第一篇：天津市國資委監(jiān)管企業(yè)重大事項報告管理辦法

天津市國資委監(jiān)管企業(yè)重大事項報告管理

辦法

津國資法規(guī)﹝2009﹞5號

第一章 總 則

第一條 為了加強(qiáng)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范國有企業(yè)重大事項報告與管理行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定，結(jié)合工作實際，制定本辦法。

第二條 天津市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡稱所出資企業(yè)）及其所屬企業(yè)（包括所屬各級獨資企業(yè)、控股企業(yè)和企業(yè)化管理的事業(yè)單位）重大事項的報告與管理適用本辦法。

第三條 本辦法所稱重要子企業(yè)是指開展所出資企業(yè)的主營業(yè)務(wù)的實際運營、并且由其直接管理和控制的重要經(jīng)營單位。

重要子企業(yè)名單由所出資企業(yè)核定并于每年3月31日前報市國資委核準(zhǔn)。

第四條 本辦法所稱重大事項是指企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃與主營業(yè)務(wù)，企業(yè)設(shè)立、重組、改制、上市，企業(yè)增加或減少注冊資本，制定和修改公司章程，發(fā)行債券，進(jìn)行重大投資，為他人提供大額擔(dān)保，與關(guān)聯(lián)方交易，資產(chǎn)評估，產(chǎn)權(quán)變動、重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，分配利潤，以及解散、申請破產(chǎn)等重要事項。

第二章

綜合類重大事項管理

第一節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃與主營業(yè)務(wù)

第五條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定將企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報市國資委核準(zhǔn)后組織實施；所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)將重要子企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報市國資委備案。

第六條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在下一年度2月底前將本單位及其重要子企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃在當(dāng)年的實施情況和下一年度的實施計劃報市國資委備案。

第七條 所出資企業(yè)需要對其發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)后進(jìn)行調(diào)整；所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)將重要子企業(yè)對發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整，自調(diào)整之日起5個工作日內(nèi)報市國資委備案。

第八條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定確定本企業(yè)的主營業(yè)務(wù)范圍，并報市國資委核準(zhǔn)。

所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)需要變更主營業(yè)務(wù)范圍（含與企業(yè)主營業(yè)務(wù)相關(guān)的各種資質(zhì)的轉(zhuǎn)移）的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。

第二節(jié) 企業(yè)投資

第九條 本辦法所稱企業(yè)投資是指：

（一）在中國大陸境內(nèi)進(jìn)行的對外投資，包括出資設(shè)立子企業(yè)、追加投資、收購兼并、注資參股、股權(quán)置換等；

（二）在中國大陸境內(nèi)進(jìn)行的固定資產(chǎn)投資，包括基本 建設(shè)投資和更新改造投資等；

（三）在中國大陸境內(nèi)進(jìn)行的金融投資，包括證券投資、保險業(yè)投資、期貨投資、委托理財?shù)龋?/p>

（四）中國大陸境外投資（包括設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)）；

（五）其他投資。

第十條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，在每年1月31日前將年度投資計劃報送市國資委核準(zhǔn)或者備案。

第十一條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)下列投資項目應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)：

（一）年度計劃外新增的主業(yè)投資;

（二）非主業(yè)投資;

（三）市外及境外投資。

第十二條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5日內(nèi)向市國資委報送投資額完成情況以及重大投資項目的實施情況。

第十三條 投資項目實施過程中出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)重新履行決策程序，并將決策意見及時書面報告市國資委：

（一）對投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整，致使企業(yè)負(fù)債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的；

（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；

（三）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的；

（四）需報告市國資委的其他重大投資事項。第十四條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對投資項目實施后評價管理。重大投資項目的后評價報告應(yīng)當(dāng)報市國資委備案。

第十五條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制年度投資報告、年中投 資報告。

年度投資報告應(yīng)當(dāng)在下一年度1月31日前報市國資委備案；年中投資報告應(yīng)當(dāng)在每年7月31日前報市國資委備案。

第十六條 企業(yè)投資項目涉及重組改制、產(chǎn)權(quán)管理、增減注冊資本、制定或修改公司章程、企業(yè)融資、職工安置等核準(zhǔn)或備案事項的，應(yīng)當(dāng)與所報投資項目一并上報市國資委。

第三節(jié) 企業(yè)重組改制

第十七條 本辦法所稱企業(yè)重組，是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)中的獨資企業(yè)、獨資公司、控股公司采取合并、分立等方式組建新的獨資企業(yè)、獨資公司、控股公司或者企業(yè)集團(tuán)。

本辦法所稱企業(yè)改制，是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)中的獨資企業(yè)改為獨資公司，獨資企業(yè)、獨資公司改為控股公司或者非控股公司，控股公司改為非控股公司。

第十八條 所出資企業(yè)進(jìn)行重組應(yīng)當(dāng)由市國資委決定；其中重要企業(yè)進(jìn)行重組的，市國資委應(yīng)當(dāng)在事前報請市政府批準(zhǔn)。

重要子企業(yè)進(jìn)行重組，應(yīng)當(dāng)由所出資企業(yè)在決定前報市國資委核準(zhǔn)。

第十九條 所出資企業(yè)進(jìn)行改制應(yīng)當(dāng)由市國資委決定；其中重要企業(yè)改制的，市國資委應(yīng)當(dāng)在事前報請市政府批準(zhǔn)。重要子企業(yè)進(jìn)行改制的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。所出資企業(yè)所屬其他獨資及控股企業(yè)進(jìn)行改制，除以下情況外，報市國資委備案：

（一）屬于主業(yè)范圍的企業(yè)進(jìn)行改制，改制后國有股東不再控股或者國有資本全部退出的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)；

（二）非主業(yè)企業(yè)進(jìn)行改制，改制后國有股東不再控股或者國有資本全部退出，且企業(yè)總資產(chǎn)超過1億元或者凈資產(chǎn)超過1000萬元的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。

有關(guān)企業(yè)進(jìn)行改制時涉及股份制改造的，按照國家和本市有關(guān)規(guī)定同時辦理相關(guān)審批手續(xù)。

第二十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)改制涉及職工持股的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定報市國資委或所出資企業(yè)核準(zhǔn)。職工持股原則上限于持有本企業(yè)股權(quán)，嚴(yán)格控制在國有大型企業(yè)實行職工持股。

市國資委或所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)重點審核職工持股的資金來源，不得有以下情形：

（一）國有企業(yè)為職工投資持股提供借款或墊付款項；

（二）國有企業(yè)以國有產(chǎn)權(quán)或資產(chǎn)作標(biāo)的物為職工融資提供保證、抵押、質(zhì)押、貼現(xiàn)等；

（三）國有企業(yè)要求與本企業(yè)有業(yè)務(wù)往來的其他企業(yè)為職工投資提供借款或幫助融資。

第二十一條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)剝離出部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)改制設(shè)立新公司，需要引入職工持股的，不得有以下情形：

（一）該新公司與該企業(yè)經(jīng)營同類業(yè)務(wù)；

（二）新公司從該企業(yè)取得的關(guān)聯(lián)交易收入或利潤超過新公司業(yè)務(wù)總收入或利潤的三分之一。

第二十二條 所出資企業(yè)及其所屬股份制企業(yè)上市的，按照國家和本市的有關(guān)規(guī)定辦理。

第二十三條 所出資企業(yè)及其所屬各級獨資、控股企業(yè)的破產(chǎn)、解散、清算方案，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)；所出資企業(yè)中的重要企業(yè)的破產(chǎn)、解散、清算方案，應(yīng)當(dāng)由市國資委報請市人民政府批準(zhǔn)。

企業(yè)上報的破產(chǎn)、解散、清算方案應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)破產(chǎn)（解散、清算）的申請；

