第一篇：銀行汽車信貸風險防范分析

一方面，與經銷商盲目合作。在汽車金融信貸業務推出的初期，合作伙伴以生產廠家及其特約經銷商為主：其后與生產廠家沒有隸屬關系的大量的民營經銷商紛紛出現。多數將車輛掛靠在經銷商的借款人認為他們是租憑經銷商的汽車，雖然到銀行辦理了有關手續，但觀念上只認為同與經銷商是租憑關系，而沒有形成同銀行的債權債務關系的意識。還有，貸前調查不細致，不能獲得客戶準確的信息資料。僅僅關注借款人和擔保人的職業和工薪收入證明情況，放松了對借款人的其他方面的調整。有的銀行信貸經辦人員對借款申請書內容的真實性都未進行核實，致使借款人輕松地獲得大大超過其還款能力的借款

另一方面，貸中審查偏松，有的流于形式。對借款主體還款能力的審查把關不嚴，對各種還款能力的證明缺乏有效識別，提供的個人收入證明與個人稅單顯示的收入不相匹配：有的借款人月收入數不足以償還月還款額；還有的汽車貸款控制違反規定，首付款比例過低，造成變相零首付的事實。此外，貨后跟蹤檢查不落實。缺乏有效貸后監控機制，對所貸款項是否真正用于購車、購車后是否及時辦理抵押物的抵押登記手續、貸款滿一年后車輛是否及時續保等問題落實不到位；計算機技術手段跟不上業務快速發展的步伐，信貸管理系統綜合功能不全，錯過貸款催收的有利時機

三擔保人不履行擔保責任產生賠償風險

在汽車消費信貸中由于借款擔保措施不到位、擔保人不能履行擔保義務、擔保物貶值、損毀等也會造成風險即擔保風險。一是合作汽車經銷商風險。在經銷商提供擔保與所購車輛作為抵押的個人汽車貸款操作模式下，絕大部分個人汽車消費貸款客戶均由汽車經銷商或運輸公司向經辦行推薦，銀行處處受制于汽車經銷商或運輸公司，不利于從源頭上防范風險。二是保險風險。借款人的汽車是作為煩擔保抵押給保險人的，一旦借款人產生信用危機，拒絕償還銀行貸款，那么保險公司的履約保險是銀行避免損失的惟一保障，而保險公司則在處理抵押物后才會履行保險義務，所以既無法保證索賠的速度，賠償金額也難以及時落實到位，保險公司賠付率很低，形成貸款風險。三是抵押物風險。汽車貸款以車作為抵押物，隨著車價貶值嚴重和車輛的流動性，一旦客戶無力還貸、故意以汽車抵貸款或惡意逃債，銀行追索將十分困難。汽車貸款還存在抵押權與法定優先權相沖突的風險

信貸市場的利率風險 信貸市場的利率風險主要是體現在貸款利率上。首先，我們都知道在汽車信貸中一般是采用浮動利率作為貸款利率，這會造成消費者的質疑以及他們的“心里不踏實”，他們寧可選擇穩妥的一次性付款而放棄帶有不確定性的商業貸款。其次，國家的宏觀調控對客戶的競技利益有著很大的影響。全球汽車銷售量中的70%是通過融資貸款銷售來完成的，目前中國汽車消費貸款只占銀行信貸總額的1%。中國汽車行業瘋狂增長5年，汽車價格每年以10%左右的幅度遞減，以買一輛車為例，70%的錢來自貸款，選擇3年或5年還清，如果2年過去了，貸款還沒有還清，車價就跌了3成，再加上這兩年，銀行貸款利率不斷提高，許多消費者都會認為貸款不劃算進而放棄貸款。

第二篇：汽車消費信貸風險防范

汽車消費信貸風險防范

摘要：汽車消費信貸以其風險低、綜合效益高、可持續發展的優點，已成為各家商業銀行新的業務增長點。然而在其高效益下也各種這樣的信貸風險，例如，信用風險、支付風險、汽車質量風險、盲目推介客戶風險等。本文針對汽車消費信貸風險及風險防范進行簡單的分析。

關鍵詞：汽車消費信貸；信貸信貸風險防范

汽車消費貸款以其但在業務迅速膨脹的同時，不良貸款也在悄然增多，存在著一些不容忽視的問題，因此有必要在加強汽車消費貸款營銷的同時，客觀地分析其風險，做到早防范、早化解。

1、汽車消費信貸

1.1汽車消費信貸

汽車消費信貸即對申請購買轎車的借款人發放的人民幣擔保貸款；是銀行與汽車銷售商向購車者一次性支付車款所需的資金提供擔保，并聯合保險、公證機構為購車者提供保險和公正。

1.2汽車消費信貸發展歷程

中國汽車信貸市場在不同的歷史發展階段，只有顯著不同的階段性特征，可劃分為：起始階段、發展階段、競爭階段和有序競爭階段。（1）起始階段

(1995年----1998年9月)

中國汽車消費信貸市場的起步較晚，也就是在1995年，當美國福特汽車財務公司派專人來到中國進行汽車信貸市場研究的時候，中國才剛剛開展了汽車消贊信貸理論上的探討和業務上的初步實踐。這一階段，恰逢國內汽車消費處于一個相對低迷的時期，為了刺激汽車消費需求的有效增長，一些汽車生產廠商聯合部分國有商業銀行，在一定范圍利規模之內，嘗試性地開展了汽車消費信貸業務，但由于缺少相應經驗和有效的風險控制手段，逐漸暴露和產生出一些問題，以致于中國人民銀行曾于1996年9月，下令停辦汽車信貸業務。這一階段一直延續

到1998年9月，中國人民銀行出臺《汽車消費貸款管理辦法》為止其主要特點為：汽車生產廠商是這一時期汽車信貸市場發展的主要推動者。

受傳統消費觀念影響，汽車信貸尚未為國人所廣泛接受和認可。

汽車信貸的主體——國有商業銀行，對汽車信貸業務的意義、作用以及風險水平尚缺乏基本的認識和判斷。

(2)發展階段

(1998年10月----2002年末)

