第一篇：聯社年度稽核監察保衛工作總結

聯社年度稽核監察保衛工作總結

聯社年度稽核監察保衛工作總結，按照省聯社和監管部門的安排部署，聯社堅持以開展專項治理、加強案件防控工作為中心，以加強企業合規文化建設為切入點，以提高內控制度執行力為著力點，扎實開展監督檢查，大力整治薄弱環節，嚴肅查處各類違規違紀行為，規范業務操作和經營管理，有效控制和防范了經營風險及各類事故案件的發生，較好地發揮了稽核監察保衛工作保駕護航作用，促進了農村信用社各項工作的穩健發展。

一、制定工作目標，明確工作職責。一是周密部署早安排。年初，制定了“農村信用社二〇〇七年度稽核監察保衛工作計劃”、“二〇〇七年度安防設施改建

及投資計劃”、“制度執行年”活動實施方案等一系列工作計劃，明確了工作目標任務，落實了工作措施和要求，做到了有的放矢。二是把稽核、監察、保衛及案件防控工作與業務經營管理同安排、同檢查、同考核。聯社與信用社、信用社與分社簽訂案件和事故防范目標責任書份，嚴格實行案件防范分級管理、逐級負責、獎懲并行的激勵機制，層層落實防控責任，從而自上而下形成了齊抓共管，群防群治的案件防控新格局。

二、強化隊伍建設，提高綜合素質。一是按照“統一法人”改革的要求，設立了稽核監察保衛部，成立了稽核大隊和守押大隊，同時，改進稽核管理模式，對稽核人員采取集中使用、分組包片、定期輪換的形式，重點加強對基層營業網點開展常規檢查和集中進行專項檢查。二是制定了《農村信用社聯合社稽核大隊管理暫行辦法》、《農村信用社聯合社守押大隊管理暫行辦法》，明確了稽核、守押人員的任務、職責、范圍、權

限和紀律，實行責任追究制度，從而增強了稽核、守押人員的責任感，使稽核、守押人員的責、權、利實現有機結合。三是加強稽核人員的學習培訓，提高稽核工作能力和水平。全年舉辦各類稽核業務知識培訓班期，以會代訓次，著重學習時事政治、法律法規文件、行業管理部門規章制度，以及稽核、安保業務知識及消防、視頻監控操作等。通過培訓使我區稽核、守押隊伍素質得以提高。

三、排查風險隱患，防范事故案件。一是繼續抓好對公存款和票據案件風險排查發現問題的整改，及時查找管理中存在的漏洞，組織稽核人員對專項檢查、現場稽核和序時稽核后的整改落實情況進行了復查，先后就監管部門和主管部門對案件風險排查、對公存款和票據案件風險排查發現問題進行了現場整改督促，逐項提出糾改措施，并對整改不力的個單位及名員工予以通報批評和實施經濟處罰元。二是全面開展貸款本息對賬工作，信用社從年月日起采取換

人對賬，多人多線對賬，上門對賬，與客戶見面的原則全力以赴抓好對賬工作。同時聯社成立了以稽核員為主要成員的貸款本息對賬工作督查小組，對貸款本息核對工作進行督導。截止月末，已核對貸款本金戶、筆、萬元，分別占年末表內外各項貸款的%、%、%；貸款利息已核對戶、筆、萬元，分別占應核對的%、%、%。在此期間，對有違規貸款的名員工，依照相關規定予以嚴肅處理。三是積極開展對“九種人”的排查。針對“案件”和貸款本息對賬反映出的問題，5月份以來，聯社在全區信用社員工中開展了以是否有參與“六害”、用大額資金投資炒股或買彩票、經常出入高檔消費場所且日常消費與收入不匹配、無故不正常上班或經常性出現違規操作和有不良記錄等行為的員工，已排查出重點人員人，其中人均在停職收貸或指定崗位工作。聯社及信用社采取積極措施加強對重點人員的監控，從案件源頭上加以防范。四是深入開展員工經商辦企

業專項治理活動。按照省聯社紀委的統一部署，聯社自月中旬起，組織農村信用社對員工及配偶、子女及配偶有經商辦企業、投資參股間接從事贏利性經營活動、受聘兼職及從事有償中介活動等進行了自查，名有經商行為的員工已在規定的期限內自行予以糾正，有效地整治和規范了信用社員工的行為，較好地防范了道德風險。

