第一篇：加強(qiáng)反洗錢客戶盡職調(diào)查工作的幾點(diǎn)建議

加強(qiáng)反洗錢客戶盡職調(diào)查工作的幾

點(diǎn)建議

加強(qiáng)反洗錢客戶盡職調(diào)查工作的幾點(diǎn)建議2007-02-10 16:46:58

客戶盡職調(diào)查作為反洗錢的一項基礎(chǔ)性工作，其執(zhí)行效果的好壞直接關(guān)系到反洗錢后續(xù)工作的順利開展。因此，如何提高客戶盡職調(diào)查的效率，強(qiáng)化反洗錢“了解客戶制度”，成為當(dāng)前反洗錢工作亟待解決的問題。

一、存在的問題

1、本外幣業(yè)務(wù)的法規(guī)要求不一致。《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》第四條第二款規(guī)定，必須有客戶的職業(yè)、經(jīng)濟(jì)收入、家庭狀況等信息，而《人民幣大額可疑支付交易報告管理辦法》則對此沒有明確的規(guī)定。

業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在為客戶開立多幣別帳戶時，只看客戶開戶時首次存入的幣別，如開戶時存入人民幣即按《人民幣大額可疑支付交易報告管理辦法》規(guī)定處理，即使以后該帳戶發(fā)生外幣存取業(yè)務(wù)，也沒有按《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》規(guī)定對客戶進(jìn)行盡職調(diào)查，使反洗錢盡職調(diào)查的質(zhì)量大打折扣。

2、宣傳、培訓(xùn)力度不夠。對《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》和《人民幣大額可疑支付交易報告管理辦法》的宣傳、培訓(xùn)力度較小；部分臨柜人員對反洗錢工作認(rèn)識不到位，部分管理人員對反洗錢客戶盡職調(diào)查工作敷衍了事，缺乏工作主動性；同時，對客戶的宣傳不夠，很多客戶對反洗錢的重要性認(rèn)識不足，不客戶盡職調(diào)查不理解，部分客戶甚至刁難，使客戶盡職調(diào)查工作難以達(dá)到要求。

3、客戶信息來源渠道少，難以有效核實(shí)其真實(shí)性。當(dāng)前，社會企業(yè)（公

眾）信息系統(tǒng)及公布制度尚未建立。銀行只能在柜臺辦理業(yè)務(wù)時想客戶了解，但這種方式效果不盡人意。一是客戶往往以屬于公司秘密和個人隱私為由拒絕透露或提供相關(guān)信息；二是客戶愿意提供，但無法核實(shí)。

4、有效證明文件較多，識別難度較大。目前我國的有效身份證件主要包括：居民身份證、臨時身份證、戶口簿、護(hù)照、軍人及武裝警察身份證件、港澳及臺灣居民往來大陸通行證等。柜面人員在缺少有效識別手段的前提下，對于如此多的有效身份證件，很難識別其真?zhèn)危虼穗y以確保客戶盡職調(diào)查中對客戶身份的真實(shí)性、合法性。

二、幾點(diǎn)建議

一是盡快制定統(tǒng)一的本外幣操作制度。反洗錢部門應(yīng)根據(jù)銀行本外幣一體化經(jīng)營的發(fā)展趨勢，印制統(tǒng)一的客戶盡職調(diào)查表，應(yīng)包含涉及本外幣信息的所有要素，使銀行能夠按照統(tǒng)一的操作規(guī)范來進(jìn)行客戶盡職調(diào)查，以免引起不

公平競爭，從而進(jìn)一步提高反洗錢客戶盡職調(diào)查質(zhì)量。

二是加強(qiáng)宣傳和培訓(xùn)，切實(shí)提高客戶盡職調(diào)查的質(zhì)量。反洗錢部門可利用多種載體開展形式多樣的宣傳教育活動，使客戶了解反洗錢工作的主要意義，自覺配合盡職調(diào)查工作。同時，通過一系列的宣傳教育活動，使金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員特別是一線柜臺人員充分認(rèn)識到洗錢的危害性，增強(qiáng)反洗錢工作的責(zé)任感和使命感。金融機(jī)構(gòu)自身也應(yīng)加大對反洗錢客戶盡職調(diào)查的培訓(xùn)，如采取以會代訓(xùn)、舉辦講座等方式增強(qiáng)培訓(xùn)的有效性，促進(jìn)反洗錢工作效率的提高。