央行繼1998年9月出臺《汽車消費貸款管理辦法》之后，1999年4月又出臺了《關于開展個人消費信貸的指導意見》，至此，汽車信貸業務已成為國有商業銀行改善信貸機構，優化信貸資產質量的重要途徑，與此同時，國內私人汽車消費逐步升溫，北京、廣州、成都、杭州等城市，私人購車比例已超過50%。面對日益增長的汽車消費信貸市場需求，保險公司出于擴大自身市場份額的考慮，適時推出了汽車消費貸款信用(保證)保險。銀行、保險公司、汽車經銷商三方合作的模式，成為推動汽車消費信貸高速發展的主流作法。

這一階段的主要特點為：

汽車消費信貸占整個汽車消費總量的比例大幅提高，由1999年的1%左右，迅速

升至2002年的15%；

汽車消費信貸主體由四大國有商業銀行擴展到股份制商業銀行；

保險公司在整個汽車信貸市場的作用和影響達到巔峰，甚至一些地區汽車信貸能否開展，取決于保險公司是否參與。

(3)競爭階段

(2002年末至2003年)

從2002年末開始，中國汽車信貸市場開始進入競爭階段，其最明顯的表現為：汽車消費信貸市場已經由汽車經銷商之間的競爭、保險公司之間的競爭，上升為銀行之間的競爭，各商業銀行開始重新劃分市場份額，銀行的經營觀念發生了深刻的變革，由過去片面強調資金的絕對安全，轉變為追求基于總體規模效益之下的相對資金安全。一些在汽車消費信貸市場起步較晚的銀行，迫于競爭壓力，不得已采取“直客模式”另辟蹊徑。

這一階段的主要特點是：

銀行“直客模式”與“間客模式”并存。

銀行不斷降低貨代利率和首付比例，延長貸款年限，放寬貸款條件、范圍。競

爭導致整個行業平均利益水平下降，風險控制環節趨于弱化，潛在風險不斷積聚。汽車消費信貸占整個汽車消費總量的比例繼續攀升，由2002年的15%提高至2003年上半年的20%左右。

保險公司在整個汽車信貸市場的作用日趨淡化，專業汽車信貸服務企業開始出現，中國汽車消費信貸開始向專業化，規?；l展。

(4)有序競爭階段

(2003年、2004年及以后)

目前，長期以來積聚的信貸風險在一些地區已表現出集中爆發的態勢，縱觀整

個中國汽車信貸市場，正在逐步由競爭階段向有序競爭階段發展，衡量標準為：汽車信貸市場實現分工分業，專業經營，專業汽車信貸服務企業己成為整個市場發展的主導者利各方面資源的整合者及風險控制的主要力量。銀行成為上游資金提供者，汽車經銷商利汽車生產廠商成為汽車產品及服務的提供者。產業趨于成熟，平均年增長率穩定為5%--8%。

產品設計更具有市場適應，風險率控制在一個較低的水平。

2、汽車消費信貸風險

以銀行汽車消費貸款的 “間客式” 操作方式為例，其主要特點是購車人申請汽車貸款先找經銷商，經銷商對客戶初審，簽定購車協議后，將客戶推介給銀行，銀行對客戶進行調查認可，由保險公司為客戶辦理履約保證保險后，銀行向客戶發放貸款，經銷商收到銀行按照約定劃轉的貸款后，將車輛提交給借款人。在整個汽車貸款運作過程中，貸款風險涉及到借款人、經銷商、保險公司和銀行四個方面。

2.1、借款人方面。

（1）信用風險。購車群體良莠不齊，可能混雜了一些有道德風險的人，由于主觀賴帳心理或當汽車價格下跌，低于購車者需還貸款余額時，購車者就可能做出理性違約的行為，都可能使銀行貸款面臨風險。

（2）支付風險。購車人對自身的預期收入能力估計不足，確定的貸款額度、期限不合理或由于外部意外原因，造成按期支付還款困難。

2.2、經銷商方面。

(1)汽車質量風險。經銷商為推銷汽車，不通過正當渠道購進汽車，把存在質量

問題的車輛銷售給借款人，因質量糾紛而殃及銀行貸款的收回。

(2)盲目推介客戶風險。經銷商向銀行推介客戶的過程中，其從自身利益出發，可能通過虛報汽車價格，變相降低首付款比例或采用零首付的方法，把不具備資金實力的購車人推介給銀行，為貸款的按期收回埋下隱患。

2.3、保險公司方面。

(1)保險條款陷阱。保險公司利用借款人對保險條款的模糊認識，以及銀行貸款操作中的疏漏，當保險責任發生時，尋機免除保險責任或減少責任。

(2)保險公司營銷人員風險。保險公司的部分營銷人員，采取不正當競爭手段，違反保險條款規定，私自縮短保險期限，造成保險失效，責任免除。

(3)保險支付風險。保險公司雖為一級法人，但作為每一個地方保險公司，其保險賠償的支付能力是有一定限度的，當保險賠償額度超過其內部控制比例或心理預期時，保險公司就會尋找借口拖延賠付，從而造成銀行不良貸款增加。

2.4、銀行內部風險。

(1)貸款手續風險。保險公司履約保險的生效是以銀行履行義務為前提的，當銀行在貸款調查、審查、審批手續上出現紕漏時，就會造成保險失效，責任免除。

(2)客戶及車輛質量審核風險。汽車貸款風險直接來自借款人和車輛，對借款人資信狀況調查不嚴格或對經銷商提供車輛質量把關不嚴，都會直接給貸款的按時收回帶來風險。

(3)保險手續風險。汽車貸款履約保證保險是保險公司的一個保險業務品種，雖然在借款合同中，銀行要求其在擔保人處加蓋了公章，但并不等同于保險公司擔保貸款。履約保險對手續的要求非常嚴格，保險不連續、借款人非法經營、借款合同或保險單內容的變更等，都可能造成保險失效、責任免除。

3、汽車消費信貸風險的防范

（1）加強對借款人自身償債能力的審查。

汽車消費信貸業務中借款合同是借款人與銀行間各種法律關系中的核心，對銀行來說，貸款的安全是其最關心的問題，而貸款安全的最大保障是借款人自身的償債能力。借款人自身的償債能力是還款的第一來源，不能期望通過設立汽車抵押或尋找第三人保證的方法來降低銀行的貸款風險，這些擔保方式僅是償債的第二保證，是一種補充性的還款保障。切不可本末倒置，注重擔保的應用，反而忽視了借款人自身償債能力的強弱。