（二）企業(yè)破產(chǎn)預(yù)案或解散、清算方案；

（三）企業(yè)職工代表大會決議；

（四）職工安置方案。

第二十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)依法退出市場、整體分流安置職工的方案，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。

第二十五條 企業(yè)重組改制中涉及企業(yè)投融資、產(chǎn)權(quán)管理、增減注冊資本、制定或修改公司章程等核準(zhǔn)或備案事項的，應(yīng)當(dāng)與所報重組改制事項一并上報市國資委。

第三章

其他重大事項管理

第二十六條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)通過發(fā)行債券等方式，用于資本性投入、單項投資規(guī)模超過一億元的融資項目，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。核準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)報送下列文件：

（一）融資項目核準(zhǔn)申請表；

（二）董事會同意融資的書面決議；

（三）融資項目說明書，包括融資事由、融資形式、還款計劃、還款資金來源、融資風(fēng)險評價等；

（四）融通資金所投資本性項目的可行性論證報告；

（五）其他需要上報的文件。

第二十七條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)為滿足流動資金需要發(fā)行短期債券的，應(yīng)當(dāng)報市國資委備案。備案應(yīng)當(dāng)報送下列文件：

（一）融資項目說明書；

（二）董事會同意融資的書面決議；

（三）債券發(fā)行管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)文件；

（四）其他需要上報的文件。

第二十八條 所出資企業(yè)為其所屬企業(yè)提供擔(dān)保，金額超過5000萬元的，應(yīng)當(dāng)報市國資委備案。備案應(yīng)當(dāng)提交下列文件：

（一）董事會同意擔(dān)保的書面決議；

（二）擔(dān)保說明書，包括擔(dān)保事項說明、與被擔(dān)保方關(guān)系、被擔(dān)保方資信狀況、財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保額、擔(dān)保風(fēng)險評價等。

第二十九條 所出資企業(yè)為其所屬企業(yè)以外的企業(yè)提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。核準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)報送下列文件：

（一）擔(dān)保項目核準(zhǔn)申請表；

（二）董事會同意擔(dān)保的書面決議；

（三）擔(dān)保說明書，包括擔(dān)保事項說明、與被擔(dān)保方關(guān) 系、被擔(dān)保方資信狀況、財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保額、擔(dān)保風(fēng)險評價等；

（四）擔(dān)保雙方最近一期和去年年末的會計報表；

（五）被擔(dān)保方提供反擔(dān)保的有關(guān)文件。

第三十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)與關(guān)聯(lián)方的交易不得違反國家法律法規(guī)規(guī)定。國家法律法規(guī)規(guī)定須經(jīng)市國資委同意的，按照規(guī)定執(zhí)行。

本辦法所稱關(guān)聯(lián)方，是指本企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬，以及這些人員所有或者實際控制的企業(yè)。

第三十一條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)對有關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評估的，應(yīng)當(dāng)按照國家和本市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十二條 本辦法所稱企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓或者國有產(chǎn)權(quán)比例發(fā)生變化。

所出資企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的變動由市國資委決定；其中國有產(chǎn)權(quán)變動致使國家不再擁有控股地位的，經(jīng)市國資委核準(zhǔn)后，報市人民政府批準(zhǔn)。

所出資企業(yè)子企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓按照國家和本市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條 市國資委監(jiān)管的事業(yè)單位的對外投資、拓展新品種以及重大交易項目等事項，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定在事前報市國資委核準(zhǔn)或備案。

第三十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)的國有土地房產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓、抵押、租賃、投資等國有土地房產(chǎn)變動事項，應(yīng)當(dāng)按照本市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十五條 本辦法所稱重大資產(chǎn)是指企業(yè)的主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備和交通工具等動產(chǎn)。

所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)處置重大資產(chǎn)存在下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)：

（一）所處置單項資產(chǎn)帳面凈值在3000萬元以上的；

（二）所處置單項資產(chǎn)帳面凈值占全部固定資產(chǎn)凈值20%以上；

（三）一次性轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)價值在5000萬元以上的。第三十六條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)轉(zhuǎn)讓核心技術(shù)和知名品牌（中國馳名商標(biāo)、中華老字號）的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。

第三十七條 所出資企業(yè)增加或減少注冊資本的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。

重要子企業(yè)增加或者減少注冊資本、金額超過2000萬元的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。

第三十八條 所出資企業(yè)進(jìn)行對外捐贈應(yīng)當(dāng)由董事會(非公司制企業(yè)為廠長經(jīng)理辦公會)等企業(yè)決策機(jī)構(gòu)決定；超過100萬元的大額捐贈應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。

第三十九條 所出資企業(yè)分配利潤、財務(wù)決算報告以及國有獨資公司章程的制定和修改等事項，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。

第四十條 所出資企業(yè)中國有獨資公司的董事會應(yīng)當(dāng)在 每年3月31日前向市國資委報送上一年度《董事會工作報告》。

所出資企業(yè)中國有控股公司、國有參股公司的國有董事應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定，向市國資委報送上一年度《董事會工作報告》。

第四十一條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)（每戶）的企業(yè)年金方案、國有控股上市公司股權(quán)激勵計劃方案，經(jīng)與市國資委事前溝通后，報市國資委核準(zhǔn)。

第四十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)在審計過程中發(fā)現(xiàn)的涉及較大、重大或者特別重大資產(chǎn)損失的有關(guān)情況，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時向市國資委報告。

第四章

重大事項報告程序

第四十三條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)重大事項應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，由公司股東會或董事會(非公司制企業(yè)為廠長經(jīng)理辦公會)等機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

所出資企業(yè)中董事會等決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策時，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)列席會議。

第四十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)向市國資委上報重大事項前可以預(yù)先就擬報事項的核準(zhǔn)程序、需上報的文件材料以及其他相關(guān)事項向市國資委有關(guān)業(yè)務(wù)處室咨詢溝通，有關(guān)業(yè)務(wù)處室應(yīng)當(dāng)予以解答。

第四十五條 企業(yè)上報重大事項原則上應(yīng)當(dāng)逐級上報，并以正式文件（一式兩份）的形式報市國資委。第四十六條 企業(yè)所報告的重大事項應(yīng)當(dāng)按照程序一事一報。涉及核準(zhǔn)的事項要以“請示”件的形式上報；涉及備案的事項要以“報告”件的形式上報。

綜合性重大事項涉及的多個具體事項，應(yīng)當(dāng)與主報事項一并上報市國資委；未能與主報事項一并上報的具體事項，應(yīng)當(dāng)以主報事項名義上報市國資委。

第四十七條 企業(yè)上報重大事項應(yīng)當(dāng)附帶相關(guān)文件材料。本辦法有規(guī)定的，按照規(guī)定附帶相關(guān)文件材料；本辦法沒有規(guī)定的，按照所報事項有關(guān)規(guī)定附帶相關(guān)文件材料。

企業(yè)上報文件材料應(yīng)當(dāng)齊備。上報材料不齊備的，有關(guān)處室應(yīng)當(dāng)在收到上報材料之日起3個工作日內(nèi)告知企業(yè)補(bǔ)齊相關(guān)文件材料；3個工作日內(nèi)未告知的，視為材料齊備；告知企業(yè)補(bǔ)齊文件材料應(yīng)當(dāng)一次性告知。

第四十八條 國資委對企業(yè)報送核準(zhǔn)的重大事項要一事一批。綜合類重大事項由主辦處室牽頭、協(xié)辦處室配合草擬審核意見，原則上提交國資委主任辦公會審定；其他重大事項由相關(guān)職能處室草擬審核意見，原則上由分管副主任審定，其中影響大的重大事項由分管副主任提出審簽意見后，報委主要領(lǐng)導(dǎo)審定。

