第一篇：淺談豬場非生產天數

淺談豬場非生產天數

非生產天數是指：任何一頭生產母豬和超過適配年齡的后備豬(一般設定在230日齡)，沒有懷孕、沒有哺乳的天數，稱為非生產天數(NPD)。其中斷奶至配種有3－6天間隔是必需的，在此期間母豬要準備發情，可以叫做必需非生產天數。一些懷孕母豬發生流產或死胎也等于什么都沒做，從配種到流產、死胎時的天數也被視做非生產天數。非生產天數的計算 ：

NPD＝365－［L／F／Y×(LL＋GL)］，其中L／F／Y是指每頭母豬每年所產窩數，叫做“胎指數”，LL是母豬泌乳期天數，GL是指母豬從配種到分娩的妊娠天數，一般是114天。舉個例子，對于一個規模化豬場，可能希望每頭母豬每年產2.3窩，28天斷奶，當然懷孕期是114天，則NPD＝365－［2.3×(28＋114)］＝38天。

繁殖群生產性能通常由每頭母豬每年生產的斷奶仔豬數來標志。對這個指標進行進一步分析，可分成窩產仔數和每年每頭母豬分娩窩數。非生產天數造成的損失：

以一個飼養規模為100頭基礎母豬的豬場為例，必需非生產天數設為5天，如果執行28天斷奶，則理想胎指數為365／(114＋28＋5＋0)＝2.48；如果執行21天斷奶，則理想胎指數為：365／(114＋21＋5＋0)＝2.61。

以28天斷奶為例，則實際胎指數＝365／(114＋28＋5＋x)，其中x代表每胎非必需非生產天數，當x＝10天時，胎指數＝2.32，則每頭母豬年非生產天數為35天，是較高生產水平；當x＝25天時，胎指數＝2.12，則每頭母豬年非生產天數為64天，是一般生產水平。

兩者相差29天，假設每頭造成非生產天數的母豬日采食量為2.5千克，每千克飼料的價格是3.55元(以566目前價格)，假設飼料成本占總成本的70％，則后者的母豬年飼養成本增加：3.55×2.5千克×29天×100頭／70％＝36768元。

假如每頭母豬窩斷奶10頭仔豬，則較高生產水平豬場比一般豬場每年多出欄100×(2.32－2.12)×10＝200頭。若每頭出欄肥豬的利潤是100元，每年可多賺20000元。再從另一方面看，一般來說每頭母豬每年耗費飼料在1000千克左右，折合3.55×1000＝3550元。高水平豬場每頭仔豬的攤銷是3550/23.2＝153元，一般豬場3550/21.2＝167元，即較高生產水平豬場每頭肥豬能節約14元成本，總成本節約100×23.2×14＝32480元。

綜合以上三項利潤差別的和：36768＋20000＋32480＝89248元，這就是每頭母豬增加29天非生產天數給這個豬場所造成的損失。減少非生產天數的措施：

1、后備母豬適時配種 對于后備母豬，經過測定后一般在170日齡左右轉入生產群。從轉入生產群的當天就要認真記錄發情情況，這樣就可預知最佳配種時間。例如，一頭母豬在轉入的第1天即發情，那么轉入后第21、42、63天后應為第2、3、4次發情，第4次發情是在233日齡，最適合配種。若錯過此次發情，將增加21天的非生產天數，這是應盡力避免的。

2、加強哺乳母豬的飼養，縮短斷奶至配種間隔天數，研究表明斷奶母豬的體況與斷奶至配種間隔天數存在密切關系。加強哺乳期間母豬的管理，盡量減少母豬哺乳期間體重損失是縮短斷奶至配種間隔天數的關鍵。

3、返情母豬及時復配，每天引導公豬到懷孕舍刺激母豬，使那些未孕的母豬如期返情(配種后的第21天左右)，并及時配種。對于一個正常返情的母豬，錯過第1次返情，最少會造成21天的非生產天數。

