第一篇：我國農業(yè)保險發(fā)展歷程及現(xiàn)狀分析

我國農業(yè)保險發(fā)展歷程及現(xiàn)狀分析

摘要：農業(yè)保險是針對農民在農業(yè)生產中遇到的自然災害和意外事故所產生的損失而設置的一種保險。完善的農業(yè)保險不僅可以加快農業(yè)現(xiàn)代化前進的步伐，而且促進了農村金融的發(fā)展。本文首先介紹了我國農業(yè)保險的發(fā)展歷程，其次對我國農業(yè)保險的現(xiàn)狀進行分析，從中發(fā)現(xiàn)農業(yè)保險存在的問題，最后對農業(yè)保險的長足發(fā)展提出建議。

關鍵詞：農業(yè)保險；政策性農業(yè)保險；保險公司；發(fā)展對策

一、農業(yè)保險發(fā)展歷程

自新中國成立以來，我國農業(yè)保險的發(fā)展幾經起落，經歷了曲折卻又不斷前進的過程，我國農業(yè)保險的發(fā)展歷程主要分為五個階段。

（一）第一階段。新中國成立后，我國開始大力恢復經濟，并進行了開辦農業(yè)保險的初次嘗試。1949年中國人民保險公司成立，開始在一些地區(qū)試辦了牲畜保險和棉花保險，雖然取得了寶貴的經驗，但是并沒有取得成功，中國人民保險公司賠了近400億的錢款。因此，中國人民保險公司在1953年進行農業(yè)保險整頓又在1955年重新開辦農業(yè)保險，與此同時，國家也在嘗試提供政策上的支持。

（二）第二階段。1958年，我國在經濟上出現(xiàn)了左傾方針錯誤，開始提倡跑步進入共產主義，因此大力發(fā)展人民公社，即集體勞動、勞動成果由集體分配，國家認為集體的力量大，可以對抗任何自然災害，所以在這一年，國家宣布停止開辦農業(yè)保險，在這之后，又出現(xiàn)了三年自然災害和文化大革命，直到1982年才重新開辦農業(yè)保險，這期間停辦了24年。

（三）第三階段。1978年家庭聯(lián)產承包責任制開始在全國實施，沒有了集體勞作，而是包產到戶，農民生產積極性在提高的同時，也要自己面對自然災害等農業(yè)問題，因此，重新開辦農業(yè)保險迫在眉睫。1982年國家恢復農業(yè)保險的辦理，并且國家也采取許多的鼓勵措施，因此，不僅辦理農業(yè)保險業(yè)務的機構與保險稅種有所增加，而且保險收入也大幅度提高，1982年至1992年這十年間，保險收入從23萬升至8.62億元。這期間，大多數(shù)農業(yè)保險機構都賠了錢，盡管如此，我國農業(yè)保險發(fā)展在這一階段也吸取了不少經驗和教訓。

（四）第四階段。1992年中共十四大的召開，提出建立社會主義市場經濟體制，農業(yè)保險也開始由商業(yè)化經營轉變，而此時的商業(yè)保險公司也剛剛起步，規(guī)模小、業(yè)務單一，并且不能很好的應對風險，再加上這一期間國家不重視商業(yè)保險，鼓勵措施少，支持力度不強，因此1993年后，農業(yè)保險開始萎縮，2004年，農業(yè)保險保費收入僅為3.77億元，比上年減少了0.88億元。

（五）第五階段。2003年起，國家加大了對農業(yè)保險支持力度，在中央一號文件中也多次提及要加快建設政策性農業(yè)保險，同時，為了增強農民購買農業(yè)保險的積極性，國家開始給予農民財政補貼。2003年后農業(yè)保險不斷發(fā)展，2013年的保費收入為306.6億元，比2012年增加了66.4億元，并且，農業(yè)保險的經營狀況獲得了改善，從剛開始的賠款轉向盈利，保費收入的增長速度也高于了賠付的速度，總的來說，從2003年至今，農業(yè)保險不僅給農民帶來了實惠，而且也讓保險公司獲得了盈利。

二、農業(yè)保險現(xiàn)狀分析

（一）農業(yè)保險總體狀況。第一，農業(yè)保險發(fā)展速度加快。由于中央加快建設政策性農業(yè)保險，使得保費收入和農業(yè)保險的業(yè)務量逐年上升。同時，一些保險公司開辦了農業(yè)保險業(yè)務。第二，農業(yè)保險在保險市場中有了自己的天下，形成了一定的規(guī)模。第三，農業(yè)保險為農民應對自然災害起到了重要作用。農業(yè)保險最大的受益人是農民，在發(fā)生自然災害和意外事故后，農業(yè)保險的賠付款可以幫助農民維持基本生活，保障農民的災后生活。第四，農業(yè)保險的服務水平在不斷上升。由于國家出臺很多政策大量發(fā)展農業(yè)保險，一些保險公司也跟上步伐，在農業(yè)保險業(yè)務中投了大量的人力物力，為提高農業(yè)保險的服務水平做出了貢獻。

（二）農業(yè)保險的不足之處

1、農民購買保險機率較低。首先，農民的收入來源于土地，農民能夠獲得的收入很低，而農業(yè)保險正是要面對這些低收入人群，保險業(yè)務的開展確實有困難，并且農民種地所得的收入更愿意儲蓄起來，把儲蓄的錢用于蓋房、生養(yǎng)子女、養(yǎng)老。在我國中西部的農民，他們種地的收入只能維持日常的開支，沒有多余的資金進行投保；其次，農民并不熱衷于農業(yè)保險，農民沒有較高的風險意識，沒有意識到轉移風險的重要性，并且農民對于保險的賠付也抱有一種懷疑態(tài)度，有的農民甚至不相信會在遭受災害后獲得一部分賠償，他們寧愿把錢存起來，也不愿意為未來的風險投保；再次，如今有不少農民放棄農村的土地，為了獲得更高的收入進城打工，當然也不會問津農業(yè)保險了；最后，一些保險公司的保險理賠十分嚴苛，投保的農民想要拿到賠款并不是一件易事，這使得農民對農業(yè)保險有了偏見，只有少數(shù)人會購買農業(yè)保險。

2、專業(yè)農業(yè)保險公司少，保險險種少。我國農業(yè)保險起步晚，發(fā)展也是幾經起落，專業(yè)的保險公司鳳毛麟角。專業(yè)的保險公司只有中國人民保險公司、中華聯(lián)合財產保險股份有限公司、安華、陽光、安信等幾家公司。這些公司除了中國人民保險公司在全國各地有分支機構外，其他的公司覆蓋性不強，只是局限在幾個地區(qū)中，大大限制了農業(yè)保險的發(fā)展。除此之外，我國農業(yè)保險的險種較少，不能滿足現(xiàn)實的需要。一些山村交通不發(fā)達，村落封閉，基于此保險公司不會經營較多的險種；此外，農業(yè)保險的風險較高，出于公司盈利的打算，保險公司不會冒風險經營易虧損的險種。