有關(guān)處室在草擬審核意見過程中應(yīng)當(dāng)聽取監(jiān)事會的意見。

市國資委對企業(yè)報送核準(zhǔn)的重大事項以國資委文件的形式予以回復(fù)。

第四十九條 市國資委對企業(yè)報送核準(zhǔn)的綜合類重大事 項，自企業(yè)上報材料齊備之日起7-10個工作日內(nèi)行文回復(fù)；確有需要延期的，經(jīng)委領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以延期。

市國資委對企業(yè)報送核準(zhǔn)的其他重大事項，自企業(yè)上報材料齊備之日起3-7個工作日內(nèi)行文回復(fù)；確有需要延期的，經(jīng)委領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以延期。

市國資委根據(jù)需要委托咨詢評估、進(jìn)行專家論證和征求有關(guān)方面意見所需時間不計在內(nèi)。

第五章

附則

第五十條 所出資企業(yè)及所屬企業(yè)有關(guān)產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記，清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計、綜合評價，資產(chǎn)損失和不良資產(chǎn)認(rèn)定、核銷與處置，資產(chǎn)損失責(zé)任追究，國有資本經(jīng)營預(yù)算方案，工資總額確定與收入分配，重大安全生產(chǎn)事故、重大信訪穩(wěn)定事項、重大法律糾紛案件協(xié)調(diào)以及其他影響國有資產(chǎn)安全或企業(yè)正常經(jīng)營管理的事項，需上報市國資委的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五十一條 困難企業(yè)退出與困難企業(yè)支持、企業(yè)三類資產(chǎn)認(rèn)證、土地征用拆遷及其他政府委托授權(quán)辦理事項按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)按照本辦法有關(guān)規(guī)定需要報市國資委核準(zhǔn)的重大事項，應(yīng)當(dāng)出具由總企業(yè)法律顧問簽署意見的法律意見書（無需設(shè)立總法律顧問的企業(yè)由企業(yè)法律顧問出具法律意見書），分析相關(guān)的法律風(fēng)險，明確法律責(zé)任。

第五十三條 企業(yè)對本辦法中所列重大事項及其他需要 報告的事項，應(yīng)當(dāng)按要求及時向國資委報告，保證資料信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。

未按規(guī)定向國資委報告的，對企業(yè)給予通報批評；情節(jié)嚴(yán)重的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。

因瞞報、緩報、錯報造成重大損失或嚴(yán)重后果的，按照規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任。

第五十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法及其他規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實際情況，制定本企業(yè)內(nèi)部有關(guān)重大事項報告的管理制度。

所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)將本辦法以及涉及重大事項報告與管理的其他制度文件，在公司章程中作為決策依據(jù)加以明確，切實履行國有資產(chǎn)管理職責(zé)。

第五十五條 暫時由市國資委委托有關(guān)部門履行部分出資人職責(zé)的企業(yè)及其所屬企業(yè)的重大事項報告管理工作，按照《關(guān)于加強(qiáng)委托監(jiān)管企業(yè)重大事項管理的若干意見》（津國資委托[2009]4號）等我市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五十六條 本辦法自2009年3月1日起施行，原《天津市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會直接監(jiān)管單位重大事項報告暫行辦法》和原《天津市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會直接監(jiān)管企業(yè)(單位)重大事項報告程序?qū)嵤┘?xì)則》自本辦法施行之日起廢止。

第二篇：國資委監(jiān)管企業(yè)

北京市國資委監(jiān)管企業(yè)：

北巴傳媒福田汽車太行水泥惠泉啤酒首旅股份燕京啤酒北辰實業(yè)京能置業(yè)京能熱電華夏銀行 西單商場同仁堂雙鶴藥業(yè)北京城鄉(xiāng)萬東醫(yī)療京東方首開股份北京城建首創(chuàng)股份北京銀行全聚德電子城三元股份北人股份*ST珠江首鋼股份王府井S前鋒京投銀泰七星電子昊華能源首都信息首創(chuàng)置業(yè)同仁科技金隅股份北京發(fā)展北控水務(wù)北京控股北京建設(shè)首長寶佳首長國際首長科技首長四方信息科技 河北是國資委監(jiān)管企業(yè)：

內(nèi)蒙古國資委監(jiān)管企業(yè)：

內(nèi)蒙古日信擔(dān)保投資（集團(tuán)）有限公司內(nèi)蒙古電力（集團(tuán)）有限責(zé)任公司內(nèi)蒙古自治區(qū)鹽務(wù)局內(nèi)蒙古新城賓館旅游業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司內(nèi)蒙古集通鐵路公司包鋼集團(tuán)簡介內(nèi)蒙古森林工業(yè)集團(tuán)簡介北方聯(lián)合電力有限責(zé)任公司

重慶市國資委監(jiān)管企業(yè)：

工業(yè)集團(tuán)

? ? ? ? ? ? ? ?

投融資集團(tuán)

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

慶鈴汽車（集團(tuán)）有限公司重慶鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司重慶化醫(yī)控股（集團(tuán)）公司重慶輕紡控股（集團(tuán)）公司重慶機(jī)電控股（集團(tuán)）公司重慶市能源投資集團(tuán)有限公司中國四聯(lián)儀器儀表集團(tuán)有限公司重慶建工投資控股有限責(zé)任公司

重慶保稅港區(qū)開發(fā)管理有限公司重慶市水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司重慶市城市建設(shè)投資公司重慶高速公路集團(tuán)有限公司重慶交通旅游投資集團(tuán)有限公司重慶市地產(chǎn)集團(tuán)

重慶城市交通開發(fā)投資（集團(tuán)）有限公司重慶市水利投資（集團(tuán)）有限公司重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理有限公司

重慶市江北嘴中央商務(wù)區(qū)開發(fā)投資有限公司重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所股份有限公司重慶西永微電子產(chǎn)業(yè)園區(qū)開發(fā)有限公司

金融企業(yè)

? ?

商貿(mào)物流及其他

? ?

重慶銀行股份有限公司重慶農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

重慶對外經(jīng)貿(mào)（集團(tuán)）有限公司重慶市農(nóng)業(yè)投資集團(tuán)有限公司

? 重慶國際信托有限公司

? 西南證券股份有限公司

? 重慶市三峽擔(dān)保集團(tuán)有限公司

? 重慶進(jìn)出口信用擔(dān)保有限公司

? 重慶三峽銀行股份公司

? 重慶農(nóng)畜產(chǎn)品交易所股份有限公司? 重慶港務(wù)物流集團(tuán)有限公司? 重慶交通運輸控股（集團(tuán)）有限公司? 重慶商社（集團(tuán)）有限公司? 渝惠食品集團(tuán)有限公司? 重慶糧食集團(tuán)有限責(zé)任公司? 重慶國際投資咨詢集團(tuán)有限公司

? 重慶園林綠化建設(shè)投資（集團(tuán)）有限公司

第三篇：天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理暫行辦法

天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)

管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為指導(dǎo)監(jiān)管企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，規(guī)范擔(dān)保行為，防范擔(dān)保風(fēng)險，維護(hù)國有資產(chǎn)安全、完整，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《天津市國資委監(jiān)管企業(yè)重大事項報告管理辦法》（津國資法規(guī)〔2009〕5號）等有關(guān)法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合天津?qū)嶋H，制定本辦法。

第二條 天津市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡稱所出資企業(yè)）及其所屬企業(yè)（包括所屬各級獨資企業(yè)、控股企業(yè)和企業(yè)化管理的事業(yè)單位）的擔(dān)保業(yè)務(wù)適用本辦法。

第三條 本辦法所稱的擔(dān)保業(yè)務(wù)是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)以擔(dān)保人名義與債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人（以下簡稱被擔(dān)保人）不履行債務(wù)時，擔(dān)保人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)行為。本辦法所稱擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金等。

