第一篇：商業銀行運營管理部加強柜員尾箱現金管理制度

Ⅹ商業銀行運營管理部加強柜員尾箱現金管理制度

各支行：

為有效控制柜員尾箱現金額度，防范操作風險，遏止案件發生，現特要求如下：

一、認真執行核查尾箱制度，每日結帳后營業終了前由網點會計主管或轉授權人對庫管員現金尾箱進行清點；柜員現金尾箱由會計主管、庫管員進行清點或實行柜員間換人復核，如實行換人復核應由復核人對所復核現金重新捆把并蓋章，做到帳實相符。清點無誤后由會計主管或轉授權人與庫管員、柜員在監控下共同對該尾箱（款袋）進行封箱（袋）且上雙鎖（柜員管理一把鎖，會計主管或轉授權人管理另外一把鎖），次日營業前由雙人在監控下同時開啟款箱（袋）。

二、壓降柜員尾箱庫存限額，營業期間柜員遇超庫存情況應將超過部分全額上繳庫管員，營業終了前，屬次日正常上班柜員，應將尾箱中成把鈔全部上繳庫管員，尾箱余額控制在1萬元以內；屬次日串休柜員，應將尾箱中全部現金及重要空白憑證上繳庫管員，嚴禁帳調實物不調，會計主管、庫管員對各柜員現金尾箱余額隨時進行監測和監督。

三、嚴格落實查庫制度，網點會計主管或轉授權人每周內對所有柜員尾箱進行“突擊”核查至少一次，法定節假日前一天及周末必須查庫；行長堅持每月至少查庫一次（行長如遇極特殊情況無法親自查庫的，可由風險經理代為行使），嚴禁其他人員代替

查庫。

四、實行柜員間款箱（袋）不定期調換制度，即每周對柜員款箱（袋）進行隨機調換至少一次。由次日當班的柜員將尾箱中現金及重要空白憑證全部上繳到庫管員，庫管員進行柜員間交叉調劑，柜員收到庫管員重新調回的現金及重要空白憑證時應認真清點，以確保帳實相符。款箱（袋）調換后，柜員所保管、使用的業務印章也應一并調換，并登記齊全相應登記簿。

五、關于短期離崗的規定，柜員因特殊情況在營業期間需短期離崗時，應經本機構負責人同意，由會計主管或轉授權人對其尾箱進行清點核查無誤并辦妥交接手續后方可離開。

六、關于柜員尾箱鑰匙的管理，所有柜員尾箱備用（副）鑰匙一律加封入本機構保險柜保管，嚴禁隨意放置。會計主管、轉授權人或庫管員、柜員各持有的尾箱鑰匙在鎖箱封包后應統一放置本機構的小金柜內，小金柜內應具備兩個以上全封閉、能單獨加鎖的抽屜，所保管的鑰匙應按類別分開存放，切勿混淆。

七、遇周末、節假日或會計主管、庫管員串班休息時，由轉授權人在營業終了后對柜員尾箱進行核查，次日休班的柜員將尾箱中的現金及憑證調劑給次日當班的柜員。

八、會計主管、庫管員應認真履行崗位職責，充分發揮其監督職能，嚴格遵守各項現金管理制度，并督促柜員按章操作。

九、各營業機構按要求正確使用庫存現金科目，嚴禁出現空庫（包括：空庫倒貸、空庫虛增存款等）、白條抵庫（包括：

個人借據、存單、存折、鶴卡、發票等）以及為客戶代保管現金等問題。

十、營業機構營業終了后，對重要區域應及時布防，防尾隨門鑰匙由代班領導保管，如需進入重要區域應堅持雙人同進同出原則。

十一、本函自下發之日起執行。

ⅩⅩ農村商業銀行運營管理部

第二篇：銀行柜員現金箱管理暫行辦法

ⅩⅩ銀行柜員現金箱管理暫行辦法

第一條 為加強柜員現金箱管理，保障銀行資金安全，依據《ⅩⅩⅩⅩ銀行出納制度》及有關規定，制定本辦法。

第二條 辦理現金業務的營業機構，營業期間的現金原則上應放在柜員現金箱內保管，要設立主出納崗位，并指定一到兩名柜員兼任主出納，負責柜員間現金調撥以及根據管理需要負責在日終集中其他柜員繳存的現金。會計主管根據業務需要，適當增加主出納的柜員現金箱限額。主出納不得處理庫房類現金交易。

