第一篇：大學(xué)審計(jì)處年度工作總結(jié)

大學(xué)審計(jì)處年度工作總結(jié)

二〇**年，我校的審計(jì)工作在山西省內(nèi)審協(xié)會(huì)和省教育廳的指導(dǎo)下，在校黨委、校行政的直接領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)省教育廳《2011年全省教育審計(jì)工作要點(diǎn)》和我?！秾徲?jì)工作計(jì)劃》中提出的任務(wù)和要求，我們繼續(xù)堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，始終圍繞“高校改革與發(fā)展”這一中心任務(wù)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能，通過深入開展以領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和基建、修繕工程審計(jì)為重點(diǎn)的多種類型的審計(jì)監(jiān)督工作，為防范學(xué)校經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理、提高資金使用效益、促進(jìn)學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)、保障學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康運(yùn)行發(fā)揮了積極的作用。由于我們工作努力，年初獲得省審計(jì)廳授予的“山西省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)單位”榮譽(yù)稱號(hào)，同時(shí)審計(jì)處一名同志還獲得“山西省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)工作者”榮譽(yù)稱號(hào)。

一、主要工作及做法

一年來，我們共完成審計(jì)及審簽項(xiàng)目216個(gè)，其中領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)9個(gè)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)1個(gè)，基建工程、修繕項(xiàng)目審計(jì)183個(gè)，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)調(diào)查1個(gè)，科研項(xiàng)目決算審簽22個(gè)，審計(jì)資金總額9687.44萬余元，提交審計(jì)報(bào)告10份，審計(jì)調(diào)查報(bào)告1份，提出審計(jì)意見和建議24條。

（一）深入開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)已經(jīng)成為學(xué)校重要的干部管理制度，我們堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，切實(shí)做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。結(jié)合學(xué)校干部任免工作，上半年，我們受黨委組織部委托，對5位處級干部和4位科級干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，掌握了各單位預(yù)算經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)總體概貌以及經(jīng)費(fèi)管理體制，重點(diǎn)揭示這些單位集體決策、經(jīng)費(fèi)審批、內(nèi)部控制、資產(chǎn)管理等方面存在的問題。提出了按“三重一大”原則建立健全財(cái)務(wù)集體決策機(jī)制，嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)審批、完善內(nèi)部控制，加強(qiáng)資產(chǎn)資金管理等方面的審計(jì)意見和建議。通過審計(jì)，客觀公正地評價(jià)各級領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任，規(guī)范了各單位的財(cái)務(wù)管理，促進(jìn)了領(lǐng)導(dǎo)干部勤政廉政和全面履行工作職責(zé)。

具體在工作中，對問題較多和群眾意見較大的部門和單位，審計(jì)人員始終按照嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作要求，本著客觀公正和實(shí)事求是的態(tài)度和精神，充分發(fā)揮聰明才智，通過明察暗訪等方式、方法，不厭其煩地找有關(guān)人員了解情況，跟其入情入理地進(jìn)行溝通交流，使其從一開始對審計(jì)工作有抵觸、不理解到后來的積極配合并認(rèn)可審計(jì)工作，最終使這些重點(diǎn)問題得以在報(bào)告中進(jìn)行充分揭示和反映，從而引起被審計(jì)單位的高度重視并同意按審計(jì)意見加以整改落實(shí)。同時(shí)，在工作中，審計(jì)人員著力強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，還將在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的一經(jīng)濟(jì)案件線索移交校紀(jì)檢委，使違紀(jì)行為及時(shí)得到遏制。

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)踐證明：深化領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，不斷加大審計(jì)監(jiān)督力度，能夠促使各級領(lǐng)導(dǎo)干部不斷增強(qiáng)法制意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)，增強(qiáng)他們嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)章制度和各項(xiàng)管理辦法的自覺性，促使各單位加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，使財(cái)經(jīng)違規(guī)問題逐漸減少，達(dá)到加強(qiáng)管理，堵賽漏洞的目的。

（二）積極開展基建、修繕項(xiàng)目審計(jì)，全力維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益 依據(jù)教育部《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)工程、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)的通知》和校行字2010]126號(hào)《山西農(nóng)業(yè)大學(xué)基建工程、修繕工程審計(jì)管理實(shí)施辦法》的有關(guān)規(guī)定，我們組織對全校183項(xiàng)基建、修繕項(xiàng)目的竣工結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)監(jiān)督。其中，自審項(xiàng)目171項(xiàng)，送審額1167.88萬元，審減額75.15萬元，審減率為6.43%；委托審計(jì)項(xiàng)目12項(xiàng)，送審額4129.74萬元，審減額35.39萬元，審減率為0.86%。另外，目前還有學(xué)生公寓樓、動(dòng)物醫(yī)學(xué)中心等5個(gè)工程項(xiàng)目的委托審計(jì)工作正在進(jìn)行中。對于每一個(gè)項(xiàng)目，我們始終以學(xué)校利益為出發(fā)點(diǎn)，堅(jiān)持客觀公正的原則，采取熟悉圖紙、審查資料、實(shí)地測量、認(rèn)真核實(shí)的方法進(jìn)行審計(jì)。比如在對“南院園林綠化廣場工程”進(jìn)行審計(jì)時(shí)，施工單位按照“以實(shí)結(jié)算”原則結(jié)算工程造價(jià)為74萬余元，審計(jì)人員本著實(shí)事求是的精神，耐心說服并據(jù)理力爭，使施工單位同意按審計(jì)人員提出的“合同+變更”原則結(jié)算，經(jīng)認(rèn)真核實(shí)，一次性核減工程造價(jià)24萬余元，經(jīng)濟(jì)效益顯著。

對委托項(xiàng)目，我們還注重選用那些資質(zhì)高、業(yè)務(wù)精、信譽(yù)好的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)，注重做好學(xué)校工程管理部門、施工單位、審計(jì)機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)與配合工作。這些做法，不僅有利于促進(jìn)被審計(jì)單位嚴(yán)格按章辦事，加強(qiáng)施工組織管理，降低工程成本，提高資金使用效益，有力地維護(hù)了學(xué)校的合法權(quán)益，并及時(shí)將審計(jì)情況與相關(guān)部門進(jìn)行了溝通、反饋，對進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目管理起到積極的促進(jìn)作用，也取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

（三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支審計(jì)，規(guī)范教育經(jīng)費(fèi)管理

