第一篇：借款用途真實性審查

借款用途真實性審查

1、判斷借款人申請借款用途是否真實，主要考慮對借款人企業實際經營情況或需求和用途之間的邏輯和推理性的聯系，并綜合申請的金額、用途和購銷合同等因素結合起來分析、核對，由此來分析借貸用途真實性。

用途真實性分析方法：

（1）借貸人的經營范圍：首先生產經營是否合法合規，如借款企業營業執照等基礎資料是否合法、合規，在此基礎上還要重點審核借款人申請的用途（交易背景）是否符合營業執照允許經營范圍。簡單說，就是借款人要買的東西（如生產所需購入的原材料或貿易購入的商品），借款人營業執照規定的范圍中是否有，同時還要注意對國家特許行業、產品、有毒產品等特許資質的審查，看有無和真是性；

（2）國家產業政策和信貸政策投向限制行業的分析：由于受國家產業和信貸政策的限制，由于其生產、交易對行業的依賴性大，經營資金的流動勢會受到市場變化的沖擊，被挪用風險很大；關注行業或生產經營與之密切相關下屬企業及上下游企業的流動資金需求，防止借貸被變相挪作他用。

(3)通過財務情況分析甄別借貸用途是否真實合理:借貸人的財務分析是判斷借款人申請借款用途是否真實、合理的一項重要步驟。我們可以通過以下幾個步驟進行：

1、按照核實賬表賬實相符的原則，對財務報表驗明正身。由于企業財務報表（資產負債表、利潤表、現金流量表）諸科目當期余額

源于分戶賬的合并、匯總，因此，最直接的方法就是深入借款企業，調查、了解其各分戶賬是否真實，并將各分戶賬當期余額與財務報表對應的科目逐項核對、還原。如出現差異或不對稱的情況，則說明借款人提供報表可能是虛假的，也由此說明借款申請用途可能存在不真實性。

2、審查企業連續三年資產結構中重要科目是否存在異常變動情況，通常需關注的科目有：存貨、應收款、其他應收（付）賬款、在建工程以及長期投資等。

（4）正確測算資金需求，驗證用途的真偽：在上述分析的基礎上，下一步我們要做的就是通過測算公式對上述分析、判斷予以驗證，也就是我們常說的借款人流動資金需求缺口測算，其測算公式為：新增流動資金借貸額度=營運資金量—借款人自有資金—現有流動資金貸款—其他渠道提供的營運資金

注：自有資金，又稱自由資本或權益資本，是企業依法籌集并長期擁有、自主調配使用的資金來源。按照我國財務制度規定，企業的自有資金包括：資本金、資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。

營運資金量=上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數。

營運資金周轉次數=360/（存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數）

營運資金周轉次數=上年度銷售收入／平均有效營運資產額平均有效營運資產＝（年初有效營運資產＋年末有效營運資產）／２

根據實際情況，客觀考慮應參考的其他因素：

a，根據企業實際情況和未來發展情況（如借款人所屬行業、發展階段、談判地位等）分別合理預測借款人應收賬款、存貨和應付賬款的周轉天數，并可以適當考慮一定保險系數；

b，對企業關聯客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內的成員企業流動資金貸款總額不能超過估算值；

c，對小企業融資、訂單融資、預付租金或者臨時大額債項等情況，可在交易真實的基礎上，確保有效控制和回款的情況下，根據實際交易需求確定流動資金額度；

d，對季節性生產、經營的借款人，可按每年連續生產、經營時段作為計算周期估算流動資金需求，貸款期限應根據回款周期合理確定；

e，在對流動資金貸款需求量測算后，對于借款人申請的貸款需求，在驗證其貸款用途真實、合理依據成立的前提下，測算確定還款來源的穩定性。

（5）購銷合同真實、合理性分析：對于借款人提供的與其交易上下游企業采購、銷售合同，一般通過以下方式辨別真偽：一是將交易合同的企業名稱與借款人生產、經營往來賬的交易對象名錄核對，以此確定交易對象是否屬于其上下游的經營伙伴；二是通過對交易合同涉及的交易對象問詢，由此驗證借款人借貸背景的真實性。