3、管理農業(yè)保險的問題。農業(yè)保險管理涉及到政府、農戶、保險公司三方面的問題，政府實施政策性保險時，要考慮農民和保險公司兩方面的利益，處理不好時，可能會帶來沖突；再加上農村交通不發(fā)達，村落保守，導致保險宣傳、發(fā)起、理賠等難度較高；當發(fā)生災害時，在對災害發(fā)生的性質進行定論時也容易產生問題，因此農業(yè)保險的管理難度較高。

4、農業(yè)保險專業(yè)人才缺失。我國農業(yè)保險1982年恢復辦理，農業(yè)保險發(fā)展時間短，因此專業(yè)人才匱乏。許多大學是近些年才開始設立農業(yè)保險專業(yè)的，這無法滿足農業(yè)保險向前發(fā)展的需要，出現(xiàn)了人才數(shù)量與農業(yè)保險發(fā)展不協(xié)調的情況：保險機構去農戶家宣傳時，缺少專業(yè)的人才向農戶進行宣傳和普及知識；發(fā)生自然災害時，同樣缺少專業(yè)的人才對自然災害進行定性和損失估計，這樣會限制農業(yè)保險的發(fā)展。

（三）農業(yè)保險發(fā)展對策

1、加強農民的參保意識。農業(yè)保險的發(fā)展在一定程度上取決于農民的參保意識，但是目前農民購買農業(yè)保險的意識較為淡薄，所以要提高農民的參保意識。為此，必須加大宣傳力度，可以安排專家到農村進行講座，也可以在電視和廣播上進行宣傳，等等。政府各級部門也要行動起來，勤下基層，在了解農民的同時也對農民講解農業(yè)保險的具體條例，還要說明政府對農業(yè)保險的支持力度，增加農民對農業(yè)保險的好感，從而增加農民的參保意識，提高農民的積極性。

2、扶持農業(yè)保險公司。政府可以對保險公司給予一定的補貼，免征一部分稅款。政府可以免征農業(yè)保險所得稅，擴大減免稅的范圍，同時對一些業(yè)務上的支出進行補貼。

3、加強農業(yè)保險的管理，培養(yǎng)專業(yè)人才。政府應適當建立農業(yè)保險的信息咨詢機構和研發(fā)機構。建立農業(yè)保險的信息咨詢機構，及時向農民提供一些農產品的信息、價格、種植風險等農民關心的問題，從而減少農民可能產生的損失；建立研發(fā)機構，提高防災水平，通過科技來提升農業(yè)保險的服務水平，加大農業(yè)保險的管理。同時，應該建立人才培養(yǎng)機制，培養(yǎng)更多的專業(yè)人才。這樣，就為農業(yè)保險的發(fā)展提供了充足的人力與物力。（作者單位：內蒙古農業(yè)大學）

參考文獻：

[1]馮月聯(lián)，許月明，冀曉娜，黎鴻艷，王志國.我國農業(yè)保險現(xiàn)狀分析及發(fā)展對策[J].河北農業(yè)大學學報（農林教育版），2006，01：19-22+48.[2]許虹.我國農業(yè)保險的現(xiàn)狀及對策研究[D].湖南師范大學，2014.[3]庹國柱.我國農業(yè)保險的發(fā)展成就、障礙與前景[J].保險研究，2012，12：21-29.

第二篇：我國政策性農業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀

我國政策性農業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，農業(yè)保險在各級ZF政策的大力支持下保持了較快發(fā)展勢頭。目前，農業(yè)保險的承保險種明顯增多，業(yè)務規(guī)模不斷增大，覆蓋領域逐步拓寬，保險主體日益多元，功能作用逐步發(fā)揮，各項試點逐步推進，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

一是政策性農業(yè)保險試點工作逐步推進。2008年，中央財政在2007年基礎上大幅增加對農業(yè)保險的補貼支持，保費補貼經費預算由2007年的21.5億元增加到60.5億元，對種植業(yè)政策性農業(yè)保險的保費補貼由2007年的25％提高到35％，政策性農業(yè)保險試點已由2007年的6個省區(qū)擴展至16個省區(qū)和新疆生產建設兵團。截至2008年底，農業(yè)保險實現(xiàn)簽單保費110.7億元(如表1示)，同比增長112.5％，承保各類農作物5.32億畝，約占全國耕地面積的25％，參保農戶達9000萬戶次，為農民提供了2397.4億元風險保障，三項指標分別比2007年增加了130％、80.7％和113％。

表1 2004～2008年農業(yè)保險經營情況年份 財產保險 農業(yè)保險

農業(yè)保險占 農業(yè)保險 農業(yè)保險

保費收入 保費收入 財產保險比重 賠付金額 賠付率

(億元)

(億元)

(%)

(億元)

(%)2004 1089.89

3.7

30.3

42.875.34 2005 1229.86

7.00

0.56

5.67

81.00 2006 1509.43

8.50

0.56

5.91

69.53 2007 1997.74

53.33

2.67

29.755.78 2008 2336.70

110.70

4.74

70.00

63.23

數(shù)據來源：賠付率為賠付金額與保費收入之比，實際上是簡單賠付率。以上數(shù)據根據2005～2009年《中國統(tǒng)計年鑒》、《中國保險年鑒》，由作者整理而得。

二是政策性農業(yè)保險服務領域不斷拓寬。目前，市場上存在的農業(yè)保險險種達160多個，基本涵蓋了種養(yǎng)兩業(yè)的各個領域。種植業(yè)方面，2008年中央財政支持的政策性農業(yè)保險所涵蓋的主要農作物，在2007年初期的玉米、水稻、小麥、棉花、大豆5個品種的基礎上，又新增加了花生、油菜，達到7個品種；養(yǎng)殖業(yè)方面，2008年在鞏固發(fā)展能繁母豬、奶牛等養(yǎng)殖業(yè)保險的基礎上，積極開展家禽、淡水養(yǎng)殖和地方特色農業(yè)等領域的保險服務，截至2008年8月22日，能繁母豬保險第一個承保周期結束，全國共承保能繁母豬4355萬頭，提供風險保障4373億元，承保覆蓋面超過90％。另外，除主要農作物外，各地還結合當?shù)貙嶋H情況，開展了林木、煙葉、葡萄、西瓜、青稞等特色險種，進一步拓寬了農業(yè)保險的服務領域。例如北京市2008年政策性農業(yè)保險工作新增了豆類、柿子、大桃等險種，承保險種已達到16個，全年實現(xiàn)保費收入2.495億元，惠及農戶16.4萬戶，已覆蓋全市主要農業(yè)資源的30％。