第三條 營業機構柜員之間要交叉使用柜員現金箱，若柜員之間實行固定使用現金箱形式的，須報支行運營管理部門審批。

第四條 柜員現金箱現金實行限額控制。會計主管要根據現金收付實際情況及柜員崗位職責，合理核定辦理現金業務柜員的各幣種現金限額。柜員現金超過限額，必須及時繳存主出納。

第五條 主出納柜員現金箱余額超過現金箱限額的，設有庫房的營業機構，主出納應及時辦理入庫手續;不設庫房的營業機構，主出納應及時繳存上級行金庫。

第六條 柜員現金箱要堅持“一日三碰箱”。營業前，柜員必須檢查現金實物與上日“柜員日終平賬報告表”現金箱余額是否相符，會計主管或會計主管授權人要監督柜員清點現金實物，并對柜員現金大數卡把;中午休息時，柜員必須將現金實物與現金箱余額進行核對，會計主管或會計主管授權人要監督柜員清點現金實物，并對柜員現金大數卡把;下班簽退前，柜員必須核對現金實物與柜員日終平賬報告表”現金箱余額是否相符，會計主管或會計主管授權人要對現金大數卡把審核。同時，下班簽退前，會計主管或會計主管授權人要將柜員現金箱內的有價單證數量、號碼和面值與ABIS賬務記錄及相關登記簿核對相符，將重要空白憑證與“柜員日終平賬報告表”憑證余額及相關登記簿核對相符。現金箱內的現金、有價單證、重要空白憑證都核對無誤后，由柜員和會計主管雙人加鎖。

第七條 營業前，設庫房的營業機構，由管庫員辦理柜員現金箱出庫手續;不設庫房的營業機構，由主出納負責與隨車業務員辦理柜員現金箱交接工作，交接雙方必須通過身份認證，當面清點柜員現金箱數量、核對柜員現金箱編號、檢查柜員現金箱及鎖具是否完好無損，確認無誤后在箱包交接登記簿上簽名確認。

第八條 營業期間，柜員現金箱由柜員保管。在柜員保管期間，柜員現金箱應放置于電視監控范圍之內。日間營業休息期間，柜員現金箱應放入保險柜保管，未配置保險柜的營業機構，移交給其他柜員代保管并放置于電視監控范圍之內，代保管柜員對代保管的現金箱、鎖具的完整性負責。

第九條 柜員臨時離柜，現金箱必須上鎖。日間營業休息期間和日終后，柜員現金箱由柜員本人和會計主管（或會計主管授權人）雙人上雙鎖，鑰匙各自妥善保管，不得移交或交由他人保管。

第十條 營業終了，設有庫房的營業機構，柜員現金箱交管庫員辦理入庫手續;不設庫房的營業機構，柜員現金箱可采用現金不“清零”和現金“清零”兩種方式。采用不“清零”方式的，現金箱上交上級行金庫保管;采用“清零”方式的，現金實物繳存主出納，由主出納統一繳存上級行金庫保管。采用“清零”方式的，可以向主出納繳存全部現金，也可向主出納繳存整把現金，輔幣和殘損幣留柜員現金箱保管。“清零”后的現金箱放營業機構保險柜或庫房保管。柜員休假或短期離職，其柜員現金箱必須繳空。柜員現金箱上交上級行金庫時，交接雙方必須通過身份認證，當面清點柜員現金箱數量和核對編號，確認無誤后在箱包交接登記簿上簽名確認。

第十一條 支行運營管理職能部門組織人員至少每季對柜員現金箱進行一次檢查，并做好檢查記錄。檢查時，要對柜員現金箱進行全面檢查，對現金大數卡把，對零散現金檢查到千元;對有價單證，將數量、號碼和面值與ABIS賬務記錄及相關登記簿核對相符;對于重要空白憑證，將其與“柜員日終平賬報告表”憑證余額及相關登記簿核對相符;對于印章，將個數及種類與交接登記簿核對相符。