四、開展“制度執行年”活動，全力推進制度建設。

一是按照實施方案的安排部署，以省聯社出臺的管理制度為藍本，制訂完善了涉及員工、信貸、財務、稽核、安保等方面的實施細則、補充規定，提交理事會等會議討論通過后，印發全轄實施。二是按照“一項業務一本手冊、一個流程一項制度、一個崗位一套規定”的要求，由稽核監察保衛部牽頭，財務、信貸、人事、辦公室等部門通力配合，重新制定了出納、會計崗位和計算機操作，現金、支付結算、貸款、中間和網上融資

業務，賬戶、重空憑證、財務費用、固定資產和抵債資產、現金押解和槍彈使用管理操作流程和“格式化、作業式”檢查方案，細化了每一筆業務的操作流程。三是強化培訓學習。聯社于月份舉辦了培訓學習班，參訓人數人。各社也積極采取以會代訓的方式，集中組織員工進行法制學習。同時，為檢驗學習效果，月份，聯社開展了“制度執行年”活動知識競賽；月份，組織全轄員工分崗位參加省聯社的制度學習考試，考試合格面達%。

五、開展專項檢查，規范經營行為。

1、扎實開展會計決算工作專項檢查。根據《省農村信用社年度會計決算工作意見》，組織全體稽核人員于年月日至年月日，采取事中介入的方法，對全區信用社年度業務經營真實性及財務支出合規合法性進行了專項檢查。檢查發現等個信用社轄內個機構以息轉貸筆，金額元;信用社多提應付利息元;即時提出整改意見，督促信用社立即整改，并根據

相關規定對責任人進行了經濟處罰元。

2、扎實開展離任、離職審計。按照農村信用社管理有關規定，今年，先后對全區等名信用社的負責人及區內調動或崗位輪換的名員工的離任和離職進行審計。通過現場檢查、民主測評、社會調查等方式對高管人員的經營管理水平、履職情況、經濟責任做了客觀、公正、實事求是的評價。審計中落實個人及共同違規責任貸款筆，金額萬元截至年末，已收回筆，本息合計萬元。

3、扎實開展重空憑證專項檢查。年月日至日，聯社組織對個獨立核算信用社及所轄個分社重空憑證的保管、領用登記、使用銷號等進行了自查,并成立了以監事長任組長,各職能部門負責人、稽核人員為成員的督查組，具體負責對信用社重空憑證專項檢查實施監督。檢查中發現分社手工賬與電腦賬不符；分社仍有收貸、結息時未將信貸保管聯一起使用現象；部分分社重空憑證未堅持雙人銷號；作廢重空憑證未按制度管理等問

題。逐社提出了整改措施，落實專人，限期整改。目前，農村信用社重空憑證的管理、使用、作廢操作程序得到了進一步規范。

4、扎實開展“合規經營、合規操作”檢查活動。一是成立了領導小組，落實了相關職責，并制定了實施方案，明確了活動內容、時間、步驟和要求。二是抓自查。制定了《農村信用社聯合社合規經營、合規操作自查工作實施方案》，對自查工作的指導思想、工作目標和總體要求進行了明確，在全區信用社開展合規經營、合規操作自查工作。并對照-各項現場檢查發現的主要問題，疏理了個方面個類型的問題，以文件形式印發各社，連同省銀監局《-對農村信用社各項現場檢查發現的主要問題》、《省聯社成立以來各種檢查發現的主要問題》一并轉發各社對照開展自查。各社也將轄內各營業機構自6月25日以來接受銀監部門、省聯社辦事處、區聯社及自查中發現的各類問題，分類整理，梳理成條,印

發給每一位員工，逐一整改；同時，發動全體員工主動查找經營管理中存在的各類違規、違紀問題，通過自查發現涉及會計基礎、信貸管理、財務管理、抵貸資產等個方面、個問題。三是抓復查。7-9月，稽核大隊對全區個機構網點的自查情況進行了復查，并通過對照檢查發現涉及個方面、類問題，發出整改通知書份，稽核部門落實稽核人員督促限期整改完善，有效糾正了有章不循、違章操作的現象。

5、扎實開展賬務會審。包社稽核員參與和督促、協助各信用社按季將轄內分社的會計賬務、重空使用、信貸資料進行交叉檢查和集中會審，獎優罰劣，現場督促整改。今年1-11月，全轄信用社共組織會審次。

