第一篇：國庫集中支付中心工作總結及工作計劃

國庫集中支付中心工作總結及工作計劃

2009年，在縣局的正確領導下，在市國庫科、支付中心的關心指導下，我支付中心認真落實國務院《關于支持XX省加快建設海峽西岸經濟區若干意見》及省、市、縣《實施意見》，緊緊圍繞“保增長、保民生、保穩定”大局，應對挑戰，攻艱克難，堅持現代國庫管理制度的改革方向，扎實推進國庫集中收付制度改革，按照省廳“縱向到底、橫向到邊”的目標，不斷強化國庫管理職能，提升財政國庫管理水平。為積極穩妥地推進我縣財政國庫管理制度改革工作，根據《XX縣人民政府批轉縣財政局、人行將樂支行關于XX縣縣本級國庫集中支付改革實施方案的通知》(將政2009]29號),我縣的財政國庫集中支付改革工作于2009年6月份啟動,7家試點單位的國庫集中支付工作已于2009年10月1日正式上線運行。

一、2009年工作總結

（一）選定試點單位及代理銀行

1、經過充分研究，選擇了7個單位為試點單位,分別是:XX縣教育局、XX縣實驗小學、XX縣第四中學、XX縣環境衛生管理站、XX縣殘疾人聯合會、XX縣水土保持試驗站、XX縣財政局。

2、經中國人民銀行將樂支行資格審核，選擇了中國工商銀行將樂支行為第一家代理我縣國庫集中支付業務的金融機構。(二)硬、軟件采購及網絡構建成功

1、通過政府采購中心，對改革所需的硬軟件設備面向社會進行公開招投標，硬軟件設備從安裝到調試完畢僅用了10天時間。

2、我縣的國庫集中支付系統采用了北京方正春元科技發展有限公司開發的財政國庫集中支付管理系統v2.1版（地市版），在政務網的基礎上，建立了以財政數據交換中心為核心，人民銀行、代理銀行及預算單位網絡為輔的大平臺，從而保證了國庫集中支付改革的順利運行。

（三）制定和發布各項國庫集中支付配套制度

制定并下發了各項配套制度，分別是《XX縣縣級單位國庫集中支付暫行辦法》（將財200970]號）、《XX縣財政國庫集中支付會計核算暫行辦法》（將財2009101]號）、《XX縣縣級財政國庫集中支付用款計劃年終結余處理暫行規定》（將財2009163]號）；以及與人民銀行協發的《XX縣縣級財政國庫集中支付資金銀行支付清算暫行辦法》(將人銀2009]35號)，為國庫集中支付改革提供制度保障。

（四）試運行情況良好，各項工作有序進行。1、2009年支付中心國庫集中支付230筆，撥付金額556.47萬元（其中財政直接支付15筆，支出104.08萬元，占總撥付資金18.7%；財政授權支付215筆，支出424.32萬元，占總撥付資金76.25%；年終結轉指標28.07萬元,占總撥付資金5.05%）,退款筆數6筆，占支付筆數的2.61%。

2、制定國庫集中支付管理環節、人員分工、分月用款計劃和審核流程。支付中心吸收市國庫支付中心和兄弟縣市支付中心的經驗，結合我縣實際情況及我局歷年撥付流程，制定了適合我縣使用的各環節流程圖（已上墻），對各環節操作人員的崗位分工也做出具體要求，經實踐，基本能滿足我縣國庫集中支付改革工作的要求，在下一步工作中，我們還將依照方便單位用款、提高工作效率的原則，做出相應的調整。

3、嚴格把好預算單位零余額賬戶轉單位同戶名賬戶資金的審批關。為了解決目前國庫支付系統中預算單位零余額賬戶不能托收的問題，試點單位繼續保留基本戶，用于同城特約單位的社保金、醫保金的托收，為避免預算單位將零余額賬戶資金轉入單位基本賬戶，支付中心對托收資金逐筆進行審核，杜絕了財政資金游離于財政監督的現象。

4、做好實施國庫集中支付改革的宣傳與解釋工作，保證改革順利進行。一是為了讓預算單位更好地了解實施國庫集中支付改革工作，支付中心與工商銀行將樂支行共同舉辦了第一次聯席會，邀請試點的預算單位負責人和財務人員及人行工作人員參與座談，以座談會的形式介紹集中支付工作改革的基本情況和下一步將要開展的工作，并了解了各單位財務的基本情況，統一了思想，為集中支付試點單位正式上線運行掃清了障礙。二是認真細致的做好財政與單位、財政與銀行、單位與銀行、財政與電信、單位與電信之間工作的協調，及時解決集中支付過程中出現的問題。三是通過財政信息網公開我縣國庫集中支付改革的各項制度和業務流程，讓更多的人能夠通過互聯網了解我縣集中支付工作的實施情況。

