第一篇：會(huì)計(jì)工作崗位內(nèi)容

會(huì)計(jì)工作崗位內(nèi)容：

1，每天審核報(bào)銷(xiāo)單，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)審后在財(cái)務(wù)軟件中編制記賬憑證。2，即時(shí)認(rèn)證增值稅發(fā)票，注意代開(kāi)的發(fā)票代碼。月底將認(rèn)證通過(guò)后打印表格，做預(yù)申報(bào)和免抵退時(shí)用。

3，將已經(jīng)付款的運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票或“四小票”中的一種在InvClient2.3抵扣程序中輸入，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認(rèn)證通過(guò)的增值稅發(fā)票文件在打印項(xiàng)目?jī)?nèi)導(dǎo)出。

4，月初根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出相關(guān)資料編制各項(xiàng)報(bào)表和免抵退核算資料。在2006年水電,運(yùn)輸費(fèi)統(tǒng)計(jì)中登記好相關(guān)數(shù)據(jù)。

5，每月8號(hào)以前完成上月日常預(yù)申報(bào)、TRAS重點(diǎn)稅源數(shù)據(jù)申報(bào)工作。6，每月8號(hào)以前在6.0系統(tǒng)中和免抵退文件夾中完成“免、抵、退”前2月的匯總申報(bào)工作，注意對(duì)應(yīng)關(guān)系的核對(duì)，報(bào)國(guó)稅。

7，月底27及8號(hào)前完成計(jì)統(tǒng)辦統(tǒng)計(jì)報(bào)表的相關(guān)工作（注意月、季度報(bào)表）。每月（季）10號(hào)前完成企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、個(gè)人所得稅申報(bào)申報(bào)工作。

8，根據(jù)報(bào)關(guān)部出口報(bào)關(guān)清單開(kāi)具出口商品發(fā)票，月底核對(duì)準(zhǔn)確后將數(shù)據(jù)導(dǎo)入2006銷(xiāo)售,月底根據(jù)匯總做銷(xiāo)售收入憑證。注意：匯率以國(guó)家外匯管理局官方網(wǎng)站公布的為準(zhǔn)。

9，月初完成預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)錄入，再在貨幣收支表中進(jìn)行核對(duì)匯總工作。10，月末計(jì)提固定資本折舊，注意上月增加的固定資產(chǎn)，并填制計(jì)提累計(jì)折舊憑證。計(jì)提工資中填列其他遞延資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)、計(jì)提本月員工資等數(shù)據(jù)，編制相關(guān)憑證。

11，進(jìn)入電子口岸網(wǎng)頁(yè)遞交退稅黃聯(lián)。

12，保管收款收據(jù)，出納領(lǐng)取時(shí)做好登記及復(fù)核。

13，按時(shí)整理資料，以便歸檔管理。適時(shí)關(guān)注稅局及出口官方網(wǎng)站，了解最新的通知及軟件升級(jí)等相關(guān)信息。

14，完成上級(jí)安排的其他任務(wù)。

輔助會(huì)計(jì)崗位。它的工作一般根據(jù)會(huì)計(jì)工作需要來(lái)定：如：

1、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理銀行業(yè)務(wù)，包括經(jīng)常填寫(xiě)支票、處理存款、支付賬單、準(zhǔn)備領(lǐng)導(dǎo)活動(dòng)所需的各種經(jīng)費(fèi)、具體辦理各種投資業(yè)務(wù)等。

2、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行各種現(xiàn)金交易，如了解現(xiàn)金收入狀況和盈虧狀況、籌備和處理備用金、管理領(lǐng)導(dǎo)活動(dòng)基金和信用卡、記錄領(lǐng)導(dǎo)活動(dòng)費(fèi)用使用的情況。

3、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理工資管理事宜，如提供各種工資處理的有關(guān)數(shù)據(jù)、了解國(guó)家及有關(guān)主管部門(mén)對(duì)工資處理的新的規(guī)定和要求、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)了解工資總額的變化及工資凈額、了解員工的收入記錄等。

4、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)按規(guī)定在一年中不同時(shí)期填寫(xiě)工資納稅表，包括工資和稅收表、雇員免稅證明確，協(xié)助處理主工資入稅，以及協(xié)助主管做各種稅務(wù)記錄，協(xié)助處理所得稅、銷(xiāo)售稅、財(cái)產(chǎn)稅以及稅務(wù)活動(dòng)中的律師業(yè)務(wù)、董事會(huì)議和向稅務(wù)專(zhuān)家的咨詢(xún)等活動(dòng)。