4、遲早發現空懷母豬，促其發情對于那些未孕而又沒如期返情的母豬可借助妊娠診斷儀，在第25－30天將其查出，趕回配種舍，促其發情。如果空懷為持久黃體造成，可考慮應用氯前列烯醇。

5、控制懷孕母豬流產、死淘率 越到懷孕后期，流產、死淘造成非生產天數越多，損失越大。

6、適時決定淘汰老的、生產性能差的母豬，在斷奶當天淘汰是最經濟的。

第二篇：礦非生產性支出管理辦法

**礦非生產性支出管理辦法

各單位、科室：

為認真貫徹落實《進一步規范非生產性支出管理的若干規定》，充分挖掘內部潛力，有效控制我礦各項非生產性支出，進一步降低成本，不斷提高經濟效益，確保各項經營指標的順利完成，結合礦實際，特制定《**煤礦非生產性支出管理辦法》，望認真遵照執行。

一、非生產性支出包括范圍

非生產性支出是指礦屬各科室及區隊在管理活動中所發生的管理費用中的辦公費、差旅費、招待費、會議費、修理費、財產保險費、警衛消防費、材料及低值易耗品等。

二、非生產性支出歸口管理部門劃分

1、企管科是礦非生產性支出管理的綜合部門，負責全礦非生產性支出總費用預算的分解、編制、統計與分析，確保礦各項非生產性費用支出控制在指標規定范圍之內。

2、行辦負責礦招待費用、小車修理費用、會議費用預算的編制、控制與管理。

3、調度室負責礦電話費用的控制與管理。

4、保衛科負責礦警衛消防費用預算的編制、控制與管理。

5、紀檢監察部門負責對礦非生產性支出違規違紀問題的查

處，防止和糾正非生產性支出執行過程中的貪污腐敗、失職瀆職行為。

6、服務公司負責礦辦公費、低值易耗品、辦公修理費用預算的編制、控制與管理。

7、車隊負責礦財產保險費、運輸費及租賃費用、車輛維修費用預算的編制、控制與管理。

8、其它科室、區隊負責本科室、單位非生產性支出的控制及管理。

三、非生產性支出管理具體規定

1、各科室、單位應按照企管科每月所分解的非生產性支出費用預算指標，從嚴控制本科室、單位的非生產性支出費用，確保各項非生產性費用支出控制在指標規定范圍之內。

2、各科室及單位發生的管理費用應及時辦理財務入帳手續，日常費用報銷期限不能滯后于費用發生時間兩個月，年末必須將當年發生的管理費用全部處理完畢。

3、對辦公用低值易耗品的管理，礦規定每月25號前由各科室、區隊提供下月需求計劃經工會主席審批后報服務公司，5號前由服務公司提出采購計劃經礦長審批后報綜合部，綜合部編制購置預算報總經理審批，安排在先帥定點采購；辦公用品及低值易耗品購置后，由歸口部門出據驗收證明，綜合部按計劃審核后，報總經理簽批，財務部據此辦理報銷手續，各單位、部門對辦公用品要建帳上卡，執行交舊領新制度，調出時辦理清交手續；對各類牌版的制作嚴格執行《**煤礦牌版制作流程圖》，規定對各

類牌版制作規格、內容由單位技術負責人或單位負責人審定并簽字后，經分管科室校對并簽字蓋章后，上報分管領導審批并簽字。使用單位將分管領導審批并簽字后的牌板制作計劃提前一周報服務公司審核，簽章后上報礦工會主席審批，進行外委牌板制作。牌板驗收由服務公司、企管科、使用單位等共同驗收，由結算人員按合同辦理結算，經企管科長、分管經營礦領導、礦長依次審核并簽字后報企管部審核、總經理審批后進行財務入帳。