二、2010年工作計劃

縣本級國庫集中支付工作是我縣在財政改革中的一項新的嘗試，是對財政資金的賬戶設置和收支繳撥方式的根本性變革，運行后，我們也發現了各種各樣新的問題，通過解決這些問題，我們慢慢的了解到實施縣級財政國庫集中支付工作是一項十分龐大和復雜的系統工程，而且涉及到改變傳統觀念，擺脫舊的管理方式的束縛,是不可能在短時間內就能夠完全掌握的，是需要一個適應和接受過程的。這項工作我縣擬用3-5年的時間在全縣鋪開，今年是第二年，除了鞏固已實施的7個預算單位的支付工作外，我們還將擴大預算單位范圍、增加代理銀行，并將部分單位的預算外資金納入支付系統，這些是今年國庫集中支付中心的工作重點。

（一）為加快改革進度，推進改革向縱深發展，今年擴點工作首先考慮將項目資金大、財政供養人員較多的單位納入集中支付擴點單位，初步擬定了20家單位為今年納入擴點的單位,供參考。

1、行政股所屬撥款單位中，公檢法系統供養人員與財政資金較集中，此次擬擴點單位為：XX縣公安局、XX縣公安局交通警察大隊、XX縣人民檢察院、XX縣人民法院。

2、教科文股所屬撥款單位中，教育系統財政供養人員龐大，項目投入較大，除XX縣實驗小學和XX縣第四中學2009年已納入、XX縣職業中專學校暫不納入外，在縣城的所有中小學校將全面推開。另有縣計生局XX縣廣電局因項目較多，也將同時納入改革范圍。此次擴點單位有：XX縣第一中學、XX縣實驗幼兒園、XX縣機關托兒所、XX縣城關中心小學、XX縣水南小學、XX縣水南中學、XX縣人口和計劃生育局、XX縣廣播電視事業局。

3、農業股所屬撥款單位中將項目資金量比重較大的XX縣農業局本級和XX縣水利局納入擴點單位。

4、經建股所屬撥款單位中將項目資金量大的XX縣交通局、XX縣建設局本級、XX縣城建監察大隊納入擴點單位。

5、社保股所屬撥款單位中將三個項目資金多的主管局納入，分別是：XX縣民政局、XX縣衛生局本級、XX縣勞動和社會保障局本級。

（二）擴大代理銀行，促進代理銀行提高工作質量和服務水平。在2009年試點銀行中國工商銀行將樂支行的基礎上，我們將把中國建設銀行將樂支行、中國農業銀行將樂支行一起加入代理銀行序列。本次擬擴點的20家預算單位的銀行基本賬戶均開設在此三家銀行，所以將建設銀行和農業銀行納入代理銀行能更好地加強財政與銀行、銀行與單位之間的聯系。

（三）規范財政直接支付項目報批程序和擴大支付比例，加強對基礎建設項目和行政事業專項的直接支付監管。一是對不符合項目要求、未按規定報送直接支付書面材料的直接支付事項不予辦理。二是嚴格審核單位用款計劃，對用款計劃中符合直接支付范疇的事項申請授權支付類型的指標予以退回。三是對按進度撥款的直接支付重點項目嚴格把關，對直接支付計劃下達后60天未申請支付的指標予以收回。

（四）建立全面的對賬制度，在認真處理各項賬務的基礎上，加強對賬工作，定期、及時地與人民銀行、代理銀行、預算單位核對賬務，對預算執行、資金支付、資金清算、財政決算中的重大事項組織調查。

（五）提高預、決算分析水平，更好地為領導決策服務。運用國庫集中支付系統軟件對財政數據進行分析，加強財政與經濟聯系的分析，全面剖析、把握資金的走向，關注資金的使用效率，全面定位財政工作，發現問題，查找原因，提出對策，為領導決策做好服務工作。

