合同。合同的訂立、擔保和履行

同的訂立。合同是當事人雙方的法律行為，必須是雙方合意才能成立，因此合同的訂立是一個相互協商的過程。簽訂多，但一般都要經過要約和承諾兩個階段。要約是一方（要約人）向他方（受要約人）所為簽定合同的定約的提議。思表示的三個要素，即一是追求一定法律后果的效果意思；二是決定表露效果意思的表示意思；三是要有表露效果意。承諾是受要約人為使合同成立所進行的完全同意要約內容的答復，承諾和要約的結合，即為合同。同的擔保是法律規定的或者合同當事人雙方約定的一方向另一方提供履行合同的保證手段。它是確保因合同所形成的的一種保證措施。保證合同履行的措施有保證、抵押、定金、留置以及違約金等多種。

履行是指合同雙方當事人依照法律和合同的規定，全面地正確地履行合同所規定的義務，實現合同規定的權利。這種履行，不能是部分地履行而只能是全部地履行，凡是法律或合同中對于主體、標的、地點、時間期限、方式、價款或質量的規定等都要正確地、適當地履行，否則要承擔違約責任。合同的變更和解除

同的變更是指合同不改變主體而變更內容，或不改變內容而改變主體的行為。

同的解除是指享有合同解除權的一方所進行的終止（消滅）合同關系的行為，解除是一種單方面的法律行為，是一種除的效力是合同的消滅。二）合同詐騙罪的法律特征 客體方面 同詐騙罪侵犯的是復雜客體，亦稱雙重客體。本罪一是侵犯了國家對經濟合同管理的秩序。隨著社會主義市場經濟的人們的社會、經濟生活中發揮著重要的作用。為此，國家立法機關制定并頒布了一系列相關的法律法規，以規范合同。而利用合同進行詐騙，就是對國家管理經濟合同秩序的侵犯。二是，本罪是對公私財產所有權的侵犯。如前所述，非法占有為目的，利用合同進行的欺詐他人財物的行為，所以，它也侵犯了對方當事人的公私財產所有權。體方面

騙罪的主體是既包括自然人，也包括單位（法人組織和非法人組織）。在犯罪主體的認識上，對自然人一般不難認識和對單位犯罪的認識和把握。我國刑法第三十條對單位犯罪作如下的規定：公司、企事業單位、機關、團體實施的危害法律規定為單位犯罪的，應當負法律責任。因此，作為實施合同詐騙罪主體的單位，是指公司、企事業單位、機關、的企業不僅包括國有、集體等性質的企業，也包括私營、三資企業等。因為，對實施犯罪的單位，我國的刑法并沒有制性質作出是否是國有、集體、私營的限定。

合同實施詐騙犯罪的單位主體的認定中，要注意把握以下幾點。一是單位合同詐騙行為必須是經單位決策機構決定或在其職權范圍內決定實施的，這是單位合同詐騙與個人合同詐騙的主要區別點。所謂單位決策機構是指單位有權作出如公司的董事會。單位負責人一般是指單位的正職行政領導，或正職領導不在時，主持工作的副職領導人。如果單位在沒有得到單位授權的情況下，擅自以該單位的名義對外簽定合同實施合同詐騙的，不認為是單位合同詐騙，而認定騙。二是單位合同詐騙必須是利用合同實施詐騙為本單位謀取非法利益，如果僅是為單位的負責人或某個人、某些人位全體謀取非法利益，也不認定為單位合同詐騙，而認定為是個人合同詐騙。觀方面

