第一篇：審計中心2011年半年度工作總結(jié)

審計監(jiān)察中心 2011年上半年工作總結(jié)

審計中心在集團公司領(lǐng)導的正確指導下，在集團各職能部門和分子公司的通力配合與大力支持下，審計中心根據(jù)集團監(jiān)督、監(jiān)控、監(jiān)管的需要，通過中心全體同志的共同努力，將監(jiān)督工作前置，通過更新觀念，提高服務質(zhì)量，財務審計、工程審計、營銷審計及行政監(jiān)察等各項工作在2011年上半年得到了規(guī)范與提升，審計工作上了新臺階，現(xiàn)將上半年度工作情況總結(jié)匯報如下。

一、工作任務完成情況概述

（一）、工程審計

為做好事前、事中、事后的及時監(jiān)督，從招議標、設(shè)計方案、變更、合同、材料設(shè)備采購到工程預結(jié)算審計，工程審計均實行了全程參與監(jiān)督。工程審計紛繁復雜，需要扎實的基礎(chǔ)資料和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)作支撐，審計人員經(jīng)常舟車勞頓，加班加點，夜以繼日的在現(xiàn)場開展具體的審核工作。完成的預算審核項目2個，結(jié)算審核項目8個，招議標監(jiān)管項目10個，具體如下：

1、參與監(jiān)督及市調(diào)的招議標工作有天津、北京、沈陽等地的總包、設(shè)計、監(jiān)理、甲供鋼材采購等項目近10余項；

2、完成工程相關(guān)合同會審會簽約10余項；

3、完成基坑支護方案優(yōu)化1項；

4、完成上海消防項目、北京總部基坑等工程預算審核項目2個；

5、完成武漢景觀園林、武漢鋁合金、武漢高層多層主體、防水等項目結(jié)算4個；

6、完成岳陽華城主體、鋁合金、道路及相關(guān)配套項目的工程結(jié)算審計定案

項目4個。

工程審計年度工作計劃 項，實際上半年度完成20項審計任務，完成年度工作量的 %。計劃要求審減審計差額和 罰款 萬元，實際審減 萬元，超額 萬元，超額完成 %。應收回審計差額和罰款 萬元，暫收回 萬元，完成任務的 %。

（二）、財務審計

按照制度規(guī)定對集團范圍內(nèi)的財務管理與核算進行一般審計、指令審計和特殊審計，審計范圍包括房地產(chǎn)、汽車、公益、投資等四大行業(yè)及對副職以上職業(yè)經(jīng)理人工資結(jié)算進行進行了審計。財務審計牽涉面廣，時間跨度長，審計人員以認真負責、耐心細致的工作態(tài)度開展各項專項審計工作，具體羅列如下：

1、完成了集團后勤中心機關(guān)和儀器廠門面出租情況的審計。發(fā)現(xiàn)問題3個，提出整改建議6條，報告已報總裁審批通過。

2、完成了岳陽物業(yè)公司有關(guān)事項的審計。發(fā)現(xiàn)問題4個，提出整改建議4條，收回違規(guī)處罰款1300元，報告通過并召開了專題會議。

3、完成了汽車事業(yè)部下屬單位所有副職及以上人員目標管理結(jié)算的事前審計。5天26個單位75人次，采取邊審邊調(diào)整的方式，按汽車事業(yè)部領(lǐng)導要求如時完成，約核減差額12萬元。

4、完成了岳陽房產(chǎn)公司華城項目的營銷審計。發(fā)現(xiàn)問題1個，提出整改建議2條，收回違規(guī)處罰款2800元，被審單位完全接受審計意見。

5、四月底進駐湘潭飛鴿進行財務審計，五月底完成審計報告初稿，集團正在審批中。發(fā)現(xiàn)問題11個，提出整改建議15條，應收回違規(guī)處罰款14834元。