6、扎實開展治理商業賄賂檢查。按照聯社黨委和紀委統一安排和布置，一是制訂了《農村信用社開展治理商業賄賂專項工作實施方案》，建立了定期報告和信息反饋制度。二是把握工作重點，排

查問題隱患。把違規吸儲吸股作為不公平競爭的重點，把房屋基建工程的發包、大宗物品采購、閑置資產和抵債資產的處置作為不正當交易的重點，把貸款營銷作為治理商業賄賂的重點，組織信用社全面開展自查，并在此基礎上抽調稽核人員進行檢查，全面審驗相關管理辦法及各環節的內部控制制度的執行情況，針對薄弱環節，提出了建議措施，通過信用社自查及聯社檢查未發現行業腐敗現象。

六、強化序時稽核，構建合規文化。今年以來，聯社稽核大隊個包片工作組，在全面完成各類專項檢查的前提下，先后對個營業機構的賬務、財務、信貸、重空憑證及內部管理進行了現場稽核。稽核發現:一是發現個別營業機構有弄虛作假，違規經營行為。二是個別營業機構會出基本制度執行不力，三是部分營業機構重空憑證管理不善，混崗串號使用重空憑證，作廢重空憑證不按規定裝訂保管；四是違規放款現象依然存在，針對發現的問題，分別發出了整改通知，個別情節較嚴重的，移交監察和人事部門，給予政紀處分或其他處理。

七、嚴格責任追究，嚴懲違規行為。針對案件專項治理和專項檢查中發現的問題，一是聯社分門別類進行梳理，逐一提出整改措施，落實專人，限期整改；二是本著“懲前毖后，治病救人”的原則，從嚴追究當事人、相關人員的責任，決不姑息遷就。本年度共計追回損失資金元；經濟處罰人次，處罰金額元；通報批評人；調離原崗位人；免職人；待崗人；解除勞動合同人；除名人；警告人次；留用察看人。三是對整改不力，導致新發生違規行為的單位負責人和相關人員予以嚴肅處理。截止目前，全區農村信用社未發現嚴重違規違制行為，促進了業務經營的健康發展。四是按照“客觀公正、實事求是”的原則，對各類信訪件開展了認真調查處理，確保信訪件件有著落。全年共受理群眾來訪人次、來信件，主要反映“三農”服務、違規發

放貸款、個人作風、內部管理等問題。我們本著嚴謹、負責、1 2 下一頁

第二篇：聯社稽核工作總結

今年以來，聯社保衛監督部（稽核）緊緊圍繞上級稽核主管部門及縣聯社的總體工作部署，結合農村信用社稽核工作管理的有關規定，不斷地加強了對農村信用社的稽核監督力度，發揮了積極的職能作用，確保了我縣農村信用社各項業務健康穩定的發展。現將全年稽核工作總結如下：

一、工作開展情況

年初以來，我們按照制訂的稽核工作計劃，結合不同時期農村信用社的經營管理實際，在聯社領導班子的關心支持下，在財務電腦部及各單位的大力配合下，按計劃有步驟的開展了對轄屬網點機構現場稽核檢查工作。全年共組織稽核檢查95次,提出整改意見11條。其中常規檢查81次(重要憑證及庫存現金),專項稽核檢查4次，共提出整改意見10條，簡易檢查1次，離任審計5次，后續稽核檢查4次，提出整改意見1條。

（一）、現場稽核檢查

1、常規稽核檢查的開展81次

保衛監督部(稽核)全年共開展常規稽核81次，我們堅持按月對轄屬網點的庫存現金進行突擊抽查，總共實施41次；重要憑證的突擊抽查實施40次。

2、專項稽核的開展4次

（1）、今年6月28日至7月20日，按照市辦的檢查要求，在財務電腦部的配合下，完成了對聯社會計事后監督管理部門的檢查任務1次（提出整改意見3條）。

（2）、今年9月13日至22日，在財務部門的配合下，完成了對轄屬網點機構的內控制度執行情況檢查任務3次（提出整改意見7條）。

2、離任審計的開展5次

今年4月份開始，按照聯社主任的批示，嚴格按照《廣東省農村信用社各級主要負責人離任審計暫行辦法》的程序要求，先后組織了對原xx分社等3個單位5位農村信用社主要負責人的離任審計5人次。主要采用問、聽、談、查等形式，重點審計其在任期內的業務經營狀況，信貸資產質量，財務費用開支及內控制度的執行等內容，通過對其進行嚴格的離任審計后，做出客觀公正的評價。