第二篇：國庫集中支付中心工作總結及工作計劃

復雜的系統工程，而且涉及到改變傳統觀念，擺脫舊的管理方式的束縛,是不可能在短時間內就能夠完全掌握的，是需要一個適應和接受過程的，國庫集中支付中心工作總結及工作計劃。這項工作我縣擬用3-5年的時間在全縣鋪開，今年是第二年，除了鞏固已實施的7個預算單位的支付工作外，我們還將擴大預算單位范圍、增加代理銀行，并將部分單位的預算外資金納入支付系統，這些是今年國庫集中支付中心的工作重點。

（一）為加快改革進度，推進改革向縱深發展，今年擴點工作首先考慮將項目資金大、財政供養人員較多的單位納入集中支付擴點單位，初步擬定了20家單位為今年納入擴點的單位,供參考。

1、行政股所屬撥款單位中，公檢法系統供養人員與財政資金較集中，此次擬擴點單位為：XX縣公安局、XX縣公安局交通警察大隊、XX縣人民檢察院、XX縣人民法院。

2、教科文股所屬撥款單位中，教育系統財政供養人員龐大，項目投入較大，除XX縣實驗小學和XX縣第四中學2009年已納入、XX縣職業中專學校暫不納入外，在縣城的所有中小學校將全面推開。另有縣計生局XX縣廣電局因項目較多，也將同時納入改革范圍。此次擴點單位有：XX縣第一中學、XX縣實驗幼兒園、XX縣機關托兒所、XX縣城關中心小學、XX縣水南小學、XX縣水南中學、XX縣人口和計劃生育局、XX縣廣播電視事業局，工作計劃《國庫集中支付中心工作總結及工作計劃》。

3、農業股所屬撥款單位中將項目資金量比重較大的XX縣農業局本級和XX縣水利局納入擴點單位。

4、經建股所屬撥款單位中將項目資金量大的XX縣交通局、XX縣建設局本級、XX縣城建監察大隊納入擴點單位。

5、社保股所屬撥款單位中將三個項目資金多的主管局納入，分別是：XX縣民政局、XX縣衛生局本級、XX縣勞動和社會保障局本級。

（二）擴大代理銀行，促進代理銀行提高工作質量和服務水平。在2009年試點銀行中國工商銀行將樂支行的基礎上，我們將把中國建設銀行將樂支行、中國農業銀行將樂支行一起加入代理銀行序列。本次擬擴點的20家預算單位的銀行基本賬戶均開設在此三家銀行，所以將建設銀行和農業銀行納入代理銀行能更好地加強財政與銀行、銀行與單位之間的聯系。

（三）規范財政直接支付項目報批程序和擴大支付比例，加強對基礎建設項目和行政事業專項的直接支付監管。一是對不符合項目要求、未按規定報送直接支付書面材料的直接支付事項不予辦理。二是嚴格審核單位用款計劃，對用款計劃中符合直接支付范疇的事項申請授權支付類型的指標予以退回。三是對按進度撥款的直接支付重點項目嚴格把關，對直接支付計劃下達后60天未申請支付的指標予以收回。

（四）建立全面的對賬制度，在認真處理各項賬務的基礎上，加強對賬工作，定期、及時地與人民銀行、代理銀行、預算單位核對賬務，對預算執行、資金支付、資金清算、財政決算中的重大事項組織調查。

（五）提高預、決算分析水平，更好地為領導決策服務。運用國庫集中支付系統軟件對財政數據進行分析，加強財政與經濟聯系的分析，全面剖析、把握資金的走向，關注資金的使用效率，全面定位財政工作，發現問題，查找原因，提出對策，為領導決策做好服務工作。

第三篇：國庫集中支付中心工作總結及工作計劃

2009年，在縣局的正確領導下，在市國庫科、支付中心的關心指導下，我支付中心認真落實國務院《關于支持XX省加快建設海峽西岸經濟區若干意見》及省、市、縣《實施意見》，緊緊圍繞“保增長、保民生、保穩定”大局，應對挑戰，攻艱克難，堅持現代國庫管理制度的改革方向，扎實推進國庫集中收付制度改革，按照省廳“縱向到底、橫向到邊”的目標，不斷強化國庫管理職能，提升財政國庫管理水平，國庫集中支付中心工作總結及工作計劃。為積極穩妥地推進我縣財政國庫管理制度改革工作，根據《XX縣人民政府批轉縣財政局、人行將樂支行關于XX縣縣本級國庫集中支付改革實施方案的通知》(將政29號),我縣的財政國庫集中支付改革工作于2009年6月份啟動,7家試點單位的國庫集中支付工作已于2009年10月1日正式上線運行。