4、對業務招待費的使用管理，按照“節儉、務實”的原則，對因工作需要招待的，應首先考慮在礦小食堂就餐；確需外出招待的必須經礦長同意后，由行政辦統一安排在指定的飯店、賓館；對來客單位需送禮品的，嚴格控制，并事先報總經理批準。業務招待費每月結算一次，由行辦匯總，經礦領導審批后由綜合部報公司總經理審批。

5、差旅費的使用管理，嚴格按《差旅費開支及費用報銷管理暫行辦法》執行。各科室、單位發生的差旅費必須由單位負責人審核蓋章后，經分管領導批準，礦長簽字后，再經公司領導簽字報銷。

6、對會議費的管理。由上級部門安排，分管領導同意，礦長批準，按批示規定人員參加會議，回來后憑批示、住宿發票辦理報銷手續。

7、運輸費及租賃費的管理。對礦內各單位使用大型設備、物資的運輸，由合同單位負責運輸；由車隊負責與合同單位聯系車輛，開具派車單并由使用單位負責人簽字認可，當運輸任務結

束后，由車隊收回派車單按照運輸合同價格匯總派車單據，并交與各用車單位主管負責人審核蓋章；經審核開具發票，由礦長、公司領導簽字審批后，到財務部報銷。

8、財產保險費的管理。礦內所有車輛（通勤車、小汽車、調度值班車）均由車隊負責續保；在保車輛到期后（保期一年），由車隊提前一個月向礦企管科報資金計劃申請并提請保險公司進行續保，續保金額按照保險公司相關條款確定；保險費用由保險公司開具發票，由礦長、公司領導簽字后，由車隊負責交于財務辦理轉帳手續。

9、警衛消防費的管理。由保衛科把全年所需維修計劃上報企管科，經批準組織招標安排維修廠家進行維修，保衛科認真統計維修數量，對維修質量嚴格把關。

10、修理費的管理。對通勤車、工程機械車輛發生的修理費由車隊提前一個月向礦企管科報修理計劃申請，經公司批準后對可能發生的車輛維修費用寫出派修單經分管礦領導及公司綜合部簽字后到指定的汽車大修廠進行維修。維修費用由汽車大修廠有關人員持開具的材料消耗明細單及發票經過車隊認可后，由礦領導及公司領導簽字后進行轉帳。對電腦、空調的維修，由使用單位提出維修申請，由服務公司委派合同單位的專業維修人員進行維護、維修，并填寫單據，由使用單位負責人簽字，加蓋公章，交服務公司統一結算。對小車修理費由行辦對可能發生的小車維修費用寫出小車派修單經礦領導及公司綜合部簽字后到指定的小車維修點進行維修。對發生的維修費用

由經辦人持開具的維修發票經礦領導及公司領導簽字后進行報銷。

11、其他費用的管理。結合礦實際嚴格按制度控制費用開支。

四、非生產性支出管理的考核與監督

1、管理費用實行季度考核。按指標平均分攤到四個季度。每季度末由企管科根據各科室、單位實際發生的非生產性支出費用嚴格進行考核。節約按30%進行獎勵，超支按15%扣罰。節約超過5000元的部分納入下季度考核，全年節約按比例獎勵。

2、紀檢監察部門隨時對非生產性支出違規違紀問題進行查處。對查出問題按照相關規定進行處罰。

第三篇：住宿天數超標申請范本

住宿申請

尊敬的公司領導：

本人于年月日到達，因。故需在住宿超過三天，預計住宿時間為年月日至年月日，共計：天。

懇請公司領導給予批準。

申請人：

年

第四篇：婚假的天數及相關知識

婚假的概念

婚假，是指勞動者本人結婚依法享受的假期。婚喪是每個勞動者都會遇到的情況，勞動者婚期間，給予一定的假期，并由用人單位如數支付工資，這是對勞動者的精神撫慰，體現了政府對勞動者的福利政策，也是對其權益的保護，對于調動勞動者的積極性具有重要意義。婚假、晚婚假的匯總