近年來，我們始終把教育經(jīng)費(fèi)審計(jì)置于重要的位置，將教育資金的投入、管理、使用情況作為審計(jì)重點(diǎn)，對設(shè)有單獨(dú)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的管理部門加大審計(jì)監(jiān)督力度。今年9月份，為迎接省總工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)的檢查，受校工會(huì)委托，我們在對校工會(huì)2010年度的經(jīng)費(fèi)收支情況進(jìn)行審計(jì)的基礎(chǔ)上，配合校工會(huì)就近年來的經(jīng)費(fèi)情況進(jìn)行了總結(jié)。針對存在的固定資產(chǎn)管理與現(xiàn)金的使用、管理方面的問題提出相應(yīng)的改進(jìn)意見，對規(guī)范其會(huì)計(jì)核算行為和促進(jìn)其建立健全內(nèi)部控制制度起到了積極的作用。

（四）主動(dòng)開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，努力提高審計(jì)服務(wù)水平

為加強(qiáng)對學(xué)校重點(diǎn)部門、重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)資金的監(jiān)督和管理，我們主動(dòng)適應(yīng)學(xué)校的管理需求，今年下半年歷時(shí)一個(gè)半月對全校2010年度的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理使用情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查。調(diào)查了上級專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的到位、下?lián)堋⑹褂煤凸芾淼惹闆r，揭示了學(xué)校在專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理與使用中存在的對某些大型項(xiàng)目缺乏明細(xì)核算和精細(xì)化管理以及個(gè)別專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)不能夠?qū)？顚Ｓ玫榷喾矫娴牟蛔?，并提出了相?yīng)的審計(jì)意見和建議，不斷提高內(nèi)部審計(jì)為決策服務(wù)的水平。通過開展審計(jì)調(diào)查，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了可靠的信息，對促進(jìn)學(xué)校專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的規(guī)范管理和提高資金的使用效益發(fā)揮了積極的建設(shè)性作用。

（五）配合科研管理需要，積極開展科研決算審簽

按照省里以及學(xué)校的規(guī)定，我們對凡具備審簽條件的科研項(xiàng)目決算全部實(shí)行了審簽。今年共審簽了國家自然科學(xué)基金和省回國留學(xué)人員基金項(xiàng)目決算22項(xiàng)，涉及資金總額189萬元。通過科研決算審簽工作，不僅保證了科研決算的真實(shí)、合法，而且促進(jìn)了科研經(jīng)費(fèi)的規(guī)范管理，為科研成果的鑒定行使了監(jiān)督職能，同時(shí)也充分體現(xiàn)了審計(jì)為教學(xué)科研發(fā)展服務(wù)的宗旨。

（六）規(guī)范內(nèi)部管理，努力提高審計(jì)工作質(zhì)量

為提高審計(jì)工作的規(guī)范化、科學(xué)化水平，我們對已有的各項(xiàng)審計(jì)管理制度進(jìn)行了認(rèn)真地梳理和完善，并針對審計(jì)工作實(shí)際，適時(shí)起草了《山西農(nóng)業(yè)大學(xué)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和實(shí)體負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》，待學(xué)校研究后貫徹執(zhí)行，使我們的工作不斷向制度化、規(guī)范化邁進(jìn)。按照學(xué)校《2011年民主評議政風(fēng)行風(fēng)工作實(shí)施方案》的安排部署和要求，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，我們在處務(wù)會(huì)上集體討論通過了“審計(jì)處政風(fēng)行風(fēng)公開承諾”：審計(jì)人員在工作中應(yīng)當(dāng)恪守嚴(yán)格依法、正直坦誠、堅(jiān)持原則、廉潔自律、客觀公正、勤勉盡責(zé)、保守秘密的基本審計(jì)職業(yè)道德。今年以來，我們在開展每一項(xiàng)工作前，都會(huì)利用校園網(wǎng)發(fā)布“審計(jì)公示”，把審計(jì)內(nèi)容和小組組成人員以及聯(lián)系方式告知大家，自覺接受廣大教職員工的監(jiān)督。在加強(qiáng)審計(jì)人員思想政治建設(shè)的同時(shí)，我們創(chuàng)造條件，努力提高干部的業(yè)務(wù)素質(zhì)。今年九月份我處處長受邀參加了在天津舉辦的“三北地區(qū)”教育審計(jì)工作研討會(huì)，獲取了大量審計(jì)工作信息和先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。我們認(rèn)真落實(shí)審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議制度，定期進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、交流和總結(jié)，組織審計(jì)人員學(xué)習(xí)政策法規(guī)，研討業(yè)務(wù)難題，分析審計(jì)案例，交流審計(jì)方法，總結(jié)審計(jì)技巧，全面提高審計(jì)工作質(zhì)量。

二、兩點(diǎn)體會(huì)與認(rèn)識(shí)

1、樹立科學(xué)審計(jì)理念，發(fā)揮教育審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能

新時(shí)期，教育審計(jì)要發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能，關(guān)鍵是要轉(zhuǎn)變內(nèi)部審計(jì)工作理念，做好轉(zhuǎn)型工作。教育審計(jì)不僅是教育資產(chǎn)的守護(hù)者、財(cái)務(wù)帳表的復(fù)核者，更應(yīng)是規(guī)范管理的促進(jìn)者，提高效益與增值的推動(dòng)者與實(shí)踐者。我們高校審計(jì)工作必須樹立科學(xué)的審計(jì)理念，要在維護(hù)學(xué)校財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法、有效的基礎(chǔ)上，承擔(dān)起推動(dòng)學(xué)校內(nèi)部控制、規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)、提高效益的重要職責(zé)，在“內(nèi)”字上狠下功夫。

2、各部門之間的有效配合是我們做好工作的保證

審計(jì)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，每一項(xiàng)工作的開展都離不開相關(guān)部門的配合，由于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的復(fù)雜性，它不僅包括財(cái)務(wù)收支審計(jì)和固定資產(chǎn)審計(jì)，而且還包括預(yù)算內(nèi)資金和預(yù)算外資金的審計(jì)以及領(lǐng)導(dǎo)干部本人的廉政建設(shè)等方方面面的內(nèi)容，這就必須有被審計(jì)單位、財(cái)務(wù)部門、后勤部門等相關(guān)部門的配合。還有專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的審計(jì)調(diào)查工作，除主要涉及財(cái)務(wù)部門外，還涉及到科研處、教務(wù)處等眾多業(yè)務(wù)部門。今年正是由于我們審計(jì)人員齊心協(xié)力，相關(guān)部門的大力支持和密切配合，才使我們的工作得以順利完成，各項(xiàng)工作才能卓有成效。