7、與企管中心劉總組成檢查組進行資金及服裝專項檢查，完成了長、株、潭、岳等28個單位的檢查，資金管理處罰4011元。

8、完成了岳陽邦田廠的往來專項清理及審計，審計報告整理中。

財務審計年度計劃要求對集團 單位進行抽審，通過采取進行抽審的辦法對全集團 的單位進行了審計，完成年度計劃的 %。年度工作計劃要求完成審計報告 個，實際完成 個審計報告，完成年度工作量的 %以上，審計對近個億的資產(chǎn)、收入和費用等進行了審計，避免損失 萬元。產(chǎn)生審計差額和罰款近萬元，年度目標為 萬元，完成年度目標的 %，已收回 萬元，完成任務的 %。

（三）、行政監(jiān)察

行政監(jiān)察通過與其他審計及時對全集團范圍內(nèi)的工程、材料、設(shè)備、水電等市場行情進行了調(diào)研并提出了整改方案，完成了 項專項審計任務。

計劃要求審減審計差額和罰款 萬元，上半年度實際審減 差額 萬元，完成年度計劃任務的 %，收回的審計差額和罰款 萬元。

（四）、營銷審計

為有效監(jiān)控營銷費用控制及加快營銷資金回籠力度，審計中心通過營銷審計對武漢項目、岳陽項目、長沙金地項目的營銷方案設(shè)計、營銷費用的控制及銷售資金回籠等進行了及時有效的監(jiān)管和控制，及時發(fā)現(xiàn)問題處理問題。通過工作檢查對武漢項目的回款延誤問題進行了處罰。

（五）、審計特派員工作

按照集團制度規(guī)定，審計特派員需要全方位全過程的參與監(jiān)督下屬分子公司生產(chǎn)經(jīng)營活動，為了強化審計特派員的工作職能，明確具體的工作流程和監(jiān)控節(jié)點，審計中心上半年特別制定了審計特派員工作流程和考核目標，進一步

明確了審計特派員的工作定位和工作重心。

二、中心目標差額完成情況匯總情況

綜上，審計中心2011年上半年度實際完成 項，完成了年度目標任務的 %，年度審減差額任務為 萬元，上半年度實際審減 萬元，完成年度任務的 %。收回差額罰款年度目標任務為50萬元，上半年度已收回 萬元，完成年度目標任務的 %。

三、存在的問題與建議

1、強化制度的執(zhí)行力，減少工作的隨意性，做到使集團的各項工作開展有據(jù)可依，有章可循，提高工作效率。集團開展的工作檢查中，暴露出來的問題很多是與制度不相符的問題，比如月結(jié)存款超額度問題、銷售資金回籠問題、辦公形象問題等，都牽涉到制度的違規(guī)問題處理，也牽涉到具體的人員處罰問題。處罰過多也會造成怨聲載道，審計監(jiān)察人員開展工作也面臨工作的各種阻力和難度。影響到人員和團隊的穩(wěn)定性，繼而影響到公司的快速擴張和發(fā)展，影響到公司的整體發(fā)展戰(zhàn)略。審計工作常常面臨棘手和得罪人的事情，工作需要得到集團領(lǐng)導的支持。

2、強化過程監(jiān)控管理力度，強化審核審批流程，避免流于形式，做到工作規(guī)范化標準化。比如招議標工作，需要依據(jù)實際項目的開發(fā)進度制定合理的工作計劃安排，避免如總栽提到的沈陽公司的招議標工作的盲目性，天津公司廣告圍墻設(shè)置的不合理性，這些工作不但需要技術(shù)層面的反復分析和研討，而且需要強化市場調(diào)研工作，特別是強化市場對資源的基本配置作用，做到與市場接軌，充分發(fā)揮市場競爭要素。

3、審計工作跨多個行業(yè)、多項專業(yè)，工作難度大，工作需要互相配合，取

長補短，強化審計團隊凝聚力和向心力。目前集團從事成控和審計的專業(yè)工作人員待遇不高，沒有完全與市場行情接軌。審計工作腦力勞動強度大，審計差額任務重，而且審計人員工作得罪人，收繳差額時相關(guān)單位不配合，差額收繳難度大，從而造成審計隊伍的人員穩(wěn)定性問題，這也是目前困擾審計隊伍的焦點問題。