婚假天數：

在法律層面沒有規定，只在行政法規和規范性文件層面。

[1980]勞總薪字29號規定：婚喪假1-3天，結婚雙方不在一地的另外給予路程假，此文件當時針對國營企業。通常我們都按最長3天計算。

晚婚假天數：

全國各地不一致，在各地人口與計劃生育條例中有規定，大部分省市是延長或增加婚假天數(加合關系)，也有的直接規定了符合晚婚的婚假天數(包含關系)。具體見QQ魚總結的《全國各省婚假天數一覽表[2]》。

注意：晚婚假天數規定應按最新文件

天數不是固定的，有的省在修訂《XX省(市)人口與計劃生育條例》時有調整。《全國各省婚假天數一覽表》是QQ魚根據文件最新版本總結的，但難保疏漏，各位查看時注意以最新版本為準。

晚婚：男滿25周歲/女滿23周歲初次結婚

按照1982年《中共中央關于進一步做好計劃生育工作的指示》的規定，按法定結婚年齡推遲3年以上結婚為晚婚;婦女24周歲以上生育的為晚育。我國《婚姻法》規定的法定結婚年齡，男子為滿22周歲、女子為滿20周歲。因此晚婚就是在法定婚齡基礎上，男女青年超過法定結婚年齡3年以上初次結婚，即男子年滿 25周歲或者女子年滿23周歲結婚的;晚育，就是適當地推遲婚后初育的年齡，即婦女24周歲以上生育子女的。

法定婚假根據有關規定：

(一)婚假：

1、按法定結婚年齡(女20周歲，男22周歲)結婚的，可享受3 天婚假。

2、符合晚婚年齡(女23周歲，男25周歲)的，可享受晚婚假15天(含3天法定婚假)。

3、結婚時男女雙方不在一地工作的，可視路程遠近，另給予路程假。

4、在探親假(探父母)期間結婚的，不另給假期。

5、婚假包括公休假和法定假。

6、再婚的可享受法定婚假，不能享受晚婚假。

第五篇：非生產性支出管控辦法

某某集團公司管理性支出

控制辦法

為規范某某集團管理性支出行為，提高資金使用效果，特制定本控制辦法。

一、定義：

本辦法所稱的管理性支出，是指與生產經營無直接關系的各項管理性費用，主要包括在經營管理過程中發生的：業務招待費、交通費、辦公費、通訊費、差旅費、培訓費等。

二、業務招待費管理：

1、業務招待費是指：招待或接待公司業務客戶或公司行為的業務聯絡而發生的費用，包括：（1）招待外部人員用餐、禮品、旅游、住宿及禮金等費用；（2）政府部門參觀、檢查、指導的招待費用、物品等。

2、費用支出執行事先審批制度，各項業務招待費用支出均需依照“審批權限”經審批人在事先同意，闡明招待人數、預計招待費用后方可到財務領款。

3、報銷業務招待費時，需注明招待或接待對象、事由；如不方便注明事由，需填報備查單，經各公司總經理簽批；各公司財務部會同總經理對各類招待性費用作專門的統計記錄，落實到各部門或責任人，列入考核費用范圍，以備內審核查。

4、嚴格執行“業務招待費”支出審批權限，單事項（次）2000元（含）及以上的支出需經集團財務部經理審批。

5、嚴禁無工作往來和無業務關系的招待性支出，嚴禁私客公待，嚴禁集團內部、本公司內部非工作性質的招待性支出，對弄虛作假、以招待客戶名義處理上述支出行為，一經查實，按本辦法罰則處理。

團隊活動要事先向總部提出預算申請，經審批后費用可以在招待費、福利費、工會經費等進行財務賬務列支，財務考核單獨列至“團隊活動費”；對出差人員出差期間的餐費，按照出差時間和經由地（在報銷差旅費的同時）在合理的范圍內報銷。