3、簡易檢查的開展1次

針對聯社信貸管理實際，于9月份開展了對聯社業務發展部的大額（單筆20萬元以上）貸款檢查，主要是貸款合規合法性檢查，提出整改意見1條，要求進行整改。

4、后續稽核檢查的開展4次

12月份，按照稽核檢查的程序要求，組織對會計事后監督管理等方面的后續稽核檢查4次。主要是對今年歷次稽核檢查下發現場稽核檢查意見書的整改結果進行跟蹤檢查，防止整改流于形式，確保整改工作不走過場。

（二）、其他工作的開展

按照今年勞動工資改革的考核需要，承擔全轄111名干部職工每月個人吸儲任務的統計、考核及檢查等各項工作，盡職盡力完成好聯社領導交給的其他工作任務。

二、制度及機構建設

（一）、制度的建設

我們針對稽核檢查存在的問題，根據有關文件精神，有針對性的對原部分制度、規定及辦法進行修改和補充。5月份，制訂出臺了總共十一章八十六條的《xx縣農村信用社稽核工作管理實施細則》。該《實施細則》一方面明確了稽核部門自身的工作范圍、任務及稽核人員的崗位職責；另一方面也對被稽核對象的工作職責做了詳細的規定，明確了什么是該做和什么是不該做。其中第十章近四十條對信貸、出納、會計、聯行結算、計算機管理人員以及農村信用社主任等違規人員的經濟處罰，做了詳細的規定，改變了過去只查不罰，充分發揮了稽核處罰等職能作用，促使了我縣農村信用社各項內控制度更好的落實。

（二）、機構的建設

年初，在聯社領導班子的關心支持下，為稽核部門配備了一名專職稽核人員，目前聯社稽核人員配備2人，已初步組建一支政治覺悟高，業務素質好，工作效率快的內部審計隊伍。

（三）、稽核人員的培訓

為切實加強對我縣農村信用社稽核人員的業務管理，進一步提高全體稽核人員的業務水平，根據（xx信合辦[200X]50號）有關要求，結合年初制訂稽核人員培訓計劃，在做好日常業務監督檢查工作的同時，把抓稽核人員的政治思想教育、業務技能培訓作為貫穿全年的工作來抓。為此，于4月份制訂了《稽核人員專業業務技能培訓方案》，該培訓方案總共有12方面的內容，從而確保了今年培訓計劃的落實，現已完成全部的培訓任務。

三、經驗體會

一年來，在上級市辦和聯社的正確領導下，保衛監督部（稽核）在強化我社內控制度管理、規范業務操作行為，提高經營效益，消除隱患和防范風險等方面發揮了一定的作用，但檢查的力度和深度還需加強。另外，由于個別業務人員風險防范意識和自我約束能力不強、業務素質及思想覺悟不高等原因，導致違章違規現象時有發生。

四、明年工作計劃

明年，保衛監督部（稽核）將根據上級主管部門及縣聯社的總體工作部署，結合農村信用社有關稽核工作管理要求及改革的需要，加強稽核人員自身的業務培訓。在繼續抓好對轄內農信社常規稽核檢查的基礎上，積極開展形式多樣的專項稽核檢查，重點將抓好事前的預警和事中的控制檢查，并保持一定的頻率，同時，不斷地修改和完善有關的內控制度，以增強對各經營考核單位和各監督對象的約束力，靈活運用各種稽核檢查手段，以檢查促規范，在規范中求發展。進一步發揮稽核工作的信息反饋、服務參謀、監督約束和保駕護航等作用。

xx農村信用聯社

第三篇：農村信用聯系稽核監察保衛部工作總結（范文模版）

農村信用聯系稽核監察保衛部工作

總結

農村信用聯系稽核監察保衛部工作總結

稽核監察保衛部工作總結

二〇〇八年,在聯社領導班子的正確領導下，我部較好的完成了全年來聯社下達的各項工作任務，現將本年的工作總結如下：

安全保衛工作：、加強設施建設和管理，增強抵御和防范能力。

為了提高安全防范能力，我們本著“安全第一”的原則，半年以來，我們努力完善安全保衛物防設施的建設，對守庫室，振動報警器等設施進行了進一步的改造，現在的物防設施安全達到了省廳的