三、面臨的困難與問題

1、經(jīng)費(fèi)不足依然是我們開展工作的瓶頸。

多年來，學(xué)校每年給審計(jì)處下達(dá)行政經(jīng)費(fèi)7000元，包括了各個(gè)方面的開支，而根據(jù)規(guī)定，審計(jì)人員每人每年應(yīng)保證不少于兩周的脫產(chǎn)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，僅此一項(xiàng)，按現(xiàn)有人員計(jì)算一年大約一至兩萬元。另外，按照審計(jì)信息化建設(shè)的要求，為實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)審計(jì)，變事后審計(jì)為事中、事前審計(jì)和進(jìn)行全過程跟蹤審計(jì)以及隱蔽工程審計(jì)的需要，我們還存在著硬件設(shè)施跟不上等問題。

2、人員少與專業(yè)結(jié)構(gòu)不盡合理制約著審計(jì)工作的科學(xué)發(fā)展。劉家義審計(jì)長在全國審計(jì)工作會(huì)議提出審計(jì)機(jī)關(guān)要培養(yǎng)查核賬務(wù)的能手、分析研究的高手、計(jì)算機(jī)應(yīng)用的強(qiáng)手和精通管理的行家里手的要求。這些要求對于促進(jìn)高校內(nèi)部審計(jì)的科學(xué)發(fā)展，開展好各項(xiàng)工作意義重大。而且根據(jù)教育審計(jì)轉(zhuǎn)型的要求，我們今后要把工作的著眼點(diǎn)放在加強(qiáng)管理、加強(qiáng)內(nèi)部控制和提高經(jīng)濟(jì)效益上來，而按我們現(xiàn)有情況來看，專業(yè)人員缺乏，結(jié)構(gòu)不盡合理，這就制約著我們無法有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的服務(wù)職能，為學(xué)校的管理層提供更好的服務(wù)。

四、新的一年初步設(shè)想與打算

一年來，我們克服人員少的困難，努力做了一些工作，但是與上級主管部門的要求以及學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和群眾的期望還有一定的距離，審計(jì)工作質(zhì)量和效率有待進(jìn)一步提高；審計(jì)工作領(lǐng)域有待進(jìn)一步拓展；審計(jì)理論研究有待進(jìn)一步加強(qiáng)；審計(jì)管理制度有待進(jìn)一步完善。

總之，在新的一年里，面對高校內(nèi)部審計(jì)工作面臨的新形勢、新任務(wù)、新要求，我們要以“三個(gè)代表”重要思想和十八大精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，按照《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要》對教育審計(jì)的要求，繼續(xù)本著教育審計(jì)“為防范學(xué)校經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為解決教育改革和發(fā)展中出現(xiàn)的突出矛盾服務(wù)”的宗旨，與時(shí)俱進(jìn)，不斷創(chuàng)新審計(jì)理念、審計(jì)方法和手段，穩(wěn)步推進(jìn)我?！懊庖呦到y(tǒng)”的構(gòu)建和內(nèi)部審計(jì)免疫系統(tǒng)功能的發(fā)揮，為促進(jìn)和諧校園建設(shè)做出新的更大的貢獻(xiàn)！

第二篇：審計(jì)處工作總結(jié)

審計(jì)處工作總結(jié)

2004年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會(huì)“三個(gè)代表”重要思想和“十六大”會(huì)議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)、和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù)。全年共開展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng)，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”和“參謀助手”的作用。由于工作成績突出，我校審計(jì)處被評為2003新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和“三育人”工作先進(jìn)個(gè)人。一.基礎(chǔ)建設(shè)

2004年是我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí)，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅(jiān)持“完善自我，提高認(rèn)識(shí)”的原則，努力完善審計(jì)制度，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。1.參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

3.調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員2名，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，一名同志獲高級會(huì)計(jì)*資格。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍。二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)

強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為“思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效”的工作高手。

1.派一名同志隨同教育廳考察*赴法國等國外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。

2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路。

3.加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討，公開發(fā)表專業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。三.參與后勤改革

隨著高校后勤管理社會(huì)化改革的深入，我校后勤集*已逐步成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財(cái)務(wù)處、后勤管理處一道，對集*每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)本校實(shí)際，制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動(dòng)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。四.參與校辦產(chǎn)業(yè)改革

“科教興國”和“發(fā)展高科技，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化”這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會(huì)為了個(gè)人利益或小*體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀，我們會(huì)同財(cái)務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提高了經(jīng)濟(jì)效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。五.參與各項(xiàng)招投標(biāo)工程及政府采購

隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計(jì)處自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計(jì)的監(jiān)督作用。一年來共參與招投標(biāo)項(xiàng)目及物資采購項(xiàng)目110余項(xiàng)，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同50余份，涉及金額近千萬元，為學(xué)校節(jié)約資金130多萬元，規(guī)范了學(xué)校物資采購行為，維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益。六.具體審計(jì)工作 認(rèn)真貫徹落實(shí)“三個(gè)代表”重要思想，進(jìn)一步搞好內(nèi)審工作，按照審計(jì)署提出的“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，穩(wěn)步推進(jìn)審計(jì)工作深入的開展。

1.開展決算審計(jì)2項(xiàng)，通過對2002學(xué)校財(cái)務(wù)決算和工會(huì)經(jīng)費(fèi)決算情況進(jìn)行審計(jì)，提出了相關(guān)意見和建議，進(jìn)一步規(guī)范了學(xué)校預(yù)決算的編制和管理工作。

2.開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查4項(xiàng)，提出合理化建議20余條，查處應(yīng)交未交學(xué)校資金共計(jì)162萬元，現(xiàn)基本已全部追回。

3.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是為了加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督，正確評價(jià)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)、保障國有資產(chǎn)增值而實(shí)行的一種監(jiān)督管理制度。一年來我們開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)4項(xiàng)，既澄清了廠長任期內(nèi)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，同時(shí)又為企業(yè)和學(xué)校提出了一系列建議和措施，促進(jìn)了企業(yè)的經(jīng)營管理,為校領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)。

4.基建審計(jì)：隨著我校辦學(xué)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金的投入繼續(xù)增加，全處同志克服人員少，任務(wù)重，審計(jì)事項(xiàng)跨度長的困難，以我校自身的利益為出發(fā)點(diǎn)，緊抓工程項(xiàng)目審計(jì)，從工程的招標(biāo)、施工到竣工驗(yàn)收結(jié)算的每個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)行全面審計(jì)，從中發(fā)現(xiàn)存在虛列工程項(xiàng)目，多計(jì)工程量，高套定額和多結(jié)算工程款諸多問題，對查出的問題進(jìn)行糾正、整改。全年共審計(jì)基建、維修、裝飾工程項(xiàng)目340多項(xiàng)，審計(jì)金額5000多萬元，審減金額160多萬元。為學(xué)校挽回了經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)了學(xué)校合法權(quán)益，有效地規(guī)范了工程項(xiàng)目的管理。5.科研工作是高校發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強(qiáng)對科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。一年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽11項(xiàng)，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。