三是有效提升反洗錢盡職調(diào)查的工作效率。建立與公安、工商、稅務(wù)等政府管理部門的信息共享平臺，及時獲取企業(yè)、個人的相關(guān)資料，有效確認(rèn)客戶身份，準(zhǔn)確客戶資料，為識別洗錢犯罪活動提供真是的基礎(chǔ)信息，為反洗錢工作及時、高效地開展提供有力的信息支持。

四是健全激勵機(jī)制。當(dāng)前反洗錢的有關(guān)法律法規(guī)，只規(guī)定了違反規(guī)定應(yīng)如何處罰，卻沒有提及獎勵的措施，不利于反洗錢工作的開展，難以調(diào)動銀行做好盡職調(diào)查的積極性。因此，反洗錢管理部門應(yīng)進(jìn)一步完善反洗錢的激勵機(jī)制，對反洗錢工作開展有力的金融機(jī)構(gòu)，在拓展新業(yè)務(wù)方面給予便利，對反洗錢工作重視不夠的對其拓展新業(yè)務(wù)給予限制，對提供有價值信息的單位或個人給予一定的獎勵，確保反洗錢工作的順利開展。

第二篇：加強(qiáng)反洗錢客戶盡職調(diào)查工作的幾點(diǎn)建議

客戶盡職調(diào)查作為反洗錢的一項基礎(chǔ)性工作，其執(zhí)行效果的好壞直接關(guān)系到反洗錢后續(xù)工作的順利開展。因此，如何提高客戶盡職調(diào)查的效率，強(qiáng)化反洗錢“了解客戶制度”，成為當(dāng)前反洗錢工作亟待解決的問題。

一、存在的問題

1、本外幣業(yè)務(wù)的法規(guī)要求不一致。《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》第四條第二款規(guī)定，必須有客戶的職業(yè)、經(jīng)濟(jì)收入、家庭狀況等信息，而《人民幣大額可疑支付交易報告管理辦法》則對此沒有明確的規(guī)定。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在為客戶開立多幣別帳戶時，只看客戶開戶時首次存入的幣別，如開戶時存入人民幣即按《人民幣大額可疑支付交易報告管理辦法》規(guī)定處理，即使以后該帳戶發(fā)生外幣存取業(yè)務(wù)，也沒有按《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》規(guī)定對客戶進(jìn)行盡職調(diào)查，使反洗錢盡職調(diào)查的質(zhì)量大打折扣。

2、宣傳、培訓(xùn)力度不夠。對《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》和《人民幣大額可疑支付交易報告管理辦法》的宣傳、培訓(xùn)力度較小；部分臨柜人員對反洗錢工作認(rèn)識不到位，部分管理人員對反洗錢客戶盡職調(diào)查工作敷衍了事，缺乏工作主動性；同時，對客戶的宣傳不夠，很多客戶對反洗錢的重要性認(rèn)識不足，不客戶盡職調(diào)查不理解，部分客戶甚至刁難，使客戶盡職調(diào)查工作難以達(dá)到要求。

3、客戶信息來源渠道少，難以有效核實(shí)其真實(shí)性。當(dāng)前，社會企業(yè)（公眾）信息系統(tǒng)及公布制度尚未建立。銀行只能在柜臺辦理業(yè)務(wù)時想客戶了解，但這種方式效果不盡人意。一是客戶往往以屬于公司秘密和個人隱私為由拒絕透露或提供相關(guān)信息；二是客戶愿意提供，但無法核實(shí)。