三是政策性新農業(yè)保險組織形式向多元化方向發(fā)展。在鼓勵人保、中華聯(lián)合等全國性保險公司積極開展政策性農業(yè)保險的同時，自2004年以來，保監(jiān)會先后批準了5家專業(yè)經營農業(yè)保險的公司：黑龍江陽光農業(yè)互助保險公司、吉林安華農業(yè)保險公司、上海安信農業(yè)保險公司、法國安盟保險成都分公司、安徽國元農業(yè)保險公司，此外，浙江等地結合本地農業(yè)發(fā)展特點，在“ZF推動+市場運作+農民自愿”原則的指導下，采用“共保經營”和“互助合作”兩種方式，開展政策性農業(yè)保險試點工作。中國漁業(yè)互保協(xié)會也在積極開展?jié)O業(yè)保險經營的探索。目前，經營政策性農業(yè)保險的保險組織形式主要有：股份制的商業(yè)保險公司形式、專業(yè)農業(yè)保險公司、農業(yè)保險合作組織、政策性農業(yè)保險公司、外資或合資農業(yè)保險公司等，政策性保險經營主體日益豐富，并形成向多元化發(fā)展的態(tài)勢，推動我國政策性農業(yè)保險穩(wěn)步向前邁進。

四是政策性農業(yè)保險的功能作用逐步發(fā)揮。政策性農業(yè)保險的發(fā)展，增強了農民抗風險能力和災后恢復能力，確保了農業(yè)生產和農民生活的穩(wěn)定，促進了國家農業(yè)產業(yè)政策、糧食安全戰(zhàn)略和支農惠農政策的落實。2004～2008年，農業(yè)保險賠付共計117.26億元，僅2008年農業(yè)保險就為1400余萬受災農戶支付賠款70億元。其中，種植業(yè)保險賠款46億元，養(yǎng)殖業(yè)保險賠款24億元(其中能繁母豬保險賠款17.5億元，奶牛保險賠款1.5億元)。在應對2008年初低溫雨雪冰凍自然災害和“5·12”四川汶川大地震中，僅能繁母豬保險賠款一項就近1億元，有力地支持了災區(qū)重建工作。同時，保險公司發(fā)揮在防災防損和風險管理方面的專業(yè)優(yōu)勢，大大提升了農業(yè)防災救災的能力。例如，黑龍江陽光相互保險公司自成立以來，先后投入5000多萬元購買相關設備及實施防災作業(yè)，極大提高了農戶在防損救災方面的能力。現(xiàn)階段政策性農業(yè)保險發(fā)展中存在的主要問題及原因分析 農業(yè)保險是處理農業(yè)非系統(tǒng)性風險的重要財務安排，是市場經濟條件下現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展的三大支柱(農業(yè)科技、農村金融和農業(yè)保險)之一，是世貿組織允許各國支持農業(yè)的“綠箱”政策之一。自2004年ZF在全國范圍內積極開展政策性農業(yè)保險試點改革以來，我國政策性農業(yè)保險可以說取得了巨大的實質性進展，在ZF各種利好政策的推動下，我國政策性農業(yè)保險迎來了黃金發(fā)展機遇期。但隨著試點工作的進一步推進和深入，諸多制約政策性農業(yè)保險向前發(fā)展的問題也逐漸顯露出來，具體表現(xiàn)在：(一)對政策性農業(yè)保險的認識不夠明確

盡管政策性農業(yè)保險這幾年在我國取得了一定的進展，但各方對政策性農業(yè)保險的認識仍然不夠明確，這表現(xiàn)在兩方面，一是地方ZF對于政策性農業(yè)保險的政策目標和導向不明確。為什么要試驗、舉辦政策性農業(yè)保險?這種保險的政策目標和導向是什么?這是試點政策性農業(yè)保險的各地ZF至今仍難統(tǒng)一或存在眾多疑惑的問題。因此有的地方ZF把開辦農業(yè)保險當作一種“額外負擔”，把征繳農業(yè)保險費看成是“濫收費”。加之中央沒有相關配套政策，地方ZF害怕遇到大災“吃不完兜著走”。這樣，地方上的積極性會打折扣，目前這點有限的積極性也很難持久。二是農業(yè)保險的政策性經營方式不夠明確。迄今為止，我國的農業(yè)保險試點一直沒有突破“政策性保險+商業(yè)化經營”的框架，“以險養(yǎng)險”加ZF補貼的思路一直占據主導地位。這樣，政策性保險業(yè)務和商業(yè)性保險業(yè)務之間沒有明確的核算界限，ZF在提供補貼時無法準確判斷經營政策性保險業(yè)務的商業(yè)保險公司的虧損究竟是來自政策性業(yè)務，還是商業(yè)性業(yè)務，難以確定合適的補貼額度，難以科學評價商業(yè)保險公司經營政策性保險的績效，最終可能會影響政策性農業(yè)保險業(yè)務的開展。(二)農民收入水平低，保險意識淡薄

在政策性農業(yè)保險試點地區(qū)逐漸鋪展的進程中，農戶對于政策性農業(yè)保險有效需求不足的現(xiàn)實仍掣肘農業(yè)保險的發(fā)展，主要原因在于：一是政策性農業(yè)保險的高成本、高費率與農戶家庭低收入之間的矛盾。農業(yè)生產自身的高風險性、空間的分散性、時間的季節(jié)性、定損的復雜性，造成了農業(yè)保險的高成本性，于是決定了農業(yè)保險實現(xiàn)正常運營必須以高費率為保障。各國的經驗表明，農作物的保險費率一般在2％～15％之間，比之家庭財產、企業(yè)財產的保險費率(1‰左右)高出十幾倍到幾十倍，而我國目前正處于傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代化農業(yè)的過渡時期，農業(yè)和農村發(fā)展處于艱難的爬坡階段，農業(yè)基礎薄弱，生產力水平低，而且地區(qū)間發(fā)展極不平衡，收入差距很大，農民在較低的收入水平并扣除購買各項生活生產資料、供養(yǎng)子女上學等必要開銷之后，其可支配收入微乎其微，所以即便是在現(xiàn)階段ZF財政給予50％的保費補貼的前提下，1％～7.5％的政策性農業(yè)保險費支出也大大超過了其消費能力。

第三篇：我國農業(yè)保險發(fā)展的現(xiàn)狀

我國農業(yè)保險發(fā)展的現(xiàn)狀

學院：金融學院

班級：09保險

姓名：李豹

學號：902022110

任課教師：趙麗娟

成績：

我國農業(yè)保險發(fā)展的現(xiàn)狀

一、農業(yè)保險概述

農業(yè)保險是指專門的保險公司為農業(yè)生產者在從事種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產過程中，對遭受自然災害和意外事故所造成的農業(yè)經濟損失提供保障的一種保險形式，直接受保對象是農業(yè)生產過程中的生產資料和生產對象。中國是一個農業(yè)大國，但由于農業(yè)自身的特性和中國的地理環(huán)境使農作物經常遭受不可抗性的自然災害。我國農業(yè)保險起步于20世紀30年代，新中國成立后，我國進行了三輪農業(yè)保險的試驗，使得農業(yè)保險已覆蓋全國所有省市區(qū)，險種已涉及種植、養(yǎng)殖等多個領域。