第二篇：審計三句半

我們四人臺上站，來給大家說一段，要問表演啥節(jié)目，三句半！

中央確定新綱領(lǐng)，發(fā)展要務當其沖，求真務實、與時進，為民！

舊的體制束生產(chǎn)，舊的觀念礙發(fā)展，深化改革勢必行，創(chuàng)新！

審計工作與時進，監(jiān)督理念要創(chuàng)新，我局提出四審出，求真！

審計監(jiān)督要求真，提高效益是中心，服務發(fā)展促生產(chǎn)，反腐！

審計工作樹形象，執(zhí)政為民素質(zhì)強，團結(jié)互助守紀律，廉政！

審計執(zhí)法人性化，四種感情心頭掛，求真務實為群眾，親民！

審計工作上質(zhì)量，四項水平來衡量，班子隊伍加管理，成果！

審計執(zhí)法講公道，四個尊重要記牢，法律、歷史和現(xiàn)實，民意！

審計人員守紀律，四個嚴禁要牢記，泄密、奢侈、受賄賂，走暗場！

審計過程四到位，程序、取證、套法規(guī)，責任追究和評價，防風險！

審計工作要創(chuàng)新，思維理念是核心，制度、方法要配套，出成果！

審計方法要轉(zhuǎn)變，立足微觀抓宏觀，殺一儆百促規(guī)范，靠科技！

審計事業(yè)要發(fā)展，仰仗在座智囊團，眾人劃漿開大船，景更寬

第三篇：審計中心2011年半工作總結(jié)

審計監(jiān)察中心

2011年上半年工作總結(jié)

審計中心在集團公司領(lǐng)導的正確指導下，在集團各職能部門和分子公司的通力配合與大力支持下，審計中心根據(jù)集團監(jiān)督、監(jiān)控、監(jiān)管的需要，通過中心全體同志的共同努力，將監(jiān)督工作前置，通過更新觀念，提高服務質(zhì)量，財務審計、工程審計、營銷審計及行政監(jiān)察等各項工作在2011年上半年得到了規(guī)范與提升，審計工作上了新臺階，現(xiàn)將上半工作情況總結(jié)匯報如下。

一、工作任務完成情況概述

（一）、工程審計

為做好事前、事中、事后的及時監(jiān)督，從招議標、設(shè)計方案、變更、合同、材料設(shè)備采購到工程預結(jié)算審計，工程審計均實行了全程參與監(jiān)督。工程審計紛繁復雜，需要扎實的基礎(chǔ)資料和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)作支撐，審計人員經(jīng)常舟車勞頓，加班加點，夜以繼日的在現(xiàn)場開展具體的審核工作。完成的預算審核項目2個，結(jié)算審核項目8個，招議標監(jiān)管項目10個，具體如下：

1、參與監(jiān)督及市調(diào)的招議標工作有天津、北京、沈陽等地的總包、設(shè)計、監(jiān)理、甲供鋼材采購等項目近10余項；

2、完成工程相關(guān)合同會審會簽約10余項；

3、完成基坑支護方案優(yōu)化1項；

4、完成上海消防項目、北京總部基坑等工程預算審核項目2個；

5、完成武漢景觀園林、武漢鋁合金、武漢高層多層主體、防水等項目結(jié)算4個；

6、完成岳陽華城主體、鋁合金、道路及相關(guān)配套項目的工程結(jié)算審計定案

項目4個。

工程審計工作計劃項，實際上半完成20項審計任務，完成年

度工作量的%。計劃要求審減審計差額和罰款萬元，實際審減萬元，超額萬元，超額完成%。應收回審計差額和罰款萬元，暫收回萬元，完成任務的%。

（二）、財務審計

按照制度規(guī)定對集團范圍內(nèi)的財務管理與核算進行一般審計、指令審計和

特殊審計，審計范圍包括房地產(chǎn)、汽車、公益、投資等四大行業(yè)及對副職以上職業(yè)經(jīng)理人工資結(jié)算進行進行了審計。財務審計牽涉面廣，時間跨度長，審計人員以認真負責、耐心細致的工作態(tài)度開展各項專項審計工作，具體羅列如下：