主觀方面，本罪屬于故意犯罪，且有非法占有的目的，行為人實施犯罪應是出自非法占有他人的公私財物的直接犯罪意或過失均不構成本罪。在司法實踐中，合同詐騙的行為人的主觀方面的直接故意與普通詐騙的犯罪故意有區別。普行為人實施犯罪前就已經形成了通過實施欺詐行為達到非法占有他人財物的犯罪故意，而合同詐騙犯罪則不完全是這實施犯罪之前就已經形成了犯罪意向，與他人簽定合同就是為了騙取他人的錢財。有的卻不是。在簽定合同時對于是在其內心深處是處于并不清楚，或說是游移不定的心理狀態。履行合同和不履行合同而非法占有他人財物的思想準備處于隨機狀態中。隨著時間的推移，在簽定合同之后或在履行合同的過程中，其內心的意圖才逐漸清晰并確定下來，者是不履行合同而騙取他人財物。在正確區分經濟合同糾紛和經濟合同詐騙中，要考慮這一情況，對行為人在合同的至案件發生的全過程進行認真地考察、分析研究其內心動機、目的的演變及其客觀外在的表現，以予以正確地把握。觀方面

詐騙罪的客觀方面，可以從兩個角度來認識，第一從概括的角度，來認識其基本特征。第二從刑法的規定來認識其具體合同詐騙罪在客觀方面的基本特征

方面，合同詐騙罪必須是利用合同騙取他人財物數額較大的行為。基本特征有三點。騙行為是在簽訂合同或在合同的履行過程中實施的，也就是說是利用了合同的形式實施詐騙犯罪。這是區分合同詐騙式詐騙犯罪的重要標志。具備合同詐騙罪的首要因素是當事人之間簽訂了合同，犯罪嫌疑人以合同的形式騙取了對方的種已經簽訂或正在履行的合同是否是按法律規定的有效合同，則又另當別論。因為，在合同詐騙犯罪中的合同，有的效的。凡是不符合合同法規定的、不符合民事法律行為生效條件的，絕大多數都是無效合同。也有的是有效的，在訂，但在履行過程中，犯罪嫌疑人采取了欺詐手段而不履行合同的約定，并具備了非法占有的目的，則也構成了合同詐征。

為人必須是采取了欺詐的手段。雖然在刑事欺詐和民事欺詐兩者之間有區別，但就欺詐的行為方式而言是沒有什么不具體表現概括地說都是虛構事實或隱瞞真相。在合同詐騙中，虛構事實是行為人采用的積極作為的欺詐手段，使得訂當事人信以為真，自愿交出財物、上當受騙。隱瞞真相是行為人采用的不作為的欺詐手段，即行為人向對方當事人有情況而不告知，遂使對方被騙，當然如果按法律、合同約定或交易慣例沒有義務告知的，則原則上不應認定為欺詐行為人騙取的財物價值較大。因為合同詐騙罪是指，以非法占有為目的，在簽訂或履行合同中，騙取他人較大財物的行財物沒有達到法律法規所規定的一定數額，則其社會危害性尚達不到定罪科刑的程度。因此，這一條也是合同詐騙罪基本特征之一。

合同詐騙罪在客觀方面的具體表現

騙罪的具體表現應從刑法的規定來認識。依據我國刑法第224條的規定，合同詐騙罪在客觀方面有五種具體表現。虛構單位或者冒用他人名義簽訂合同的；

偽造、變造、作廢的票據或者其它虛假的產權證明做擔保的；

有實際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續簽訂和履行合同的；

受對方當事人給付的貨物、貨款或者擔保財產后逃匿的； 其他方法騙取對方當事人財物的。

條具體表現中，前四條基本涵蓋了當今社會經濟生活中合同詐騙的行為方式，而第五條，則是對以后可能出現的在前確的騙取他人財物的“其他方法”，留有余地，以利于在適用法律中與合同詐騙犯罪作斗爭。合同詐騙犯罪案件的特性

同詐騙犯罪是經濟詐騙犯罪的一個類型，它既有與其他經濟詐騙犯罪如金融詐騙相類似的特點，即都是利用欺詐的手，同時，它也有自己固有的、基本的特性。在我國社會主義市場經濟體制的發展中，合同詐騙還呈現出不斷發展、蔓究這些特性和發展趨勢，有利于加強對合同詐騙犯罪的斗爭。合同詐騙犯罪案件的特性 行為的復雜性