第十二條 本辦法由ⅩⅩⅩⅩ銀行總行負責制訂、解釋、修改。第十三條 本辦法自ⅩⅩ年5月1日起執行。

第三篇：中國農業銀行柜員現金箱管理規定

附件1：

中國農業銀行柜員現金箱管理規定

第一條為加強柜員現金箱管理，保障銀行資金安全，規范操作行為，制定本規定。

第二條柜員現金箱是指柜員在ABIS 中辦理現金業務時開設的系統現金箱所對應的現金實物保管箱，柜員現金箱與系統現金箱一一對應。本規定中柜員現金箱還包括貴金屬箱。

第三條柜員現金箱及其他提款箱實行統一編號管理，管轄行根據柜員及業務情況合理規劃轄內各營業機構柜員現金箱編號。在金庫現金調撥系統（VCTS）中，箱包編碼參考13位EAN碼（條形碼碼制）制定，具體為1位起始位+6位網點行號+1位箱包類型+5位序號。

第四條柜員現金箱存放物品范圍：

（一）本外幣現金；

（二）重要空白憑證；

（三）有價單證；

（四）印章；

（五）收繳的假幣；

（六）抵質押的有價單證；

（七）未作廢、待客戶領取的吞卡卡片；

保險柜鑰匙、自助設備鈔箱鑰匙、銀行預留印鑒卡、安全認證卡、K寶也可入柜員現金箱保管；此外，經支行主管運營的行長審批的其他物品也可入柜員現金箱保管。

第五條辦理現金業務的營業機構，營業期間的現金原則上應放在柜員現金箱或保險柜內保管；營業期間，柜員現金應放在柜員 1

現金箱或工作臺抽屜中保管，并放置于監控范圍內。

第六條辦理現金業務且與金庫不在同一地的營業機構，原則上應設立主出納崗位。設置3個（含）以上營業窗口同時辦理對外現金收付業務的營業機構必須設立主出納崗位；其他營業機構應根據人員勞動組合情況，報管轄行審定是否設立主出納崗位。

設立主出納崗位的營業機構應指定1到2名柜員為專職主出納，專職主出納必須關閉第8位交易掩碼；營業機構根據業務量及人員勞動組合情況，可指定1到2名柜員為兼職主出納。專職主出納輪休時，應由運營主管或運營主管授權人指定兼職主出納行使主出納職責，兼職主出納可不關閉第8位交易掩碼。當值主出納不得處理庫房類現金交易，庫房類現金交易應由運營主管指定的其他柜員操作。主出納負責營業期間柜員間現金調撥、營業機構與金庫間現金調繳款、假幣集中保管、日終集中其他柜員繳存的現金等。運營主管根據業務需要，可適當增加主出納的柜員現金箱限額。

第七條柜員現金箱現金實行限額控制。運營主管要根據本機構日均現金及柜員崗位職責，合理核定辦理現金業務柜員的各幣種現金限額。柜員現金超過限額，設有金庫的營業機構，必須及時入庫；未設金庫的營業機構，必須及時繳存主出納或由運營主管監督其在當日日終繳存上級金庫。

第八條主出納柜員現金箱余額超過現金箱限額的，設有金庫的營業機構，主出納應及時辦理入庫手續；未設金庫的營業機構，主出納應在當日日終繳存金庫。

第九條柜員現金箱要堅持每日“碰箱”檢查。中午休息前，柜員必須檢查現金實物與ABIS中柜員現金箱余額是否相符；日終簽退前，柜員必須詳細核對現金實物與當日“柜員日終平賬報告表”現金箱余額是否相符。同時，日終簽退前柜員還必須將柜員現金箱

內的有價單證數量、號碼和面值與ABIS賬務記錄及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，將重要空白憑證與當日“柜員日終平賬報告表”憑證余額及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，將假幣與ABIS賬務記錄核對相符，將貴金屬與表外賬及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，清點印章個數，并將其他物品核對齊全。運營主管或運營主管授權人要監督柜員“碰箱”檢查，并對日終“碰箱”檢查進行現金大數卡把審核。