1、完成了集團后勤中心機關(guān)和儀器廠門面出租情況的審計。發(fā)現(xiàn)問題3個，提出整改建議6條，報告已報總裁審批通過。

2、完成了岳陽物業(yè)公司有關(guān)事項的審計。發(fā)現(xiàn)問題4個，提出整改建議4

條，收回違規(guī)處罰款1300元，報告通過并召開了專題會議。

3、完成了汽車事業(yè)部下屬單位所有副職及以上人員目標管理結(jié)算的事前審

計。5天26個單位75人次，采取邊審邊調(diào)整的方式，按汽車事業(yè)部領(lǐng)導要

求如時完成，約核減差額12萬元。

4、完成了岳陽房產(chǎn)公司華城項目的營銷審計。發(fā)現(xiàn)問題1個，提出整改建議

2條，收回違規(guī)處罰款2800元，被審單位完全接受審計意見。

5、四月底進駐湘潭飛鴿進行財務審計，五月底完成審計報告初稿，集團正在審批中。發(fā)現(xiàn)問題11個，提出整改建議15條，應收回違規(guī)處罰款14834元。

7、與企管中心劉總組成檢查組進行資金及服裝專項檢查，完成了長、株、潭、岳等28個單位的檢查，資金管理處罰4011元。

8、完成了岳陽邦田廠的往來專項清理及審計，審計報告整理中。

財務審計計劃要求對集團單位進行抽審，通過采取進行

抽審的辦法對全集團的單位進行了審計，完成計劃的%。工作計劃要求完成審計報告?zhèn)€，實際完成個審計報告，完成工作量的%以上，審計對近個億的資產(chǎn)、收入和費用等進行了審計，避免損失萬元。產(chǎn)生審計差額和罰款近萬元，目標為萬元，完成目標的%，已收回萬元，完成任務的%。

（三）、行政監(jiān)察

行政監(jiān)察通過與其他審計及時對全集團范圍內(nèi)的工程、材料、設(shè)備、水電

等市場行情進行了調(diào)研并提出了整改方案，完成了項專項審計任務。

計劃要求審減審計差額和罰款萬元，上半實際審減差額萬

元，完成計劃任務的%，收回的審計差額和罰款萬元。

（四）、營銷審計

為有效監(jiān)控營銷費用控制及加快營銷資金回籠力度，審計中心通過營銷審

計對武漢項目、岳陽項目、長沙金地項目的營銷方案設(shè)計、營銷費用的控制及銷售資金回籠等進行了及時有效的監(jiān)管和控制，及時發(fā)現(xiàn)問題處理問題。通過工作檢查對武漢項目的回款延誤問題進行了處罰。

（五）、審計特派員工作

按照集團制度規(guī)定，審計特派員需要全方位全過程的參與監(jiān)督下屬分子公

司生產(chǎn)經(jīng)營活動，為了強化審計特派員的工作職能，明確具體的工作流程和監(jiān)控節(jié)點，審計中心上半年特別制定了審計特派員工作流程和考核目標，進一步

明確了審計特派員的工作定位和工作重心。

二、中心目標差額完成情況匯總情況

綜上，審計中心2011年上半實際完成項，完成了目標任務的%，審減差額任務為萬元，上半實際審減萬元，完成任務的%。收回差額罰款目標任務為50萬元，上半已收回萬元，完成目標任務的%。