規定要求。加裝監控器的硬盤，確保保存期。同時對轄區內所有網點的報警設施進行了檢測，發現故障，及時處理。、加強安全教育，提高員工的防范意識和能力。

在安全保衛工作中，再完善的規章制度，再堅固的防范設施，起決定作用的是人，人防是實現技防，設施防預效果的根本保證，因此在日常工作中應該把員工的思想政治工作放在首位，把思想意識教育工作放在首位，加強教育引導。采取多種形式對全員職工進行經濟法規培訓，各職能部門根據工作計劃每月一次以會議或者培訓形式對全轄所屬員工進行安全知識法規學習。轄區內各基層信用社每月都召開一次安全保衛學習會議，組織員工學習安全法規，安全保衛工作制度，通報治安形勢，分析典型案例，做到有內容、有要求、有記錄、有部署、有檢查，提高員工的安全防范意識、加大檢查監督力度，使安全保衛工作

制度化、規范化。

半年來我們對各個網點進行定期不定期的專項安全檢查，以要害部門，重點崗位，邊遠單位和運鈔車接送款為重點，以節假日中午、晚上等案件易發期為安全檢查時間，采取電話檢查與現場檢查相結合。開展多次檢查活動，對檢查中發現的不安全隱患，有的現象落實整改，有的限期整改，為保證各項工作的順利開展發揮了應有的作用。

三、稽核監察工作、稽核監察工作從實際出發，落到實處。為切實杜絕各項業務經營的細微環節中違章違紀行為發生，全體稽核人員采取內查與外核相結合的方法，于年初深入到轄區內5個基層社對各項業務和領導班子進行了稽核監察。重點對信貸人員在任職期間的工作進行了專項稽核。對各信用社的工作進行了全面的稽核，已經生成稽核報告，完成了稽核工作。從稽核情況看，各社絕大多數機構網點及干部、職工業務素質高、工作責任心

強，所經辦業務放心可靠。稽核人員本著維護農村信用社業務經營合規合法，從貫徹會計、出納制度和信貸管理的基礎工作入手、從細微深處入手，從中查找不足，及時準確地糾正錯誤偏差，對發現一般性違規操作問題，稽核人員在現場檢查過程中邊輔導，邊糾改，使問題消化在基層，把案件隱患扼殺在萌芽之中。、堅持查防并舉，實行崗位輪換制度，預防違紀案件發生。首先堅持以教育為主，不斷提高員工整體素質和制度法紀觀念。通過各種方法和有效途徑，組織和引導員工認真學習信用社和銀監部門案件專項治理及防范操作風險等一系列文件精神來增強員工對案件防范必要性和重要性的認識。采取邊學習，邊討論，邊落實的方法，并結合崗位工作，要求每個員工自我檢查和剖析，從中查找存在問題根源，做到警鐘長鳴，防微杜漸。其次根據省聯社以及事辦的要求，我們聯社的輪崗制度

從去年開始執行情況一直很好，各基層社都按要求定期對要害崗位員工進行輪崗，從而降低了金融風險。、建立和落實排查制度，時刻掌握職工的思想動態。

為把防范案件工作落到實處，我社加強了組織領導，分級落實管理職責。重點對關鍵人員、重要崗位、主要業務和薄弱環節進行排查，發現問題和不良傾向，采取有效措施及時進行制止。同時對全社領導以及員工不良行為進行了排查，要求對已發現的有經商辦企業、從事第二職業、賭博人員、不正常交友等問題和現象的員工要密切進行關注，加強監督管理，有效地遏制了違法犯罪行為的發生。

四、人事管理工作 一年來，在上級人事部門的正確指導下我們完成了以下幾項人事工作：、努力做好退休、退養工作，盡力保護老年及患病職工的利益。、認真執行末位淘汰制度，根據一年的

各項成績，對全轄員工進行了考評，把末位淘汰制度落到實處。、年初我們還對各信用社的領導班子，以及機關人員進行了考核，考核結果已經生成報告。總之，一年來員工的安保意識、遵章守紀意識有了明顯增強，我們也較為圓滿地完成了各項工作任務。在接下來的工作中，我們將繼續努力，取長補短，扎實工作。工作規劃： 已經過去，已經到了，為了更好的開展的各項工作，現將擬開展的各項工作計劃安排如下：