6.全面開展審計(jì)工作，對全校教職工關(guān)心的熱點(diǎn)、重點(diǎn)問題進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。開展住宅樓工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)25項(xiàng)，糾正不合理費(fèi)用支出2萬多元，并在上加以公告，切實(shí)維護(hù)了廣大教職工的利益，開展專案審計(jì)1項(xiàng),糾正違紀(jì)資金12余萬元,建議并給予責(zé)任人行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。嚴(yán)肅了黨紀(jì)國法，受到了全校教職工的好評。

7.積極開展對外聯(lián)系，經(jīng)常性的和省內(nèi)外高校合作，繼續(xù)保持與兄弟院校的友好往來,共與兄弟院校合作開展審計(jì)項(xiàng)目2項(xiàng),既查清了問題,又達(dá)到了相互學(xué)習(xí),相互交流的目的。樹立了我校形象，提高了我校知名度。七.工作體會(huì)

1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報(bào)工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。校領(lǐng)導(dǎo)對審計(jì)工作倍加關(guān)注，對審計(jì)的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱，及時(shí)提出了整改意見和具體要求，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。

2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。在校領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善，辦公環(huán)境大大改觀，工作效率明顯提高。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作?，F(xiàn)在我們審計(jì)處共有專業(yè)審計(jì)人員6名，其中高級會(huì)計(jì)*1名，高級審計(jì)*1名，會(huì)計(jì)*和工程*2名，今年又新引進(jìn)應(yīng)屆本科畢業(yè)生2名。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我校審計(jì)事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價(jià)、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

總之，經(jīng)過全處同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ǖ慕?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，為自己贏得了很多榮譽(yù)，審計(jì)處的工作也受到了領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了全校職工的信任。但是隨著中國wto的成功加入和教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展，隨著我校改革的進(jìn)一步深入，我們將面臨許多新問題：審計(jì)工作急需與國際接軌，審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善，審計(jì)方法需進(jìn)一步改進(jìn)，審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在“十六大”精神指導(dǎo)下，努力工作、抓住機(jī)遇、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不足，結(jié)合十六大報(bào)告提出的“發(fā)展要有新思路、改革要有新突破、開放要有新局面、各項(xiàng)工作要有新舉措”的重要思想，聯(lián)系本單位的實(shí)際情況，努力使工作再上新臺(tái)階！

第三篇：審計(jì)處工作總結(jié)

審計(jì)處工作總結(jié)(精選多篇)

審計(jì)處工作總結(jié)

本學(xué)期我們以學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)為推動(dòng)，根據(jù)教育部辦公廳和教育廳《關(guān)于做好2014年教育審計(jì)工作的通知》精神和學(xué)校學(xué)期工作要點(diǎn)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，緊緊圍繞學(xué)校的重點(diǎn)工作和重點(diǎn)項(xiàng)目及期初工作安排，注重審計(jì)能力和審計(jì)質(zhì)量的提高，注重夯實(shí)基礎(chǔ)、規(guī)范管理，積極履行審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)職能。現(xiàn)就本期主要工作總結(jié)如下：

一、配合學(xué)校干部隊(duì)伍建設(shè)和干部廉政勤政建設(shè)工作，繼續(xù)開展干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

根據(jù)學(xué)校的安排，對部分離任、轉(zhuǎn)任的中層干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。在干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，根據(jù)審計(jì)處現(xiàn)有審計(jì)力量和被審計(jì)單位的具體情況，有計(jì)劃、有重點(diǎn)的開展審計(jì)工作，通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)促進(jìn)管理。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中重點(diǎn)審查專項(xiàng)資金、撥款的使用和管理情況；收支兩條線的執(zhí)行情況；債權(quán)債務(wù)情況；遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律情況以及內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行情況等。同時(shí)結(jié)合國家對干部任期責(zé)任審計(jì)的新要求，進(jìn)一步豐富了審計(jì)的內(nèi)容。本學(xué)期對原化學(xué)與材料科學(xué)學(xué)院院長彭晉蜀同志、原后勤集團(tuán)黨委書記趙華同志、原物理與電子工程學(xué)院黨委副書記萬英同志、原基礎(chǔ)部副院長龔雪萍同志、原基礎(chǔ)部黨總支副書記胡尚峰同志、原生命科學(xué)學(xué)院黨委副書記廖才祥等六位同志進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告5份，總審定金額為135，958，843.33元。另原省高師培

訓(xùn)辦公室主任張曉林同志、原武裝保衛(wèi)處處長談慶多同志、原繼續(xù)教育學(xué)院院長胡永甫同志、原歷史旅游學(xué)院院長侯德礎(chǔ)同志的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)正在進(jìn)行中，審計(jì)金額約125，388，810.00余元。另外，在上學(xué)期工作的基礎(chǔ)上出具了《2014年后勤集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告》。

二、加大力度做好對成龍校區(qū)已完工工程竣工結(jié)算審計(jì)和在建工程全過程跟蹤審計(jì)工作的組織協(xié)調(diào)和管理

⒈本學(xué)期組織造價(jià)咨詢事務(wù)所完成了包括一實(shí)驗(yàn)樓、二三實(shí)驗(yàn)樓、二三實(shí)驗(yàn)樓室外總平工程、變配電系統(tǒng)一標(biāo)段、一期學(xué)生食堂、藝術(shù)樓、二期學(xué)生公寓、南支七渠改造第一段、二期學(xué)生公寓附屬等十一項(xiàng)工程的竣工結(jié)算審計(jì)工作，出具了審核報(bào)告13份。11項(xiàng)工程送審總價(jià)為2.847億元，審定總價(jià)為2.497億元，審減總價(jià)為3436.07萬元。通過審計(jì)把關(guān)，維護(hù)了學(xué)校的權(quán)益。⒉對成龍校區(qū)校醫(yī)院、綠化第三標(biāo)段等在建工程項(xiàng)目繼續(xù)組織實(shí)行全過程跟蹤審

計(jì)，按照審計(jì)組職責(zé)進(jìn)行工作。對造價(jià)咨詢事務(wù)所開展跟蹤審計(jì)情況進(jìn)行不定期的檢查，積極組織協(xié)調(diào)跟蹤審計(jì)中各項(xiàng)工作，加強(qiáng)對成龍新校區(qū)建設(shè)工程造價(jià)控制的監(jiān)督力度，推動(dòng)跟蹤審計(jì)工作的順利進(jìn)行。