第十條對于當值主出納柜員現金箱，每次“碰箱”檢查時運營主管或運營主管授權人都應對現金大數卡把審核。

第十一條柜員間現金調撥應由運營主管或運營主管授權人審批后，在記賬憑證上簽名確認。

第十二條營業前，設有金庫的營業機構，應由運營主管或運營主管授權人指定雙人共同與管庫員辦理柜員現金箱交接手續，交接雙方應及時在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認；未設金庫的營業機構，應由運營主管或運營主管授權人指定雙人與隨車業務員（押運員）辦理柜員現金箱交接手續，交接雙方必須通過身份認證，當面清點柜員現金箱數量、核對柜員現金箱編號，交接完畢后，交接雙方應及時在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認。營業開始前，柜員應從運營主管或運營主管授權人指定人員處領取各自柜員現金箱，柜員應檢查柜員現金箱箱體及鎖具的完整性，如發現箱體及鎖具存在異常，應在監控下開箱（包）并對柜員現金箱內實物進行賬實核對。

第十三條柜員臨時離柜（柜員未離開營業場所），應將現金、重要空白憑證、有價單證、印章及其他應存放物品入柜員現金箱上鎖保管，柜員現金箱應放置于監控范圍內。

柜員臨時離崗（柜員離開營業場所），應由運營主管或運營主管授權人監督柜員對現金箱內的現金、重要空白憑證、有價單證及其他應存放物品進行賬實核對，核對相符、齊全后，由柜員及運營主管或運營主管授權人雙人上雙鎖后入保險柜或交由其他柜員代保管。柜員現金箱入保險柜保管的，保險柜應放置于監控范圍內，并由運營主管或運營主管授權人及指定柜員雙人上雙鎖，柜員現金箱鑰匙、保險柜鑰匙應由各自妥善保管；柜員現金箱交由其他柜員代保管的，柜員現金箱應放置于監控范圍內。

第十四條日終，設有金庫的營業機構，柜員現金箱應由運營主管或運營主管授權人指定雙人與管庫員辦理柜員現金箱入庫手續，交接完畢后，交接雙方應在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認。未設金庫的營業機構，柜員現金箱應由運營主管或運營主管授權人指定雙人與隨車業務員（押運員）進行身份認證，辦理柜員現金箱交接手續，交金庫保管，交接完畢后，交接雙方應在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認。

柜員現金箱可采用現金不“清零”和現金“清零”兩種方式。采用不“清零”方式的，現金箱交金庫保管；采用“清零”方式的，現金實物繳存主出納，由主出納繳存金庫統一保管，“清零”后柜員現金箱可入營業機構保險柜或金庫保管。

第十五條柜員休假1天（不含）以上（日常每周公休除外），柜員現金箱中的有價單證必須繳空，柜員現金箱中的現金必須“清零”或繳空；柜員離職，柜員現金箱必須繳空。

第十六條柜員現金箱交接應實行嚴格的交接登記制度。交接工作要在監控錄像范圍內進行。營業機構的《箱（包）交接登記簿》應由主出納柜員或運營主管指定的專人保管。隨車業務員應按營業機構或押運路線設置《箱（包）交接登記簿》并由其負責保管（實

行社會化押運的依雙方約定執行）。

第十七條運營主管（包括副主管）應每周至少組織對柜員現金箱賬實相符情況進行一次全面檢查；網點負責人應每季至少組織對柜員現金箱賬實相符情況進行一次全面檢查；支行運營管理職能部門組織人員至少每季對柜員現金箱進行一次檢查，檢查比例不低于營業機構柜員現金箱的30%，全年必須檢查完所有營業機構的柜員現金箱；支行主管運營管理工作的行長至少每半年對柜員現金箱進行一次檢查，每次檢查比例不低于營業機構柜員現金箱的10%；上級行不定期進行檢查，要做好檢查記錄。檢查時，要對柜員現金箱進行全面賬實檢查。除現金、貴金屬外，對于有價單證，將數量、號碼和面值與ABIS賬務記錄及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符；對于重要空白憑證，將其與“柜員日終平賬報告表”憑證余額及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符；對于假幣，將其與ABIS賬務記錄核對相符；對于印章，將個數及種類與《業務印章、鑰匙密碼及認證卡保管使用登記簿》核對相符。