一、2009年工作總結

（一）選定試點單位及代理銀行

1、經過充分研究，選擇了7個單位為試點單位,分別是:XX縣教育局、XX縣實驗小學、XX縣第四中學、XX縣環境衛生管理站、XX縣殘疾人聯合會、XX縣水土保持試驗站、XX縣財政局。

2、經中國人民銀行將樂支行資格審核，選擇了中國工商銀行將樂支行為第一家代理我縣國庫集中支付業務的金融機構。

(二)硬、軟件采購及網絡構建成功

1、通過政府采購中心，對改革所需的硬軟件設備面向社會進行公開招投標，硬軟件設備從安裝到調試完畢僅用了10天時間。

2、我縣的國庫集中支付系統采用了北京方正春元科技發展有限公司開發的財政國庫集中支付管理系統v2.1版（地市版），在政務網的基礎上，建立了以財政數據交換中心為核心，人民銀行、代理銀行及預算單位網絡為輔的大平臺，從而保證了國庫集中支付改革的順利運行，工作計劃《國庫集中支付中心工作總結及工作計劃》。

（三）制定和發布各項國庫集中支付配套制度

制定并下發了各項配套制度，分別是《XX縣縣級單位國庫集中支付暫行辦法》（將財2009號）、《XX縣財政國庫集中支付會計核算暫行辦法》（將財2009號）、《XX縣縣級財政國庫集中支付用款計劃年終結余處理暫行規定》（將財2009號）；以及與人民銀行協發的《XX縣縣級財政國庫集中支付資金銀行支付清算暫行辦法》(將人銀35號)，為國庫集中支付改革提供制度保障。

（四）試運行情況良好，各項工作有序進行。

1、2009年支付中心國庫集中支付230筆，撥付金額556.47萬元（其中財政直接支付15筆，支出104.08萬元，占總撥付資金18.7%；財政授權支付215筆，支出424.32萬元，占總撥付資金76.25%；年終結轉指標28.07萬元, 占總撥付資金5.05%）,退款筆數6筆，占支付筆數的2.61%。

2、制定國庫集中支付管理環節、人員分工、分月用款計劃和審核流程。支付中心吸收市國庫支付中心和兄弟縣市支付中心的經驗，結合我縣實際情況及我局歷年撥付流程，制定了適合我縣使用的各環節流程圖（已上墻），對各環節操作人員的崗位分工也做出具體要求，經實踐，基本能滿足我縣國庫集中支付改革工作的要求，在下一步工作中，我們還將依照方便單位用款、提高工作效率的原則，做出相應的調整。

3、嚴格把好預算單位零余額賬戶轉單位同戶名賬戶資金的審批關。為了解決目前國庫支付系統中預算單位零余額賬戶不能托收的問題，試點單位繼續保留基本戶，用于同城特約單位的社保金、醫保金的托收，為避免預算單位將零余額賬戶資金轉入單位基本賬戶，支付中心對托收資金逐筆進行審核，杜絕了財政資金游離于財政監督的現象。

4、做好實施國庫集中支付改革的宣傳與解釋工作，保證改革順利進行。一是為了讓預算單位更好地了解實施國庫集中支付改革工作，支付中心與工商銀行將樂支行共同舉辦了第一次聯席會，邀請試點的預算單位負責人和財務人員及人行工作人員參與座談，以座談會的形式介紹集中支付工作改革的基本情況和下一步將要開展的工作，并了解了各單位財務的基本情況，統一了思想，為集中支付試點單位正式上線運行掃清了障礙。二是認真細致的做好財政與單位、財政與銀行、單位與銀行、財政與電信、單位與電信之間工作的協調，及時解決集中支付過程中出現的問題。三是通過財政信息網公開我縣國庫集中支付改革的各項制度和業務流程，讓更多的人能夠通過互聯網了解我縣集中支付工作的實施情況。

二、2010年工作計劃

縣本級國庫集中支付工作是我縣在財政改革中的一項新的嘗試，是對財政資金的賬戶設置和收支繳撥方式的根本性變革，運行后，我們也發現了各種各樣新的問題，通過解決這些問題，我們慢慢的了解到實施縣級財政國庫集中支付工作是一項十分龐大和

第四篇：國庫集中支付中心上半年工作總結

國庫集中支付中心

上半年工作總結

2010年是我國現代國庫制度建設10周年，也是深化財政國庫管理制度改革的攻堅之年。2010年初以來，局領導把國庫集中支付改革工作擺上重要的議事日程，在抓好部門預算的基礎上，根據上級財政部門的工作部署和有關要求，按照“總體規劃、穩步推進、先試點、后推廣”的原則，充分借鑒省、市的做法及經驗，著力推進財政國庫集中支付制度改革。今年上半年我們主要作了以下工作：