5、配合財(cái)務(wù)部門(mén)處理有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。如果供辦公成本數(shù)據(jù)，并要求參與編制辦公預(yù)算；與財(cái)務(wù)人員配合，編制損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、顧客對(duì)賬單及公司年度報(bào)告等。

出納的日常工作內(nèi)容

出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核算三個(gè)方面的內(nèi)容。1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：（1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。

嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

出納崗位的職責(zé)一般包括：（1）辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)；（2）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬；（3）保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券；（4）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)的工作內(nèi)容

核對(duì)企業(yè)的采購(gòu)定單或合同、存貨固定資產(chǎn)低值易耗品收貨單（驗(yàn)收?qǐng)?bào)告）、供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票，日常所稱(chēng)的“三項(xiàng)核對(duì)法”。對(duì)于核對(duì)相符的發(fā)票及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。對(duì)于核對(duì)有差異部份按企業(yè)的相關(guān)流程和制度進(jìn)行處理。并按采購(gòu)定單或合同的相關(guān)供應(yīng)商的賬期等付款條件，定期出具明細(xì)到發(fā)票的應(yīng)付賬款賬齡分析表，用于企業(yè)的現(xiàn)金流付款計(jì)劃。配合成本會(huì)計(jì)等對(duì)相應(yīng)供應(yīng)商的材料成本的價(jià)格進(jìn)行分析，為企業(yè)的采購(gòu)提供決策依據(jù)。在企業(yè)支付貨款時(shí)，向供應(yīng)商直接或通過(guò)相關(guān)部門(mén)給予付款明細(xì)，按發(fā)票對(duì)應(yīng)付賬款進(jìn)行及時(shí)的核銷(xiāo)。在企業(yè)資金緊張或其他原因等特別情況時(shí)，對(duì)應(yīng)付賬款中的逾未付款部份，及時(shí)將相關(guān)信息提交相關(guān)部門(mén)，并配合相關(guān)部門(mén)與供應(yīng)商溝通，取得供應(yīng)商的支持。還有年未或定期對(duì)相關(guān)供應(yīng)商的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)或分析。為相關(guān)部門(mén)提供供應(yīng)商的決策提供依據(jù)。

成本會(huì)計(jì)的主要內(nèi)容：

平常就是對(duì)成本核算內(nèi)容（生產(chǎn)費(fèi)用）按成本項(xiàng)目進(jìn)行歸集，月末采取一定的分配方法分配到各成本對(duì)象（產(chǎn)品）中去，計(jì)算出各完工產(chǎn)品的總成本和單位成本，以及在產(chǎn)品成本。這個(gè)過(guò)程需要通過(guò)編制產(chǎn)品成本計(jì)算單來(lái)完成。原始資料主要有：原材料出（退）庫(kù)單；工資計(jì)算單等。包括原材料分配表、人工費(fèi)分配表、制造費(fèi)用分配表沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的格式，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和需要來(lái)自行編制。計(jì)算出來(lái)的完工產(chǎn)品成本應(yīng)從生產(chǎn)成本科目結(jié)轉(zhuǎn)到產(chǎn)成品（或庫(kù)存商品）科目。另外，還要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，采用相應(yīng)的成本計(jì)算方法。

這些只是成本核算，至于成本預(yù)測(cè)、成本控制、成本分析涉及的更多.如果你使用軟件這些工作會(huì)變得簡(jiǎn)單得多!

工作職責(zé)：

在部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級(jí)批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。

主動(dòng)會(huì)有關(guān)人員對(duì)公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。

當(dāng)公司推行全面成本核算管理和內(nèi)部銀行何等制時(shí)，協(xié)助有關(guān)主管制定總體方案和實(shí)施辦法，確定各類(lèi)成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助各部門(mén)和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。

不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門(mén)執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。

學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作，提出降低成本的控制措施和建議。

做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢(xún)、更新工作。完成財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。

總帳會(huì)計(jì)

總賬會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)就是全盤(pán)賬務(wù)處理會(huì)計(jì)，總賬會(huì)計(jì)其實(shí)在有的公司，估計(jì)也就