第十八條本規定由中國農業銀行總行負責制定、解釋、修改。第十九條本規定自發布之日起執行。原《中國農業銀行柜員現金箱管理暫行辦法》（農銀發?2008?124號）同時廢止。

第四篇：中國農業銀行山東省分行柜員現金箱管理實施細則

中國農業銀行山東省分行柜員現金箱管理實施細則

第一條

為加強柜員現金箱管理，保障資金安全，規范操作行為，根據《中國農業銀行柜員現金箱管理規定》及有關制度，特制定本實施細則。

第二條

柜員現金箱是指柜員在ABIS 中辦理現金業務時開設的系統現金箱所對應的現金實物保管箱，柜員現金箱與系統現金箱一一對應。本規定中柜員現金箱還包括貴金屬箱。

第三條

柜員現金箱及其他提款箱實行統一編號管理，管轄行根據柜員及業務情況合理規劃轄內各營業機構柜員現金箱編號。在金庫現金調撥系統（VCTS）中，箱包編碼參考13位EAN碼（條形碼碼制）制定，具體為1位起始位+6位網點行號+1位箱包類型+5位序號。

第四條

柜員現金箱存放物品范圍：

（一）本外幣現金和貴金屬；

（二）重要空白憑證；

（三）有價單證；

（四）印章；

（五）收繳的假幣；

（六）抵質押的有價單證；

（七）未作廢、待客戶領取的吞卡卡片；

保險柜鑰匙、自助設備鈔箱鑰匙、銀行預留印鑒卡、安全認證卡、K寶也可入柜員現金箱保管；此外，經支行主管運營的行長審批，與業務有關的其他物品也可入柜員現金箱保管。嚴禁將

私人物品放入現金箱。

第五條 為確保現金安全保管，辦理現金業務的營業機構應設置保險柜或庫房對本機構現金進行保管。辦理現金業務的營業機構，營業期間的現金應放在柜員現金箱、保險柜或庫房內保管；營業期間，柜員現金應放在柜員現金箱或工作臺抽屜中保管，并放置于監控范圍內。主出納兼職辦理臨柜現金業務的，其現金實物須分臨柜現金箱（同一般柜員）和保險柜（或庫房）兩處保管，總量不超過30萬元的現金實物可入臨柜現金箱，超出部分，入保險柜或庫房管理。主出納不兼職辦理臨柜現金業務的，柜員現金箱原則上使用保險柜或庫房。保險柜和庫房由主出納和運營主管（寄庫支行掛靠機構由另一名主出納）雙人加雙鎖（或密碼），鑰匙、密碼平行交接，運營主管因故不在崗時，可由其授權人代替履行職責。

第六條

辦理現金業務的營業機構，必須設立主出納崗位，并指定1到2名柜員為專職主出納，專職主出納必須關閉第8位交易掩碼；同時，營業機構根據業務量及人員勞動組合情況，可指定1到2名柜員為兼職主出納。設置5個（含）以上營業窗口同時對外辦理現金收付業務的營業機構，主出納原則上為后臺人員，不對外辦理現金收付業務；設置5個以下營業窗口同時對外辦理現金收付業務的營業機構（非寄庫支行掛靠機構），主出納可兼職對外辦理現金收付業務。專職主出納輪休時，應由運營主管或運營主管授權人指定兼職主出納行使主出納職責，兼職主出納可不關閉第8位交易掩碼。當值主出納不得處理庫房類現金交易，庫房類現金交易應由運營主管指定的其他柜員操作。主出納負責營業期間柜員間現金調撥、營業機構與金庫間現金調繳款、假幣

集中保管、日終集中其他柜員繳存的現金等。營業機構柜員收繳假幣后，應及時入庫，交由主出納集中進行保管，主出納定期集中上解上級行。

負責轄內機構現金調撥的寄庫支行掛靠機構，根據需要設置兩名以上專職主出納，并指定其中一名主出納為主要負責人，并在ABIS中為其建立相應幣種的現金箱。寄庫支行掛靠機構不允許設置兼職主出納，主出納第八位交易掩碼必須關閉。營業期間，有實體庫房的，主出納的現金入庫房管理，無庫房的，現金入保險柜管理，庫房門、保險柜必須設置兩個門控（機械鎖、密碼鎖、掌形儀等），鑰匙、密碼由兩名主出納分別掌管，堅持“雙人分管分用，平行交接”原則”。