6、用于招待和公關而單獨采購的煙、酒、茶葉及禮品等由各公司綜合部統一管理，建立采購和領用臺賬，辦理相應的出入庫手續。各類招待和公關類物品應統籌合理采購。

未經公司統一采購的各種招待性用品支出原則上財務部不得辦理報銷手續，如有特殊情況應由使用人辦理備查手續，注明時間、地點、人員、經手人情況及事由，由財務審核、總經理審批后方可辦理報銷手續。

7、原則上不得進行非公司屬地招待及購置禮品，即“異地招待”，確實需要進行“異地招待”，必須作出詳細備查單，闡明：招待事由、時間、地點、招待人員、標準、目的、經辦人及審批人。

8、為了保證公司業務關系的連續性、監督制度的有效性，公司的任何業務招待性支出經辦人、審批人不得為同一人（含總經理的招待行為）；特殊情況必須一人處理的，應由經手人辦理備查登記并經總經理審批后方可辦理財務報銷手續。

9、對預算利潤確定為虧損或在實際經營過程實質進入虧損的企業，各公司財務部必須嚴格控制招待費支出，嚴格履行審批權限，每月將全部招待費支出分項按事由上報集團財務部。

三、交通費管理

1、規范公司使用車輛補助的管理，集團高層、職能部門總經理、各公司總經理及副總經理的車輛補助依據集團公司2013年2號文件《某某總經理購車補助辦法》（以下簡稱“2013年車改政策”）的規定執行；各公司其它管理人員或業務骨干員工原則上不得享受車輛補助，特殊情況由各公司擬定相關交通費報銷標準報集團公司綜合管理部審核、報集團財務總監、集團總經理審批。財務依據上述制度進行管控，未在集團總部報備的，各公司財務不予報銷。

2、因公司業務發生的交通費用報銷范圍為：加油費、路橋通行費、停車費、維修費、車輛保險費、車船使用稅等；該范圍外的其他交通費用，如交通處罰費用，不予報銷或變相報銷。

（1）各公司應明確可納入費用報銷范圍的車輛，各公司財務部設立專門臺賬對納入車輛進行單車分類統計；

（2）未納入報銷范圍的車輛產生各類交通費用不得予以報銷；

3、總經理車輛費用管控

（1）總經理車輛通行費應在其工作區域及上班往返途中發生，凡有ETC路段不能另行報銷路橋通行費，應統一辦理通行卡，由綜合部專職人員進行充值并報銷，其他通行費應由個人負擔。

（2）各公司應為總經理辦理中石油、中石化兩張加油卡，每次進行加油卡充值時由綜合部專職人員記錄車輛行使里程，匯總行駛里程及耗油量；油耗標準由集團綜合部按車型核定，財務部進行監督審核，超標部份由個人承擔。

（3）從9月份起除加油卡充值費用及ETC通行卡費用外，不得另行報銷加油費用及通行費，如確實需要報銷的，應說明原因并編制備查單。

（4）車輛維修費報銷，發票后必須附車輛維修機構的作業單。

4、各公司對副總經理、其它管理人員或業務骨干員工交通費制定的報銷辦法，應遵循以下原則：

（1）規定費用報銷范圍及標準

（2）落實管理部門并實施單車登記管理考核制度（3）實施百公里定額油耗考核管理（4）規范報銷程序，嚴肅報銷手續

5、除上述車輛之外的交通費用管控（1）公司原則上不報銷市內交通費用（含單獨報銷的車輛加油費用）；

（2）確實需要去市內辦事的人員，應使用在公司實報費用的車輛，由綜合部制作派車單，指定第三人記錄車輛行使里程。

（3）因公臨時雇用車輛或乘坐公共交通車輛而發生的費用，要闡明辦理事務時間、內容及行駛里程，并應有隨同人員或審核證明人簽字確認。

6、涉稅管理：

（1）按“2013年車改政策”的標準發放的“租車補助”：屬于公司產權的車輛以“車輛補助”的形式按月計入車輛使用人的稅前工資基數；屬于非公司產權的車輛（以下簡稱“私車公用車輛”）發放的“車輛補助”，由車輛產權人提交與公司簽定的“車輛租賃協議”及相應的發票進行財務列支。