⒊作為學(xué)校派駐成龍校區(qū)建設(shè)指揮部審計(jì)組，參與了成龍校區(qū)建設(shè)指揮部的日常工作，如參加指揮長辦公會(huì)，工程材料調(diào)價(jià)會(huì)議，工程竣工驗(yàn)收工作，工程管理程序規(guī)范工作，工程自查工作等等。在材料定價(jià)等比較重大的問題上發(fā)揮審計(jì)的咨詢服務(wù)功能，組織提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)供管理部門參考決策。

⒋參加成龍校區(qū)綠化第三標(biāo)段、校醫(yī)院建設(shè)工程的施工單位、監(jiān)理單位的招標(biāo)監(jiān)督工作。

三、以加強(qiáng)管理、控制成本、提高資金的使用效益為目標(biāo)，加強(qiáng)對學(xué)校中小

型基建修繕工程立項(xiàng)審簽、招標(biāo)和造價(jià)審計(jì)工作

⒈中小型基建修繕工程立項(xiàng)審簽60余項(xiàng)。

⒉作為學(xué)校維修工程招標(biāo)小組的成員單位，參加了政教學(xué)院辦公室改造工程、網(wǎng)絡(luò)中心布線改造工程、一三教多媒體教室防護(hù)設(shè)施安裝工程等維修工程的開標(biāo)、詢價(jià)、驗(yàn)收工作約10余次。

⒊本年完成了對2014年抗震救災(zāi)工程、校醫(yī)院診斷室維修改造工程、東苑餐廳下水道改造工程、2014電視機(jī)支架制作安裝、物理樓及學(xué)生1棟改造工程、文學(xué)院數(shù)字媒體藝術(shù)教學(xué)用房改造工程、老行政樓場地綠化維修工程、軟件重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室施工工程、招就處辦公用房維修、師培中心機(jī)房網(wǎng)絡(luò)布線工程、附屬實(shí)驗(yàn)學(xué)校室內(nèi)維修改造裝飾工程、成龍校區(qū)臨時(shí)用房工程、成龍校區(qū)二期食堂室外總平及器械房工程等161項(xiàng)中小型基建維修工程項(xiàng)目的造價(jià)審計(jì)工作，工程送審總金額為2014.92萬元，審定總金額為1860.9萬元，審減總金額為190.02萬元。通過審計(jì)，促進(jìn)了學(xué)校加

強(qiáng)基建維修工程的管理，降低了工程成本，提高了資金的使用效益。

四、關(guān)注學(xué)校資金資產(chǎn)的使用，積極參加物質(zhì)、設(shè)備采購的審簽、招標(biāo)和驗(yàn)收工作

完成了對物資、教學(xué)設(shè)備等學(xué)校固定資產(chǎn)的申購審簽20余項(xiàng)。

參加學(xué)校招投標(biāo)共30余次：包括繼續(xù)教育學(xué)院教材，后勤集團(tuán)大宗物資，校醫(yī)院軟件系統(tǒng)，后勤集團(tuán)教練車，保衛(wèi)處消防器材，第二辦公區(qū)窗簾，學(xué)校的廢舊物資處理，實(shí)驗(yàn)設(shè)備處電腦、投影儀，槐園4棟樓撤除，計(jì)財(cái)處核算系統(tǒng)服務(wù)器，獅子山校區(qū)土地重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室的計(jì)算機(jī)及家具等招標(biāo)、驗(yàn)收工作。

五、積極組織校辦企業(yè)改制的委托審計(jì)招標(biāo)工作和組織協(xié)調(diào)工作

完成了對四川師大教育網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任公司和四川師大電子出版社的財(cái)務(wù)收支審計(jì)、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估委托審計(jì)招標(biāo)以及四川師大東校區(qū)地產(chǎn)評估的委托審計(jì)招標(biāo)工作和組織協(xié)調(diào)工作，保

證了學(xué)校相關(guān)工作的順利完成。

六、積極參與學(xué)校其它相關(guān)工作，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)職能

本學(xué)期參與了：①學(xué)校東校區(qū)和南洋校區(qū)資產(chǎn)置換工作②外事學(xué)院回購后續(xù)工作③校本部新村1－10幢學(xué)生公寓合作項(xiàng)目股權(quán)回購工作④教育收費(fèi)專項(xiàng)檢查工作⑤學(xué)校安全檢查工作⑥城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理進(jìn)校園相關(guān)工作⑦實(shí)驗(yàn)室實(shí)驗(yàn)設(shè)備三年規(guī)劃方案論證相關(guān)工作⑧投資有限公司雙流正興項(xiàng)目整體規(guī)劃方案的討論工作⑨學(xué)校第五次黨代會(huì)相關(guān)工作⑩學(xué)校第四次工會(huì)教代會(huì)相關(guān)工作?師大?現(xiàn)代花園教工住宅建設(shè)相關(guān)工作等。

七、注重審計(jì)理念的更新，加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍自身建設(shè)

全處同志通過政治學(xué)習(xí)和支部生活，進(jìn)一步學(xué)習(xí)和實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，對如何把科學(xué)發(fā)展觀作為審計(jì)工作的靈魂和行動(dòng)指南，自覺地用科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)審計(jì)工作進(jìn)行了積極的思考，更加重視

內(nèi)審工作前瞻性和“構(gòu)建免疫系統(tǒng)，預(yù)防勝于糾錯(cuò)”理念的樹立。在實(shí)踐“從分析風(fēng)險(xiǎn)入手確定審計(jì)目標(biāo)、范圍和程序，以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理流程為審計(jì)路徑，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計(jì)核心，以監(jiān)督和評價(jià)財(cái)務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計(jì)成果，以管理信息化和計(jì)算機(jī)技術(shù)為審計(jì)支撐，以發(fā)揮自身主體與紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事、財(cái)務(wù)國資等部門內(nèi)外結(jié)合形成合力”的審計(jì)工作思路上逐步邁進(jìn)。在實(shí)施審計(jì)過程中堅(jiān)持“一審二幫三促進(jìn)”，實(shí)行揭露問題與總結(jié)經(jīng)驗(yàn)并舉，促進(jìn)個(gè)體整改與服務(wù)宏觀決策同步，更好地服務(wù)于學(xué)校大局、服務(wù)于中心、服務(wù)于發(fā)展。