第七條

柜員現金箱現金實行限額控制。運營主管要根據本機構日均現金及柜員崗位職責，合理核定辦理現金業務柜員的各幣種現金限額。在保證現金周轉效率和風險可控的范圍內，運營主管根據上級行核定的庫存限額及實際情況，要合理核定主出納柜員現金箱限額，但不應超過上級行核定的本機構庫存限額，并報管轄行審定后實施，其他柜員現金箱限額仍執行綜合營業機構不超過30萬、儲蓄所不超過20萬的規定。另外，運營主管根據業務需要，可臨時調整主出納的柜員現金箱限額，但營業機構應及時上解現金，并在最遲次日恢復原主出納現金箱限額，主出納限額調整應及時登記《運營主管工作日志》（《會計主管工作日志》）。

第八條

柜員現金超過限額，必須及時繳存主出納。主出納柜員現金箱余額超過現金箱限額的，設有金庫的營業機構，運營主管應監督主出納及時辦理入庫手續；未設金庫的營業機構，運

營主管應監督主出納在當日日終繳存金庫。

第九條

柜員現金箱要堅持每日兩“碰箱”檢查。中午休息前，柜員必須檢查現金實物與ABIS中柜員現金箱余額是否相符；日終簽退前，柜員必須詳細核對現金實物與當日“柜員日終平賬報告表”現金箱余額是否相符。同時，日終簽退前柜員還必須將柜員現金箱內的有價單證數量、號碼和面值與ABIS賬務記錄及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，將重要空白憑證與當日“柜員日終平賬報告表”憑證余額及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，將假幣與ABIS賬務記錄核對相符，將貴金屬與表外賬及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，清點印章個數，并將其他物品核對齊全。運營主管或運營主管授權人要監督柜員“碰箱”檢查，并對日終“碰箱”檢查進行現金大數卡把審核。核對無誤后，運營主管或運營主管授權人在“柜員日終平賬報告表”上簽章確認，并立即對柜員實物現金箱進行雙人加鎖。

第十條

對于當值主出納柜員現金箱，每次“碰箱”檢查時運營主管或運營主管授權人都應對現金大數卡把審核。

第十一條

柜員間現金調撥應由運營主管或運營主管授權人審批后，在記賬憑證上簽章確認。

第十二條

營業前，設有金庫的營業機構，應由運營主管或運營主管授權人指定雙人共同與管庫員辦理柜員現金箱交接手續，交接雙方應及時在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認；未設金庫的營業機構，應由運營主管或運營主管授權人指定雙人與隨車業務員（押運員）辦理柜員現金箱交接手續，交接雙方必須

通過身份認證，當面清點柜員現金箱數量、核對柜員現金箱編號，交接完畢后，交接雙方應及時在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認。營業開始前，柜員應從運營主管或運營主管授權人指定人員處領取各自柜員現金箱，柜員應檢查柜員現金箱箱體及鎖具的完整性，如發現箱體及鎖具存在異常，應在監控下開箱（包）并對柜員現金箱內實物進行賬實核對。

第十三條

柜員臨時離柜（柜員未離開營業場所），應將現金、重要空白憑證、有價單證、印章及其他應存放物品入柜員現金箱上鎖保管，柜員現金箱應放置于監控范圍內。

柜員臨時離崗（柜員離開營業場所），應由運營主管或運營主管授權人監督柜員對現金箱內的現金、重要空白憑證、有價單證及其他應存放物品進行賬實核對，核對相符、齊全后，由柜員及運營主管或運營主管授權人雙人上雙鎖后入保險柜或交由其他柜員代保管。柜員現金箱入保險柜保管的，保險柜應放置于監控范圍內，并由運營主管或運營主管授權人及指定柜員雙人上雙鎖，柜員現金箱鑰匙、保險柜鑰匙應由各自妥善保管；柜員現金箱交由其他柜員代保管的，柜員現金箱應放置于監控范圍內。