二、我國農業(yè)保險市場現(xiàn)狀分析

(一)賠付率高，承保業(yè)務虧損嚴重

據調查，2008年河北省農業(yè)保險賠款支出同比增長378.53％，遠遠超過保費210.61％的增長率，賠付率達91.24％。如果再加上接近保費收入20％的經營費用和其他費用，綜合賠付率超過110％（保險界公認的盈虧平衡點為70％），2007年—2009年4月承保虧損合計達2510.5萬元。

（二）財政支持力度不足，農業(yè)保險發(fā)展動力不足

政府參與農業(yè)保險主要方式是政府支持和財政補貼，方式較單一；缺乏相關法律法規(guī)保障；地方政府的政策具有很大的隨意性和不穩(wěn)定性，并且部分財政補貼資金不能及時、足額撥付到位，甚至被擠占、挪用，資金到位率低，影響保險公司的經營核算和償付能力。

（三）農業(yè)發(fā)展水平不高，農民保險意識薄弱

農業(yè)生產者經營規(guī)模小而散，農業(yè)生產的商品化程度低。農產品經濟價值低，使得農戶投保意識淡薄，自愿繳費積極性低，風險分擔機制難以很好的發(fā)揮作用。而且我國農業(yè)發(fā)展落后，受自然災害影響很大，農業(yè)生產的商品化程度低，最終導致農民收入水平較低，所以給農作物投保對農民來說實屬有心無力。

（四）保費收入低，規(guī)模化經營受限制

目前農業(yè)保險經營機構險種少、覆蓋面窄且承保率偏低，導致保費收入過低甚至虧損；且受我國農業(yè)發(fā)展狀況的影響，農業(yè)保險公司規(guī)模化經營受制約，無法有效擴展業(yè)務。

三、我國農業(yè)保險發(fā)展所存在的主要問題

當前我國農業(yè)保險的發(fā)展存在法制缺失、有效需求不足、化解風險能力差、巨災保險支持體系不健全等諸多問題。(一)我國農業(yè)保險的有效需求嚴重不足。

如四川省到2006年底，政策性農業(yè)保險保費收入926.26萬，按19791959戶農戶計算，戶均投保費用僅為0.47元。導致有效需求不足的原因主要有：一是農民的保險意識淡薄。由于農民還存在著“一旦遭災，會有政府來救濟”的依賴思想，因此，不少農民認為購買農業(yè)保險沒有什么必要。二是農民的經濟收入低，因而投保能力較弱。據有關調查資料顯示：按農業(yè)受災損失率制定的農業(yè)保險的保費率一般為8～15％，甚至更高，而農民可以承受的保費率僅為4％，這就大大超過了農民的經濟承受能力。三是農民土地經營規(guī)模偏小且零星分散。根據國土資源部的統(tǒng)計，截至2007底，中國耕地面積為1.22億hm2。據調查，全國平均每個農戶耕種0.61hm2土地。被分割為8.99塊，平均每塊面積為0.068hm2，這種過于分散的小規(guī)模生產格局客觀上弱化了農業(yè)保險的經濟保障功能。

（二）政府對農業(yè)保險的支持力度不夠，缺乏配套政策的保障

國際上，凡開辦農業(yè)保險的國家，政府都將對農民的保費補貼、農業(yè)信貸、價格保護、農業(yè)災害救濟等措施配套實行，一些國家甚至明確規(guī)定，不參加保險就不能貸款，不參加保險就不能享受災害經濟。這種由配套措施共同推動農業(yè)保險的計劃，對農民吸引力大，約束力強，動作效率高，比較容易為農民所接受。我國主要依靠政府投入農業(yè)基礎設施、救災救濟和價格補貼等手段抵御農業(yè)自然風險，對通過保險轉嫁以分散風險的方式則運用比較少，政府對農業(yè)保險的各種支持十分有限。在政策上，農業(yè)保險業(yè)務，除免交營業(yè)稅外，其他方面同商業(yè)保險一樣對待。政府也沒有像相關的財力投入和扶持型政策，如補貼保費、管理費、支持再保險、允許經營健康險等。

（三）農業(yè)保險的水平較低

首先，我國農業(yè)保險在總體上普及率很低，覆蓋面很小；其次，農業(yè)保險險種單調，保險范圍不適應現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展的需要。目前，我國農業(yè)保險主要集中在農作物保險和養(yǎng)殖業(yè)保險。農作物保險主要承保自然災害險，而自然災害外的社會政治風險則屬于保險責任以外，如農藥污染、有毒化學物質泄漏等造成的損失3

未列入保險責任以內。一是農村保險市場主體不夠健全。目前絕大部分縣級及以下保險分支機構僅是展業(yè)單位，機構配置不全，服務功能弱化，經費、車輛和人員配置仍然不足。二是農村保險服務隊伍整體素質不高。仍不能適應農村保險發(fā)展的要求。三是農村特色的保險產品匱乏。許多保險產品缺少差異性和適應性，城市和農村同一條款費率，繳費高、期限長、偏重投資理財，與農村的實際需求嚴重脫節(jié)。

（四）農業(yè)保險缺乏完善的法律法規(guī)支持

目前，我國尚沒有制定專門的農業(yè)保險法規(guī)。2002年10月28日新修訂的《中華人民共和國保險法》主要是規(guī)范商業(yè)性保險公司的經營行為，對農業(yè)保險的規(guī)定十分籠統(tǒng)，對農業(yè)保險的性質也沒有明確的規(guī)定。從事農業(yè)保險的組織制度、業(yè)務經營方式和會計核算制度等都是依照《中華人民共和國保險法》中對商業(yè)保險的規(guī)定，忽視了農業(yè)保險的特殊性，農業(yè)保險試驗普遍存在著展業(yè)難、收費難、理賠難的問題，業(yè)務開展波動較大，很難正常運作下去。2006年底，在國務院相關部門的積極倡導下，《農業(yè)保險條例》的起草工作已經啟動，但至今沒有出臺。2008年初的雪災造成的直接經濟損失過千億元。盡管保險業(yè)在雪災救助中發(fā)揮了積極作用，但由于覆蓋面較窄，賠付總額占雪災損失還不到2%,遠低于全球同類災害中保險賠付超過30%的平均水平。另外，在農業(yè)保險的委托代理關系中，農業(yè)生產單位作為委托方處于信息劣勢的一方。這樣，就容易出現(xiàn)出現(xiàn)逆向選擇，發(fā)生道德風險。據有關專家統(tǒng)計，就農作物保險賠付這一項，其中道德風險所占的比例就高達20%，在牲畜賠付騙賠現(xiàn)象更為嚴重。以上問題的存在，歸其原因，就是目前我國還沒有出臺一部專門的適應我國農業(yè)保險發(fā)展的法律法規(guī)制度。