按照擔(dān)保對象的不同，擔(dān)保業(yè)務(wù)分為對內(nèi)擔(dān)保和對外擔(dān)

保。對內(nèi)擔(dān)保是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)之間進(jìn)行的擔(dān)保業(yè)務(wù)。對外擔(dān)保是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)為其參股企業(yè)、無產(chǎn)權(quán)關(guān)系企業(yè)進(jìn)行的擔(dān)保業(yè)務(wù)。

第四條 擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）平等、自愿、公平、誠信原則；

（二）依法擔(dān)保，規(guī)范運作原則；

（三）量力而行、風(fēng)險可控原則。

第二章 擔(dān)保條件

第五條 擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）具備《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保業(yè)務(wù)資格；

（二）企業(yè)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況良好，內(nèi)部管理制度健全，具有良好的資信及代為償債能力；

（三）擔(dān)保責(zé)任額要與自身的經(jīng)營規(guī)模、盈利能力等財務(wù)承受能力相適應(yīng)，累計擔(dān)保責(zé)任余額原則上不應(yīng)超過企業(yè)凈資產(chǎn)；

（四）符合本辦法規(guī)定的擔(dān)保權(quán)限要求。

第六條 被擔(dān)保人出現(xiàn)以下情形之一的，擔(dān)保人不得為其提供擔(dān)保：

（一）擔(dān)保事項不符合國家法律法規(guī)和擔(dān)保人擔(dān)保制度規(guī)定的；

（二）被擔(dān)保人為自然人或非法人單位；

（三）已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的；

（四）財務(wù)狀況惡化、資不抵債、管理混亂、經(jīng)營風(fēng)險較大的；

（五）存在較大經(jīng)濟(jì)糾紛，面臨法律訴訟且可能承擔(dān)較大賠償責(zé)任的；

（六）與本企業(yè)發(fā)生過擔(dān)保糾紛且仍未妥善解決的，或不能及時足額交納擔(dān)保費用的；

（七）影響到被擔(dān)保人可持續(xù)經(jīng)營能力的其他情況。第七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部解決，避免擔(dān)保風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，做到風(fēng)險可控。

第三章 擔(dān)保權(quán)限和程序

第八條 擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照下列權(quán)限辦理：

（一）所出資企業(yè)原則上不得對無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)提供擔(dān)保，確需擔(dān)保的，應(yīng)報市國資委核準(zhǔn)。

（二）所出資企業(yè)為其參股企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)報市國資委核準(zhǔn)，并按照擔(dān)保人在參股企業(yè)中所占的股權(quán)比例提供擔(dān)保，即最高擔(dān)保額以被擔(dān)保人的擔(dān)保總量與股權(quán)比例的乘數(shù)為限。

（三）所出資企業(yè)為其所屬企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)，單筆或?qū)ν黄髽I(yè)累計擔(dān)保金額超過人民幣5000萬元（含）的，應(yīng)當(dāng)報市國資委備案。所出資企業(yè)對所屬企業(yè)如不具有實際控制力，須按照本條第一、二款規(guī)定執(zhí)行。

（四）所出資企業(yè)的所屬企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)，實行逐級審核后報所出資企業(yè)審批。所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)規(guī)范管理所屬企業(yè)對內(nèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)，嚴(yán)格控制所屬企業(yè)對外擔(dān)保業(yè)務(wù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，各級子企業(yè)不得提供對外擔(dān)保業(yè)務(wù)。

第九條 禁止所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)為無資產(chǎn)關(guān)系的境外企業(yè)提供擔(dān)保。

第十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)向境外企業(yè)提供擔(dān)保的，除符合本辦法第八條、第九條規(guī)定外，如國家另有規(guī)定的，應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十一條 所出資企業(yè)應(yīng)明確擔(dān)保的對象、范圍、方式、條件、擔(dān)保限額和禁止擔(dān)保等事項，規(guī)范調(diào)查評估、審核批準(zhǔn)、擔(dān)保執(zhí)行等環(huán)節(jié)的工作程序。

第十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確負(fù)責(zé)辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理部門。接到被擔(dān)保人的擔(dān)保申請后，應(yīng)嚴(yán)格按照擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度對擔(dān)保項目和被擔(dān)保人資信狀況進(jìn)行調(diào)查，對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評估。

被擔(dān)保人的資信狀況一般包括：基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、償債能力、盈利水平、信用程度、行業(yè)前景等。

第十三條 所出資企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)依照公司章程的規(guī)定由董事會（未設(shè)董事會為經(jīng)理辦公會，下同）決議，同時抄報派駐企業(yè)的監(jiān)事會。

第十四條 所出資企業(yè)符合本辦法第八條第三款規(guī)定 的，應(yīng)向市國資委履行備案手續(xù)后方可辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)。需上報材料如下：

（一）企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的報告，包括擔(dān)保事由、擔(dān)保對象、與被擔(dān)保方關(guān)系等；

（二）董事會同意擔(dān)保的書面決議；

（三）擔(dān)保說明書或內(nèi)部審核意見書，包括擔(dān)保事項說明、被擔(dān)保方資信狀況、財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保責(zé)任余額、擔(dān)保風(fēng)險評價等；

（四）擔(dān)保雙方最近一期和上一年年末的會計報表；

（五）天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)申請表（表一）；

（六）其他需要報送的材料。

第十五條 所出資企業(yè)符合本辦法第八條第一、二款規(guī)定的，應(yīng)向市國資委履行核準(zhǔn)手續(xù)。需上報材料如下：

（一）企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的請示，包括擔(dān)保事由、擔(dān)保對象、與被擔(dān)保方關(guān)系等；

（二）董事會同意擔(dān)保的書面決議；

（三）由企業(yè)法律顧問或律師事務(wù)所出具的法律意見書；

（四）擔(dān)保說明書或內(nèi)部審核意見書，包括擔(dān)保事項說明、被擔(dān)保方資信狀況、財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保責(zé)任余額、擔(dān)保風(fēng)險評價等；

（五）被擔(dān)保人提供反擔(dān)保的有關(guān)文件；

（六）擔(dān)保雙方最近一期和上一年年末經(jīng)審計的會計報

表；

（七）天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)申請表（表一）；

（八）其他需要報送的材料。

第十六條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)以上市公司國有股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)按照國家及我市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)以土地、房產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保，除符合相關(guān)規(guī)定外，還應(yīng)按照本辦法規(guī)定的擔(dān)保權(quán)限報備。

第四章 擔(dān)保業(yè)務(wù)日常管理

第十八條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)建立并完善擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度：

（一）建立擔(dān)保授權(quán)和審批制度。企業(yè)應(yīng)規(guī)定擔(dān)保業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施；

（二）建立擔(dān)保臺帳制度。企業(yè)應(yīng)詳細(xì)記錄擔(dān)保對象、金額、期限、擔(dān)保方式等，對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行分類整理；

（三）建立跟蹤和監(jiān)控制度。企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)審核批準(zhǔn)的擔(dān)保業(yè)務(wù)訂立擔(dān)保合同，夯實擔(dān)保合同基礎(chǔ)管理，對被擔(dān)保企業(yè)以及擔(dān)保項目資金使用、財務(wù)狀況及債務(wù)主合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理；

（四）建立擔(dān)保季度報告制度。企業(yè)應(yīng)在每季度終了一個月內(nèi)，將有關(guān)擔(dān)保情況逐級上報，由所出資企業(yè)匯總后報市國資委（表二）。

第十九條 所出資企業(yè)在保業(yè)務(wù)如需續(xù)保，續(xù)保金額應(yīng)不高于原擔(dān)保金額，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)在原擔(dān)保業(yè)務(wù)到期前45個工作日內(nèi)按照本辦法第八條規(guī)定的權(quán)限辦理書面續(xù)保申請。