（2）“私車公用車輛”發生的交通費用，其中：加油費、路橋通行費、停車費可直接財務列支；維修費、車輛保險費、車船使用稅等屬于應由個人負擔的費用，若在公司財務列支，應提交對應金額的“車輛租賃協議”及相應的發票。

四、辦公費管理

1、購買的辦公用品報銷時，必須后附有驗收人簽字的物品明細清單

2、辦公用品的購置與使用實行統一管理，設置專門臺賬進行采購與發放，公司財務部隨時對臺賬與實物進行盤查。

3、辦公用品采購與驗貨不得為同一人；大型及特殊物品采購要執行“采購比價”，并應有兩人以上進行購買。

五、通訊費管理

1、固定電話的話費管理

(1)各公司綜合部為固定電話話費管理的責任部門，需要對公司的各部固定電話落實使用責任人，每部電話的話費標準根據各部門的業務性質和工作需要確定定額標準。

（2）依據規范票據在定額內據實報銷。當月話費超過定額部分由管理責任人和使用責任人索取電信查詢清單并追查原因，屬于私人話費由個人承擔。不追查原因的，按失職論；弄虛作假的，按違紀論。

（3）不得辦理與公司業務無關的通訊服務業務

2、個人通訊費補助

（1）依據公司制定的“薪酬制度”及“通訊費發放標準”進行發放，超限額部分由個人承擔；

（2）該項補助原則上計入員工工資，特殊情況，依據“審批權限”由員工提交有公司臺頭的發票予以報銷。

3、公司網絡費用管理

（1）由公司綜合部指定專門人員對公司網絡進行最佳性價比配置及管理，進行公共網絡控制，不得進行與工作無關的網頁瀏覽、網絡游戲等；

（2）因工作需要購置無線網卡，由公司綜合部指定專門人員采購及費用報銷，并記錄備案。

六、差旅費管理

1、出差是指受公司委托外出短時期辦理公事的行為，員工外 出 為 獲 得 學 歷、職 稱 學習及 業務培訓,長期派往外地公司工作的，不屬于出差。

2、各公司須加強員工出差事前的審批。員工出差須事先經所在單位（部門）領導批準；單位（部門）領導出差，應事先向上一級領導報告，預計出差一周以上或需要乘坐飛機的，應事先辦理審批手續。有關人員在安排和審批員工出差時，應審查出差事由的必要性和出差費用預算。

3、除公司總經理以外，如因特殊情況確需乘坐飛機須經集團領導事前批準方可報銷乘機費用，并在機票報銷聯上注明事由。

4、享受探親假的員工車費報銷標準依照《集團薪酬管理制度》執行。

5、員工在集團所屬外地公司出差辦事的，原則上由出差地公司就近安排住宿，住宿費在規定標準內據實報銷。

七、培訓費管理

1、培訓計劃及費用預算應經過審批，培訓內容應與公司業務緊密相關。

2、計劃外的培訓報集團綜合部和財務部審核、集團財務總監及集團總經理審批后方可執行，未經審批的培訓費用不予報銷

八、罰則

凡違反下列情況之一者，依據情節輕重，給予責任者警告、嚴重警告、調離崗位、全額退款并處以1倍以上罰款，觸犯刑律的移交司法機關：

1、未按規定應事先審批、備案、登記管理的行為；

2、應作備查而未進行備查的行為；

3、虛假報銷、侵占公司財物的行為；

4、超支出審批權限的行為；

5、超標準或變相超標準報銷的行為；

6、嚴重侵害公司利益的行為；

7、其他違法違紀的行為。

九、本辦法自發布之日起執行；本辦法解釋權歸集團財務部；發布之日前產生上述支出，參照本辦法進行整改。

某某集團財務部

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