（2）加強貸前調查工作，讓風險規避在萌芽中

一方面各家商業銀行應該根據《貸款通則》的要求，嚴格貸前審查制度，貸前應對借款人的資金來源、收入與貸款后的月償債比率、抵押物價格減值因素等進行嚴格審查，并對借款人每月的支付能力進行一個科學的咨詢評估，根據借款人現有實際支付能力設計切實可行的還款方式，以降低支付風險；另一方面對特約汽車經銷商資格審查。對特約汽車經銷商應重點審查：法人資格、經營范圍、經營實力、信用情況等，選擇實力強動，知名度高，經營信譽好的車商作為合作伙伴，產生強強合作的聯動效應。

（3）強化貸后管理，運用風險控制方法

貸款發放以后，銀行要密切注意借款人自身償債能力的變化情況及抵押汽車的情況。對借款人的收入變化情況、抵押汽車的狀況應隨時了解掌握。在實踐工作中，經常出現抵押汽車失蹤好幾年而銀行卻一無所知的情況，最終當借款人不能

還款時銀行束手無策。這種情況一定要杜絕，要建立起銀行對客戶的追蹤制度，使得銀行能夠隨時掌握借款人及抵押物的自身情況。在貸款發放、借款人購車以后，在注意掌握借款人是否是汽車的最后使用者，如果不是，要提高警惕，注意其中所可能產生的風險。

（4）建立健全信用體系

借鑒國外成熟的汽車金融管理經驗，要求完善貸款人自身的各項風險控制制度。貸款人應建立資信評級系統，對借款人的信用檔案進行動態管理，以便商業銀行可以及時準確地掌握借款人的資信狀況和償還能力；可將分散在公安、稅務、工商、單位、醫院、金融機構等的個人信息資源集中在統一的個人信用信息系統中，實現各銀行信息共享。探索一套符合地方特點的個人征信制度及信息資源管理辦法，可先建立一個地方性個人消費信貸信息數據庫系統，由金融機構將客戶的不良信用記錄及時輸入系統，這些信用記錄由所有金融機構共享，作為調查客戶資信狀況的重要渠道。

結論：總之，汽車消費信貸防范方法總是多于風險；所以，及早動手，防微杜漸，才不至于亡羊補牢，為時已晚的情況。另外在將汽車貸款作為個人消費貸款龍頭產品的同時，應注意開拓其他消費信貸市場，防止將貸款高度集中在汽車領域上，避免當國家汽車信貸政策或汽車貸款出現系統性風險時，個人消費貸款出現系統性風險情況的發生?？偨Y

汽車消費貸款以其但在業務迅速膨脹的同時，不良貸款也在悄然增多，存在著一些不容忽視的問題，因此有必要在加強汽車消費貸款營銷的同時，客觀地分析其風險，做到早防范、早化解。

參考文獻：

[1]倪嘉薇，等.汽車信貸與保險【M】.上海：上海大學出版社，2005.[2]何詵予.汽車金融服務【M】.北京：機械工業出版社，2006.[3]吳正光.汽車金融服務體系的國際比較及對我國的其實【J】.國際金融研究，2004.

第三篇：村鎮銀行信貸風險防范初探概要

村鎮銀行信貸風險防范初探

摘要:村鎮銀行正在成為我國農村金融的一個新亮點。到2008年年末,包括村鎮銀行在內的農村新型金融組織共計291家,開始成為各地區金融支持農村經濟發展的生力軍。目前我國農村金融創新雖然取得長足的發展,但農村金融機構中依然普遍存在著資本金較少、法人治理結構不健全、摘要:村鎮銀行正在成為我國農村金融的一個新亮點。到2008年年末,包括村鎮銀行在內的農村新型金融組織共計291家,開始成為各地區金融支持農村經濟發展的生力軍。目前我國農村金融創新雖然取得長足的發展,但農村金融機構中依然普遍存在著資本金較少、法人治理結構不健全、經營者整體素質不高、風險分散機制與擔保體系不健全等先天缺陷,使村鎮銀行在經營和管理上面臨著諸多風險。本文將通過對我國村鎮銀行的現狀分析,結合農村金融實際情況,提出相應的信貸風險防范對策。

關鍵詞:村鎮銀行;信貸風險;防范

隨著外向型農業的發展,農業產業化、市場化程度不斷提高,我國農村地區對資金需求呈剛性增長態勢,需要金融部門在信貸、結算、委托代理、信息咨詢等各方面提供全方位的服務和支持。而目前的農村金融體系明顯存在組織機構單調、服務功能不全、支持面狹窄等問題。設立村鎮銀行,無疑對激活農村金融市場、完善農村金融組織體系、搭建農村金融供給新渠道和改進農村金融服務具有積極的現實意義。

一、我國村鎮銀行的發展現狀

截至2009年6月末,全國已有118家新型農村金融機構開業,從機構類型看,村鎮銀行100家,貸款公司7家,農村資金互助設11家;從地域分布看,中西部地區84家,東部地區34家;從經營情況看,已開業機構實收資本47.33億元,存款余額131億元,貸款余額98億元,累計發放農戶貸款55億元,累計發放中小企業貸款82億元。多數機構已實現盈利,其中2009年累計盈利4074萬元。

從目前來看,我國現有的100家村鎮銀行多數分布在中西部地區金融機構網點覆蓋低、金融服務不充分的村鎮。由于村鎮銀行目前受到嚴格的地域限制,不能跨地區進行存貸業務。這種小區域的“取之于民,用之于民”的模式很容易產生流動性風險。村鎮銀行在吸收存款方面受到農村信合、郵儲等的競爭,不僅網點、品牌等存在弱勢,而且不能開辦對公存款業務等,致使資金并不十分充裕。同時各地基層人行對村鎮銀行的存款準備金率規定不一,很多按照一般商業銀行標準進行,也降低了對農信社等的競爭力。