第二篇：信貸資金用途真實性自查報告

信貸資金用途真實性自查報告

為貫徹落實溫家寶總理在浙考察重要講話精神，大力支持轄內實體經濟資金需求，有效促進小企業健康發展，確保中小企業信貸資金進入實體經濟，促進信貸資金順暢循環。日前，根據《浙江銀監局辦公室關于開展轄內銀行業金融機構信貸資金用途真實性自查的通知》（浙銀監辦[2011]327號）要求，我行認真開展了一次全面自查。

一、高度重視，認真自查

我行高度重視，精心組織，制定了切實可行的自查辦法，將自查工作進行了分工，做到分工明確，責任到人。主要對有關貸款管理制度的落實情況進行了檢查，查看借款借據和合同檔案辦理的合規性，對新增大額貸款進行了貸后跟蹤回訪，通過多種形式使風險充分暴露，確保不留死角。

二、加強貸款管理工作

加強貸款管理工作。在發放貸款過程中，嚴格執行貸款“三查”制度，不存在逆程序操作、越權放貸、套用其他業務品種發放消費貸款等現象。按規定對相關業務及信貸資金使用情況定期開展貸后檢查，對貸款流向和貸款使用情況進行有效跟蹤及嚴格監管，重點對公司類流動資金貸款的用途進行監控，對新增流動資金貸款進行嚴格管理，一經發現信貸資金用途不合規等情況，應采取有效控制措施立即收回貸款。

三、自查結果

我行逐步制定和建立信貸資金用途真實性的內控制度，在實際中嚴格執行到位。

2011年1月1日（含）以后新發放且截止2011年9月30日仍有余額的特定范圍中小企業公司貸款，共120筆，余額為662,792,500元。經自查，以上信貸資金用途真實，均按約定用途使用，不存在信貸資金被挪用、轉借或轉作定期存款、用作保證金、挪用于繳納土地出讓金、挪用于股票投資、挪用于理財和證券基金投資等情況。

2011年1月1日（含）以后新發放且截止2011年9月30日仍有余額的個人貸款，共47筆，余額為97,001,603.51元。其中，個人經營類貸款18筆，余額為44,600,000元；個人循環貸款19筆，余額為46,130,000元；個人住房一手房貸款4筆，余額為2,125,710.44元；個人綜合消費貸款4筆，余額為2,675,893.07;個人信用貸款2筆，余額為1,470,000元。經自查，以上信貸資金用途真實，均按合同約定用途使用，不存在挪用資金進入股市等違反合同約定的用途。

通過此次自查，我行沒有發現信貸資金用途不合規等現象，我行將以此次檢查為契機，今后進一步加強貸款管理，確保信貸資金的流向可控和安全。

第三篇：貸款真實性審查證明

貸款真實性審查證明

項目貸款單位：重慶西廂閣糧油食品廠，貸款合同號：，實際貸款數額：萬元，貸款種類：農產品收購貸款，貸款用途：年加工3000噸湯元粉、8000噸大米等，貸款期限從年月日至年月日。目前該項目貸款余額萬元，2012支付利息萬元。上述情況真實有效，特此證明。

二O一三年元月日

第四篇：借借款用途協議

借

借款用途約定協議

（以下簡稱甲方）

（以下簡稱乙方）

（見證方）

1、甲方于年月日于乙方處借用（大寫）伍拾叁零壹佰叁拾壹元整人民幣；（小寫）￥：530131元員整人民幣。

2、甲方于乙方處借用的該款項用于甲方購買盧西嘉園項目8號樓7單元402之房屋。

3、甲方購房實際日期以盧西嘉園項目的開發商與甲方簽定購房合同日期為準。

甲方與盧西嘉園項目的開發商簽定的購房合同必須表明該房屋權屬為商品房（即北京市大產權）。

4、乙方將上述錢款借于甲方購得盧西嘉園項目8號樓7單元402之房屋后，房屋入住費用及日常使用的各項費用由乙方承擔，待盧西嘉園項目的開發商通知甲方辦理入住手續時，甲方須通知乙方一并辦理，在辦理完畢入住手續時，甲方當即將所有屬于該房屋的手續、材料及房屋鑰匙一并交由乙方。同時房屋交由乙方使用。甲方不收取租金及其他任何費用。