第二十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)在實施日常監(jiān)控過程中一旦發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人存在經(jīng)營困難、債務(wù)沉重，或者違反擔(dān)保合同等異常情況，應(yīng)及時按照管理層級上報并采取補(bǔ)救措施。

第二十一條 被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)在履行完債務(wù)且債權(quán)人同意解除擔(dān)保人擔(dān)保責(zé)任之日起五個工作日內(nèi)通知擔(dān)保人；擔(dān)保人應(yīng)將解除擔(dān)保責(zé)任情況按照管理層級及時主動上報。

第二十二條 擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)當(dāng)按照法律的規(guī)定向被擔(dān)保人行使追償權(quán)。

第二十三條 由第三方申請的被擔(dān)保人破產(chǎn)案件經(jīng)人民法院受理后，擔(dān)保人作為債權(quán)人，應(yīng)當(dāng)依法及時申報債權(quán)，預(yù)先行使追償權(quán)。

第五章 擔(dān)保與反擔(dān)保要求

第二十四條 下列國有資產(chǎn)不得設(shè)置抵押或質(zhì)押擔(dān)保：

（一）未按照規(guī)定辦理企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證的；

（二）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的國有資產(chǎn)；

（三）依法被查封、扣押、監(jiān)管的國有資產(chǎn)；

（四）依法不得抵押或質(zhì)押的其他國有資產(chǎn)。第二十五條 所出資企業(yè)實行財產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押 的，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評估，資產(chǎn)評估結(jié)果應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理核準(zhǔn)或備案手續(xù)。

第二十六條 擔(dān)保申請批準(zhǔn)后，擔(dān)保人應(yīng)與反擔(dān)保人及時辦理反擔(dān)保手續(xù)并訂立書面反擔(dān)保合同。

第二十七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)對內(nèi)擔(dān)保的，應(yīng)按照避免擔(dān)保風(fēng)險擴(kuò)散的原則，向被擔(dān)保人或第三人提出反擔(dān)保要求。所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)對外擔(dān)保的，必須要求被擔(dān)保人或第三人向其提供反擔(dān)保。

第二十八條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)依據(jù)風(fēng)險程度和反擔(dān)保人的財務(wù)狀況、履約能力來確定反擔(dān)保方式。反擔(dān)保的方式主要包括保證、抵押、質(zhì)押等。

（一）保證反擔(dān)保。擔(dān)保人不得接受被擔(dān)保人以保證的方式提供的反擔(dān)保。保證反擔(dān)保一般由被擔(dān)保人之外的第三方提供，第三方應(yīng)具有獨立法人資格，資信可靠，財務(wù)狀況良好，具有償債能力，無重大債權(quán)債務(wù)糾紛。

（二）抵押反擔(dān)保。抵押物必須是所有權(quán)、使用權(quán)明確且沒有爭議的資產(chǎn)，依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)和已設(shè)定抵押的財產(chǎn)不能再抵押。反擔(dān)保抵押物應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評估并到相應(yīng)主管部門辦理抵押登記。

（三）質(zhì)押反擔(dān)保。所有權(quán)明確，不涉及訴訟或爭議且未設(shè)定質(zhì)押的動產(chǎn)、有價證券、應(yīng)收擔(dān)保人的款項、股權(quán)等

可以作為擔(dān)保財產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)押反擔(dān)保。

第二十九條 擔(dān)保人原則上應(yīng)當(dāng)在反擔(dān)保合同簽訂后，再與債權(quán)人簽署擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同和擔(dān)保合同的簽訂、履行等工作應(yīng)有企業(yè)法律顧問參加，并應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。

第三十條 利用國際金融組織貸款、外國政府貸款項目的反擔(dān)保，應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定辦理。

第六章 擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)督與檢查

第三十一條 市國資委對所出資企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理情況進(jìn)行不定期抽查，并指導(dǎo)企業(yè)健全完善相關(guān)制度規(guī)定。

第三十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)存在未按規(guī)定程序決策或未及時向市國資委核準(zhǔn)備案等不規(guī)范行為，市國資委依照有關(guān)規(guī)定對企業(yè)給予通報批評。違反本辦法有關(guān)規(guī)定提供擔(dān)保業(yè)務(wù)或?qū)σ褤?dān)保的項目不跟蹤，出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險未及時報告、未采取有效措施，造成國有資產(chǎn)損失的，對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員，視情節(jié)輕重依法給予紀(jì)律處分并進(jìn)行責(zé)任追究；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

第七章 附則

第三十三條 所出資企業(yè)參照本辦法，結(jié)合本企業(yè)實際情況，制定企業(yè)擔(dān)保管理辦法，并報市國資委備案。

第三十四條 暫時由市國資委委托監(jiān)管企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)管理工作，按照《關(guān)于加強(qiáng)委托監(jiān)管企業(yè)重大事項管理的若

干意見》（津國資委托〔2009〕4號）等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十五條 區(qū)縣所出資企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)管理工作，可參照本辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 上市公司、融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十七條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第四篇：重大監(jiān)管事項報告

關(guān)于XX銀行2011年重大監(jiān)管事項貫徹落

實情況自查的報告

XX銀監(jiān)分局：

根據(jù)貴局《關(guān)于印發(fā)<銀行業(yè)2011年重大監(jiān)管事項貫徹落實情況督查工作方案>的通知》（銀監(jiān)發(fā)?2011?57號）的文件精神，XX銀行（以下簡稱“本行”）領(lǐng)導(dǎo)高度重視此項工作，統(tǒng)一安排部署，按照檢查工作通知文件進(jìn)一步明確了自查方案,落實工作分工，把這次檢查工作作為本行的大事、要事、急事來抓。檢查工作于2012年1月15日開起，于1月31日結(jié)束。現(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、高度重視，精心組織。根據(jù)銀監(jiān)會有關(guān)文件精神，我行成立了以XX為組長，XX為副組長，XX為成員的自查領(lǐng)導(dǎo)小組，自查牽頭部室為風(fēng)險合規(guī)部。各部室高度重視自查工作，要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位，并建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核和問責(zé)機(jī)制，實現(xiàn)貸款經(jīng)營的規(guī)范化和管理的精細(xì)化，推動了全年中心工作任務(wù)的全面落實。

二、認(rèn)真自查，積極配合。各部室以嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的態(tài)度對待自查工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)自查方案，全面梳理了本行貫徹落實重大監(jiān)管事項的情況。

（一）嚴(yán)防平臺貸款風(fēng)險。本行截止報告日，沒有政府

平臺貸款余額。本行屬于今年剛營業(yè)的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，以服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)為宗旨，尚未介入政府平臺貸款。

（二）認(rèn)真貫徹執(zhí)行貸款新規(guī)。我行自營業(yè)以來，制定了《XX銀行個人貸款管理辦法》、《XX銀行流動資金貸款管理辦法》、《XX銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》、《XX項目融資管理辦法》。同時組織行內(nèi)員工對文件內(nèi)容進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，使信貸人員迅速理解貸款新規(guī)內(nèi)容與操作管理要求，規(guī)范、統(tǒng)一地執(zhí)行貸款新規(guī)的規(guī)定，切實提高相關(guān)人員的政策認(rèn)識水平和具體業(yè)務(wù)的操作能力。行領(lǐng)導(dǎo)在會議上針對 “三個辦法、一個指引”執(zhí)行方面的現(xiàn)狀進(jìn)行了總結(jié)和分析，并提出了相關(guān)工作要求，進(jìn)一步提高了行內(nèi)人員的政策水平和操作能力，確保相關(guān)人員規(guī)范、統(tǒng)一地執(zhí)行貸款新規(guī)要求。同時本行規(guī)定對自然人30萬元以上，生產(chǎn)經(jīng)營性貸款50萬元以上的實行委托支付。