由于農村對村鎮銀行的放貸需求強烈,這樣便產生了資金需求和供給的不對稱性,從而很容易導致風險的產生。在自身規模小和盈利的壓力下,村鎮銀行存在著不斷擴大貸款規模的沖動。一些村鎮銀行的貸存比已經超過了監管紅線75%,個別銀行甚至超過了100%,有的甚至開始動用資本金發放貸款。據統計至2007年5月31日,農村新金融機構(主要是村鎮銀行)吸收存款5523萬,發放貸款13843萬,正是這一問題的佐證。

二、村鎮銀行信貸風險類型

我國是農業大國,村鎮銀行主要服務于農村經濟,面向“三農”、城鄉聯動、綜合經營,即面向農村、農戶和農業經濟組織,大力支持中小企業、個體工商戶發展。我國的村鎮銀行金融風險,由于其所在區域經濟環境內在的特殊性和復雜性,從而導致其信貸風險類別必須采取具體問題具體分析的辦法來加以考慮。按照信貸風險產生的原因,我國村鎮銀行信貸風險可劃分為政策風險、環境風險、信用風險、操作風險、市場風險和法律風險6個類型。

(一)政策風險

政策風險主要是指政府的經濟金融政策和政府的行政行為對金融機構導致的風險。在村鎮銀行信貸風險領域,這是首要的和最大的風險。首先是政府的宏觀經濟政策,由于政府的宏觀經濟金融政策的不連續性,有可能導致村鎮銀行不能連續、持續和健康經營,從而有可能因此形成不良貸款。

另外,由于地方政府對當地金融機構不合理、不科學甚至隨意性的行政強力干預,都有可能造成村鎮銀行信貸資產的非正常運營。而企業破產倒閉和農戶不守信用的現象如果層出不窮,就有可能使該地區金融生態環境進一步惡化。

(二)環境風險

環境風險是指金融活動的參與者面臨的自然的、政治的和社會環境的變化而帶來的風險。環境變化給金融活動參與者帶來的損失可能是直接的,也可能是間接的。這種信貸風險具有不可抗拒性,無法回避。

農村資金運動的季節性、周轉的緩慢性、占用的分散性,決定了村鎮銀行貸款更容易出現不能按時足值收回的可能性。

(三)信用風險

涉及到村鎮銀行的信用風險,與一般金融的信用風險有一定的區別。要根據所在區域經濟的發達程度和金融的發展狀況,來確定廣義和狹義信用風險的運行或程度。在我國農村金融領域,由于存在東、中、西部的地域差別,經濟發達程度不同,決定了信用風險的范圍大小。發達地區農村隨著銀行業務的多樣化,存在著貼現、透支、信用證、擔保、證券投資等比較寬泛的信用風險。

而在廣大欠發達農村地區,仍然以借款人違約導致信貸資產損失的風險為主,也就是以狹義的信用風險,即貸款的信用風險為主。在我國農村,由于經濟的薄弱性和信用客戶的復雜多樣性,以及金融生態環境不佳等多種因素的影響,客戶的信用意識普遍較差,信用風險相當嚴重,我國農村普遍缺乏一個良好的信用環境體系。

(四)操作風險

從內部因素來看,在農村地區金融領域,由于基礎設施、管理素質、技術含量、生態環境等多種因素的制約,操作風險表現得更加復雜和嚴重。村鎮銀行信貸的操作風險主要表現為決策風險、運作風險和道德風險三個因素。

從外部因素來看,操作風險主要表現為兩種情況,一種是借款人由于生產經營出現嚴重危機而導致的客觀信用風險,另一種是借款人或其他相關人出于自身利益的不良目的,采用騙取銀行信任、拉攏或腐蝕內部人員等手段,詐騙貸款資產的主觀行為而導致的風險。操作風險在農村金融領域主要表現為管理問題。

(五)市場風險

市場風險是影響我國金融業的重要風險。按照巴塞爾新資本協議的劃分,市場風險的度量和管理將是未來國際活躍銀行風險管理的重要指標。

目前,金融機構已越來越多地通過開發機動靈活的浮動利率貸款新產品來規避利率風險。但我國村鎮銀行在貸款定價的運用上還處于起步階段,如何提高貸款定價的策略和方法,在支持多元化的農村客戶中達到雙贏,在農村地區金融市場利率價格的波動中防范信貸風險,是村鎮銀行必須面臨的重要課題。

(六)法律風險

法律風險被巴塞爾新資本協議明確地納入操作風險并加以說明,在國際活躍銀行風險體系中有著舉足輕重的作用。法律風險在發達國家主要表現為立法風險,即由于法律條文改變對銀行經營產生的風險。

在我國,法律風險主要表現為法制環境不健全,與銀行經營直接或間接有關的法律不完整、不細化、不配套,有些法律法規同國家的相關政策和規定互相矛盾,甚至背道而馳。我國商業銀行在實際運作的過程中,受到法律環境的種種

在我國,法律風險主要表現為法制環境不健全,與銀行經營直接或間接有關的法律不完整、不細化、不配套,有些法律法規同國家的相關政策和規定互相矛盾,甚至背道而馳。我國商業銀行在實際運作的過程中,受到法律環境的種種制約,無法可依、有法不依、有法難依等現象大量存在。

三、村鎮銀行信貸風險的防范對策

在防范信用風險方面,首先在借款人資信等級評定程序上,應成立資信評定小組。村鎮銀行要成立資信評定機構,在村莊信用站成立資信評定小組。資信評定小組可以由村黨政組織、農戶代表、村鎮銀行員工組成,也可以排除村黨政組織,由村鎮銀行通過信用站自主建立,但必須符合當地農村的實際情況。信貸員要仔細調查借款人生產資金需求和家庭經濟收入情況,按照借款人的信用程度,填制農戶資信等級評審表,提出初步調查意見,并對資信評定小組提供的農戶基本情況真實性負責。

村鎮銀行必須研究并建立一種科學高效的、簡單的農村信用評估方法,使得相關人員易于掌握并高效決策。具有參考意義的孟加拉格萊珉銀行的做法是增強農產之間的互相合作與聯保,減少信用風險。另一方面,需要當地政府通過政策激勵當地的信用環境建設,并引進或建立農村信用評級機制。如遼寧省為391萬戶農產建立了信用檔案,對288萬農戶進行了信用評價,這些經驗都值得推廣。