四、完善農業(yè)保險政策、促進農業(yè)保險發(fā)展的建議

雖然我國的農業(yè)保險發(fā)展迅速，但是與發(fā)達國家相比，與農業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀比仍然存在著農業(yè)保險覆蓋面低，農業(yè)保險的規(guī)模過小，保險保障水平很低、農業(yè)保險有效需求嚴重不足、農業(yè)保險經營過程中面臨的風險較大、政府對農業(yè)保險的扶持力度不夠等諸多問題，亟待解決。所以針對農業(yè)保險發(fā)展問題提出幾點建議：(一)建立農業(yè)保險法律制度體系

山東保監(jiān)局局長任建國說，我國至今還沒有專門的農業(yè)保險法律，2007年開始醞釀的農業(yè)保險條例也尚未出臺。法律法規(guī)的不完善，使得農業(yè)保險在政府職責、經辦主體、組織形式、資金運作、保險費率厘定等方面的制度安排不明確，甚至有的地區(qū)開辦農業(yè)保險存在較強的隨意性，影響了農業(yè)保險制度的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。《農業(yè)保險條例》在2011已列入了國務院法制辦的立法計劃，2012年也同樣被列入。他預計，這一條例將很有可能在今年問世，這將使農業(yè)保險發(fā)展走上法制化的軌道，因此，他建議盡快頒布實施。其次，各省市區(qū)應根據農業(yè)保險試點情況及各自實際，制定相應的農業(yè)保險地方性法規(guī)，對農業(yè)保險的性質，費率水平，保障范圍，經營模式，組織機構與運行方式，政府、保險機構和農民的責任，各主體的保費負擔比例，風險準備金的提留，監(jiān)管責任，稅收優(yōu)惠，財政補貼方式等作出明確規(guī)定，使農業(yè)保險有章可循，有法可依。

(二)建立政策性農業(yè)保險保費補貼長效機制

加大財政補貼力度，建議將政策性農業(yè)保險納入各級財政預算常規(guī)項目，明確每年財政預算對農業(yè)保險的投入比例。對農業(yè)保險的補貼投入要按照一定比例逐年增長。增加對西部落后地區(qū)、糧食主產區(qū)和關系國計民生重大農產品保險的補貼投入。要進一步完善農業(yè)保險補貼方式，逐步提高中央財政的補貼比例，降低縣級財政補貼投入比例。嘗試建立省市區(qū)農業(yè)保險保費補貼統(tǒng)籌制度，省市區(qū)財政拿一部分，其余部分根據各縣（市區(qū)）財政狀況，分配農業(yè)保險保費統(tǒng)籌數(shù)額，財政狀況好的多拿，差的少拿或不拿。統(tǒng)籌起來的農業(yè)保險補貼資金由省上統(tǒng)一管理、統(tǒng)一使用。

(三)加大對經營政策性農業(yè)保險機構的支持力度

要研究制定對經營政策性農業(yè)保險業(yè)務的保險機構給予費用補貼和對政策性農業(yè)保險再保險業(yè)務給予補貼的具體實施辦法，并認真貫徹落實。進一步完善農業(yè)保險稅收優(yōu)惠政策，在免征種養(yǎng)兩業(yè)營業(yè)稅和印花稅的同時，免除經營種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險業(yè)務的全部營業(yè)稅、城市維護建設稅、教育附加和所得稅。將機關車輛保險等贏利穩(wěn)定的險種交由經營政策性農業(yè)保險的機構經營，彌補農業(yè)保險業(yè)務的虧損，達到以險養(yǎng)險的目的。

五、結論

本文通過農業(yè)保險發(fā)展過程中存在的問題分析發(fā)現(xiàn)農民對農業(yè)保險購買率低,對農業(yè)保險缺乏了解。通過分析,發(fā)現(xiàn)影響農戶購買農業(yè)保險發(fā)展的主要影響因素有法律制度，農民年收入、農民對農業(yè)保險的了解程度、保險理賠以及是否必要購買保險。從分析對策可以看出,目前,在我國農業(yè)經濟仍以小農經濟為主,農民收入依然較低的情況下,“政府拉動型”農業(yè)保險應當發(fā)揮主導作用。政府應當促進農民文化水平的提高,使農民增強對農業(yè)風險的認識程度,從主觀上認識到農業(yè)保險的重要意義和價值。此外,政府應擴大宣傳,讓更多的農戶認識和了解農業(yè)保險。從試點地區(qū)做起,讓農戶親眼見證農業(yè)保險的好處,對農業(yè)保險的進一步推行是非常重要的。參考文獻：

關靜,馬利軍,胡佳.我國農業(yè)保險現(xiàn)狀及發(fā)展思考 孔云梅.中國農業(yè)保險發(fā)展困境及對策

彭鋼.對促進農業(yè)保險快速發(fā)展的建議[7]張文奇.完善農業(yè)保險政策研究

第四篇：我國黃金市場發(fā)展歷程和現(xiàn)狀

我國黃金市場發(fā)展歷程和現(xiàn)狀

從新中國成立至今，我國的黃金市場共經歷了以下四個階段：

1、凍結民間黃金買賣，鼓勵黃金生產（1949-1978）

1950年4月，中國人民銀行制定下發(fā)《金銀管理辦法》，凍結民間金銀買賣，明確規(guī)定國內的金銀買賣統(tǒng)一由中國人民銀行經營管理。1957年9月，國務院發(fā)出《關于大力組織群眾生產黃金的指示》，人民銀行、財政部等部門采取了諸如提高黃金收購價格、取消黃金生產課稅、增加財政補貼等措施落實國務院指示，以此鼓勵黃金生產。1963年初國家停止了對金、銀飾品加工原料的供應，銀行所收購的金、銀飾品也不再對外銷售。

2、統(tǒng)一管理，統(tǒng)購統(tǒng)配（1978-1993）

改革開放以后，凍結民間黃金買賣的管制政策開始出現(xiàn)松動。1979年中國人民銀行鑄造發(fā)行紀念幣、投資性金銀幣。1982年我國放開了中斷20多年的黃金飾品零售市場，中國金幣總公司也從這年起開始發(fā)行著名的熊貓金幣。在此階段中，統(tǒng)一管理、統(tǒng)購統(tǒng)配的黃金管理體制逐步建立并得到完善。1983年6月15日，國務院發(fā)布《中華人民共和國金銀管理條例》和1984年1月發(fā)布《金銀進出國境的管理辦法》，對我國金銀的生產、收購、配售、加工、使用、回收、進出口等提出明確的法規(guī)規(guī)定。中國人民銀行參照國際黃金市場價格，適時調整國內黃金價格，以此調節(jié)國內黃金市場的供求關系。

3、逐步市場化（1993-2001）

從1993年開始，黃金生產企業(yè)開始進行市場導向的改革，“統(tǒng)購統(tǒng)配”計劃外的黃金交易破土而出，出現(xiàn)一些地方性的黃金交易市場。1999年12月28日，白銀放開交易，上海華通有色金屬現(xiàn)貨中心批發(fā)市場成為中國唯一的白銀現(xiàn)貨交易市場。白銀的放開給中國黃金市場的放開打下了基礎。2000年8月，上海老鳳祥型材禮品公司獲得中國人民銀行上海分行批準，開始經營舊金飾品收兌業(yè)務，成為國內首家試點黃金自由兌換業(yè)務的商業(yè)企業(yè)。