放以來，在建立、發展和完善社會主義市場經濟中，必須貫徹“依法治國”的指導思想，合同法是市場經濟的基本法律經濟活動中使用最頻繁的概念之一。而在經濟體制改革中，我國的經濟體制正在由計劃經濟體制向市場經濟體制的轉經濟環境相對復雜、經濟法律法規相對滯后，而合同的類型、方式又是多種多樣的。犯罪分子就利用了這些情況，在領域中利用合同進行欺詐、實施犯罪，以謀取非法利益。這就造成了合同詐騙犯罪行為的復雜性。這種犯罪行為的復表現為與各種經濟合同糾紛相互交叉、糾纏，難以區分。在合同詐騙犯罪的偵查中出現的定性難，也正源于此。形式的“合法性”

前所述，在合同詐騙過程中，犯罪分子是利用了簽訂或履行合同這一“合法”外衣，實施詐騙犯罪。在形式上，或從是合法的，有的合同在簽定、履行中亦有部分是符合民事法律行為的要件的，這就使得對方當事人容易上當受騙。手段的多樣性

詐騙犯罪中，犯罪行為人多具有較高的智力，他們在相關的經濟領域中，利用自己的專長、知識等實施犯罪，根據經，新興經濟行業的興起，不斷變化作案的手段方法，使得合同詐騙犯罪的手段日趨多樣、隱蔽和智能化，為的是既能罪，盡快獲取非法利益，又能逃避法律的制裁。犯罪區域的流竄性

國社會經濟的發展和變化，在市場價值規律這只無形的手支配下，人口、資金、物資、信息等各種市場資源的配置和前的活躍、變動不居的態勢。而經濟合同詐騙犯罪分子，為了既使犯罪得逞，又妄圖逃避法律制裁，故要千方百計地，在甲地詐騙、乙地銷贓、丙地藏身是其慣用的手法。而利用前述市場經濟的人、財、物大流動的態勢，經濟合同詐犯罪區域的流竄性就愈益明顯。會危害的嚴重性

市場經濟主體之間法律關系的一種紐帶，對市場經濟體制的確立、完善以及社會經濟的正常有序的運行，起著極其巨一些不法之徒利用我國市場經濟體制還不夠完善，經濟法制還不夠健全，市場經濟運行還不夠規范，市場經濟主體對了解等，大肆進行合同詐騙，使得這類經濟詐騙犯罪呈現不斷發展、蔓延的趨勢，對社會的危害也日益加劇。經濟合危害性具體表現在以下幾點。

嚴重違反了國家對市場經濟中合同管理的制度，侵犯了社會經濟的正常秩序 騙犯罪是對國家的經濟合同管理的制度和秩序的嚴重侵犯和破壞。這類犯罪愈演愈烈，導致了在我國經濟領域里出現遍的合同信譽危機，這種合同信譽危機表現為兩大方面。

是合同的簽約率降低。目前書面簽定的合同越來越少，只占交易總額的50%。而其他交易方式則退化到一手交錢一手易方式上，這對市場經濟的迅速發展是一種嚴重的阻礙。究其原因，就是對合同缺乏安全感和信任度，在合同詐騙犯場經濟主體對合同的不信任，認為是沒有意義的白紙，不能保障其合法利益。

是合同的履約率降低。由于欺詐性合同的增加，合同履約率也在降低。根據我國工商管理部門的統計，各種欺詐合同總數的3%，合同履約率已從九十年代初的70%下降到目前的50%，而且有進一步下降的趨勢。一些不法分子在合同的備合同簽定的要件，而形成虛假合同，并主觀上存在非法占有對方當事人財物的犯罪故意，最終造成合同詐騙犯罪案的本身沒有履約能力，簽定合同后并不否認自己是欠帳，但就是不打算履約，致使履約率越來越低。嚴重侵犯了國家、集體和個人的公私財產所有權