2月20日-2月28日，對基層信用社領導班子進行考核。

3月1日-3月31日，信貸員進行專項稽核，安排強制休假，對全轄員工進行業務考試，爭取建設完全轄監控中心。對逾期貸款進檢查。

4月1-4月30日安排組織重要崗位人員輪崗制度的實施，組織格式化檢查，5月1日-5月31日，組織第二此業務測試，安排大學生招工考試。對各項貸款進行檢查

6月1日-6月30日，對全轄的重要憑證及現金管理進行專項稽核。

7月1日-7月31日，安排組織各項黨務工作，爭取吸收更多的積極分子加入到組織中來。

8月1日-8月30日，組織員工進行第三次業務測試，加大考核力度.9月1日-9月30日，進行第二此格式化檢查，防范案件，規范操作，加強管理。

10月1日-10月30日，全面安排60年大慶安保工作，爭取拿到大慶期間安保先進單位。

11月1日-11月30日，對全轄員工進行第四次業務測試。

12月1日-12月31日，全面加強安保工作，確保旺季各項工作安全，順利開展。

2月20日-12月31日，全面加強安全

保衛工作，每月檢查兩次，節假日特別要加強檢查監督力度，同時加強員工管理，對于員工的異常行為，特別要予以關注。同時要求各所社加強自查。二oo九年二月二十日 稽核監察保衛部

第四篇：稽核監察工作總結

今年以來，我稽核監察工作在上級管理部門和領導的高度重視及大力支持下，全體稽核監察人員認真學習十六大報告，勇于實踐“三個代表”重要思想，緊緊圍繞2007整體工作安排部署的精神，不斷更新觀念，轉變作風，堅持“制度落實、檢查到位、查處有力、標本兼治、綜合治理”的工作方針，認真履行指導、教育、預防和懲處職能，充分發揮了稽核監察工作為業務經營的保駕護航作用，有力地促進了全行各項業務經營工作合規、合法和穩健運行，現將一年來的工作總結如下。

一、狠抓規章制度的貫徹落實，及時查糾違章違規行為。

為認真貫徹落實信貸、財務會計制度，保障業務經營活動合規合法，我稽核監察部在做好常規稽核和專項自查的同時配合省聯社、市辦事處、市銀監分局完成了財務決算真實性、案件專項治理、反商業賄賂、不正當交易自查自糾和合規文化建設等專項檢查七次。同時與保衛部門、信貸部門聯合檢查四次，做到了檢查全面、查處有力、糾改徹底，促進了稽核監察工作扎實有效開展。

（一）、狠抓序時稽核基礎工作，保質保量完成各項工作任務。

一年來，稽核人員按照稽核工作安排，依據農村金融方針、政策、法律、法規和區農信聯社各項管理制度規定，分片包干對全區XX個法人社、X個營業部的會計帳務、出納庫存、財務收支和信貸業務等進行了全面系統的現場稽核。同時為切實杜絕各項業務經營的細微環節中違章違紀行為發生，全體稽核人員采取內查與外核相結合的方法，做到了稽核項目全面、稽核內容詳細、稽核時間銜接，后續稽核復查和驗收，及時加強了稽核員的履職責任。

（二）、充分發揮稽核監督職能作用，精心輔導現場糾改，有力促進全區業務經營的合規運行。

從常規稽核情況看，全區農信社絕大多數機構網點及干部、職工業務素質較高、工作責任心強，但也有部分會計、出納、信貸人員在業務工作中，對農村金融政策、國家法律、法規等方面的理解和貫徹執行中還存在一些問題，稽核人員本著維護農村金融業務經營合規合法，從貫徹會計、出納制度和信貸管理的基礎工作入手、從細微深處入手，從中查找不足，及時準確地糾正錯誤偏差，對發現一般性違規操作問題，稽核人員在現場檢查過程中邊輔導，邊糾改，使問題消化在基層。

通過近年來全體稽核人員現場檢查精心輔導、耐心幫助，質量逐年提高，今年全區各機構網點的會計憑證合規，要素齊全，帳務基本達到六相符，從憑證、記帳、會計核算，到會計檔案，都基本上達到了操作上的規范化，會計帳務與過去比較，今年上了一個臺階，但是稽核人員秉著對會計工作用高標準，嚴要求的標準，也發現了各項業務工作中仍有因小失大，違規操作不可忽視的問題。在各專項及常規稽核所發現的問題如下：