加強(qiáng)了廉政建設(shè)和安全保密工作。增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)意識(shí)，精誠協(xié)作，積極建設(shè)學(xué)習(xí)型與和諧型的處室，營造快樂和向上的工作氛圍。認(rèn)真抓好審計(jì)人員的繼續(xù)教育，鼓勵(lì)審計(jì)人員參加各類與審計(jì)、會(huì)計(jì)、管理、工程有關(guān)的職稱、執(zhí)業(yè)資格考試，營造自學(xué)與實(shí)踐鍛煉相結(jié)合的

業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)氛圍，促進(jìn)審計(jì)人員知識(shí)更新。本學(xué)期共計(jì)派出4名審計(jì)人員參加培訓(xùn)，其中1名審計(jì)人員參加四川省內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)教育培訓(xùn)，3名審計(jì)人員參加了財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育的培訓(xùn)，本學(xué)期審計(jì)處公開發(fā)表審計(jì)論文2篇。另外，按照學(xué)校安排和要求，完成了本部門崗位設(shè)置和人員聘任工作。

第四篇：審計(jì)處-2010工作總結(jié)

廣東海洋大學(xué)2010年審計(jì)工作總結(jié)

審計(jì)處采用與紀(jì)委辦、監(jiān)察處合署辦公的形式開展工作。目前審計(jì)處有專職審計(jì)人員7名，下設(shè)經(jīng)濟(jì)審計(jì)科、項(xiàng)目審計(jì)科，負(fù)責(zé)辦理全校內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)；尚未配置兼職審計(jì)人員。

工作思路

以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，緊緊圍繞學(xué)?！吧瓴┰龃T”等中心工作，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，全面履行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、管理、服務(wù)職能。

二、組織措施和實(shí)施辦法

（一）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)

審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)是審計(jì)事業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。2010年，我處派出12人次參加了省內(nèi)審協(xié)會(huì)在陽江等地主辦的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)培訓(xùn)班，派出2人參加了湛江市造價(jià)站主辦的造價(jià)員資格培訓(xùn)班并取得造價(jià)員資格證書，完成了審計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)的內(nèi)容。培訓(xùn)學(xué)習(xí)的同時(shí)始終注重在工作中學(xué)習(xí)和總結(jié)，通過這些學(xué)習(xí)和總結(jié)措施，強(qiáng)化了我出審計(jì)人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力

（二）認(rèn)真開展主題教育，創(chuàng)造“和諧處室”

為把審計(jì)處建設(shè)成“五型”處室，審計(jì)處積極開展了“繼續(xù)解放思想，推動(dòng)科學(xué)發(fā)展”為主題的教育活動(dòng)，大家相互討論，開展批評與自我批評，改變了工作作風(fēng)，力求造就了一支勤政、廉潔、務(wù)實(shí)的 1

審計(jì)隊(duì)伍。

（三）改進(jìn)、創(chuàng)新審計(jì)辦法

對部分項(xiàng)目實(shí)施全過程跟蹤審計(jì)，突出重點(diǎn)；加強(qiáng)與各職能部門的溝通和聯(lián)系，促進(jìn)他們理解、支持，齊抓共管；充分利用造價(jià)、審計(jì)事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化審計(jì)力量。這些措施，保證了審計(jì)工作的效率和效果。

（四）加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高拒腐防變能力

2010年，我處從思想教育、制度保障、責(zé)任追究三個(gè)方面入手，一是加強(qiáng)政治思想教育，構(gòu)建自我保護(hù)的基準(zhǔn)線。認(rèn)真組織學(xué)習(xí)關(guān)于廉政建設(shè)方面的文件、規(guī)定及黨紀(jì)政紀(jì)條規(guī)；二是建立審計(jì)工作底稿制度，實(shí)行審計(jì)全過程監(jiān)督，構(gòu)建自我約束的警戒線，堅(jiān)持把黨風(fēng)廉政建設(shè)融入審計(jì)工作的每個(gè)環(huán)節(jié)；三是健全責(zé)任追究，構(gòu)建自我監(jiān)督的高壓線。以《廣東省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》為準(zhǔn)繩，做到嚴(yán)格用制度約束全科人員的日常行為。通過實(shí)施廉政建設(shè)各項(xiàng)制度，促使全科人員依法審計(jì)、服務(wù)學(xué)校。

審計(jì)工作完成情況

（一）開展離任審計(jì)工作。

今年根據(jù)學(xué)校黨委組織部的安排，對高秀梅、盧仕嚴(yán)、楊業(yè)平、楊金福、羅福穗和林偉源等七位學(xué)校中層領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任審計(jì)工作，任務(wù)基本完成。離任審計(jì)工作為進(jìn)一步客觀、公正地評價(jià)和使用干部提供了重要依據(jù)，同時(shí)也拓寬了干部監(jiān)督、考核的渠道。

（二）實(shí)施對基建和修繕項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督。

參與基建工程前期準(zhǔn)備及論證，對相關(guān)項(xiàng)目的工程設(shè)計(jì)、招標(biāo)文件及施工環(huán)節(jié)的相關(guān)工作提出審計(jì)建議，對工程的建設(shè)規(guī)模、總體造價(jià)、設(shè)計(jì)變更等方面實(shí)施重點(diǎn)審計(jì)監(jiān)督，一年來，完成基建工程預(yù)結(jié)算61項(xiàng)，審計(jì)金額5465.51萬元；維修工程預(yù)結(jié)算397項(xiàng)，審計(jì)金額2195.42萬元；核減率為17.33%，給學(xué)校節(jié)約了建設(shè)經(jīng)費(fèi)1327.28萬元。

（三）對物資采購各環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

重點(diǎn)對招標(biāo)文件及采購程序進(jìn)行審計(jì)，特別是政府集中采購招標(biāo)參考價(jià)的審核。本著服務(wù)大局、實(shí)事求是的原則，在設(shè)備采購型號(hào)、規(guī)格及技術(shù)參數(shù)等方面尊重使用部門、槽溝部門意見，加強(qiáng)市場調(diào)查，確保了學(xué)校物資采購嚴(yán)格按照采購工作程序進(jìn)行。2010年完成設(shè)備物資采購、工程項(xiàng)目價(jià)格審核等事項(xiàng)907項(xiàng)，審計(jì)8046.06萬元，核減率為10.31%，給學(xué)校節(jié)約了建設(shè)經(jīng)費(fèi)397萬元。

（四）加大對科研經(jīng)費(fèi)的審計(jì)監(jiān)督力度。

審計(jì)處充分發(fā)揮審計(jì)事前、事中控制和事后監(jiān)督作用，有針對性地對部分重點(diǎn)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)從立項(xiàng)階段、實(shí)施階段到結(jié)題階段進(jìn)行了審計(jì)監(jiān)督，主要是對科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算、科研經(jīng)費(fèi)使用、科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，確?？蒲许?xiàng)目資金安全并合理使用，保證科研工作的順利進(jìn)行。同時(shí)，提出了完善科研經(jīng)費(fèi)管理制度的建議。