相當(dāng)于會(huì)計(jì)主管，甚至所謂的財(cái)務(wù)主管，簡(jiǎn)單說(shuō)總賬會(huì)計(jì)就是哈都要負(fù)責(zé)，哈都要做，只是屬會(huì)計(jì)核算范圍內(nèi)的事務(wù)，總賬會(huì)計(jì)都可能涉及，但根據(jù)企業(yè)規(guī)模及人員配備情況，總賬會(huì)計(jì)可能做的具體工作項(xiàng)目有所不同，人員配備的多些，那有些具體的核算工作就交由下屬即會(huì)計(jì)員來(lái)做，自己進(jìn)行指導(dǎo)并要求按自己的意志得到相關(guān)數(shù)據(jù)，然后自己再據(jù)以入賬，總賬會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)偏重于制作憑證及報(bào)表、數(shù)據(jù)分析之類(lèi)的事務(wù)，而會(huì)計(jì)員應(yīng)當(dāng)偏重于核算工作的具體過(guò)程及數(shù)據(jù)收集。所以對(duì)總賬會(huì)計(jì)有要求會(huì)比普通會(huì)計(jì)員高些。

主辦會(huì)計(jì)

一、在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)組的管理工作。

二、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)所屬的出納員、記帳員、會(huì)計(jì)員按時(shí)、按要求記帳收款，如實(shí)反映和監(jiān)督企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支情況，保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合情、合理、合法。文秘資源網(wǎng)

三、負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和考核本組成員的工作，及時(shí)處理解決工作中發(fā)生的問(wèn)題，保證本組的會(huì)計(jì)核算工作正常進(jìn)行。

四、按時(shí)編制月、季、年度會(huì)計(jì)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚、報(bào)送及時(shí)。

五、根據(jù)會(huì)計(jì)制度，定期匯總會(huì)計(jì)憑證（登記總帳不超過(guò)10天），并與科目明細(xì)帳核對(duì)相符。

六、負(fù)責(zé)企業(yè)管理費(fèi)核算，認(rèn)真審核收支原始憑證，帳務(wù)處理符合制度規(guī)定，帳目清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，結(jié)算及時(shí)。

七、負(fù)責(zé)專(zhuān)用款項(xiàng)的明細(xì)核算，正確反映各項(xiàng)專(zhuān)用基金運(yùn)用和結(jié)余情況以及專(zhuān)項(xiàng)工程支出和完工情況。專(zhuān)用基金的往來(lái)款項(xiàng)要及時(shí)對(duì)帳清算。

八、負(fù)責(zé)每月各項(xiàng)按規(guī)定進(jìn)行預(yù)提和待攤費(fèi)用的核算。

九、負(fù)責(zé)公司稅金合帳的登記和稅金的交納。

十、負(fù)責(zé)公司各部門(mén)的費(fèi)用報(bào)稍業(yè)務(wù)手續(xù)。

十一、按每月工資表、水電耗用表、燃料耗用表等費(fèi)用項(xiàng)目編制部門(mén)費(fèi)用分?jǐn)偙恚鶕?jù)工資表提取福利基金。

十二、對(duì)公司的會(huì)計(jì)憑證、帳薄報(bào)表、財(cái)務(wù)計(jì)劃和重要經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)資料定期收集、審查、裝訂成冊(cè)，登記編號(hào)，按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定妥善保管，并按照規(guī)定辦理銷(xiāo)毀報(bào)批手續(xù)。

十三、定期組織對(duì)公司固定資金和流動(dòng)資產(chǎn)的清查、核實(shí)，確保財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金的管理，提高資金利用率。

十四、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度的要求，認(rèn)真做好記帳憑證的稽核，組織會(huì)統(tǒng)報(bào)表的編審工作，保證財(cái)務(wù)結(jié)算的正確、及時(shí)和真實(shí)，為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的經(jīng)營(yíng)管理資料。

十五、及時(shí)掌握流動(dòng)資金使用和周轉(zhuǎn)的情況，定期向財(cái)務(wù)部經(jīng)理匯報(bào)工作。

十六、督導(dǎo)所負(fù)責(zé)崗位的工作情況，并對(duì)工作完成的效果負(fù)有直接的責(zé)任。

十七、定期組織所屬部門(mén)員工學(xué)習(xí)有關(guān)國(guó)家財(cái)政政策、法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)會(huì)制度，不斷提高員工的思想水平和業(yè)務(wù)工作能力。