同時,可以根據優秀較好一般普通的等級評定情況,分別頒發不同級別的農村小額貸款證或農戶信用證。由村鎮銀行對評定的農戶信用等級要每年審查一次,對農戶信譽程度發生變化的,應重新評定信用等級并確定其相應的貸款限額。

為防止法律風險,政府應該進一步明確,農民土地承包經營權、宅基地和房產不能抵押擔保。目前,擔保抵押是農民獲取貸款的基本條件。按照最近銀監會出臺的“推進農村金融產品和服務創新”工作方案,其中提出“原則上,凡不違反現行法律規定、財產權益歸屬清晰、風險能夠有效控制、可用于貸款擔保的各類動產和不動產,都可以試點用于貸款擔保?！鄙蜿柺修r村信用社開展了林權抵押貸款、農機具抵押貸款等貸款方式。創新擔保機制和擔保方式,擴大農戶和農村企業申請貸款可用于擔保的財產范圍。

在防范環境風險管理方面,首先要加強存款吸收能力。從民間資金來說,村鎮銀行在網點數量、結算便捷程度、品牌等方面都存在弱勢,提高吸收存款能力有一定難度。但是村鎮銀行可以充分發揮自己立足本地、服務三農、又有大銀行股東背景的特點,將農產、農村企業吸引到自己的旗下。防范化解的關鍵是通過改進農村生產經營活動的基礎設施條件、加大國家與社會的補貼和構建抵御自然與意外事故的保險機制等多種途徑和辦法來實現。在增加存款方面還可以爭取專項支農資金,目前這些專項都存放于農信社。隨著村鎮銀行的經營進入正軌,信用等級提高后,應積極爭取這部分資金,并爭取對公存款及其它負債業務。

要加強市場風險防范,從根本來講應完善農村金融市場,特別是加強農業相關的保險業的發展。這是不僅對村鎮銀行,而且對農民都非常有益的事情。但也是一項需要政府、企業共同努力的艱巨任務。如2007年國家財政開始對農業保險予以補貼,中國人保、中華聯合財保、安華農業保險等公司與中國再保險集團簽訂了政策性農業再保險框架協議。所以,農村保險已經開始不斷完善,但仍需繼續加強。此外,村鎮銀行還應當挖掘農產資源。由于目前農村小額貸款的額度一般在3萬元以內,已經不能滿足農村經濟發展的需要,很多地方的支農再貸款額度都被農信社完全閑置。而村鎮銀行正好以農村相對較大資金需求的村鎮企業為主要客戶,正好符合市場的需要,可以抓住這一市場。而農產和農村企業具有千絲萬縷的聯系。

加強政策風險防范,最可行的就是村鎮銀行要加強農村產業發展的研究。既包括研究某一行業的發展前景,比如曾都的香菇的市場發展狀況,近幾年的市場前景如何等。也包括某些行業對于國家發展政策和方向的合規性研究。比如地方小企業,如小煉油廠等和國家政策的關系、可能的存活空間和時間等。這種風險特別突出,因為一旦國家政策嚴格實施,他們可能瞬間倒閉,風險難以把握。村鎮銀行必須保持高度的政策敏感性,嚴格把關,遠離這類風險產業。

此外,村鎮銀行只有不斷加強內部信貸風險管理,才能不斷發展,不斷壯大,不斷創新,立于不敗之地。這是村鎮銀行良性發展的根本出路,也是遏制風險特別是操作風險的關鍵環節。村鎮銀行信貸風險內部化解應始終堅持法人治理、用人理念、內控體系和金融文化的建設。

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[ 4] 吳玉守.村鎮銀行運行存在的問題及對策分析[ J].改革與戰略,2008(1)

第四篇：村鎮銀行信貸風險防范初探

村鎮銀行信貸風險防范初探

摘要：村鎮銀行正在成為我國農村金融的一個新亮點。到2008年年末,包括村鎮銀行在內的農村新型金融組織共計291家,開始成為各地區金融支持農村經濟發展的生力軍。目前我國農村金融創新雖然取得長足的發展,但農村金融機構中依然普遍存在著資本金較少、法人治理結構不健全、經營者整體素質不高、風險分散機制與擔保體系不健全等先天缺陷,使村鎮銀行在經營和管理上面臨著諸多風險。本文將通過對我國村鎮銀行的現狀分析,結合農村金融實際情況,提出相應的信貸風險防范對策。

關鍵詞：村鎮銀行;信貸風險;防范

隨著外向型農業的發展,農業產業化、市場化程度不斷提高,我國農村地區對資金需求呈剛性增長態勢,需要金融部門在信貸、結算、委托代理、信息咨詢等各方面提供全方位的服務和支持。而目前的農村金融體系明顯存在組織機構單調、服務功能不全、支持面狹窄等問題。設立村鎮銀行,無疑對激活農村金融市場、完善農村金融組織體系、搭建農村金融供給新渠道和改進農村金融服務具有積極的現實意義。

一、我國村鎮銀行的發展現狀

截至2009年6月末,全國已有118家新型農村金融機構開業,從機構類型看,村鎮銀行100家,貸款公司7家,農村資金互助設11家;從地域分布看,中西部地區84家,東部地區34家;從經營情況看,已開業機構實收資本47.33億元,存款余額131億元,貸款余額98億元,累計發放農戶貸款55億元,累計發放中小企業貸款82億元。多數機構已實現盈利,其中2009年累計盈利4074萬元。

從目前來看,我國現有的100家村鎮銀行多數分布在中西部地區金融機構網點覆蓋低、金融服務不充分的村鎮。由于村鎮銀行目前受到嚴格的地域限制,不能跨地區進行存貸業務。這種小區域的“取之于民,用之于民”的模式很容易產生流動性風險。村鎮銀行在吸收存款方面受到農村信合、郵儲等的競爭,不僅網點、品牌等存在弱勢,而且不能開辦對公存款業務等,致使資金并不十分充裕。同時各地基層人行對村鎮銀行的存款準備金率規定不一,很多按照一般商業銀行標準進行,也降低了對農信社等的競爭力。