三、存在的問題與建議

1、強化制度的執(zhí)行力，減少工作的隨意性，做到使集團的各項工作開展有

據(jù)可依，有章可循，提高工作效率。集團開展的工作檢查中，暴露出來的問題很多是與制度不相符的問題，比如月結(jié)存款超額度問題、銷售資金回籠問題、辦公形象問題等，都牽涉到制度的違規(guī)問題處理，也牽涉到具體的人員處罰問題。處罰過多也會造成怨聲載道，審計監(jiān)察人員開展工作也面臨工作的各種阻力和難度。影響到人員和團隊的穩(wěn)定性，繼而影響到公司的快速擴張和發(fā)展，影響到公司的整體發(fā)展戰(zhàn)略。審計工作常常面臨棘手和得罪人的事情，工作需要得到集團領(lǐng)導的支持。

2、強化過程監(jiān)控管理力度，強化審核審批流程，避免流于形式，做到工作

規(guī)范化標準化。比如招議標工作，需要依據(jù)實際項目的開發(fā)進度制定合理的工作計劃安排，避免如總栽提到的沈陽公司的招議標工作的盲目性，天津公司廣告圍墻設(shè)置的不合理性，這些工作不但需要技術(shù)層面的反復分析和研討，而且需要強化市場調(diào)研工作，特別是強化市場對資源的基本配置作用，做到與市場接軌，充分發(fā)揮市場競爭要素。

3、審計工作跨多個行業(yè)、多項專業(yè)，工作難度大，工作需要互相配合，取

長補短，強化審計團隊凝聚力和向心力。目前集團從事成控和審計的專業(yè)工作人員待遇不高，沒有完全與市場行情接軌。審計工作腦力勞動強度大，審計差額任務重，而且審計人員工作得罪人，收繳差額時相關(guān)單位不配合，差額收繳難度大，從而造成審計隊伍的人員穩(wěn)定性問題，這也是目前困擾審計隊伍的焦點問題。

第四篇：審計中心職責

審計中心部門職責

1、遵守國家的法律、法規(guī)和有關(guān)政策以及公司發(fā)布的各項規(guī)章制度。

2對公司及公司的經(jīng)營指標的完成情況進行確認。

3、檢查公司及子公司企業(yè)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，并對其有效性、合理性、經(jīng)濟性進行評價。

4、對公司及子公司的經(jīng)濟活動及相關(guān)財務收支的真實性、合法性、效益性進行審計監(jiān)督，防錯糾弊，為公司及子公司企業(yè)優(yōu)化管理提出審計意見。

5、擬定審計檔案管理制度，經(jīng)董事會審批后執(zhí)行。

6、向董事會提交審計工作計劃和審計報告，按時完成審計工作任務。

7、其他審計。包括建設(shè)項目審計、物資采購審計等專門審計以及其他審計事項。

審計經(jīng)理崗位職責：

1、負責部門員工考核、協(xié)調(diào)等部門日常管理工作；

2、建立健全內(nèi)審工作規(guī)章制度、審計工作流程；

3、擬定審計工作計劃，確定各類審計事項，報董事會批準后組織實施；

4、組織協(xié)調(diào)審計過程中和公司下屬公司、部門的關(guān)系，實施內(nèi)部各類審計事項，下達審計工作任務，指定經(jīng)辦人和具體實施時間；

5、審核審計工作方案，并對審計方案提出指導性意見；

6、指導下屬的日常工作，督促下屬的工作進度，并對下屬工作中碰到的關(guān)鍵性問題提出指導性解決意見；

7、復核審計工作底稿，最終確定審計工作報告，提出最終審計意見；

8、負責審計人員培訓及系統(tǒng)人才序列培養(yǎng)，制定系統(tǒng)內(nèi)年輕員工長期發(fā)展規(guī)劃和隊伍建設(shè)；

9、負責向公司領(lǐng)導匯報本部門工作，完成公司領(lǐng)導交辦的其他工作任務。

審計崗位職責：

1、完成對公司及其下屬單位的財務收支審計，檢查會計原始憑證、帳簿、報表等財務資料的真實性、準確性和合規(guī)性。

2、檢查企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績的真實性和經(jīng)營目標的完成情況，為公司對下屬企業(yè)績效考核、獎罰提供依據(jù)。

