第一篇：企業回款總結

公司回款總結

公司每年被動地應付回款難題，不如建立、完善相關的銷售、回款制度，讓回款更有保證，使公司的現金流與經營利潤更有保證。

一、公司回款四大問題

1、壞賬、呆賬。業務員或者公司缺乏對于風險的判斷，不能做好定期客戶的拜訪和客情維護，不能清楚了解客戶的經營現狀。有的客戶因為經營不善而倒閉，有的躲債一夜蒸發,從而使賬款不能按計劃順利收回。

2、回款周期長。回款不暢下，通常會給客戶1-2個月的回款周期，而在這個周期內，如果貨款不能及時回收，將會嚴重影響到企業正常資金的運轉。

有一些企業由于本身的結款周期較長，因而也會占用了公司的一定資金。例如賣場，酒店等。

賒銷、墊資等經營策略。由于公司為了擴大市場面的占有率，在一些特殊情況下，采取賒銷或墊資方式，致使現金流占用現象嚴重。

3、業務員或企業因素。由于業務員的缺乏個人素養，為了私利多掙提成，不經公司許可隨意承諾客戶，致使客戶對于公司承諾缺乏信任，造成回款障礙。或業務員為了完成個人的業績，偷梁換柱，簽訂陰陽合同，致使承諾無法兌現，嚴重損害與打擊了客戶的積極性，造成客戶有意拖延貨款。

服務不周到，公司與員工欠缺主動服務的意識，也是造成回款難的一個重要原因。因缺乏主動服務的意識與行為，造成客戶的不滿，從而在結賬時故意刁難。

4、延期付款而索要支持。部分客戶依仗自己的優勢資源，向企業索要其他支持，如企業不能給予滿足，這些客戶將以延遲回款的方式來牽制公司。

二、三大預防措施

大部分公司在解決上述問題時，通常采取的都是當問題發生了很長時間后，當公司需要回籠資金時，才在一定時期內想到去催收、解決。結果致使公司的精力、物力、人力準備不充分，而資金鏈也呈現緊張。

如果在事前能夠有效的預警與控制，是否可以避免上述問題的發生。

實施事前管理（交貨前）可以防止70%拖欠風險；實施事中管理（交貨后到合同貨款到期前）可以避免35%的拖欠；實施事后管理（拖欠發生后）可以挽回41%的拖欠損失；實施全面控制可以減少80%的呆賬和壞賬。從以上統計資料可以看出，大部分風險是在交貨前控制不當造成的。而這個階段的風險控制管理工作，相對簡單，成本低得多，效果也最好。而形成拖欠以后的追討工作，則要復雜很多，成本也較高。因此我們理應把控制賒銷拖欠風險的工作重點，放在事前管理上。

1.事前管理

①、建立客戶信息檔案庫，對客戶進行信用評估和信用分級。事先收集客戶的詳細信息，相關檔案，并在此基礎上進行整理和分析，對客戶法人架構、行業特性、市場網絡、經營能力、組織管理等各個方面充分了解。這樣可以在簽訂合同時避免因為信息不充分而為以后留下了風險與追賬的隱患。

②、制定鼓勵公司人員積極參與回款的政策。能夠促使客戶較好回款的最為有效的一招就是采取物質利誘的方式來實現回款。一般的做法是確定一個結算日，凡是按約定時間回款的，可以給予一定點數的獎勵政策；或凡在規定的時間內主動回款的用戶，可以在售后服務等方面提供一定的優惠，刺激公司人員、客戶收付款的積極性，加快公司現金流的回籠。

2.事中管理

①、建立動態的賬款跟蹤管理體系，對客戶的信用管理要采取動態的管理辦法。體系設計滿足各部門體現與銜接功能，即每隔一定時間根據前期合作情況，對客戶的信用情況做重新評定，并根據評價結果及時調整接洽策略。其中賬款追蹤分析和賬齡分析是兩個重要環節，最好能做到月評、季檢和年審工作，這樣才能確保公司及時了解各個項目的資金走向，辨別出高價值、高資信的客戶，排查出資信差、風險 大的客戶，將壞賬損失率降至最低。

②、定期對帳。公司應每月定期向客戶發出對帳單，確認款項數額更新無差錯，形成具有法律效應的文書。制訂與完善一套規范的、定期的對賬制度，才能避免帳款越滾越大，而造成呆賬和壞賬現象。

加強服務，提升執行力，健全良好的客情關系。公司要想更好地回款，一定要能夠為客戶提供良好的服務，例如及時到位的物流配送、內部管理和外部運營上給予客戶的指導和服務等，從而提升客戶的滿意度與好評率。通過強化公司內部人員的服務觀念與意識，讓客戶對于拖欠回款找不出正當理由,進而規避回款難題。良好的客情維護，是款項能夠順利結算的有力保障。

3.事后管理

①、欠款回收要有技巧。回收欠款，前期的心態要調整好，收款時的凌門一腳也要踢好。收款前做到憑證齊全、賬目清楚，并確認清欠的關鍵人員與公司法人情況，熟悉客戶常用的欠款方法并做好應對準備。面對客戶的時候要端正態度，做到有理有利有節，不卑不亢。在氣場上影響對方，在理由上說服對方，同時又要注意不把關系弄僵。