（三）本行尚未開辦中長期貸款。

（四）本行尚未開辦房地產(chǎn)貸款。

（五）強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險和競爭秩序管理。本行于開業(yè)初成立了聲譽(yù)和競爭秩序管理小組，規(guī)范了存貸款市場的競爭行為，健全了內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制。

（六）扎實有效推進(jìn)案件防控機(jī)制建設(shè)。本行按內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年的活動要求，成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，落實風(fēng)險合規(guī)部為牽頭部門，制定了方案。本行于1月下旬對貸款客戶

進(jìn)行了大走訪，可以排除貸款詐騙、票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)、內(nèi)部人員行為不當(dāng)、借款人資金鏈斷裂等方面的風(fēng)險隱患。本行注重發(fā)揮內(nèi)審稽核的作用，強(qiáng)化推動案防內(nèi)生機(jī)制和執(zhí)行力建設(shè)；嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)部門案件風(fēng)險信息報送制度，嚴(yán)肅問責(zé)瞞報、漏報和遲報案件行為；建立健全財務(wù)內(nèi)外部監(jiān)督機(jī)制，推進(jìn)“小金庫”治理的長效機(jī)制建設(shè)。

（七）轉(zhuǎn)型升級年活動開展情況。本行能按照銀行業(yè)“轉(zhuǎn)型升級年”活動要求，制定活動方案，大力推動“業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)、收入結(jié)構(gòu)、渠道結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型和理念、管理、文化的升級；能結(jié)合轉(zhuǎn)型升級的需要和市場實際，研究制定本行的三年發(fā)展規(guī)劃；能認(rèn)真貫徹宏觀調(diào)控政策和各項監(jiān)管要求，堅持“綠色信貸”理念，利用信貸杠桿做實節(jié)能減排推動工作；本行已完善公司治理，改善薪酬管理，依托信息技術(shù)推進(jìn)流程再造，建立以“客戶為中心”的業(yè)務(wù)流程和“風(fēng)險為本”的管理流程。

（八）支農(nóng)轉(zhuǎn)型升級活動開展情況。一是增加信貸投入，成為“三農(nóng)”資金供應(yīng)的重要渠道。二是簡化貸款手續(xù)，為支持“三農(nóng)”發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。開業(yè)以來，本行積極籌措資金、增加信貸投入的同時，深入農(nóng)戶，及時了解農(nóng)民的心志，努力簡化貸款手續(xù)，切實為農(nóng)民提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，得到了廣大農(nóng)戶的肯定。在轄區(qū)范圍內(nèi)評定“信用戶”，實現(xiàn)信用戶隨到隨貸的方式。三是切實加強(qiáng)支農(nóng)宣傳，助推服務(wù)功能增強(qiáng)。為

使群眾真正了解村鎮(zhèn)銀行的性質(zhì)和服務(wù)宗旨，從而更好地服務(wù)于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，本行通過臨柜宣傳、標(biāo)語等各種形式廣泛宣傳，取得了一定成效，使農(nóng)民對本行的認(rèn)識逐步得到了提高，擴(kuò)大了本行的美譽(yù)度。四是切實加強(qiáng)信貸管理，力促農(nóng)民信用觀念轉(zhuǎn)變。本行把培養(yǎng)農(nóng)民的信用觀念作為一項重要工作來抓，使廣大農(nóng)戶還貸意識增強(qiáng)。據(jù)客戶經(jīng)理貸后調(diào)查顯示，本行168戶有貸款余額的農(nóng)戶100%表示能按期歸還銀行借款。

三、自查中存在的問題

1、自“三個辦法一個指引”實施以來，部分客戶認(rèn)為銀行管的太嚴(yán)，手續(xù)太繁瑣，銀行所放貸款進(jìn)入借款人賬戶后，就應(yīng)歸借款人使用，只要按借款合同約定的用途使用，不挪用就行。

2、受托支付在具體經(jīng)辦業(yè)務(wù)中手續(xù)繁雜有一定的難度，客戶大都不愿采取這種方式辦理，對客戶款項支用監(jiān)控太嚴(yán)會造成客戶用途不實。借款人有可能存在化整為零變通使用貸款，監(jiān)控較難。

3、對受托支付雙方交易對手真實性難以甄別，信貸員在操作過程中增加了較大的工作量。

4、對貸款三查的深度有待提高。因本行是新開的地方性小法人金融機(jī)構(gòu),新入行的客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)尚未完全掌握,在貸前調(diào)查報告中，對于貸款用途闡述過于簡單,客戶經(jīng)理

貸前調(diào)查方式和手段有待提高。

四、對自查中存在問題的整改與建議。

1、加強(qiáng)政策傳導(dǎo)和社會公共宣傳力度，營造良好的制度執(zhí)行環(huán)境。各級政府、監(jiān)管部門和各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要通力合作，建立立體宣傳網(wǎng)絡(luò)，確保貸款新規(guī)政策深入人心。

2、監(jiān)管部門應(yīng)建立科學(xué)嚴(yán)密的監(jiān)督管理體系，加強(qiáng)監(jiān)管檢查和分類指導(dǎo)，合理、科學(xué)、公平地進(jìn)行監(jiān)管。

3、加強(qiáng)培訓(xùn)工作，全面提高信貸管理人員的理論水平和管理能力，保證貸款新規(guī)的執(zhí)行效果。

第五篇：江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)總監(jiān)管理辦法

關(guān)于印發(fā)《江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)

財務(wù)總監(jiān)管理辦法》的通知

各出資監(jiān)管企業(yè)：

《江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)總監(jiān)管理辦法》已經(jīng)委主任辦公會議審議通過，現(xiàn)予印發(fā)。請遵照執(zhí)行。

二〇一一年一月十日

江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)總監(jiān)管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步建立健全出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)監(jiān)督管理機(jī)制，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值，保障財務(wù)總監(jiān)依法履職，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 江西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱省國資委）在出資監(jiān)管企業(yè)中的國有獨資和國有控股企業(yè)全面實行委派財務(wù)總監(jiān)制度。

第三條 本辦法適用于省國資委對出資監(jiān)管企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）委派財務(wù)總監(jiān)的管理。

第四條 本辦法所稱財務(wù)總監(jiān)，是指由省國資委向出資監(jiān)管企業(yè)委派，依法對派駐企業(yè)財務(wù)及相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行監(jiān)督與管理的高級管理人員。

第五條 省國資委負(fù)責(zé)財務(wù)總監(jiān)的選聘、委派、交流和考核等管理工作，其人選可在行政事業(yè)單位、出資監(jiān)管企業(yè)中選派，也可向社會公開招聘。

第六條 財務(wù)總監(jiān)依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度，對派駐企業(yè)財務(wù)及相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行監(jiān)督管理，確保國有權(quán)益不受侵犯。

第七條 各企業(yè)應(yīng)參照本辦法的規(guī)定，向所屬獨資及控股企業(yè)派駐財務(wù)總監(jiān)，建立健全財務(wù)委派管理制度。

第二章 任職資格

第八條 擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)的人員，應(yīng)當(dāng)具備下列任職條件：

（一）擁護(hù)、執(zhí)行黨和國家的基本路線、方針政策，秉公盡責(zé)，嚴(yán)守法紀(jì)。

（二）具有高度的事業(yè)心和責(zé)任感，且有良好的履職紀(jì)錄。

（三）熟悉現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理，具有較高的政策水平和較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力,具有較強(qiáng)的財務(wù)管理能力、資本運作能力和風(fēng)險防范能力。

（四）具有財會或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，取得會計師以上職稱（含會計師）或注冊會計師資格，并具備下列條件之一者：