一、制定方案，加強制度建設根據州財政局《海西州財政國庫管理制度改革試點方案》精神，參照省、市的做法，結合我縣實際，我們于2010年2月份草擬了《天峻縣財政國庫管理制度改革實施方案》，確立了我縣財政國庫管理制度改革試點工作的指導思想、實施原則、主要內容、試點單位范圍和實施步驟。同時，為確保有章可循，加強制度建設，我們還制訂了《天峻縣財政國庫管理制度改革實施辦法（暫行）》、《天峻縣縣級單位財政國庫管理制度改革試點資金銀行支付清算辦法》、《國庫支付中心工作人員工作守則》、《支付中心崗位責任制》、《財政直接支付、授權支付業務流程》等規章制度，規范運作。

二、確定試點單位根據我縣的總體規劃，按照“先試點，后推廣”的原則，最后選定縣 1

草審計局、森林公安分局、機關后勤服務中心、草原站、公路工程養

護隊等五家單位為第一批試點單位。并派發通知，與財政局做好銜接

準備工作。

三、構建網絡平臺今年3月中旬完成了財政局與信用聯社、各試點預算單位網絡平臺的安裝工作，建立了以信息網絡為支撐，以部門預算、國庫集中收付為

核心，連接財政、國庫、代理銀行等部門的財政管理信息系統，為財

政國庫管理制度改革的實施提供了操作平臺和技術支持。

四、建立國庫零余額賬戶體系

為了積極推進和縣本級國庫集中支付改革工作，規范預算單位零余額

賬戶的管理，根據《海西州財政局轉發省財政廳、中國人民銀行西寧

中心支行關于零余額賬戶管理有關事項的通知》文件要求，各預算單

位與財政局統一在縣信用聯社開設零余額賬戶。

五、電路的升級改造由于局機房新增專用于國庫集中支付系統的機柜與服務器等，用電量

增大，現有的電力負荷難以滿足。鑒于此，我們積極的與電力公司聯

系申請局內電路升級改造工程，并協同電力公司維護工作人員一同協

商解決。

六、人員培訓

針對中心的工作性質和業務需要，加強有關人員的業務培訓工作。5

月12日由省財政廳委派國庫集中支付技術人員舉辦的天峻財政國庫

集中支付業務培訓班（共三期）在縣民族中學電教室開展。縣財政局、信用聯社以及各預算單位等100余名財務人員參加。此次培訓一是抓好工作人員的業務學習，使他們掌握各項業務的具體操作要求；二是使參訓人員對財政國庫集中支付制度改革有了進一步的認識，明確了各自的職責，掌握了操作規程，為今后國庫集中支付工作的順利開展打下良好的基礎。

七、存在的問題

我們在推進縣級國庫集中支付制度改革試點工作方面雖然抓得比較早,走得比較前,做了大量的工作,也取得一定成效,但與上級財政部門的要求還有一些差距,主要問題是支付中心未與全部預算單位聯網，目前這些問題正在與電信局協商解決中。

八、下一步打算

一是進一步完善改革方案和相關制度。進一步分析研究改革中出現的新問題、新情況，完善改革方案和相關制度；探索建立國庫集中支付用款計劃考核機制，推動預算單位準確編制用款計劃，科學控制財政資金現金流量。提高項目支出用款計劃與項目進度管理的協調性，提升用款計劃精細化管理水平；探索建立事前威懾、事中監控、事后查處、反饋、跟蹤問效的運作機制，努力提升財政財務監督管理水平。二是進一步擴大財政直接支付范圍和規模。在加強對單位財務人員的業務培訓，提高規范化服務水平的基礎上，按照規范操作、分步推進、動態監控的原則，逐步將預算單位所有實有資金賬戶納入國庫單一賬戶體系管理；積極穩妥推進專項轉移支付資金國庫集中支付，將具備條件的專項轉移支付資金逐步納入國庫單一賬戶體系運行管理，進一步擴大國庫集中支付改革范圍和規模，不斷提高資金的到位率、支付效率、使用效益和透明度。