1、查出了什么！

2、糾正了什么！

3、防范了什么！

4、堵截了什么！

……

稽核部在對上述各項業務工作全面細致稽核同時對要害崗位和易發案件的環節加大力度排查和監督，從制度的貫徹執行上進行了監督檢查，有效地防止各類操作風險，遏制違章違紀行為的發生，2007年合計處罰XXX人次，處罰金額合計XXXX元。

二、堅持查防并舉，全方位、多渠道地預防違紀案件發生。

（一）堅持以教育為主，不斷提高員工整體素質和制度法紀觀念。為有效地堵絕和

預防各類經濟案件發生，我部堅持以思想教育為主，不斷加強員工的法紀、制度和職業道德教育，以增強干部、職工的政策、法紀觀念。

（二）堅持以防為主，全方位、多渠道地預防各類違紀案件發生。為了堵絕和預防各類案件事故的發生，我部堅持了分層次管理和預防，全方位考核、多角度監督的辦法。

（三）、建立和落實排查制度，時刻嘗試掌握職工的思想動態。為把防范案件工作落到實處，負責本轄區專項治理排查工作，重點對關鍵人員、重要崗位、主要業務和薄弱環節的排查，發現問題和不良傾向，采取有效措施及時進行制止，在我區聯社安排部署下，結合案件專項治理活動，要求對已發現的有經商辦企業、從事第二職業、經常有賭博行為、不正常交友等問題和現象的員工密切進行關注，加強監督管理，遏制違法犯罪行為的發生。

四、加強稽核人員的思想教育，不斷提高業務素質。

（一）思想上充分認識稽核監督工作的重要性。

通過強化稽核監督人員思想教育，進一步提高稽核監督人員對農村信用社再監督的認識，增強稽核監督人員做好本職工作主觀能動性，激發稽核監督人員的責任感和使命感。

（二）不斷加強學習，提高綜合素質。

要做好農村信用社稽核工作，稽核監督人員不但要懂得有關政策法規，更要精通 農村信用社的各項業務知識，要充分利用工作和業余時間抓緊學習各種業務技能，有效增強實踐本領，努力適應當前稽核監督工作。

（三）加強對稽核監督人員的業務培訓。

組織稽核監督人員走出去學習或業務交流，以不斷提高稽核監督人員監督能力，努力造就一支綜合素質高、業務能力強、專業技術過硬的復合型稽核監督隊伍。為了加強稽核隊伍建設，堅持把業務、法紀和專業理論知識的學習不放松，稽核部在每個星期召開的工作總結和稽核例會上采取以會代訓方式，組織稽核人員認真學習“三個代表”重要思想的學習，積極參加先進性教育活動，學習案件專項治理、反商業賄賂、反洗錢各種文件精神。同時加強了稽核監察、業務知識、黨風廉政等方面的政策制度和新出臺的法律法規的學習。

總之，回顧一年來的工作，我稽核監察工作在區聯社領

導班子的高度重視和大力支持下，在各職能部室積極幫助配合下，經過全體稽核監察人員的艱苦努力，深入細致地開展查訪堵漏、查錯糾偏工作，使我區農信社近年來的違章操作和違法犯罪行為得到有效遏制，職工遵章守紀意識有了明顯增強，違規違紀人員有明顯減少。但隨著計算機業務發展的日新月異，稽核監察工作將面臨一些新問題，工作將會更加艱巨，我們只有加強計算機等新業務知識的學習，熟練掌握各種新知識和技能，在來年的工作中乘著農信社改革的春風，不驕不躁，取長補短，扎實工作，為我區聯社業務經營穩步健康發展做出更大的貢獻。