騙犯罪活動的產生、存在和蔓延，使得國家、集體和公民私人的合法財產造成了巨大損失，已經成為社會經濟生活中尤其需要注意的是在合同詐騙的受害人中國有企事業單位損失最重。經過數十年的建設和積累，我國的國有企業已經億元的固定資產。合同詐騙分子正是看到國有企事業單位所擁有的巨額資產，利用合同實施詐騙，以鯨吞國家的財產。據有關部門統計，在合同詐騙中國有企事業單位占受騙單位總數的八成以上。國有企事業單位受騙金額，占受騙總上。每年國有企事業單位由于在合同的訂立和履行中上當受騙，而造成的直接經濟損失就達數百億元。合同詐騙犯罪案件在當前形勢下的新特點

我國改革開放不斷深化和擴大的新形勢下，社會主義市場經濟也在不斷地深化和發展，合同詐騙犯罪也隨著形勢的變，出現了一些新的特點、動向和發展趨勢。其中主要有以下幾個方面。罪主體的變化

騙犯罪的主體變化主要表現為兩點，一是就自然人而言，團伙犯罪、集團犯罪有所增加，而單個人犯罪減少。一般來犯罪若是單個人作案，不容易得手，若是多人實施，事先預謀，明確分工，則相對易于得逞，所以在合同詐騙犯罪中是自然人的，犯罪團伙或有組織的犯罪集團作案逐漸增多，就成為新形勢下自然人實施的合同詐騙犯罪的主體特點之位而言，過去以法人、單位實施合同詐騙的案件相對較多，有一些單位鉆經濟的或刑事的法律不夠健全的漏洞或空子騙犯罪。而隨著時間的推移，國家在立法方面不斷地注重對經濟領域的相關法律法規的健全和完善，單位、法人實施度有所增加，致使單位犯罪的案件增加幅度不大，有的省區還會有所減少。但是受能獲取巨額非法經濟利益的驅動，業單位仍敢冒違法犯罪的危險實施合同詐騙犯罪，所以單位犯罪仍占一定的比例。地域的變化

騙犯罪是經濟詐騙犯罪的一種，經濟詐騙犯罪以往多發生在經濟發達的東南沿海地區或大中城市，而今，中央提出并戰略前后，合同詐騙犯罪正向經濟不發達或欠發達的中西部地區蔓延，使本來就不富裕的經濟欠發達地區的企業、經在合同詐騙中上當受騙、損失慘重，經濟發展更加困難。這是犯罪地域變化的一個方面。另一方面，合同詐騙犯罪在化是逐步與境外相連，形成犯罪的國際化趨勢。改革開放二十多年來，我國與國際的經濟交往日益擴大或頻繁。在世，在我國即將加入世貿組織的形勢下，境內外的犯罪分子或犯罪集團跨國（邊）境，相互勾結，使合同詐騙犯罪呈現趨勢，這也應該引起公安機關經偵部門的足夠重視和注意。同詐騙犯罪案件的偵查要點 合同詐騙犯罪案件的立案

詐騙犯罪案件的偵查中，立案是第一個重要工作環節，也是順利開展偵查工作的基礎和前提。在該類案件的立案工作受理案件、初步調查和依法立案三個方面的工作。合同詐騙案件的受理

騙案件的受理，首先要明確這類案件的來源。來源主要有以下幾方面。它們一是被騙事主的報案；二是人民群眾（包舉報；三是犯罪嫌疑人的自首；四是上級機關（包括黨政領導機關）的交辦；五是工商管理、人民法院（主要是經濟能部門或司法部門的移送等。不同來源渠道的案件受理內容也不盡相同。