4、全面市場化（2001-至今）

2001年4月，中國人民銀行行長戴相龍宣布取消黃金“統(tǒng)購統(tǒng)配”的計劃管理體制，在上海組建黃金交易所。2001年6月11日，央行正式啟動黃金價格周報價制度，根據國際市場價格變動對國內金價進行調整。2002年10月30日，上海黃金交易所正式開業(yè)，中國黃金市場走向全面開放。2003年4月，人民銀行取消了黃金生產、加工、流通審批制，改為工商注冊登記制，標志著黃金商品市場的全面開放。在現(xiàn)貨交易蓬勃發(fā)展的基礎上，2008年1月9日黃金期貨正式在上海期貨交易所掛牌交易，至此我國黃金市場較為完善的市場體系基本建立。

我國黃金市場的現(xiàn)狀：

1、中國的黃金生產位居世界前列

中國的金礦資源比較豐富，總保有儲量超過四千噸，局世界第七位。中國最有名的山東的膠東金礦，產金量一度局世界第五位。2007年中國超過美國成為全球第二大黃金生產國，目前中國為世界第三大黃金生產國。

2、黃金消費大國

2006年消費量高達269.3噸，占世界黃金消費總量的9.23%。國內的黃金需求一直是以首飾性消費需求為主。預計今后幾年中國的黃金消費量有望大幅增長至500噸。

3、黃金市場格局逐漸形成

目前，我國黃金市場已經形成了初具規(guī)模的場內和場外市場。場內市場以交易所為核心，上海黃金交易所和上海期貨交易所成為黃金現(xiàn)貨和黃金期貨兩大場內交易市場。

4、黃金進口渠道不斷放開

近年來，我國黃金進口量逐年增加，參與黃金進口業(yè)務的商業(yè)銀行也從原先的四大國有銀行逐步擴大到部分股份制商業(yè)銀行。目前，我國具有黃金進口資格的商業(yè)銀行已經達到12家，隨著黃金進口的有序放開，國內對于黃金的實物需求與日俱增，我國實物黃金的進口量也在快速增長。

5、國內國際黃金市場聯(lián)動性大大增強

具備代理黃金業(yè)務的金融中介機構在國內黃金市場及國際黃金市場同時運作，國內投資者借此可以展開全天候的黃金市場交易。研究表明，國內黃金價格與國際黃金價格的偏離度非常小，內外市場的聯(lián)動性大大增強。

調研目的與意義

1、通過上網查閱相關資料與有關法律制度，了解我國黃金市場發(fā)展歷程和現(xiàn)狀；

2、走訪長沙各個售賣黃金的專柜，了解目前黃金飾品的種類和大多數(shù)消費者的偏好，了解金價的行情及其波動，以及各個金店是否接受黃金的回收，如何進行黃金的回收，回收價格的多少，買賣差價；

3、通過去往各大銀行、期貨公司了解紙黃金、黃金期貨、實物黃金的交易情況，黃金是否是大多數(shù)市民所愿意選擇的投資渠道；

4、設計調查問卷，在河西與河東兩大塊區(qū)域發(fā)放問卷，了解長沙市民參與黃金交易的意愿，投資黃金的能力，參與黃金的交易風險意識及風險承受能力；

5、對黃金市場有個大致的了解，預測黃金市場的發(fā)展前景。

第五篇：我國農業(yè)保險的現(xiàn)狀問題和發(fā)展

我國農業(yè)保險的現(xiàn)狀問題和發(fā)展

所謂的農業(yè)保險，是指對種植業(yè)(農作物)、養(yǎng)殖業(yè)(禽畜)在生產、哺育、成長過程中可能遭到的自然災害或意外事故所造成的經濟損失提供經濟保障的一種。保險機構通過保險的形式，組織農業(yè)從業(yè)人員集體互助，使受損單位或個人得到應有的補償，以便及時恢復生產，保證農業(yè)生產順利進行。

黨的十七大報告指出：“農業(yè)、農村和農民問題始終是關系人民事業(yè)發(fā)展的全局性和根本性問題，要加強農業(yè)基礎建設，促進農業(yè)發(fā)展和農民增收，推進社會主義新農村建設”。而農業(yè)風險問題一直是困擾我國農業(yè)發(fā)展中的核心問題，目前農業(yè)保險是許多國家普遍實行的一種農業(yè)保障方式，其主要的目的是用于降低農業(yè)生產中遇到的自然風險和市場風險。所以大力發(fā)展農業(yè)保險，對于促進新農村建設，實現(xiàn)五個統(tǒng)籌發(fā)展戰(zhàn)略及全面建設小康社會，保障農業(yè)和農村乃至整個國民經濟的穩(wěn)定發(fā)展都具有十分重要的意義。但是目前農業(yè)保險在我國的發(fā)展卻沒有得到大力推行，很多問題亟待解決。

一．農業(yè)保險的歷史發(fā)展與現(xiàn)狀

1.1農業(yè)保險的初步發(fā)展階段

在新中國成立之前，我國的農業(yè)保險只是在局部地區(qū)進行了零星的試點，沒有形成大的氣候。我國正式的農業(yè)保險應該是從新中國成立后開始的，中國人民保險公司于1949年10月20日成立。次年，在山東商河、重慶北碚以及北京遠郊試辦牲畜保險；在江蘇南通、陜西咸陽和北京遠郊試辦棉花保險。1951年在個別地區(qū)試辦了油菜和水稻保險。1952年牲畜、棉花等農業(yè)保險基本覆蓋了全國各地。1953年社會主義三大改造開始，按照國家指示除東北地區(qū)外全國基本停辦了農業(yè)保險。1955年中國人民保險公司又恢復辦理農業(yè)保險。20世紀50年代的農業(yè)保險，經歷了起起伏伏，由于當時的政治環(huán)境影響，主要是學習的蘇聯(lián)模式。盡管當時的保險模式還不規(guī)范，但不能否認，農業(yè)保險對我國農業(yè)的發(fā)展起了一定的作用。1.2農業(yè)保險的停辦階段

1958年至1981年是農業(yè)保險的停辦階段。1958年，人民公社建立后，政府在認識上出現(xiàn)的偏差，認為人民公社規(guī)模大，后備力量強，抑制自然災害的能力大大增強，災害的損失，公社有能力彌補。農村保險己不適應新形勢，沒有必要再繼續(xù)辦下去。’