由于農村對村鎮銀行的放貸需求強烈,這樣便產生了資金需求和供給的不對稱性,從而很容易導致風險的產生。在自身規模小和盈利的壓力下,村鎮銀行存在著不斷擴大貸款規模的沖動。一些村鎮銀行的貸存比已經超過了監管紅線75%,個別銀行甚至超過了100%,有的甚至開始動用資本金發放貸款。據統計至2007年5月31日,農村新金融機構(主要是村鎮銀行)吸收存款5523萬,發放貸款13843萬,正是這一問題的佐證。

二、村鎮銀行信貸風險類型

我國是農業大國,村鎮銀行主要服務于農村經濟,面向“三農”、城鄉聯動、綜合經營,即面向農村、農戶和農業經濟組織,大力支持中小企業、個體工商戶發展。我國的村鎮銀行金融風險,由于其所在區域經濟環境內在的特殊性和復雜性,從而導致其信貸風險類別必須采取具體問題具體分析的辦法來加以考慮。按照信貸風險產生的原因,我國村鎮銀行信貸風險可劃分為政策風險、環境風險、信用風險、操作風險、市場風險和法律風險6個類型。

(一)政策風險

政策風險主要是指政府的經濟金融政策和政府的行政行為對金融機構導致的風險。在村鎮銀行信貸風險領域,這是首要的和最大的風險。首先是政府的宏觀經濟政策,由于政府的宏觀經濟金融政策的不連續性,有可能導致村鎮銀行不能連續、持續和健康經營,從而有可能因此形成不良貸款。

另外,由于地方政府對當地金融機構不合理、不科學甚至隨意性的行政強力干預,都有可能造成村鎮銀行信貸資產的非正常運營。而企業破產倒閉和農戶不守信用的現象如果層出不窮,就有可能使該地區金融生態環境進一步惡化。

(二)環境風險

環境風險是指金融活動的參與者面臨的自然的、政治的和社會環境的變化而帶來的風險。環境變化給金融活動參與者帶來的損失可能是直接的,也可能是間接的。這種信貸風險具有不可抗拒性,無法回避。農村資金運動的季節性、周轉的緩慢性、占用的分散性,決定了村鎮銀行貸款更容易出現不能按時足值收回的可能性。

(三)信用風險

涉及到村鎮銀行的信用風險,與一般金融的信用風險有一定的區別。要根據所在區域經濟的發達程度和金融的發展狀況,來確定廣義和狹義信用風險的運行或程度。在我國農村金融領域,由于存在東、中、西部的地域差別,經濟發達程度不同,決定了信用風險的范圍大小。發達地區農村隨著銀行業務的多樣化,存在著貼現、透支、信用證、擔保、證券投資等比較寬泛的信用風險。

而在廣大欠發達農村地區,仍然以借款人違約導致信貸資產損失的風險為主,也就是以狹義的信用風險,即貸款的信用風險為主。在我國農村,由于經濟的薄弱性和信用客戶的復雜多樣性,以及金融生態環境不佳等多種因素的影響,客戶的信用意識普遍較差,信用風險相當嚴重,我國農村普遍缺乏一個良好的信用環境體系。

(四)操作風險

從內部因素來看,在農村地區金融領域,由于基礎設施、管理素質、技術含量、生態環境等多種因素的制約,操作風險表現得更加復雜和嚴重。村鎮銀行信貸的操作風險主要表現為決策風險、運作風險和道德風險三個因素。

從外部因素來看,操作風險主要表現為兩種情況,一種是借款人由于生產經營出現嚴重危機而導致的客觀信用風險,另一種是借款人或其他相關人出于自身利益的不良目的,采用騙取銀行信任、拉攏或腐蝕內部人員等手段,詐騙貸款資產的主觀行為而導致的風險。操作風險在農村金融領域主要表現為管理問題。

(五)市場風險

市場風險是影響我國金融業的重要風險。按照巴塞爾新資本協議的劃分,市場風險的度量和管理將是未來國際活躍銀行風險管理的重要指標。

目前,金融機構已越來越多地通過開發機動靈活的浮動利率貸款新產品來規避利率風險。但我國村鎮銀行在貸款定價的運用上還處于起步階段,如何提高貸款定價的策略和方法,在支持多元化的農村客戶中達到雙贏,在農村地區金融市場利率價格的波動中防范信貸風險,是村鎮銀行必須面臨的重要課題。

(六)法律風險

法律風險被巴塞爾新資本協議明確地納入操作風險并加以說明,在國際活躍銀行風險體系中有著舉足輕重的作用。法律風險在發達國家主要表現為立法風險,即由于法律條文改變對銀行經營產生的風險。在我國,法律風險主要表現為法制環境不健全,與銀行經營直接或間接有關的法律不完整、不細化、不配套,有些法律法規同國家的相關政策和規定互相矛盾,甚至背道而馳。我國商業銀行在實際運作的過程中,受到法律環境的種種制約,無法可依、有法不依、有法難依等現象大量存在。

三、村鎮銀行信貸風險的防范對策

在防范信用風險方面,首先在借款人資信等級評定程序上,應成立資信評定小組。村鎮銀行要成立資信評定機構,在村莊信用站成立資信評定小組。資信評定小組可以由村黨政組織、農戶代表、村鎮銀行員工組成,也可以排除村黨政組織,由村鎮銀行通過信用站自主建立,但必須符合當地農村的實際情況。信貸員要仔細調查借款人生產資金需求和家庭經濟收入情況,按照借款人的信用程度,填制農戶資信等級評審表,提出初步調查意見,并對資信評定小組提供的農戶基本情況真實性負責。

村鎮銀行必須研究并建立一種科學高效的、簡單的農村信用評估方法,使得相關人員易于掌握并高效決策。具有參考意義的孟加拉格萊珉銀行的做法是增強農產之間的互相合作與聯保,減少信用風險。另一方面,需要當地政府通過政策激勵當地的信用環境建設,并引進或建立農村信用評級機制。如遼寧省為391萬戶農產建立了信用檔案,對288萬農戶進行了信用評價,這些經驗都值得推廣。