第五篇：稽核監察

稽核監察知識

一、填空題

1、農村信用社稽核檢查程序包括、檢查報告、檢查處理 和 立卷建檔五個階段。

2、對領導干部進行離任稽核時，應按照干部管理權限，在領導干部離任前由人事部門提出建議，出具《離任稽核建議書》，報經理事長簽批后，轉稽核部門立項。

3要求制定稽核檢查方案。

4、被稽核單位在收到“稽核結論” 個工作日內，將執行“稽核結論”的情況書面報告稽核檢查單位。

5、行政復議。被稽核單位接到“稽核結論”后，如果對作出的稽核結論和處理決定有異議，可以在收到稽核處理決定之日起 個工作日內，向上級稽核部門申請復議。

6、題，對問題的評價、整改意見 和處理決定等。

7、“稽核結論”書由派出單位領導簽發，加蓋派出單位公章后送達被稽核單位。“稽核結論”書自送達之日起生效。送達時間為 被稽核單位簽收 時間。

8、上級稽核部門應自收到復議申請之日起在 30天之內進行復 審，并作出“復審結論和決定”，被稽核單位對復議決定不服或復議機關自收到復議申請之日起天內未作出復議決定的，可依法提出行政訴訟。復審期間，原“稽核結論”照常執行。

9、對縣級聯社營業部和各基層信用社的常規稽核、專項 1

稽核和序時稽核檢查工作的立項，由 縣聯社理事會 根據工作需要進行立項，稽核部門組織實施稽核檢查。

10、各縣級聯社內組織安排的常規稽核、專項稽核和序時稽核由各級縣聯社 稽核部門制定稽核檢查方案，并組織實施稽核檢查。

11、觀公正、定性準確。發現違規違紀問題以及重大事項，要及時報告派出單位。

12、稽核檢查過程中，發現被稽核單位及其工作人員的違法行為已構成犯罪或有犯罪嫌疑，應向派出單位 報告。

13、稽核檢查過程中，如遇被稽核單位阻撓、刁難或拒絕接受稽核時，稽核組可以請示 派出單位，對被核單位采取 封存賬冊證據資料及金庫等臨時措施。

14.《河南省農村信用社員工違反規章制度處理暫行辦法》規定，對違規人員紀律處分包括警告、記過、記大過、降級、撤職、開除六種。

15、《河南省農村信用社員工違反規章制度處理暫行辦法》中對違規人員的處罰包括罰款、扣減工資、賠償經濟損失等。

16、案件專項治理必須堅持的“四項制度”是 干部交流 制度、重要崗位人員輪換制度、強制休假 制度和近親屬回避制度。

17、《河南省農村信用社員工違反規章制度處理暫行辦法》對違規人員的處理種類除經濟處罰和紀律處分外，還有批評教育（問責）和組織（誡勉）處理。

二、簡答題

1、稽核檢查方案的內容包括什么?

答：稽核檢查方案的內容包括：制定稽核檢查方案的依據和目的；擬稽核檢查的對象；稽核檢查的內容和期限范圍；稽核檢查的重點、實施步驟和現場作業時間；稽核檢查的主要依據及有關要求；稽核檢查組成員和編制日期、審批人意見。

2、“稽核檢查通知書”主要內容是什么?

答：被稽核檢查單位名稱、稽核檢查依據、稽核檢查內容、期限范圍、方式及現場檢查作業時間；稽核檢查組長、主稽人和稽核檢查組成員名單；對被稽核單位應予配合的事項及要求；簽發日期。

3、稽核檢查“工作底稿”的要素是什么?

答：被稽核單位名稱；稽核檢查人、內容及日期；稽核檢查認定的事實及依據；編制日期、復核人及復核日期。

4、實施現場稽核檢查時應遵循的規定是什么?

答：檢查現鈔、金銀、有價證券、重要空白憑證時，應會同有關領導、主管人員和管庫人員一起進行，并遵守有關規章制度；稽核檢查過程中發現被稽核單位及其工作人員的違法行為已構成犯罪或有犯罪嫌疑的，應向派出單位報告；在稽核檢查過程中，如遇被稽核單位阻撓、刁難或拒絕接受稽核時，稽核組可以請示派出單位，對被稽核單位采取封存賬冊、證據資料以及金庫等臨時措施。

5、稽核檢查報告主要包括什么內容?

答：實施稽核檢查的基本情況，被稽核單位的組織機構及經營管理情況，查實的主要問題及對內控和風險的評價，整

3改的建議，被稽核單位的意見以及對有關責任人擬做出的處理意見，稽核報告的附件。

稽核報告的附件主要有稽核人員的稽核底稿，用于佐證有關問題的報表、賬簿、證據的復印件等資料，有關涉密問題或專項問題等。

6、被稽核單位拒收“稽核結論”書送達人如何操作?答：被稽核單位拒收“稽核結論”書的，由送達人注明拒收理由、在場人員和日期，把“稽核結論”留在被稽核單位，即視為送達。