1.3以商業(yè)保險為主的農業(yè)保險發(fā)展階段

隨著家庭聯(lián)產承包責任制的實行，農民需要獨白面對農業(yè)生產過程中的自然風險和市場風險，1982年國務院決定恢復辦理農業(yè)保險，在我國停辦了24年的農業(yè)保險終于重新走上歷史的舞臺。1985年，國務院頒布《保險企業(yè)管理暫行規(guī)定》，這是我國開展農業(yè)保險試點業(yè)務最早的法律依據，中央在《關于進一步活躍農村經濟的十項政策》中也提出應積極興辦農村保險事業(yè)。1982年至1995年間，隨著農業(yè)保險的恢復辦理，農業(yè)保險業(yè)務曾一度出現(xiàn)繁榮狀態(tài)，保費收入逐年增加。但是到了1996年，原中國人民保險公司組建中國人民保險集團公司，農業(yè)保險由其中的中保財產保險公司經營。中保財產保險公司作為國有獨資的商業(yè)保險公司，在兼顧商業(yè)利益的前提下，對農業(yè)保險進行了構調整，停辦了一些虧損的險種，從此，農業(yè)保險的規(guī)模逐年呈現(xiàn)負增長。由一于損失率高，如果保費按照損失率來制定，農民保不起;但降低費率，保險公司賠不起，這就形成了一個無法

實現(xiàn)的商業(yè)保險市場。總之，農民的有效需求不足以支持一個完全的商業(yè)保險市場體系，因此，需要建立政策性農業(yè)保險體系。1.4我國農業(yè)保險的現(xiàn)狀—農業(yè)保險的試點發(fā)展階段

2004年中央1號文件明確提出:“加快建立政策性農業(yè)保險制度，選擇部分產品和部分地區(qū)率先試點，有條件的地方可對參加種養(yǎng)業(yè)的農戶給予一定的保費補貼。”2004年中國保監(jiān)會遵循“先起步、后完善;先試點、后推廣”的原則，在黑龍江、吉林、上海、新疆、內蒙古、湖南、安徽、四川、浙江等9省市開展多種形式的試點工作。2004年到2010年，連續(xù)七年的中央一號文件均對農業(yè)保險的發(fā)展提出要求，2010年中央一號文件明確提出，“積極擴大農業(yè)保險保費補貼的品種和區(qū)域覆蓋范圍，加大中央財政對中西部地區(qū)保費補貼力度。鼓勵各地對特色農業(yè)、農房等保險進行保費補貼。發(fā)展農村小額保險。健全農業(yè)再保險體系，建立財政支持的巨災風險分散機制。”在各級政府的大力支持下，我國農業(yè)保險實現(xiàn)了飛速發(fā)展。政策性農業(yè)保險服務領域不斷拓寬，農保組織形式日益多 元，功能作用也得到有效發(fā)揮。

二．我國農業(yè)保險中存在的問題

2.1缺乏相關法律法規(guī)的支持

我國自1982 年恢復農業(yè)保險業(yè)務以來，經歷了20多年的發(fā)展，農業(yè)保險在我國雖然已有幾十年的歷史，但我國長期以來沒有對農業(yè)保險實行專門立法。農業(yè)保險的內容只是體現(xiàn)在《保險法》、《農業(yè)法》中，《保險法》第一百五十五條規(guī)定：“國家支持發(fā)展為農業(yè)生產服務的保險事業(yè)，農業(yè)保險由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定”。這些規(guī)定內容簡單。沒有針對農業(yè)保險的專門條款，也沒有明確農業(yè)保險的政策性保險性質，農業(yè)保險經營一直無法可依。在無法可依的情況下，農業(yè)保險的許多問題出現(xiàn)法律真空，如政府在農業(yè)保險中的主導地位不明確，如果政府運用行政管理方式向農民收繳農業(yè)保險的保費，容易被農民認為是加重負擔而無法開展。農業(yè)保險經營主體的經營行為缺乏法律保護和約束，被保險人參保率、保險逆選擇和道德風險等也沒有法律約束，被保險人“騙保”只是在道德上受到譴責，起不到根本效果。法律法規(guī)的缺位極大影響了農業(yè)保險規(guī)范化、制度化的健康發(fā)展。2.2 我國缺乏相關財政、稅收優(yōu)惠政策

西方發(fā)達國家的政府，通常根據不同險種實行分類財政補貼。而我國由于沒有財政補貼的特殊政策，農業(yè)保險同一般商業(yè)保險一樣，服從于國家統(tǒng)一的財政政策，農業(yè)保險的連續(xù)虧損只能靠其它商業(yè)保險險種的盈利彌補，極大地挫傷了商業(yè)保險公司代辦或經營政策性農業(yè)保險的積極性，必然導致此業(yè)務的萎縮。由于缺少財政補貼政策的直接扶持。使農民受經濟條件約束，無力投保高保險費用的農業(yè)險，而保險公司又受高賠付率的影響，無法承保低保險費的農業(yè)保險，致使我國農業(yè)保險處于兩難境地 2.3 農業(yè)保險管理難

政策性農業(yè)保險涉及政府、保險公司及農戶三者之間的權利及義務，要實行有效的管理，將面臨以下問題:農村區(qū)域廣，這給保險的宣傳發(fā)動，組織管理、定損理賠均帶來一定的難度。有利益沖突，政策性農業(yè)保險實施過程中，涉及到保險公司以及入保農戶雙方的利益。社情較復雜，由于險情復雜災害發(fā)生時的故意行為與和偶然事件在操作中很難界定。

農業(yè)災害特別是自然災害與氣候密切相關，災后定損時，就是受災物種的生長期、物種數(shù)量、質量、面積均難以準確度量。保險制度不健全，全國尚無統(tǒng)一的農業(yè)保險法律法規(guī),地方也未建立簡便、合理、有效的管理和運行機制。沒有管理機構，由于政策性農業(yè)保險是一個新的政策, 政府沒有相應的管理機構和工作經費。缺乏籌資機制，目前還沒有形成合理、簡便、有效的投保方式。監(jiān)督機制不全按，政策性農業(yè)保險的特點，卻沒有設立相應的監(jiān)督機構。2.4農民認識不到位

在認識上，種養(yǎng)業(yè)大戶均能接受政策性農業(yè)保險，而大多數(shù)分散經營的農戶且認識較差。農民對政策性農業(yè)保險認識不足的主要原因是風險觀念淡薄以及對政策持懷疑態(tài)度。

2.5農險專業(yè)人才匱乏，業(yè)務質量低下

目前我國的人才資源主要集中在城市，愿意留在農村發(fā)展的較少，而發(fā)展農業(yè)保險要求一批既了解農民的實際情況，又熟

悉保險；既要遵循國家農業(yè)保險的政策，還要善于宣傳；既要知道保險的內容和條款，還要了解農村的現(xiàn)狀和農民的心理的保險人，而這樣的人才現(xiàn)在是少而又少。2000 年，全國從事農業(yè)保險的專門人才有9 000 余人，縣以上每個行政區(qū)平均只有3 人。這么少的農保人員處理全國8 億農村人口的農保業(yè)務，其工作量之大是可以想象的。沒有足夠的保險專業(yè)人員開展保險業(yè)務無法提高業(yè)務質量，更影響經營范圍的擴大和業(yè)務水平的提高。提高業(yè)務質量的問題直接關系到廣大農民的利益和農業(yè)保險業(yè)務的進一步開展； 沒有高素質的業(yè)務人才管理和經營農業(yè)保險業(yè)務，農業(yè)保險業(yè)務風險高、經營虧損嚴重的局面就不能得到改善。