對被害人報案的受理

詐騙犯罪案件報案人的詢問是此類案源受理的主要方式。詢問要圍繞三個主要方面展開。一是對被害人本人情況的了是自然人的，要了解、掌握其姓名、性別、年齡、職業、住址等基本情況。對單位被騙的也要了解其名稱、經營范圍住所地以及所有制性質等基本情況。二是要了解并掌握報案人所報的案件情況。要讓報案人對所報案件的發生時間、后果（主要指直接經濟損失）以及所涉及的人員（除了犯罪嫌疑人外，還應包括與案件有關的知情人、證人、交易中介在詢問中要注意問清合同正式簽訂的或合同涉及錢款交易的具體地點，因為這涉及到案件的管轄問題。三是對犯罪嫌所指控的詐騙行為人的情況。對被害人所指控的犯罪嫌疑人的基本情況的詢問和了解，內容上與被害人所問的基本一然人還要問清其體貌特征、衣著打扮、口音方言等以利于偵查中對其抓捕或查找。在詢問中要求所述情況應當真實、對群眾（包括知情人）舉報的受理

眾（包括知情人）對合同詐騙案件的舉報是合同詐騙案件來源的重要方面之一。這種舉報的方式既可以是來信、來訪電話等其它方式。舉報的方式方法可以有所不同，但我們公安機關經偵部門的民警對群眾的舉報都應當予以認真地接論是對來訪者的詢問，還是對群眾來信的審閱，亦或是對電話舉報的受理，都應把握以下幾個要點。

盡可能詳細地了解和掌握舉報人所知道的涉及合同詐騙案件的或被害人、犯罪嫌疑人的有關情況。是其本人自己耳聞他人所言，是誰所言等，以及舉報人對其所了解情況的分析判斷；

了解舉報人本人的基本情況，有些舉報人是單位犯罪中涉案單位的職員，又是匿名舉報，在信訪或電話舉報時尤其應調查時要避開涉案人員，又要通過相關途徑去弄清舉報人的真實身份； 了解舉報人與所報案件的被害人或犯罪嫌疑人的關系； 了解向公安機關舉報的真正動機、目的等。對犯罪嫌疑人自首的處理

騙犯罪的嫌疑人若到公安機關經偵部門自首時，負責處理的民警要注意通過訊問了解掌握的內容有： 解自首者本人的基本情況；

解他實施合同詐騙的時間、地點、過程、后果，若是多次作案，每一次的作案事實都要了解清楚； 是單位作案或團伙作案，還要了解他所知道的涉案的同伙或單位犯罪的其他涉案人員的情況； 作案已經得逞，則要了解作案所得的非法利益、贓款贓物的去向等。

首人所交代的作案情況的訊問后，還要注意分析判斷其所交代的是否其全部作案的事實。因為按照我國刑法的規定，犯罪事實，不能以自首論處。此外也還要分析確定其所坦白的作案情況是司法機關已經掌握的還是相反。這也涉及到的刑事處罰。

對黨政領導機關交辦案件的受理

同級或上級黨政領導機關交辦的涉嫌合同詐騙的案件，公安機關經偵部門應當認真對待，因為這些案件一般都是大要領導機關不會輕易做出交辦的批示。對這些交辦的案件，不僅要對案件的當事人需要仔細詢問（調查詢問的內容與上舉報人等詢問的內容基本相同），而且要認真領會上級領導對案件的處理的指示精神，在受理工作告一段落后，應及導機關進行匯報，以利于征得領導的進一步指示和偵查工作的開展。對有關部門移送案件的受理

公安機關經偵部門移送的合同詐騙案件的部門主要有工商、技術監督、產品質量管理等政府職能部門以及人民法院、司法機關。這些部門和機關在其日常工作中若發現合同詐騙犯罪案件，則按照國家法律的有關規定向公安機關移送。移送的案件時，公安機關經偵部門要按照刑法對合同詐騙的有關規定、《公安機關辦理刑事案件程序規定》以及最高高人民檢察院、公安部發布的對經濟犯罪案件相互轉交、移送的相關文件的有關規定進行，要特別注意對所移送案件及對案件性質的認定，看是否是合同詐騙案件以及是否是應由本部門管轄、偵查的合同詐騙案件，若材料不全或性質，應與移送的部門或其它相關部門進行研究協商解決。對合同詐騙案件的初步調查