第二篇：?會(huì)計(jì)工作崗位流程

會(huì)計(jì)工作崗位流程

工作內(nèi)容

自學(xué)會(huì)計(jì)建賬做賬流程和賬務(wù)處理

熟練掌握金蝶和用友財(cái)務(wù)軟件做賬流程

了解報(bào)稅相關(guān)流程

月初準(zhǔn)備納稅申報(bào)（每月15號(hào)之前申報(bào)完成）

增值稅

公文格式

標(biāo)題：2號(hào) 方正小標(biāo)宋體

一行或多行居中排布；回行時(shí)，要詞意完整，排列對(duì)稱(chēng)

標(biāo)題排列應(yīng)使用梯形或菱形

標(biāo)題行距28磅

正文：3號(hào) 仿宋 每個(gè)自然段左空二字，回行頂格

文中結(jié)構(gòu)層次依次可以用“一、”“（一）”“1.”“（1）”

第一層黑體、第二層楷體、第三四層仿宋體

正文及其他單倍行距

如有附件：正文下空一行左空二字編排“附件”二字

后標(biāo)全角冒號(hào)和附件名稱(chēng)

多個(gè)附件：阿拉伯?dāng)?shù)字標(biāo)注序號(hào)（如“附件：1.XXXXX”）

附件名稱(chēng)后不加標(biāo)點(diǎn)

附件名稱(chēng)較長(zhǎng)需回行時(shí)，應(yīng)與上一行名稱(chēng)首字對(duì)齊

單一機(jī)關(guān)行文時(shí)，在正文（或附件說(shuō)明）下空一行右空二字編排發(fā)文機(jī)關(guān)署名，在發(fā)文機(jī)關(guān)署名下一行編排成文日期，首字比發(fā)文機(jī)關(guān)署名首字右移二字，如成文日期長(zhǎng)于發(fā)文機(jī)關(guān)署名，應(yīng)當(dāng)使成文日期右空二字編排，并相應(yīng)增加發(fā)文機(jī)關(guān)署名右空字?jǐn)?shù)。

成文日期中的數(shù)字：用阿拉伯?dāng)?shù)字將年、月、日標(biāo)全，年份應(yīng)標(biāo)全稱(chēng)，月、日不編虛位（即1不編為01）。

頁(yè)碼：4號(hào) 半角宋體 阿拉伯?dāng)?shù)字 公文版心下邊緣之下

數(shù)字左右各放一條一字線，一字線上距版心下邊緣7mm

單頁(yè)碼居右空一字，雙頁(yè)碼居左空一字

公文版記頁(yè)前有空白頁(yè)的，空白頁(yè)和版記頁(yè)均不編頁(yè)碼

公文的附件與正文一起裝訂時(shí)，頁(yè)碼應(yīng)當(dāng)連續(xù)編排。

第三篇：會(huì)計(jì)工作崗位及職責(zé)

會(huì)計(jì)工作崗位職責(zé)

第一條 負(fù)責(zé)本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)技術(shù)工作，根據(jù)有關(guān)規(guī)范正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目，結(jié)轉(zhuǎn)上年余額，正確啟用賬簿，進(jìn)行規(guī)范性操作。第二條 及時(shí)進(jìn)行日常會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理，認(rèn)真審核原始憑證，正確編制會(huì)計(jì)分錄。要求月末結(jié)清本月賬目，并組織對(duì)資產(chǎn)、債權(quán)及債務(wù)的管理及對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)開(kāi)支情況進(jìn)行合理的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，為項(xiàng)目主管全面掌握本單位情況提供各種資料。

第三條 每月按有關(guān)規(guī)定及時(shí)編制上級(jí)要求的財(cái)務(wù)快速月報(bào)、固定資產(chǎn)臺(tái)帳。編制本項(xiàng)目部的季度及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

第四條 根據(jù)新的施工企業(yè)會(huì)計(jì)核算辦法按月計(jì)提或扣繳項(xiàng)目工資附加費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、社保基金等。

第五條 負(fù)責(zé)及時(shí)的與公司內(nèi)部往來(lái)進(jìn)行對(duì)帳。

第六條 負(fù)責(zé)按月將會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行整理裝訂（由出納配合），做到規(guī)范、整齊、及時(shí)。