4、有效證明文件較多，識別難度較大。目前我國的有效身份證件主要包括：居民身份證、臨時身份證、戶口簿、護(hù)照、軍人及武裝警察身份證件、港澳及臺灣居民往來大陸通行證等。柜面人員在缺少有效識別手段的前提下，對于如此多的有效身份證件，很難識別其真?zhèn)危虼穗y以確保客戶盡職調(diào)查中對客戶身份的真實(shí)性、合法性。

二、幾點(diǎn)建議一是盡快制定統(tǒng)一的本外幣操作制度。反洗錢部門應(yīng)根據(jù)銀行本外幣一體化經(jīng)營的發(fā)展趨勢，印制統(tǒng)一的客戶盡職調(diào)查表，應(yīng)包含涉及本外幣信息的所有要素，使銀行能夠按照統(tǒng)一的操作規(guī)范來進(jìn)行客戶盡職調(diào)查，以免引起不公平競爭，從而進(jìn)一步提高反洗錢客戶盡職調(diào)查質(zhì)量。二是加強(qiáng)宣傳和培訓(xùn)，切實(shí)提高客戶盡職調(diào)查的質(zhì)量。反洗錢部門可利用多種載體開展形式多樣的宣傳教育活動，使客戶了解反洗錢工作的主要意義，自覺配合盡職調(diào)查工作。同時，通過一系列的宣傳教育活動，使金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員特別是一線柜臺人員充分認(rèn)識到洗錢的危害性，增強(qiáng)反洗錢工作的責(zé)任感和使命感。金融機(jī)構(gòu)自身也應(yīng)加大對反洗錢客戶盡職調(diào)查的培訓(xùn)，如采取以會代訓(xùn)、舉辦講座等方式增強(qiáng)培訓(xùn)的有效性，促進(jìn)反洗錢工作效率的提高。三是有效提升反洗錢盡職調(diào)查的工作效率。建立與公安、工商、稅務(wù)等政府管理部門的信息共享平臺，及時獲取企業(yè)、個人的相關(guān)資料，有效確認(rèn)客戶身份，準(zhǔn)確客戶資料，為識別洗錢犯罪活動提供真是的基礎(chǔ)信息，為反洗錢工作及時、高效地開展提供有力的信息支持。四是健全激勵機(jī)制。當(dāng)前反洗錢的有關(guān)法律法規(guī)，只規(guī)定了違反規(guī)定應(yīng)如何處罰，卻沒有提及獎勵的措施，不利于反洗錢工作的開展，難以調(diào)動銀行做好盡職調(diào)查的積極性。因此，反洗錢管理部門應(yīng)進(jìn)一步完善反洗錢的激勵機(jī)制，對反洗錢工作開展有力的金融機(jī)構(gòu)，在拓展新業(yè)務(wù)方面給予便利，對反洗錢工作重視不夠的對其拓展新業(yè)務(wù)給予限制，對提供有價值信息的單位或個人給予一定的獎勵，確保反洗錢工作的順利開展。

第三篇：信用社(銀行)客戶盡職調(diào)查制度

信用社（銀行）客戶盡職調(diào)查制度

為了進(jìn)一步完善反洗錢制度，獲得“一法兩規(guī)定”中所要求的“完整的客戶信息”，對客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對象、營業(yè)范圍等有真實(shí)的了解，從而提高反洗錢工作的有效性和操作性，特制定本制度。

一、各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要按照“一法兩規(guī)定”的要求和《人民幣銀行賬戶結(jié)算管理辦法》的規(guī)定，認(rèn)真對客戶提供的開戶資料的真實(shí)性、合法性和完整性進(jìn)行審查，并要記錄在案，嚴(yán)防利用賬戶進(jìn)行洗錢活動。

二、個人客戶開立存款賬戶、辦理結(jié)算時，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)必須認(rèn)真執(zhí)行個人賬戶實(shí)名制，應(yīng)當(dāng)要求其出示本人身份證件，進(jìn)行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。代理他人開立個人存款賬戶的，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進(jìn)行核對，并登記被代理人和代理人的身份證件上的姓名和號碼。