受理案件工作的基礎上，進行的初查，重點仍然是在相關材料的收集、整理、審查基礎上對案件性質的正確認定。為求報案人、舉報人或案件移送者等向公安機關經偵部門提供能證明合同詐騙犯罪成立的各種證據材料。這些證據材料明被害人的單位基本情況、犯罪嫌疑人的基本情況、合同詐騙發生過程的情況、涉案贓款、贓物的有關情況等等，有時就已經進行了調查，但還沒有完全搞清楚，有的則尚未涉及到，在初查中應基本完成，為正確立案提供必要的條件對合同詐騙案件的立案、后偵查是刑事案件偵查（包括經濟犯罪案件偵查）工作程序的基本要求和原則，而在合同詐騙案件的偵查中，正確后偵查顯得尤為重要，因為經濟合同詐騙和經濟糾紛往往交織在一起，如果弄不清案件性質，倉促立案，就很可能犯的錯誤，而該立的案件不立，也會放縱犯罪。因此要在前述受理、初查工作完成后，按照偵查程序的規定，正確填寫的相關表格，經縣級以上公安機關領導批準后，方可立案偵查。

對合同詐騙犯罪事實的偵查

案件的偵查中，主要應側重對犯罪嫌疑人及其作案的手段、方法、結果以及案件過程等事實情況進行調查。合同詐騙虛假和欺詐。作案人的身份假（如偽造身份證、偽造法人證件、營業執照等）；簽定合同過程虛假（如偽造合同書、供他人所有的貨品以隱瞞其無貨的假象等）等等，對這些詐騙活動的情況都要通過運用偵查措施手段予以調查核實。下幾方面。

犯罪嫌疑人真實情況的調查

詐騙中，作案人很少使用其真實身份，有的即使是使用真實身份，但在其職業、住址等方面也是隱瞞真相，若以單位詐騙，則單位的營業執照、法人代表證件等也有不少是虛假的，為的是在作案得逞后逃避法律的制裁。為此，經偵部通過對被害人以及其他有關知情人的詢問了解犯罪嫌疑人的姓名、年齡、原籍、住所、職業等真實情況，有條件的還商行政管理、稅務等政府職能部門調查了解情況或發現偵查線索。作案過程的調查

詐騙的作案過程來看，犯罪嫌疑人大多是在合同的簽定、履行等方面進行欺詐。因此，在作案過程的調查中主要應對在這些方面的情況進行認真地調查了解。具體有以下幾點工作內容： 查清嫌疑人的主體資格是否真實 正常的經濟交易活動中，簽約是為了履約，因此必然要求簽約雙方的主體資格是真實的，如果簽約時就以假的身份、虛構的單位或者假冒他人名義簽定合同”，則即可說明其有實施欺詐、非法占有他人財物的犯罪目的。為此要查清嫌格是否真實。

查清嫌疑人客觀上有無實際履約能力或擔保

力是指合同當事人按照法律規定或合同約定，在約定的時間、地點，以合同約定的方式，完成合同約定的民事法律行約擔保是指合同當事人為履行合同而向對方當事人提供的擔保物權，或有第三者為其履約提供保證。實際履約能力是件和基礎。合同詐騙犯罪的目的是以簽定合同的形式非法占有對方財物，所以一般在客觀上犯罪嫌疑人不具備實際履約應的擔保或雖有擔保卻是虛假的。因此對這方面情況的調查也是很有必要的。查清嫌疑人有無實際履約行為