三．完善我國農業(yè)保險的對策

3.1 健全農業(yè)保險法律體系

現(xiàn)行的《保險法》是一部關于商業(yè)性保險的法律，不適用政策性農業(yè)保險業(yè)務，容易出現(xiàn)兩個極端：一方面保險公司不愿按商業(yè)性經營原則進入險種較少、風險較大、成本較高、政策性較強的農險市場，有的甚至被地方政府作為“亂收費”而強行停止；另一方面農戶也因險種較少、費率較高、理賠屢見不鮮、防險意識不強等原因而拒受農險業(yè)務，需求動力不足。因此，政府應盡快頒布專門的《農業(yè)保險法》，將一些關系國計民生，易受災害的品種、項目和行業(yè)確定為政策性險種，由政府對其提供保費補貼、業(yè)務費用和免稅支持，并配套經營規(guī)則，以便實際操作有章可行。

3.2 建立政策性農業(yè)保險制度，加大財政對農業(yè)保險的扶持力度

實施政策性農業(yè)保險并給予財政支持，是WTO 對農業(yè)扶持的重要綠色通道。我國應充分利用這一規(guī)則，加快建立對政策性農業(yè)保險的財政支持機制。在財政支持的方式上主要有三種：其一，提供保費補貼，提高農民對農業(yè)保險的購買力，解決農民買不起保險的問題。其二，提供費用補貼和稅收優(yōu)惠政策，減輕商業(yè)保險公司的費用壓力，鼓勵其經營農業(yè)保險。保險公司應將政策性農業(yè)保險業(yè)務與其他業(yè)務嚴格分開，對政策性農業(yè)保險項目免征營業(yè)稅和所得稅，實行單獨核算、專賬專人管理。其三，提供再保險費補貼以及為農業(yè)保險建立巨災風險準備基金，解決農業(yè)保險中巨災風險難以分散的問題。在財政補貼的比例上，按照財權與事權相對稱的原則，科學劃分各級政府的事權和合理調整各級政府之間的補貼標準：對欠發(fā)達地區(qū)，中央財政的支持力度應當大一些；對發(fā)達地區(qū)，中央財政的補貼比例可以小一些。政府應把農業(yè)保險作為一項特別的準公共產品，采取免征或少征農業(yè)保險業(yè)務的一切稅費，加大保險組織自身的積累功能；放松放寬并積極引導農業(yè)保險組織資金的運用，增強其資金的增值功能； 利用財政補貼、金融手段來扶持其發(fā)展，增強農業(yè)保險供給。3.3 堅持多種形式和建立互保機制

農業(yè)保險具有風險額率高、損失程度大的特點，加上近幾年來自然災害有逐年加劇的趨勢，僅靠政策性農業(yè)保險承擔全部農業(yè)風險是不現(xiàn)實的，也是不可能的。因此，要積極探索建立多種形式的農業(yè)保險體系，在更大范圍內分散風險，分攤損失。要以農業(yè)保險為導向，依托各類農業(yè)行業(yè)協(xié)會、農民專業(yè)合作社和農業(yè)龍頭企業(yè)，建立農業(yè)專業(yè)互助合作保險組織，實行“自愿繳費、合作共享、自我管理、專戶監(jiān)管、滾動發(fā)展”的經營機制，真正形成組織多形式、所有制多結構多層次、融資多渠道的農業(yè)保險新格局，為廣大農民提供全方位、多領域、多層次的農業(yè)保險需求。3.4 加大農業(yè)保險宣傳力度

農業(yè)保險作為社會福利政策和經濟政策的一部分，對于增加農民收入、維護社會穩(wěn)定、促進社會和諧將會發(fā)揮越來越重要的作用。但在廣大的農村地區(qū)，信息分布和傳遞不平衡，信息來源渠道有限，保險對于廣大農民來說仍不熟悉，由于對保險的不了解給農村保險業(yè)務發(fā)展帶來了很多困難。因此，各級各部門應采取農民喜聞樂見的方式，通過有效載體，多渠道加強農業(yè)保險作用的宣傳，提高農民的風險意識，引導農民認識到農業(yè)保險是保農、促農、轉移分散風險的重要途徑，從而鼓勵他們積極參與農業(yè)保險；要全面開展農民素質和技能培訓工作，提高農民的參保意識和應對自然災害的能力。

3.5 加強農業(yè)保險專業(yè)人才的隊伍建設

我國有8 億農村人口，人口基數(shù)大，即便是參保率不高，參保人數(shù)仍然不少。由于農業(yè)保險缺乏專業(yè)人才，遇到多起理賠事件時，人員上往往出現(xiàn)捉襟見肘；同時由于專業(yè)知識有限，理賠過程耗時太長，對于具有明顯季節(jié)性的農業(yè)生產而言時效性不強，這樣既無法提高業(yè)務質量，又影響經營范圍的擴大和業(yè)務水平的提高。因此政府要認識到培養(yǎng)專業(yè)化農業(yè)保險人才的重要性，要加快培養(yǎng)專業(yè)化的農業(yè)保險人才，積極吸納優(yōu)秀人才進入到農業(yè)保險人才隊伍中

3.6 加強協(xié)調管理和開展指導服務

農業(yè)保險是政府推動和市場化運作相結合的保險模式，不同于商業(yè)性保險，政策性強，涉及面廣，時間要求緊，定損理賠難度大，是一項復雜的系統(tǒng)工程。各級政府和有關部門要以高度的政治責任感和認真負責的態(tài)度，明確職責，通過協(xié)作、密切配合，形成合力。要依托鎮(zhèn)村兩級，發(fā)揮農村工作指導員、駐村干部、農技人員的作用，共同做好政策宣傳、風險防范、現(xiàn)場勘查、責任界定、定損理賠等工作，并建立必要的利益分享和責任約束機制，確保政策性農業(yè)保險有條不紊的開展，提高政策性農業(yè)保險的服務水平。結語 農業(yè)保險對于保障農業(yè)生產的作用不言而喻，但我國農業(yè)保險的運用還不是很普及，農業(yè)保險在我國的實踐層次也還不高。要想促進農民增收，保障農業(yè)安全生產，促進經濟穩(wěn)定發(fā)展，就需要大力發(fā)展我國的農業(yè)保險事業(yè)，這也是構建和諧社會，全面建設小康社會的內在要求。隨著中央對農業(yè)保險的重視不斷加深，相信在未來幾年，我國農業(yè)保險事業(yè)將會有一個質的飛躍，將會對解決三農問題發(fā)揮它應有的作用。