同時,可以根據優秀較好一般普通的等級評定情況,分別頒發不同級別的農村小額貸款證或農戶信用證。由村鎮銀行對評定的農戶信用等級要每年審查一次,對農戶信譽程度發生變化的,應重新評定信用等級并確定其相應的貸款限額。

為防止法律風險,政府應該進一步明確,農民土地承包經營權、宅基地和房產不能抵押擔保。目前,擔保抵押是農民獲取貸款的基本條件。按照最近銀監會出臺的“推進農村金融產品和服務創新”工作方案,其中提出“原則上,凡不違反現行法律規定、財產權益歸屬清晰、風險能夠有效控制、可用于貸款擔保的各類動產和不動產,都可以試點用于貸款擔保。”沈陽市農村信用社開展了林權抵押貸款、農機具抵押貸款等貸款方式。創新擔保機制和擔保方式,擴大農戶和農村企業申請貸款可用于擔保的財產范圍。

在防范環境風險管理方面,首先要加強存款吸收能力。從民間資金來說,村鎮銀行在網點數量、結算便捷程度、品牌等方面都存在弱勢,提高吸收存款能力有一定難度。但是村鎮銀行可以充分發揮自己立足本地、服務三農、又有大銀行股東背景的特點,將農產、農村企業吸引到自己的旗下。防范化解的關鍵是通過改進農村生產經營活動的基礎設施條件、加大國家與社會的補貼和構建抵御自然與意外事故的保險機制等多種途徑和辦法來實現。在增加存款方面還可以爭取專項支農資金,目前這些專項都存放于農信社。隨著村鎮銀行的經營進入正軌,信用等級提高后,應積極爭取這部分資金,并爭取對公存款及其它負債業務。

要加強市場風險防范,從根本來講應完善農村金融市場,特別是加強農業相關的保險業的發展。這是不僅對村鎮銀行,而且對農民都非常有益的事情。但也是一項需要政府、企業共同努力的艱巨任務。如2007年國家財政開始對農業保險予以補貼,中國人保、中華聯合財保、安華農業保險等公司與中國再保險集團簽訂了政策性農業再保險框架協議。所以,農村保險已經開始不斷完善,但仍需繼續加強。此外,村鎮銀行還應當挖掘農產資源。由于目前農村小額貸款的額度一般在3萬元以內,已經不能滿足農村經濟發展的需要,很

多地方的支農再貸款額度都被農信社完全閑置。而村鎮銀行正好以農村相對較大資金需求的村鎮企業為主要客戶,正好符合市場的需要,可以抓住這一市場。而農產和農村企業具有千絲萬縷的聯系。

加強政策風險防范,最可行的就是村鎮銀行要加強農村產業發展的研究。既包括研究某一行業的發展前景,比如曾都的香菇的市場發展狀況,近幾年的市場前景如何等。也包括某些行業對于國家發展政策和方向的合規性研究。比如地方小企業,如小煉油廠等和國家政策的關系、可能的存活空間和時間等。這種風險特別突出,因為一旦國家政策嚴格實施,他們可能瞬間倒閉,風險難以把握。村鎮銀行必須保持高度的政策敏感性,嚴格把關,遠離這類風險產業。

此外,村鎮銀行只有不斷加強內部信貸風險管理,才能不斷發展,不斷壯大,不斷創新,立于不敗之地。這是村鎮銀行良性發展的根本出路,也是遏制風險特別是操作風險的關鍵環節。村鎮銀行信貸風險內部化解應始終堅持法人治理、用人理念、內控體系和金融文化的建設。

參考文獻:

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第五篇：如何防范信貸風險

一、加強學習做好貸款盡職調查

作為信貸部長需要具備和掌握多種知識，不僅要精通信貸業務，熟知貸款操作規程，從大方向還需要掌握會計方面的知識，掌握企業的財務知識、成本核算知識和企業管理知識等。把握準市場行業整體走向，培養預防市場風險的能力，要做到具有及時發現風險和應對風險的能力，能夠關注影響貸款償還的最本質因素。一是貸前調查要深入，對借款人第一還款來源要分析判斷準確，借款人經營項目市場前景是否看好，借款人信譽、負債情況都要做深入細致調查；抵押物調查要能夠合理判斷抵押物市場價值，地理位臵是否位于繁華地段，而且要易于變現，閑臵租賃房屋要多加關注，發放貸款不能只片面注重第二還款來源（即借款抵押物的變現處理）。

二是對抵押形式貸款，在實際操作中，對抵押物的價值評估偏高或對有權部門評估的權利價值認可比例過高。要特別注意在借款人第一還款來源不夠處臵抵押物時，其變現價值是否能夠抵償貸款本息，一旦付出風險時有的甚至還要付出昂貴的資產保全和執行費用。所以對這類貸款抵押物要格外慎重；考察貸款時要對有抵押、擔保人的能力調查要翔實，同時要避免出現一人多保、交叉互保等情況，對借款人的基本情況所知甚少，難免會造成決策失誤，致使貸款形成風險。

三是盡職調查的要點：借款人基本情況、資信水平；借款人資產、負債、收入、支出情況；借款交易合同、協議，借款用途；借款人還款來源、還款能力及還款方式；保證人擔保意愿、擔保能力或抵（質）押物價值及變現能力；其他需要調查或核查的事項。

二、嚴格認真把好貸款審批關

嚴格把好審批關，高度責任心、事業感，高度認真負責審批每筆貸款；基層信用社受理的超過授權范圍的農戶貸款，由聯社審批的對同意貸款的，快速及時在第一時間反饋到基層社，對不同意貸款的、未獲批準的，及時通知基層社，調查人員應及時告知借款申請人，將有關材料退還，并做好解釋工作。對須補充材料的，調查人員應及時補充材料后繼續按本操作辦法有關規定進行審查、報批，對審批通過的，經有權簽字人在借款申請書上簽署審批意見后，進入貸款發放程序。對一些大額貸款必須堅持實地考察，以免減少決策失誤，從上到下都要以高度責任感、使命感切實從信貸流程上保證信貸資產質量。