第七條 具體實(shí)施本單位的財(cái)務(wù)計(jì)劃，控制項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，積極參與本單位的責(zé)任成本核算工作。

第八條 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的保管工作，要求按順序及時(shí)歸檔存放，保證檔案資料的完整無(wú)缺。

第九條 負(fù)責(zé)銀行印鑒財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的保管。

第十條 負(fù)責(zé)保管和填制收據(jù)。人員調(diào)出時(shí)，及時(shí)進(jìn)行各種費(fèi)用的清理以及備用金的及時(shí)回收工作。第十一條 負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督出納工作。第十二條 做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作。

第四篇：會(huì)計(jì)工作崗位制度

會(huì) 計(jì) 工 作 崗 位 制 度

1、熱愛(ài)本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)，使自己的知識(shí)和技能適應(yīng)從事會(huì)計(jì)工作的要求。

2、熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。

3、會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)法律、法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定的程序和要求進(jìn)行會(huì)計(jì)工作，保證所提供的會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。

4、在會(huì)計(jì)工作中應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)道德，樹(shù)立良好的職業(yè)品質(zhì)和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，嚴(yán)守工作紀(jì)律，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。

5、嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法，必須按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，設(shè)置會(huì)計(jì)科目。

6、認(rèn)真做好記帳、算賬、對(duì)賬、報(bào)表工作，做到日清月結(jié)，內(nèi)容真實(shí)，手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目齊全，字跡清楚。

7、會(huì)計(jì)工作按照規(guī)定格式、內(nèi)容和期限及時(shí)向主管部門(mén)和財(cái)政機(jī)關(guān)報(bào)送單位會(huì)計(jì)報(bào)表。

8、認(rèn)真執(zhí)行預(yù)算外資金管理規(guī)定，堅(jiān)持取之合法，用之合理，先收后支，量入為出的管理原則。

9、建立和健全會(huì)計(jì)檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和銷(xiāo)毀管理制度，切實(shí)地把會(huì)計(jì)檔案管好。

10、會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人員負(fù)責(zé)監(jiān)交。

第五篇：出納工作崗位內(nèi)容及流程

出納崗工作流程

一、現(xiàn)金收付 1.收現(xiàn)

根據(jù)銷(xiāo)售崗位開(kāi)具的發(fā)票、收據(jù)等收費(fèi)憑證收款——→檢查收據(jù)開(kāi)具的金額正確、大小寫(xiě)一致、是否有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證

工資及固定資產(chǎn)崗（水電費(fèi)、代收款項(xiàng)）管理費(fèi)用崗（其他應(yīng)收款）銷(xiāo)售核算崗（貨款）

成本核算崗（加工費(fèi)、材料款）

注：（1）原則上只有收到現(xiàn)金才能開(kāi)具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時(shí)需開(kāi)具收據(jù)的，核實(shí)收據(jù)上已寫(xiě)有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財(cái)務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會(huì)計(jì)崗位。

（2）隨工資發(fā)放時(shí)代收代扣的款項(xiàng)，由工資及固定資產(chǎn)崗開(kāi)具收據(jù)，可以沒(méi)有交款人簽字。2.付現(xiàn)（1）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)

審核各會(huì)計(jì)崗傳來(lái)的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→將記賬憑證及時(shí)傳負(fù)責(zé)人復(fù)核（2）人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放

憑人力資源部開(kāi)具的支出證明單付款（包括車(chē)間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎(jiǎng)金等款項(xiàng)）——→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證 3.現(xiàn)金存取及保管

每天上午按用款計(jì)劃開(kāi)具現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金——→及時(shí)盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金——→下午視庫(kù)存現(xiàn)金余額送存銀行

注：（1）下午下班后，現(xiàn)金庫(kù)存應(yīng)在限額內(nèi)。

（2）從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時(shí)都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。

4.管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時(shí)與銀行賬核對(duì)余額。

（二）銀行存款收付 1.銀收

（1）收貨款整理銷(xiāo)售會(huì)計(jì)傳來(lái)支票、匯票——→核查和補(bǔ)填進(jìn)賬單——→上午上班時(shí)交主管崗背書(shū)——→送交負(fù)責(zé)人進(jìn)賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據(jù)——→將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起——→編制回款登記表——→備份——→將回款登記表連同回款單傳銷(xiāo)售會(huì)計(jì)（2）其他項(xiàng)目收款