5、房屋使用期至盧西嘉園項目的開發商通知甲方辦理房屋產權手續完畢時，甲方與乙方在的 開發商為甲方辦理房屋產權手續完畢十五個工作日內辦理二手房買賣過戶全部事宜。

7、如甲方最終所購買盧西嘉園項目8號樓7單元402之房屋未能變更于乙方所有。則甲方必須在確定無法辦理的情況下十五日之內將甲方借用的（大寫）伍拾叁零壹佰叁拾壹元整人民幣；（小寫）￥：530131元員整人民幣、入住費用裝修費用（裝修費用按年限折舊計算定為：10%/年）、辦理產權費用等全部歸還乙方。

8、除不可抗力以外，甲方在無正當理由的情況下不得違反上述協議約定1-7條，乙方有權

選擇將甲方購買盧西嘉園項目8號樓7單元402之房屋通過法律途徑過戶于乙方所有或選擇索要回上述協議約定1-7條的全部款項。

9、甲乙雙方如有一方違反本協議約定事項，則違約方須賠付守約方￥：530131元員整人民幣的50%做為賠償。

9、本協議一式三份，共一頁。甲、乙雙方及見證方各執一份，具有同等法律效力。

甲方：

身份證號：

電話號碼：

有效住址：

郵政編碼：

見 證 方：

電話號碼：

有效住址：

協議生效日期：年月日 乙方：身份證號：電話號碼：有效住址：郵政編碼：

第五篇：限定用途借款合同

借款合同

甲方(借款人)：身份證號碼：乙方(放款人)：身份證號碼：

甲乙雙方就借款事宜，為明確責任、恪守信用，根據有關法律、法規，在平等自愿、協商一致的基礎上達成如下協議，并保證共同遵守執行。

(1)乙方借給甲方人民幣：￥_________,即___________(大寫)，于__________交付甲方。

(2)借款利息：月利息?%，人民幣￥即____________(大寫)。

(3)利息支付方式： 自借款日起，三日內，于每月日前，逐月支付當月利息。

(4)借款期限：自_______年____月____日至_______年____月____日，期限_____年。

(5)借款用途：乙方借甲方款項用于甲方購買位于________________________房產。甲方需在借款1個月內提供購房合同原件給乙方確認。

(6)甲方權利及義務：自借款日起，滿壹個月后可按壹萬元的整數倍提前還款，剩余部分借款，最遲于最終還款日___ ____年____月____日前，壹次性歸還。還款時，超過壹個月，未滿半個月還款，按半個月利息計算，超過半個月還款，按壹個整月的利息進行計算。

(7)乙方權利及義務：乙方諾需用錢，需提前壹個月，以任何形式通知到甲方，甲方在得到通知后，需盡快歸還借款。超過壹個月未能歸還部份借款利息按月息3%計算。

(8)違約責任：甲方未能在規定期限內提供所需購房合同，乙方有權提前要求歸還款項，甲方需支付乙方_________的違約金。甲方連續叁個月未按本合同約定支付利息或未及時支付利息六次，乙方有權要求甲方立即歸還所有借款。甲方未能歸還剩余借款部份，利息按月息5%計算。

(9)補充協議：借出款與利息支付，均以以下兩個指定銀行卡的轉賬記錄為準。

借款人：劉XX,XX銀行，卡號：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

放款人：陳XX,XX銀行，卡號：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

（10）爭議解決方式：本合同在履行過程中發生的爭議，由當事人雙方友好協商解決，也可由第三人調解。協商或調解不成的，可由任意一方依法向人民法院起訴。

（11）本合同自_______年____月____日生效。本合同一式三份，甲乙雙方及擔保人各執一份，合同文本具有同等法律效力。本合同未做約定的，按照《中華人民共和國合同法》的有關規定執行。甲方(簽字、手印)：擔保人(簽字、手印)：

乙方(簽字、手印)：擔保人身份證號碼：

擔保人聲明：本人愿為本次借款合同做擔保人，保證方式為____________(一般保證或連帶責任保證)

合同簽訂日期：