第十四條

日終，設有金庫的營業機構，柜員現金箱應由運營主管或運營主管授權人指定雙人與管庫員辦理柜員現金箱入庫手續，交接完畢后，交接雙方應在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認。未設金庫的營業機構，柜員現金箱應由運營主管或運營主管授權人指定雙人與隨車業務員（押運員）進行身份認證，辦理柜員現金箱交接手續，交金庫保管，交接完畢后，交接雙方應在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認。

柜員現金箱必須采用日終現金“清零”方式，可以向主出納

繳存全部現金，也可向主出納繳存整把現金，輔幣和殘損幣留柜員現金箱保管。現金實物繳存主出納后，由主出納繳存金庫統一保管，“清零”后柜員現金箱交金庫保管。

第十五條

柜員休假1天（不含）以上，柜員現金箱中的有價單證必須繳空，柜員現金箱中的現金必須繳空；柜員離職，柜員現金箱必須繳空。

第十六條

柜員現金箱交接應實行嚴格的交接登記制度。交接工作要在監控錄像范圍內進行。營業機構的《箱（包）交接登記簿》應由主出納柜員或運營主管指定的專人保管。隨車業務員應按營業機構或押運路線設置《箱（包）交接登記簿》并由其負責保管（實行社會化押運的依雙方約定執行）。

第十七條

運營主管（包括副主管）應每周至少對柜員現金箱賬實相符情況進行一次全面檢查；網點負責人應每季至少組織對柜員現金箱賬實相符情況進行一次全面檢查；監管員應至少每季對所監管網點柜員現金箱進行一次全面檢查；支行運營管理職能部門組織人員至少每季對柜員現金箱進行一次檢查，檢查比例不低于營業機構柜員現金箱的30%，且每次檢查中均需對主出納柜員現金箱進行檢查，全年必須檢查完所有營業機構的柜員現金箱；支行主管運營管理工作的行長至少每半年對柜員現金箱進行一次檢查，每次檢查比例不低于營業機構柜員現金箱的10%；上級行不定期進行檢查，要做好檢查記錄。檢查時，要對柜員現金箱進行全面賬實檢查。除現金、貴金屬外，對于有價單證，將數量、號碼和面值與ABIS賬務記錄及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符；對于重要空白憑證，將其與“柜員日終平賬報告表”憑證余額及《重要空白憑證、有

價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符；對于假幣，將其與ABIS賬務記錄核對相符；對于印章，將個數及種類與《業務印章、鑰匙密碼及認證卡保管使用登記簿》核對相符。

第十八條

本實施細則由中國農業銀行山東省分行負責制定、解釋、修改。

第十九條

本實施細則自發布之日起執行。原《中國農業銀行山東省分行柜員現金箱管理實施細則》（農銀魯辦發[2008]597號）同時廢止。

附件：關于《中國農業銀行山東省分行柜員現金箱管理實施

細則》的修訂說明

附件

關于《中國農業銀行山東省分行 柜員現金箱管理實施細則》的修訂說明

一、修訂背景

2008年省行印發了《中國農業銀行山東省分行柜員現金箱管理實施細則》（農銀魯辦發[2008]597號），實行兩年以來，隨著業務發展和業務流程梳理、優化，基層網點集中反映“碰箱管理”頻次過高、主出納設置日常執行難度較大等問題。同時，各級“飛檢隊”檢查也針對柜員現金箱管理中普遍存在的問題提出了修訂建議。今年，總行在廣泛征求各分行意見的基礎上，修訂了原《中國農業銀行柜員現金箱管理暫行規定》，省行根據總行新規定，結合我行實際，重新修訂了《中國農業銀行山東省分行柜員現金箱管理實施細則》。

二、修訂的主要內容

（一）會計主管更名為運營主管。

總行決定將會計主管更名為運營主管，相關變更文件總行將另文印發。

（二）明確了柜員現金箱的定義。

明確柜員現金箱是柜員在ABIS中辦理現金業務而設置的，與系統現金箱是一一對應的。該定義是為了說明實物現金箱要與系統現金箱具有對應關系，是從狹義角度對現金箱解釋和說明。根據總行《中國農業銀行實物黃金代理買賣業務管理辦法》（農銀辦發?2009?460號），規定了貴金屬箱屬于柜員現金箱。第四條