（五）開展對經(jīng)濟(jì)合同和工程簽證的審核。

完善簽證手續(xù)和工程驗(yàn)收程序的合理監(jiān)督，提出了工程驗(yàn)收人員簽到和驗(yàn)收意見表簽字應(yīng)明確區(qū)分的合理建議。2010年，審計(jì)部門

共審核經(jīng)濟(jì)合同、招標(biāo)文件和工程簽證等事項(xiàng)共321項(xiàng)。

（六）集中處理基建工程歷史遺留問題。

2010年，審計(jì)處組織了專門的工作小組，與基建處、財(cái)務(wù)處等部門緊密配合，展開了對遺留工程結(jié)算問題的專項(xiàng)工作，完成了第三教學(xué)樓（中歌藝術(shù)學(xué)院樓群）工程、科技樓工程等工程的終審結(jié)算工作，對圖書館、主校區(qū)教工集體宿舍、教學(xué)主樓等部分項(xiàng)目工程的清理野取得了一定成效。

（七）整理和規(guī)范審計(jì)工作檔案。

今年，圍繞審計(jì)工作中心，進(jìn)行了審計(jì)檔案的規(guī)范整理等基礎(chǔ)性工作，被湛江市內(nèi)審協(xié)會(huì)評為“內(nèi)部審計(jì)檔案管理先進(jìn)單位”。保證了審計(jì)檔案的質(zhì)量，為發(fā)揮審計(jì)檔案的作用打下了良好的基礎(chǔ)。

（八）完成學(xué)校其他相關(guān)工作。

一年來，參加了基建工作領(lǐng)導(dǎo)小組所有會(huì)議；參與了校內(nèi)各項(xiàng)采購招標(biāo)工作；參與了基建、維修工程和采購設(shè)備等項(xiàng)目的驗(yàn)收工作；開展了基本建設(shè)資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等工作。

四、存在問題

（一）審計(jì)業(yè)務(wù)量較大，審計(jì)人員偏少，審計(jì)人員專業(yè)結(jié)構(gòu)尚不完善。

（二）部分審計(jì)規(guī)章制度不適應(yīng)學(xué)校事業(yè)發(fā)展的需要，有待修改完善。

（三）預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的效率不高。

（四）審計(jì)法規(guī)的宣傳和審計(jì)程序的貫徹不足，應(yīng)審計(jì)的項(xiàng)目事

后送審的情況仍有發(fā)生。

五、加強(qiáng)今后審計(jì)工作的建議

（一）加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。提高審計(jì)工作人員的理論水平、業(yè)務(wù)素質(zhì)和審計(jì)能力，不斷加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)；切實(shí)加大教育培訓(xùn)力度，進(jìn)一步提升審計(jì)干部適應(yīng)現(xiàn)代審計(jì)工作需要、獨(dú)擋一面開展審計(jì)工作的能力，不斷提高審計(jì)隊(duì)伍整體實(shí)力。

（二）完善內(nèi)部審計(jì)制度。修訂完善學(xué)校內(nèi)部審計(jì)制度和審計(jì)質(zhì)量控制辦法，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)工作；健全完善審計(jì)工作人員崗位責(zé)任制，進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部管理。

（三）加大審計(jì)工作宣傳力度，擴(kuò)大審計(jì)結(jié)果校內(nèi)公開范圍，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督服務(wù)效果。

（四）加強(qiáng)對審計(jì)工作問題的研究，不斷創(chuàng)新審計(jì)工作思路，努力解決工作中還存在的問題，開創(chuàng)審計(jì)工作的新局面。

廣東海洋大學(xué)審計(jì)處

二Ｏ一一年一月十一日

第五篇：審計(jì)處工作總結(jié)

審計(jì)處工作總結(jié)

本學(xué)期我們以學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)為推動(dòng)，根據(jù)教育部辦公廳和教育廳《關(guān)于做好2009年教育審計(jì)工作的通知》精神和學(xué)校學(xué)期工作要點(diǎn)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，緊緊圍繞學(xué)校的重點(diǎn)工作和重點(diǎn)項(xiàng)目及期初工作安排，注重審計(jì)能力和審計(jì)質(zhì)量的提高，注重夯實(shí)基礎(chǔ)、規(guī)范管理，積極履行審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)職能?，F(xiàn)就本期主要工作總結(jié)如下：

一、配合學(xué)校干部隊(duì)伍建設(shè)和干部廉政勤政建設(shè)工作，繼續(xù)開展干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

根據(jù)學(xué)校的安排，對部分離任、轉(zhuǎn)任的中層干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。在干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，根據(jù)審計(jì)處現(xiàn)有審計(jì)力量和被審計(jì)單位的具體情況，有計(jì)劃、有重點(diǎn)的開展審計(jì)工作，通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)促進(jìn)管理。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中重點(diǎn)審查專項(xiàng)資金、撥款的使用和管理情況；收支兩條線的執(zhí)行情況；債權(quán)債務(wù)情況；遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律情況以及內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行情況等。同時(shí)結(jié)合國家對干部任期責(zé)任審計(jì)的新要求，進(jìn)一步豐富了審計(jì)的內(nèi)容。本學(xué)期對原化學(xué)與材料科學(xué)學(xué)院院長彭晉蜀同志、原后勤集團(tuán)黨委書記趙華同志、原物理與電子工程學(xué)院黨委副書記萬英同志、原基礎(chǔ)部副院長龔雪萍同志、原基礎(chǔ)部黨總支副書記胡尚峰同志、原生命科學(xué)學(xué)院黨委副書記廖才祥等六位同志進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告5份，總審定金額為135，958，843.33元。另原省高師（干部）培訓(xùn)辦公室主任張曉林同志、原武裝保衛(wèi)處處長談慶多同志、原繼續(xù)教育學(xué)院院長胡永甫同志、原歷史旅游學(xué)院院長侯德礎(chǔ)同志的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)正在進(jìn)行中，審計(jì)金額約125，388，810.00余元。另外，在上學(xué)期工作的基礎(chǔ)上出具了《2008年后勤集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告》。