1、擔(dān)任大中型企業(yè)財務(wù)總監(jiān)、總會計師，或財務(wù)、審計部門主要負(fù)責(zé)人三年以上的；

2、在行政事業(yè)單位從事財務(wù)、審計等工作，擔(dān)任正處級職務(wù)，或副處級職務(wù)三年以上的；

3、在大中型會計師事務(wù)所從事會計、審計工作十年以上，其中擔(dān)任部門經(jīng)理五年以上的。

（五）省國資委認(rèn)為需具備的其他條件。

第三章 工作職權(quán)

第九條 財務(wù)總監(jiān)協(xié)助總經(jīng)理分管財務(wù)及相關(guān)工作。履行下列職責(zé)：

（一）組織企業(yè)制定會計核算制度與政策、編制財務(wù)會計報告、開展經(jīng)濟(jì)運行分析，實施財務(wù)管理。組織企業(yè)制定財務(wù)內(nèi)控制度，建立健全財務(wù)內(nèi)控體系，落實內(nèi)控責(zé)任。

（二）組織編制、審核企業(yè)財務(wù)預(yù)算，評估分析預(yù)算執(zhí)行情況，促進(jìn)企業(yè)預(yù)算管理與發(fā)展戰(zhàn)略實施相連接，推行全面預(yù)算管理。

（三）組織制定與實施長短期融資方案、資金管控方案，推行資金集中管理。

（四）擬訂公司利潤分配與彌補(bǔ)虧損方案。

（五）參與制訂企業(yè)重大生產(chǎn)經(jīng)營計劃、投融資計劃、薪酬分配方案等。

（六）參與企業(yè)重大事項決策，對企業(yè)資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、改制重組、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、重大投融資、擔(dān)保、兼并收購、債務(wù)重組等重大事項獨立發(fā)表專業(yè)意見，出具書面審核意見。

（七）組織企業(yè)建立和完善財務(wù)風(fēng)險預(yù)警與控制機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)并報告重大財務(wù)事項。

（八）組織建立多層次的財務(wù)監(jiān)督體制，對企業(yè)及所屬企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動全過程進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督和控制，發(fā)現(xiàn)、制止違法違規(guī)行為，提出相關(guān)整改意見并督促落實。

（九）負(fù)責(zé)提出財務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置建議、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人及所屬企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人（或財務(wù)總監(jiān)）人選建議，并參加對其履職情況的考核，提出獎懲意見。對不適宜的人選，應(yīng)該提出不同意見。如提出意見未得到采納，應(yīng)及時向國資委報告。

（十）按規(guī)定的事項與總經(jīng)理進(jìn)行聯(lián)簽。

（十一）財務(wù)總監(jiān)應(yīng)該履行的其他職責(zé)。

第四章

工作報告制度

第十條 財務(wù)總監(jiān)對省國資委負(fù)責(zé)，并向省國資委報告工作。

第十一條 財務(wù)總監(jiān)報告工作采取定期報告、重大事項報告、專項報告形式進(jìn)行。

第十二條 定期報告分為月度報告和報告。

（一）月度報告內(nèi)容主要包括企業(yè)及所屬子企業(yè)當(dāng)期主要財務(wù)指標(biāo)完成及變動情況，企業(yè)重大投資、借款、擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)變動等重大經(jīng)濟(jì)事項情況，本月工作開展情況。

（二）述職報告主要包括當(dāng)年重大經(jīng)營活動、財務(wù)狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營風(fēng)險、重大財務(wù)事項、財務(wù)總監(jiān)履職基本情況，工作主要成效，以及存在的問題，對進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)工作的建議、下一工作安排等。

第十三條 重大事項報告包括重大投融資、擔(dān)保、兼并收購、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、債務(wù)重組、改制重組、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等事項。企業(yè)出現(xiàn)重大事項、突發(fā)事件及緊急情況時，應(yīng)立即報告；財務(wù)總監(jiān)發(fā)表的獨立意見未被采納，可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失或國有資產(chǎn)流失時，應(yīng)立即報告。

第十四條 專項報告包括企業(yè)內(nèi)部審計、財務(wù)檢查、專題調(diào)研、財務(wù)風(fēng)險控制等事項。

第十五條 財務(wù)總監(jiān)工作報告采用書面形式。重大事項隨時報告，專項報告及時上報。

第十六條 財務(wù)總監(jiān)的工作報告，作為對其業(yè)績考核、獎懲和聘用的重要依據(jù)。

第五章

聯(lián)簽制度

第十七條 實行財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度。

財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度，是指對規(guī)定的事項實行由財務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理共同簽署審批意見的制度。

第十八條 財務(wù)總監(jiān)對下列事項進(jìn)行聯(lián)簽：

（一）借入和借出資金、貸款擔(dān)保；

（二）對外投資、兼并、收購，對外捐款或贊助等非經(jīng)營性支出；

（三）對外結(jié)算支付、備用金支付、費用報銷和資金結(jié)算等事項；

（四）企業(yè)財務(wù)預(yù)算和財務(wù)會計報告（包括合并和本部的快報、季報、年報等相關(guān)財務(wù)資料）；

（五）設(shè)立、合并、撤銷銀行帳戶和證券帳戶；

（六）省國資委認(rèn)為應(yīng)當(dāng)聯(lián)簽的其他事項。

第十九條 凡規(guī)定聯(lián)簽的事項，應(yīng)當(dāng)在企業(yè)總經(jīng)理簽署之前送財務(wù)總監(jiān)審簽。

第二十條 聯(lián)簽事項有下列情形之一的，財務(wù)總監(jiān)有權(quán)拒絕簽字：

（一）違反國家法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律；

（二）違反省國資委國資監(jiān)管規(guī)定；

（三）違反企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定；

（四）違反企業(yè)經(jīng)營決策程序；

（五）可能造成經(jīng)濟(jì)損失或者導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失。

第六章 管理和待遇

第二十一條 財務(wù)總監(jiān)實行聘任制度。由省國資委采取組織選調(diào)或向社會公開招聘等方式選聘。財務(wù)總監(jiān)實行初任試用制，試用期一年。試用期滿后，經(jīng)考核勝任試行職務(wù)的，正式任職。

第二十二條 財務(wù)總監(jiān)每屆任期為三年，任期屆滿后經(jīng)省國資委考核合格的，可以連任，但在同一企業(yè)連任最多不得超過兩屆。

第二十三條 財務(wù)總監(jiān)實行定期交流制度。省國資委結(jié)合財務(wù)總監(jiān)履職情況和出資監(jiān)管企業(yè)實際，在出資監(jiān)管企業(yè)范圍內(nèi)對財務(wù)總監(jiān)進(jìn)行交流。

第二十四條 財務(wù)總監(jiān)在聘用期間為派駐企業(yè)的高級管理人員。是中共黨員的，進(jìn)入企業(yè)黨委會;設(shè)立董事會的國有獨資企業(yè)，進(jìn)入企業(yè)董事會；在國有控股公司任職的，由國有控股股東推薦進(jìn)入董事會。財務(wù)總監(jiān)在試用期間，列席企業(yè)董事會；是中共黨員的，列席企業(yè)黨委會。

第二十五條 財務(wù)總監(jiān)人事檔案關(guān)系，按以下方式辦理：

（一）在出資監(jiān)管企業(yè)范圍內(nèi)選派的，可自任職時起調(diào)入所派駐企業(yè)，也可保留在原工作單位；

（二）社會公開招聘的，與派駐企業(yè)簽訂勞動合同，其人事檔案可在原工作單位保留，也可由其本人自行委托相關(guān)的社會中介機(jī)構(gòu)代管，聘用期滿不再續(xù)聘的，省國資委不負(fù)責(zé)安排工作；