3、開展經(jīng)濟效益審計，對單個項目進行抽查，其中虧損的項目必查，查找原因，為領(lǐng)導決策提供依據(jù)。

4、進行財務法紀審計，對嚴重違反財經(jīng)紀律、侵占公司資產(chǎn)、嚴重浪費等行為進行全面審計，以維護公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常秩序和財務的完整。

5、了解和評價公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)重大風險的可能性，并幫助公司改進風險防范的管理工作；

6、按照審計工作計劃及審計項目特點，制定具體的審計工作方案；

7、負責起草審計報告，客觀地反映被審計部門的情況，客觀公正地給予評價，并提出建設(shè)性的建議和處理意見；

8、確保內(nèi)部審計、調(diào)查和檢查報告的完整性、及時性、客觀性和準確性；

9、負責審計資料的立卷，收集、整理歸檔工作；

10、接受公司領(lǐng)導的指令，對其指定的審計事項進行審計。

第五篇：審計中心職責

審計中心職責

審計中心是負責推動學院審計機制的建立并主持開展審計工作的內(nèi)部機構(gòu)。主要職責是：

一、制定審計規(guī)章制度

1、擬定學院的各項內(nèi)部審計制度。

2、對學院審計制度的執(zhí)行情況進行檢查。

二、制定學院審計工作計劃

草擬審計計劃、撰寫審計工作總結(jié)和制定有關(guān)審計規(guī)章制度，并組織實施。

三、預算執(zhí)行情況審計

對學院的財務計劃、對外投資計劃、信貸計劃及預算、決算的執(zhí)行情況進行審計。

四、財務收支審計

1、審計學院的各項財務收支、專項資金的會計核算和使用情況，組織對學院財會報表和經(jīng)濟核算報表的合法性和真實性、有效性進行審計。

2、檢查學院的資金與財務的安全、完善及管理情況，組織對學院財務、存貨、財產(chǎn)的完整安全進行審計，對重要或大額財產(chǎn)購置、報損、報廢的情況進行審計。

3、審計財務會計報表的真實、準確、合法性及檢查財務其他基礎(chǔ) 1 工作。

五、對學院專項教育資金的籌措、撥付、管理和使用情況進行審計。

六、對學院固定資產(chǎn)的管理和使用情況進行審計。

七、對學院建設(shè)、修繕工程項目進行審計。

八、對學院對外投資項目進行審計。

九、對學院辦產(chǎn)業(yè)的財務收支、經(jīng)濟效益及固定資產(chǎn)管理進行審計。

十、對學院內(nèi)部實行的承包、租賃及其他有關(guān)事項進行審計。

十一、專案審計

1、對嚴重違反財經(jīng)紀律或?qū)W院規(guī)章制度、侵占學院資產(chǎn)、嚴重損失浪費等損害學院利益的行為進行專案審計。

2、對本學院中重大的、帶有傾向性的財務收支和經(jīng)濟效益進行審計調(diào)查。

3、組織完成學院領(lǐng)導交辦的專項審計任務。

十二、管理審計

1、檢查與學院經(jīng)濟活動有關(guān)的內(nèi)部控制制度是否健全、嚴密、有效以及風險管理。

2、檢查學院財務規(guī)章制度和內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。

十三、配合外部審計

1、按程序做好與相關(guān)部門的橫向聯(lián)系，積極接受上級和有關(guān)部門 的監(jiān)督檢查，配合審計機關(guān)進行必要的專項調(diào)查和協(xié)調(diào)委托有關(guān)審計項目的外部審計事項。

2、上級業(yè)務主管部門或董事會、學院領(lǐng)導交辦的其他審計事項。

十四、審計隊伍建設(shè)

做好本內(nèi)部機構(gòu)審計隊伍建設(shè)，加強審計人員的考核、管理、培訓學習工作，不斷提高審計人員的政治素質(zhì)與業(yè)務水平。

十五、審計檔案歸檔和保密 做好審計檔案歸檔和保密工作。