天峻縣財政局 2010-7-2 國庫集中支付中心

第五篇：國庫集中支付中心上半年工作總結

國庫集中支付中心上半年工作總結

2010 年是我國現代國庫制度建設 10 周年，也是深化財政國庫管理制度改革的攻堅之年。2010 年初以來，局領導把國庫集中支付改革工作擺上重要的議事日程，在抓好部門預算的基礎上，根據上級財政部門的工作部署和有關要求，按照“總體規劃、穩步推進、先試點、后推廣”的原則，充分借鑒省、市的做法及經驗，著力推進財政國庫集中支付制度改革。今年上半年我們主要作了以下工作：

一、制定方案，加強制度建設根據州財政局《海西州財政國庫管理制度改革試點方案》精神，參照省、市的做法，結合我縣實際，我們于 2010 年 2 月份草擬了《天峻縣財政國庫管理制度改革實施方案》，確立了我縣財政國庫管理制度改革試點工作的指導思想、實施原則、主要內容、試點單位范圍和實施步驟。同時，為確保有章可循，加強制度建設，我們還制訂了《天峻縣財政國庫管理制度改革實施辦法（暫行）》、《天峻縣縣級單位財政國庫管理制度改革試點資金銀行支付清算辦法》、《國庫支付中心工作人員工作守則》、《支付中心崗位責任制》、《財政直接支付、授權支付業務流程》等規章制度，規范運作。

二、確定試點單位根據我縣的總體規劃，按照“先試點，后推廣”的原則，最后選定縣草審計局、森林公安分局、機關后勤服務中心、草原站、公路工程養護隊等五家單位為第一批試點單位。并派發通知，與財政局做好銜接準備工作。

三、構建網絡平臺今年 3 月中旬完成了財政局與信用聯社、各試點預算單位網絡平臺的安裝工作，建立了以信息網絡為支撐，以部門預算、國庫集中收付為核心，連接財政、國庫、代理銀行等部門的財政管理信息系統，為財政國庫管理制度改革的實施提供了操作平臺和技術支持。

四、建立國庫零余額賬戶體系為了積極推進和縣本級國庫集中支付改革工作，規范預算單位零余額賬戶的管理，根據《海西州財政局轉發省財政廳、中國人民銀行西寧中心支行關于零余額賬戶管理有關事項的通知》文件要求，各預算單位與財政局統一在縣信用聯社開設零余額賬戶。

五、電路的升級改造由于局機房新增專用于國庫集中支付系統的機柜與服務器等，用電量增大，現有的電力負荷難以滿足。鑒于此，我們積極的與電力公司聯系申請局內電路升級改造工程，并協同電力公司維護工作人員一同協商解決。

六、人員培訓針對中心的工作性質和業務需要，加強有關人員的業務培訓工作。5月 12 日由省財政廳委派國庫集中支付技術人員舉辦的天峻財政國庫集中支付業務培訓班（共三期）在縣民族中學電教室開展。縣財政局、信用聯社以及各預算單位等 100 余名財務人員參加。此次培訓一是抓好工作人員的業務學習，使他們掌握各項業務的具體操作要求；二是使參訓人員對財政國庫集中支付制度改革有了進一步的認識，明確了各自的職責，掌握了操作規程，為今后國庫集中支付工作的順利開展打下良好的基礎。

七、存在的問題我們在推進縣級國庫集中支付制度改革試點工作方面雖然抓得比較早走得比較前做了大量的工作也取得一定成效但與上級財政部門的要求還有一些差距主要問題是支付中心未與全部預算單位聯網，目前這些問題正在與電信局協商解決中。

八、下一步打算一是進一步完善改革方案和相關制度。進一步分析研究改革中出現的新問題、新情況，完善改革方案和相關制度；探索建立國庫集中支付用款計劃考核機制，推動預算單位準確編制用款計劃，科學控制財政資金現金流量。提高項目支出用款計劃與項目進度管理的協調性，提升用款計劃精細化管理水平；探索建立事前威懾、事中監控、事后查處、反饋、跟蹤問效的運作機制，努力提升財政財務監督管理水平。二是進一步擴大財政直接支付范圍和規模。在加強對單位財務人員的業務培訓，提高規范化服務水平的基礎上，按照規范操作、分步推進、動態監控的原則，逐步將預算單位所有實有資金賬戶納入國庫單一賬戶體系管理；積極穩妥推進專項轉移支付資金國庫集中支付，將具備條件的專項轉移支付資金逐步納入國庫單一賬戶體系運行管理，進一步擴大國庫集中支付改革范圍和規模，不斷提高資金的到位率、支付效率、使用效益和透明度。