對不出示本人身份證或不使用本人身份證件上的姓名的，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不得為其開立存款賬戶。

三、單位客戶辦理開戶、存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定要求其提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對并登記。

對未按照規(guī)定提供本單位有效證明文件和資料的，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不得為其辦理開戶、存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)。

四、客戶盡職調(diào)查的工作要求：

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行“一法兩規(guī)定”的精神，切實(shí)做好客戶盡職調(diào)查工作;

2、聯(lián)社反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組和各信用社要按照要求，切實(shí)負(fù)起責(zé)任，把各項反洗錢措施和辦法落實(shí)到實(shí)處，努力構(gòu)建一道反洗錢防御體系;三是建立責(zé)任追究制。對不按本辦法規(guī)定進(jìn)行操作的單位和人員將視其違規(guī)情況進(jìn)行處罰;四是各信用社必須將本單位的客戶信息資料指定專管員妥善保管，建立調(diào)閱保管制度;五是加強(qiáng)同人民銀行、司法部門的聯(lián)系與溝通，在客戶盡職調(diào)查工作中遇到的難題和困難，要及時通過聯(lián)社反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組向他們咨詢、請教，爭取他們的支持。

第四篇：盡職調(diào)查

盡職調(diào)查

由中介機(jī)構(gòu)在企業(yè)的配合下，對企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和文檔、管理人員的背景、市場風(fēng)險、管理風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和資金風(fēng)險做全面深入的審核，多發(fā)生在企業(yè)公開發(fā)行股票上市和企業(yè)收購以及基金管理中。盡職調(diào)查的目的是使買方盡可能地發(fā)現(xiàn)有關(guān)他們要購買的股份或資產(chǎn)的全部情況。從買方的角度來說，盡職調(diào)查也就是風(fēng)險管理。對買方和他們的融資者來說，并購本身存在著各種各樣的風(fēng)險，諸如，目標(biāo)公司過去財務(wù)帳冊的準(zhǔn)確性；并購以后目標(biāo)公司的主要員工、供應(yīng)商和顧客是否會繼續(xù)留下來；是否存在任何可能導(dǎo)致目標(biāo)公司運(yùn)營或財務(wù)運(yùn)作分崩離析的任何義務(wù)。因而，買方有必要通過實(shí)施盡職調(diào)查來補(bǔ)救買賣雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過盡職調(diào)查明確了存在哪些風(fēng)險和法律問題，買賣雙方便可以就相關(guān)風(fēng)險和義務(wù)應(yīng)由哪方承擔(dān)進(jìn)行談判，同時買方可以決定在何種條件下繼續(xù)進(jìn)行收購活動。

第五篇：盡職調(diào)查[推薦]

1.（二）開展法律盡職調(diào)查、做好

（二）開展法律盡職調(diào)查、做好法律評估境外投資的可行性研究階段，通常會進(jìn)行經(jīng)濟(jì)、法律與技術(shù)等方面的盡職調(diào)查，在這三方面盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上制作項目的可行性研究報告或投資分析報告，以進(jìn)行投資的初步?jīng)Q策。其中，法律盡職調(diào)查是至關(guān)重要的一個環(huán)節(jié)。境外投資法律盡職調(diào)查的范圍因項目而異，應(yīng)當(dāng)根據(jù)項目特點(diǎn)制作不同的盡職調(diào)查清單。開展境外投資法律盡職調(diào)查具有重要意義。主要表現(xiàn)在：可以深入了解項目所在地的相關(guān)法律與政策、了解擬投資項目所屬行業(yè)的相關(guān)法律與政策；了解被投資主體或合作伙伴的經(jīng)營狀況及法律狀況，對被投資主體或合作伙伴進(jìn)行法律評估；為下一步選擇投資方式、設(shè)計交易結(jié)構(gòu)提供基礎(chǔ)；為了解項目的審批程序與流程提供基礎(chǔ)。