三、要時刻保證做好廉潔放貸

我們要時刻在放貸過程中，把握好每一個環節，做好廉潔放貸，我們在發放貸款中從中取利，就會對借款人形成一種義務感，對借款人來說，他會感覺到你必須有義務為我們辦每一筆貸款，你容易被人牽鼻子走著走，不能做到嚴格把關，嚴重容易喪失工作原則。作為信貸人員你要時刻樹立勿以錢少而不廉，長此以往你會因小失大，你得到眼前利益你會失去長遠利益，不能有攀比之心；與高收入者攀比，就會心理不平衡，感到“寒酸”，這樣不僅會傷害身心健康，影響生活質量，而且可能會導致走向犯罪的道路，想象著那些犯案人的監獄生活，一堵高墻，兩個世界。自由對于我們來說是多么的重要，一定要珍愛這美好的生活，常思貪欲之害，常懷律己之心，不能為私利而觸犯國法，一定要廉潔奉公，遵紀守法，在工作中抵御各種誘惑，經受起各種考驗，保持廉潔放貸的好作風；勿以官小而不廉，無論信貸人員、還是貸款審批環節，都不能因為職位高低而不能廉潔放貸；勿以事小而不勤，無論你是哪級領導怎么忙，貸款都要親力親為；只有廉潔方能聚人，職工都在關注你領導，只有做到廉潔放貸職工能夠擁護你，說話有底氣、有力度；嚴于律己方能服人，把握好自己、嚴格要求自己別人才能服氣；身正方能帶人，一身正氣才能帶動身邊的人，領導好身邊的人；無私方能感人，心的無私的人你會感動很多人；心底寬廣，做好廉潔放貸無論何時你才能問心無愧！

四、不斷是加大監督檢查力度

要不斷采取專項檢查、突擊檢查和上級檢查、自查相結合的方式，不斷防范信貸業務風險。今后對貸款檢查按照市聯社要求，今年要加大檢查力度，通過檢查規避風險、對發現問題及時糾正，同時通過檢查對貸款業務也能夠起到很好指導作用。結合下一步信貸業務風險排查過程中，對信貸人員執行鼓勵自查、自報、盡職免責的責任追究政策。對被動發現違規、違紀、違法問題和案件，以及反復發生同質同類問題的，按照省市聯社要求必須從嚴、從重處罰，不惜一切代價，提高信貸風險管控的有效性。

五、做好信貸隊伍輔導新業務培訓

站在新起點，面對新形勢，新特點農村金融市場的競爭日趨激烈，我們即面臨發展過程中嚴峻挑戰，做好信貸培訓意義重大，尤其貸款新規是信貸系統的一次新的革命，做好全轄信貸培訓至關重要，要讓全轄熟悉掌握信貸各項業務，防范信貸風險，減少資金損失則無旁貸。

六、嚴格掌握政策確保全轄穩定經營

由于農民民主意識、權利意識的提高，以及新聞媒體的宣傳報道，農村信用社的貸款發放已經臵于各方的關注監督之下，這就對我們的工作提出了更高的要求。

要按照信用等級評定及其它貸款條件選準貸戶，堅持公平、公正、公開，讓無論得到貸款的農戶還是沒有得到貸款的農戶都能心服口服。測算好全轄貸款投放速度，分解好各社的工作量。工作中切忌簡單、粗暴、矛盾上交，信用社能解決的不交給聯社，我們要耐心細致做好解釋工作，避免越級上訪，更不要驚動新聞媒體，擾亂我們的正常工作。

同志們，站在新起點，面對新形勢，新特點農村金融市場的競爭日趨激烈，我們即面臨發展過程中嚴峻挑戰，但是機遇大于挑戰，我們要解放思想，開拓創新，求真務實，搶抓機遇，積極作為，攻堅克難，以此加快信用社發展，讓我們廣大員工共享發展與改革的成果，為早日實現這一目標而努力奮斗！

一是給信用社造成危害

風險貸款產生，大大降低了貸款質量，給經營帶來無法估量的損失。一旦引起法律糾紛，由于操作不規范，存在法律漏洞，容易引起法律糾紛，一旦對簿公堂極有可能處于不利的法律地位。教訓比較深刻是在法院已經立案的貸款，存在有爭議的是在其他聯保小組不知情情況后添加借款人，貸款到期后導致下甩訴諸法律引起糾紛，無論采取何種形式，問題貸款風險，給農村信用社帶來的后果是資金損失和風險增加。

二是對自己家人傷害

試問，人一輩子辛辛苦苦工作，圖的是什么？從大方向為國家做貢獻回報社會，從家庭說為養家糊口過上富裕小康生活。人活在世上品質信譽是無價的，企業信譽品牌、是企業無形資產，可以為企業創造高額利潤，個人品質信譽也是無形資產，我們在提拔干部、使用干部，重點以德為先，有些人托關系、找人但為什么沒有得到提拔重用，有些人沒有找關系，沒有花錢卻得到提拔重用，因為我們重點考察一個人道德品質，有些人心眼比較多，辦每件事情以利益為先，可能你會得到短期效益，但你會失去長期效益。如果我們因為一時的貪念，斷送了前程，喪失了尊嚴，一旦犯罪，得到的是別人的蔑視、指責；甚至是牢獄生活；同時失去會是體面的工作、豐厚的經濟收入，就目前我們信用社去年對外對外“新老交替”價格已經上漲30萬元左右，這也是一筆無形資產；一旦由于自己違規操作自身貪欲，經濟上會造成損失，牢獄生活讓自己失去人身自由；一旦犯罪還將失去幸福美滿的家庭，讓家人蒙羞受辱對子女影響會非常深刻。心理陰影會影響孩子學習、工作，為自己為家

人我們必須放好每一筆貸款，我們要樹立信用社是我們事業之根、衣食之源，我們每個人都不是匆匆過客，信用社興衰成敗，與我們每個人命運，每個家庭都息息相關。

三是對他人造成傷害

從各類貸款形成風險看，無論是信貸人員無知，或非主觀性引起的貸款風險，均是無視各項規章制度的存在。相關人員明知不對或熟視無睹，聽之任之，或怕得罪人不敢糾正和制止，甚至礙于情面協助辦理。相互之間不負責任，無疑助長直接責任人行為。一旦問題暴露，追究法律責任影響同事，上下不同程度都受到牽連，回想我們身邊的人和事歷歷在目，教訓也非常深刻。