②、制定重點缺信客戶的預警與壞賬、呆賬的執行期限。

為了促使客戶及時付款，公司人員要及時去收款。收款的難易程度取決于拖欠款項的時間而不是款項的金額。研究 表明，貨款逾期時間與平均收款成功率成反比。如果客戶堅持不付款，就要考慮繼續合作下去是否會越拖越多，應該有計劃的控制，逐步減少應收貨款，必要時用終止或律師函的方法來迫使客戶及早付清全部欠款。

③、多方調控

除了上述對于客戶賬款回收工作的有效預控之外，我們在制定相關政策時，也應給與業務人員施加壓力，定任務、擬期限，刺激其對于客戶回款的主動清收。明確要求相關人員的績效提成與賬款回收額度相掛鉤。

最后，即使公司制度在完善，沒有賬款監管的效率提升，人員執行力的強化統一，不具備、不注重日常的營運管理管控，將無法改善主動降低欠款堆積到年底或跨年的現象。

第二篇：回款協議書

編號:

回款協議書

甲方（買方）：

乙方（經銷商）：

丙方（銀行）：

就乙方向丙方申請授信以保證甲方供應的事項，甲、乙、丙三方協商一致，達成如下協議：

第一條：根據甲方與乙方購銷合同條款規定，貨到甲方指定地點驗收合格后甲方應按購銷合同約定的付款期限付款，有關應付款項將直接匯入乙方在丙方開立的賬戶，乙方名稱：；開戶行名稱：；賬號：。

第二條：上述賬戶為甲方與乙方之間的唯一結算賬戶，未經丙方書面同意，甲乙雙方不得更改。乙方在已經履行購銷合同全部義務和責任后，如甲方未按上述協議條款執行的，甲方同意以應付而未付往乙方在丙方開立賬號的金額為限對丙方承擔責任。

第三條：乙方將以甲方為付款人的應收賬款全部質押給丙方，甲方已經知悉了該事項，對此不持異議。

第四條：其他未盡事宜，由甲、乙、丙三方協商解決。

第五條：本協議一式三份，三方各執一份，三方簽字蓋章后生效。

第六條：本協議有效期截止為年月日。

甲方（蓋章）：乙方（蓋章）：丙方（蓋章）：

簽約日期：簽約日期：簽約日期：

第三篇：回款證明

證明

中國民生銀行浦發正分營：

我單位收到貴行簽發的銀行承兌匯票一張，票面要素如下： 票號：30500053 22614941

出票日期：2013年4月17日

出票人：河南杜康酒業股份有限公司

收款人：周口祥龍四五貿易有限公司

匯票金額：壹拾萬元整（￥100000.00）

匯票到期日：2013年10月17日

此匯票由于我公司財務人員失誤，在背書時騎縫章加蓋模糊不清晰。我單位同意承擔由此引起的一切經濟責任。

特此證明！

本單位背書印鑒如下：

2013年6月13日

第四篇：回款委托書

回款委托書

國藥控股鐵嶺有限公司：

茲委托

同志（身份證號：）負責我公司品種： 在貴公司的銷售結算業務，并以銀行承兌匯票形式收取貨款。

單位名稱：

開戶行： 賬號：

委托期限：2018年01月04日至2018年12月31日

此處為受托人身份證正反面，加蓋公章

受托人：

委托單位：

法人代表（簽章）：

第五篇：回款作業指導書

國際業務合同回款作業指導書

一、目的規范國際業務合同回款的流程，明確責任人的職責，提高回款質量

二、范圍

國際業務沒有完全回款的合同

三、職責

1，銷售經理負責在各個回款點進行催款和回款；

2，商務專員負責在各個回款點前提醒銷售經理回款；

3，銷售經理提供客戶匯款水單后，商務專員登錄Ehetong，分配合同、金額；

4，對印度合作伙伴的合同回款，商務專員按照約定付款方式、時間，及時跟進合同回款情況，回款后，商務專員登錄Ehetong，分配合同、金額；

四、程序

1，在合同簽訂、收到正式訂單后，商務專員及相關項目經理共同制作本項目的“回款計劃檢查表”，將合同（訂單）中約定的回款時間點或回款觸發點（后稱檢查點）記錄于表中，經部門經理確認后由商務專員保存管理；

2，通關一周內，商務專員登錄外管局監測網站，對回款條款進行申報，對因系統問題或實際回款時間不確定等問題造成的申報不成功，準備全套單據，到外管局進行現場申報；

3，在合同執行至檢查點時，銷售員須完成相應的回款計劃，如果是不確定的檢查點，比如由生產環節、運輸環節決定的檢查點，由商務專員提醒銷售員進行回款；

4，如果由于現實情況，在銷售員努力下買方仍不能按時回款的，由銷售員提出書面申請、買方回款計劃，經批準后可以將檢查點根據實際情況后延。相關申請、買方回款計劃或電話記錄同“回款計劃檢查表”一并保存。

5，對直接和國外客戶簽單的合同，財務通知回款后，商務專員按要求準備合同、發票（正本）交給財務，財務負責同銀行結匯；

6，款到公司賬戶后，商務專員登陸ehetong進行合同分配，認領款項；

7，回款統計，包括但不限于：訂單號，回款比例，金額，回款時間。

五、應保存的記錄

1、回款計劃檢查表

2、延時付款申請

3、回款計劃

4、合同

5、發票

說明：所有紙質文件以合同號為依據，同合同保存在同一文件夾，方便追溯查找。