收到除貨款以外項(xiàng)目的支票、匯票——→填寫(xiě)進(jìn)賬單——→進(jìn)賬——→回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→相關(guān)崗位（3）貸款

收到銀行貸款上賬回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→傳管理費(fèi)用崗位 2.銀付

（1）日常性業(yè)務(wù)款項(xiàng)

根據(jù)付款審批單【計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用經(jīng)相關(guān)崗位審核，金額較大或計(jì)劃外費(fèi)用經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核（金額和崗位均以企業(yè)規(guī)模或單位制度而制定）】審核調(diào)節(jié)表中無(wú)該部門(mén)前期未報(bào)賬款項(xiàng)——→開(kāi)具支票（匯票、電匯）——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無(wú)存根的注明支票號(hào)及銀行名稱(chēng)）——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳相關(guān)崗位制證——→材料核算崗（材料采購(gòu)）——→成本核算崗（外協(xié)加工、車(chē)間質(zhì)保費(fèi)用）——→管理費(fèi)用崗（管理部門(mén)用款）——→銷(xiāo)售費(fèi)用崗（銷(xiāo)售部門(mén)用款）——→工資福利崗（工資兌現(xiàn)、福利）——→及固定資產(chǎn)崗（GMP部門(mén)費(fèi)用、固定資產(chǎn)購(gòu)建）注：（1）開(kāi)出的支票應(yīng)填寫(xiě)完整，禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。

（2）開(kāi)出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱(chēng)應(yīng)與合同、發(fā)票一致。

（3）有前期未報(bào)賬款項(xiàng)的個(gè)人及所在部門(mén)，一律不辦理付款業(yè)務(wù)。（2）打卡工資

根據(jù)工資崗位開(kāi)具的付款審批單（經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字）開(kāi)具支票——→填寫(xiě)進(jìn)賬單——→由專(zhuān)人送達(dá)開(kāi)戶(hù)銀行——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗

注：（1）每月根據(jù)工資發(fā)放時(shí)間提前將工資所需款匯入指定開(kāi)戶(hù)行。

（2）打卡工資的支票須于工資發(fā)放日前將所需資料送達(dá)銀行。

（3）業(yè)務(wù)員兌現(xiàn)

憑銷(xiāo)售會(huì)計(jì)傳來(lái)的付款審批單（經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字）開(kāi)具支票——→填寫(xiě)進(jìn)賬單——→由專(zhuān)人送銀行進(jìn)賬——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗（4）還貸及銀行結(jié)算

收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費(fèi)結(jié)算憑證——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳管理費(fèi)用崗（5）交稅

①完稅收到稅務(wù)崗位傳來(lái)的稅票（附付款審批單）——→填寫(xiě)劃款行銀行賬號(hào)及進(jìn)單

②進(jìn)稅卡憑稅務(wù)崗填寫(xiě)的付款審批——→開(kāi)具支票——→填寫(xiě)進(jìn)賬單——→交司機(jī)送銀行進(jìn)賬——→憑回單及支票存根登記支票使用登記本——→傳稅務(wù)崗位編制憑證 ③從稅卡交稅收到稅務(wù)崗傳來(lái)的完稅票和稅卡劃款憑條——→登記支票使用登記本——→傳稅務(wù)崗位編制憑證（6）及時(shí)將各銀行對(duì)賬單交內(nèi)審崗編制銀行調(diào)節(jié)表，對(duì)調(diào)節(jié)表上掛賬及時(shí)進(jìn)行清理和查詢(xún)，責(zé)成相關(guān)崗位進(jìn)行下賬處理。

3.根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計(jì)各銀行資金余額，隨時(shí)掌握各銀行存款余額，避免空頭。

4.熟練掌握公司各銀行戶(hù)頭（單位名稱(chēng)、開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、銀行賬號(hào)）。

（三）工作要求

1.熟悉公司各類(lèi)財(cái)務(wù)管理制度。

2.了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。3.準(zhǔn)確收付現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金及有價(jià)證券，保證資金安全。4.堅(jiān)持每天盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。5.隨時(shí)掌握各銀行戶(hù)頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。6.樹(shù)立良好的窗口形象。