觀上有無實際履約能力既是判斷行為人是否具有合同詐騙的主觀目的前提，也是調查的工作內容，這在前面已經論及夠，因為即便客觀上有實際履約能力而不履約，為了是將對方的預付款、定金或其它合同標的物弄到手后就逃之夭夭詐騙犯罪的伎倆之一，因此還應查清嫌疑人有無實際履約行為 4）查清犯罪嫌疑人不履約的原因以及事后態度 的履行中，毀約的或不履約的，不一定全是合同詐騙行為，要看行為人是否為履約作出過實際的努力，查明其主觀上的誠意。如果事后拒絕返還財產、賠償損失，甚至“收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或擔保財產后逃匿的詐騙犯罪。反之，則不構成合同詐騙，因此要對這方面情況調查清楚。查明涉案資金和財物的流向

詐騙行為過程中，犯罪嫌疑人一般在取得對方當事人的資金、財物后，根本不用于履約活動，而是大肆揮霍，或挪做其主觀上具有非法占有他人錢款、財物的犯罪目的，為此也應對此進行調查。個方面既是調查犯罪嫌疑人作案過程時應了解掌握的內容，也是分析案件的性質以及犯罪嫌疑人罪行輕重的事實依據查清楚，還要注意收集相關的證據。犯罪證據的發現、收集

證據的發現、收集、獲取，應采取多種措施和廣辟途徑進行。具體工作要點有： 對偵查初期階段已獲取的證據材料的分析研究和補充 的工作有兩點。一是對被害人或舉報人提供的證據材料的分析研究和補充。在這些人員報案或舉報時就已經按經偵部、提供了一些犯罪證據材料，但有些還不準確、全面，因此要對此分析研究，需要補充和完善的，一方面可以安排被律師、法律顧問等以其職業身份在法律規定的范圍內進行調查取證，另一方面由經偵人員采取調查等措施解決之。二移送的證據材料，在合同詐騙案件偵查初期階段的受理案件和初查中，有關政府職能部門或司法機關就已經向公安機供、移送、轉交了一些犯罪證據材料（無論其是否移送合同詐騙案件）。對這些證據材料，偵查員要認真分析研究，有關部門的辦案同志介紹工作情況，以確定其已經獲取的證據材料的準確性和合法性。如有不盡完善的，應采取措施補采取搜查、扣押等措施獲取證據

成熟或有必要時，應對犯罪嫌疑人的住所、藏匿地點、涉案物品的隱藏地點進行搜查、并對已獲取的涉案物品等物證封和扣押。涉案證據材料需要進行鑒定的應該由刑事技術等有關部門進行鑒定。采取查帳措施獲取證據

合同詐騙犯罪的單位其經營活動的帳目中，存有很多能證據其詐騙行為的票據、單證等證據，因此對涉案單位的帳目要時進行司法會計鑒定，能獲取有關的證據。采取查詢、凍結措施獲取證據 合同詐騙犯罪活動中，犯罪嫌疑人多是通過銀行等金融機構，存入、流轉騙得的資金。因此，對涉案贓款、資金及時既能獲取證據，也能減少被害人的經濟損失。采取審訊與調查、搜查相結合的方法獲取證據

犯罪嫌疑人被緝捕歸案后，要及時訊問獲取口供，在調查中對其口供進行核實和甄別；在審訊中了解了贓款、贓物等點以及犯罪同伙的藏身地時，要采取調查和搜查等措施，繼續緝捕其他犯罪嫌疑人和獲取犯罪證據。

合同詐騙案件偵查的終結

合同詐騙案件偵查中，犯罪嫌疑人已經悉數緝捕歸案、應獲取的證據材料也已獲取，偵查就可以進入終結階段，偵查主要有：對偵查中所獲取的證據材料進行整理、審核，注意偵查工作在法律手續上是否完備、在程序上是否合法、訴范等，若無需要繼續工作的，就可移送人民檢察院。