規定現金箱內可保管的物品，從廣義的角度講，柜員現金箱應包括“狹義”的現金箱、憑證箱、貴金屬箱等，各級人員履職檢查中是對“廣義”現金箱的檢查監督。

（三）梳理了柜員現金箱的存放物品。

各行柜員現金箱內保管的物品種類不一，反饋意見分歧較大，除此以外還有諸如K寶等諸多物品，鑒于今后業務發展難以一一羅列，從操作性考慮將現金箱保管物品范圍分為“應放入、可放入、批準放入”三個層次。由于貴金屬出現包裝破損、劃痕等將視為破損金，影響對外銷售，因此貴金屬應專箱單獨保管。

（四）調整了主出納設置要求。

針對基層網點因人員不足，主出納輪班時需要頻繁調整交易掩碼的問題，將主出納細分為專職主出納和兼職主出納。專職主出納必須關閉第8位交易掩碼，兼職主出納可不關閉第8位交易掩碼。

（五）調整了柜員現金箱的“碰箱”檢查制度。

為落實網點減負，調整了基層網點普遍反映的柜員現金箱“碰箱”次數，一是取消營業前的柜員“碰箱”檢查，改為營業前柜員只檢查現金箱箱體及鎖具的完整性即可，減輕了柜員的工作量；二是將運營主管營業前、中午休息時及日終3次“碰箱”卡把審核調整為日終1次“碰箱”卡把審核，減輕了運營主管工作量。

（六）取消了柜員間現金調撥必須通過主出納進行的規定。《中國農業銀行會計主管內控操作手冊》（農銀發?2007?291號）中規定“會計主管應審批營業機構現金調撥業務及柜員現金出入庫是否合規”，原“柜員間現金調撥必須通過主出納進行”的規定已無必要。

（七）規定了網點主任和運營主管對柜員現金箱的檢查頻次。為權衡效率與風險，完善對柜員現金箱的日常檢查管理，要求運營主管（包括副主管）每周至少組織對柜員現金箱賬實相符情況進行一次全面檢查，網點負責人每季至少組織對柜員現金箱實物賬實相符情況進行一次全面檢查。其中，設有運營副主管的營業網點，運營主管和副主管既可以組織兩次檢查，分別履職；也可以兩人同時組織一次檢查，共同履職。

第五篇：商業銀行現金資產管理習題

商業銀行現金資產管理習題

【單項選擇題】

1、商業銀行保存在金庫中的現鈔和硬幣是指（）。

A現金 B庫存現金 C現金資金 D存款

2、商業銀行存放在代理行和相關銀行的存款是（）。

A存款準備金 B貸款 C存放同業存款 D現金

3、在銀行間確認轉帳過程中的支票金額是指（）。

A現金 B支票 C托收中的現金 D本票

4、現金資金中唯一以現鈔形態存在的資金是（）。

A庫存現金 B在中央銀行存款 C存款同業存款 D托收中的現金

5、商業銀行靈活調度頭寸的最主要的渠道或方式（）。

A貸款 B同業拆借 C存款 D證券回購

6、金融體系的最后貸款人是（）。

A中央銀行 B商業銀行 C保險公司 D證券公司

7、按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金是（）。

A法定存款準備金 B超額準備金 C備用金 D向中央銀行借款 【多項選擇題】

1、商業銀行的現金資產一般包括（）。

A庫存現金 B在中央銀行存款 C存放同業存款 D托收中的現金

2、商業銀行在中央銀行的存款由兩部分構成，分別是（）。

A準備金 B法定存款準備金 C超額準備金 D備用金

3、現金資產管理中應堅持的基本原則包括（）。

A效益性原則 B總量適度原則 C適時調節原則 D安全保障原則

4、商業銀行保持現金資產的目的是（）。

A滿足客戶提存 B實現盈利的需要 C滿足法規的要求 D日常業務的需要 【判斷題】

1、庫存現金的主要作用是銀行用來應付客戶提現和銀行本身的日常零星開支。庫存現金的經營原則就是保持適度的規模。（）

2、存款準備金已經演變成為中央銀行調節信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動用，繳存法定比率的準備金不具有強制性。（）