（三）行政事業(yè)單位選派的，行政、工資等關(guān)系轉(zhuǎn)入派駐企業(yè)。

第二十六條 財務(wù)總監(jiān)的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險等相關(guān)費用由派駐企業(yè)按規(guī)定辦理。

第二十七條 財務(wù)總監(jiān)的職務(wù)消費或相關(guān)待遇按照派駐企業(yè)副總經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第二十八條 財務(wù)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程，履行忠實和勤勉義務(wù)，遵守下列行為規(guī)范：

（一）不得在企業(yè)或其他機(jī)構(gòu)兼職并領(lǐng)取報酬；

（二）不得泄露企業(yè)的商業(yè)秘密；

（三）不得利用職權(quán)在企業(yè)謀取任何私利；

（四）省國資委要求遵守的其他規(guī)定。

第二十九條 財務(wù)總監(jiān)實行回避制度。財務(wù)總監(jiān)不得在其直系親屬任董事長或副董事長、總經(jīng)理或副總經(jīng)理、財務(wù)部長（經(jīng)理）、審計部長（經(jīng)理）等職務(wù)的企業(yè)任職。

第七章 考核與薪酬

第三十條 財務(wù)總監(jiān)業(yè)績由省國資委按照維護(hù)出資人合法權(quán)益、落實國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任的要求進(jìn)行考核,并以其實際履職情況確定其考核等級。

第三十一條 財務(wù)總監(jiān)考核分為考核和任期考核。考核期為一個財務(wù)，一般與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子考核同步進(jìn)行。任期考核期為一個任期。

第三十二條 財務(wù)總監(jiān)考核的基本內(nèi)容是：

（1）貫徹執(zhí)行省委、省政府有關(guān)重大決策部署以及省國資委有關(guān)決定要求情況；

（2）履行財務(wù)管理及會計基礎(chǔ)管理職責(zé)情況；

（3）履行財務(wù)監(jiān)督職責(zé)情況；

（4）參與企業(yè)經(jīng)營決策情況；

（5）履職報告情況；

（6）廉潔從業(yè)情況。

第三十三條 財務(wù)總監(jiān)考核按下列程序進(jìn)行：

（一）省國資委成立財務(wù)總監(jiān)考核小組，由委領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，相關(guān)處室人員參加，考核小組辦公室設(shè)在財務(wù)監(jiān)督與績效評價處。考核小組負(fù)責(zé)組織和實施對財務(wù)總監(jiān)的考核，并提出薪酬分配意見；

（二）考核小組采取聽取考核對象述職、問卷調(diào)查、查閱資料、個別談話、考核評分等方法進(jìn)行考核；

（三）考核小組將考核結(jié)果和初評等次、薪酬分配初步意見報省國資委黨委會審定；

（四）考核小組將省國資委黨委會確定的考核結(jié)果和薪酬分配意見反饋給被考核人和所派駐企業(yè)。

第三十四條 考核采用百分制。考核結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、稱職、基本稱職、不稱職五個檔次。其中90分以上（含90分）為優(yōu)秀，80～90分（含80分）為良好，70～80分（含70分）為稱職，60～70分（含60分）為基本稱職，60分以下為不稱職。

第三十五條 任職期內(nèi)財務(wù)總監(jiān)未能忠誠履職、導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)重大國有資產(chǎn)流失、重大違反財經(jīng)紀(jì)律等行為的，以及財務(wù)總監(jiān)個人在廉潔自律方面出現(xiàn)重大問題的，應(yīng)評為不稱職。

第三十六條 考核結(jié)果與被考核人薪酬掛鉤，并作為被考核人續(xù)聘、解聘的重要依據(jù)。考核為不稱職的，予以解聘。

第三十七條 任期考核以考核為主要依據(jù)，原則上以考核平均得分為任期考核得分，確定任期考核結(jié)果。考慮到某些重大決策事項實施結(jié)果的延遲性，任期考核時保留對以前考核評分的追溯權(quán)，可視項目實施具體情況對照評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。

財務(wù)總監(jiān)任期考核結(jié)果作為其續(xù)聘的重要依據(jù)。考核結(jié)果為不稱職的，不再續(xù)聘。

第三十八條 財務(wù)總監(jiān)薪酬由省國資委根據(jù)考核結(jié)果確定，在所派駐企業(yè)列支。

第三十九條 財務(wù)總監(jiān)實行年薪制，年薪由基薪和績效薪酬構(gòu)成。

基薪分配系數(shù)以派駐企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的系數(shù)乘以0.7確定。

績效薪酬與所派駐企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果掛鉤，以所在企業(yè)主要負(fù)責(zé)人績效薪酬乘以分配系數(shù)確定。績效薪酬分配系數(shù)根據(jù)考核結(jié)果，按以下辦法確定：

（一）考核結(jié)果為基本稱職及以上的，績效薪酬的分配系數(shù)為: 0.9－（100－實際得分）×（0.9－0.5）/（100－60）；

（二）考核結(jié)果為不稱職的，績效薪酬的分配系數(shù)為0；

基薪隨所派駐企業(yè)負(fù)責(zé)人基薪同時發(fā)放。

績效薪酬的60%在考核結(jié)束后當(dāng)期兌現(xiàn)；其余40%根據(jù)任期考核結(jié)果等因素延期到連任或離任的下一年兌現(xiàn)。

第八章 企業(yè)責(zé)任

第四十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照本企業(yè)副總經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)為財務(wù)總監(jiān)履行職責(zé)提供必要的工作條件。

第四十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)確保財務(wù)總監(jiān)為有效履行職責(zé)所必需的工作權(quán)限。應(yīng)及時通知財務(wù)總監(jiān)參加有關(guān)會議，傳閱有關(guān)文件、決議、會議記錄和財會信息等。

派駐企業(yè)及所屬企業(yè)應(yīng)及時將重要財務(wù)事項報告財務(wù)總監(jiān)，應(yīng)經(jīng)財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽的事項，應(yīng)按規(guī)定報財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。

第四十二條 財務(wù)總監(jiān)對企業(yè)重大事項決策持不同意見時，企業(yè)應(yīng)暫緩表決該項決策，及時向國資委報告。

第四十三條 企業(yè)及其員工有權(quán)向省國資委報告、舉報或投訴財務(wù)總監(jiān)的違法違規(guī)行為。

第九章 獎 懲

第四十四條 省國資委對在任期內(nèi)作出突出貢獻(xiàn)的財務(wù)總監(jiān)，給予獎勵與表彰。

第四十五條 企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人，對財務(wù)總監(jiān)依法履行職責(zé)設(shè)置障礙，打擊報復(fù)的，由省國資委或企業(yè)給予通報批評、警告等問責(zé)處分；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第四十六條 財務(wù)總監(jiān)不能忠實履行職責(zé)的，省國資委根據(jù)其造成后果的嚴(yán)重程度，給予行政處分，或解聘其職務(wù)；以權(quán)謀私、濫用職權(quán)、徇私舞弊，給出資人和企業(yè)造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任，涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第十章 附 則

第四十七條 省國資委向出資監(jiān)管企業(yè)中的國有控股公司派駐財務(wù)總監(jiān)，應(yīng)在該公司章程中予以明確。其管理、薪酬、考核等按本辦法執(zhí)行。

第四十八條 省國資委負(fù)責(zé)對所派駐企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的管理；各企業(yè)負(fù)責(zé)對其所派駐企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的管理。

第四十九條 本辦法由省國資委負(fù)責(zé)解釋。

第五十條 本辦法自頒布之日起施行。《關(guān)于印發(fā)《江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)總監(jiān)管理暫行辦法》與《江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)總監(jiān)考核管理實施細(xì)則》（試行）的通知（贛國資評價字[2009年]130號同時廢止。