二、加大力度做好對成龍校區(qū)已完工工程竣工結(jié)算審計(jì)和在建工程全過程跟蹤審計(jì)工作的組織協(xié)調(diào)和管理

⒈本學(xué)期組織造價(jià)咨詢事務(wù)所完成了包括一實(shí)驗(yàn)樓、二三實(shí)驗(yàn)樓、二三實(shí)驗(yàn)樓室外總平工程、變配電系統(tǒng)一標(biāo)段、一期學(xué)生食堂、藝術(shù)樓（日元項(xiàng)目）、二期學(xué)生公寓、南支七渠改造第一段、二期學(xué)生公寓附屬等十一項(xiàng)工程的竣工結(jié)算審計(jì)工作，出具了審核報(bào)告13份。11項(xiàng)工程送審總價(jià)為2.847億元，審定總價(jià)為2.497億元，審減總價(jià)為3436.07萬元。通過審計(jì)把關(guān)，維護(hù)了學(xué)校的權(quán)益。⒉對成龍校區(qū)校醫(yī)院、綠化第三標(biāo)段等在建工程項(xiàng)目繼續(xù)組織實(shí)行全過程跟蹤審計(jì)，按照審計(jì)組職責(zé)進(jìn)行工作。對造價(jià)咨詢事務(wù)所開展跟蹤審計(jì)情況進(jìn)行不定期的檢查，積極組織協(xié)調(diào)跟蹤審計(jì)中各項(xiàng)工作，加強(qiáng)對成龍新校區(qū)建設(shè)工程造價(jià)控制的監(jiān)督力度，推動(dòng)跟蹤審計(jì)工作的順利進(jìn)行。

⒊作為學(xué)校派駐成龍校區(qū)建設(shè)指揮部審計(jì)組，參與了成龍校區(qū)建設(shè)指揮部的日常工作，如參加指揮長辦公會(huì)，工程材料調(diào)價(jià)會(huì)議，工程竣工驗(yàn)收工作，工程管理程序規(guī)范工作，工程自查工作等等。在材料定價(jià)等比較重大的問題上發(fā)揮審計(jì)的咨詢服務(wù)功能，組織提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)供管理部門參考決策。

⒋參加成龍校區(qū)綠化第三標(biāo)段、校醫(yī)院建設(shè)工程的施工單位、監(jiān)理單位的招標(biāo)監(jiān)督工作。

三、以加強(qiáng)管理、控制成本、提高資金的使用效益為目標(biāo)，加強(qiáng)對學(xué)校中小

型基建修繕工程立項(xiàng)審簽、招標(biāo)和造價(jià)審計(jì)工作

⒈中小型基建修繕工程立項(xiàng)審簽60余項(xiàng)。

⒉作為學(xué)校維修工程招標(biāo)小組的成員單位，參加了政教學(xué)院辦公室改造工程、網(wǎng)絡(luò)中心布線改造工程、一三教多媒體教室防護(hù)設(shè)施安裝工程等維修工程的開標(biāo)、詢價(jià)、驗(yàn)收工作約10余次。

⒊本年完成了對2008年抗震救災(zāi)工程、校醫(yī)院診斷室維修改造工程、東苑餐廳下水道改造工程、2009電視機(jī)支架制作安裝、物理樓及學(xué)生1棟改造工程、文學(xué)院數(shù)字媒體藝術(shù)教學(xué)用房改造工程、老行政樓場地綠化維修工程、軟件重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室施工工程、招就處辦公用房維修、師培中心機(jī)房網(wǎng)絡(luò)布線工程、附屬實(shí)驗(yàn)學(xué)校室內(nèi)維修改造裝飾工程、成龍校區(qū)臨時(shí)用房工程、成龍校區(qū)二期食堂室外總平及器械房工程等161項(xiàng)中小型基建維修工程項(xiàng)目的造價(jià)審計(jì)工作，工程送審總金額為2050.92萬元，審定總金額為1860.9萬元，審減總金額為190.02萬元。通過審計(jì)，促進(jìn)了學(xué)校加強(qiáng)基建維修工程的管理，降低了工程成本，提高了資金的使用效益。

四、關(guān)注學(xué)校資金資產(chǎn)的使用，積極參加物質(zhì)、設(shè)備采購的審簽、招標(biāo)和驗(yàn)收工作

完成了對物資、教學(xué)設(shè)備等學(xué)校固定資產(chǎn)的申購審簽20余項(xiàng)。

參加學(xué)校招投標(biāo)共30余次：包括繼續(xù)教育學(xué)院教材，后勤集團(tuán)大宗物資，校醫(yī)院軟件系統(tǒng)，后勤集團(tuán)教練車，保衛(wèi)處消防器材，第二辦公區(qū)窗簾，學(xué)校的廢舊物資處理，實(shí)驗(yàn)設(shè)備處電腦、投影儀，槐園4棟樓撤除，計(jì)財(cái)處核算系統(tǒng)服務(wù)器，獅子山校區(qū)土地重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室的計(jì)算機(jī)及家具等招標(biāo)、驗(yàn)收工作。

五、積極組織校辦企業(yè)改制的委托審計(jì)招標(biāo)工作和組織協(xié)調(diào)工作

完成了對四川師大教育網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任公司和四川師大電子出版社的財(cái)務(wù)收支審計(jì)、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估委托審計(jì)招標(biāo)以及四川師大東校區(qū)地產(chǎn)評估的委托審計(jì)招標(biāo)工作和組織協(xié)調(diào)工作，保證了學(xué)校相關(guān)工作的順利完成。

六、積極參與學(xué)校其它相關(guān)工作，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)職能

本學(xué)期參與了：①學(xué)校東校區(qū)和南洋校區(qū)資產(chǎn)置換工作②外事學(xué)院回購后續(xù)工作③校本部新村1－10幢學(xué)生公寓合作項(xiàng)目股權(quán)回購工作④教育收費(fèi)專項(xiàng)檢查工作⑤學(xué)校安全檢查工作⑥城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理進(jìn)校園相關(guān)工作⑦實(shí)驗(yàn)室實(shí)驗(yàn)設(shè)備三年規(guī)劃方案論證相關(guān)工作⑧投資有限公司雙流正興項(xiàng)目整體規(guī)劃方案的討論工作⑨學(xué)校第五次黨代會(huì)相關(guān)工作⑩學(xué)校第四次工會(huì)教代會(huì)相關(guān)工作?師大?現(xiàn)代花園教工住宅建設(shè)相關(guān)工作等。

七、注重審計(jì)理念的更新，加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍自身建設(shè)

全處同志通過政治學(xué)習(xí)和支部生活，進(jìn)一步學(xué)習(xí)和實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，對如何把科學(xué)發(fā)展觀作為審計(jì)工作的靈魂和行動(dòng)指南，自覺地用科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)審計(jì)工作進(jìn)行了積極的思考，更加重視內(nèi)審工作前瞻性和“構(gòu)建免疫系統(tǒng)，預(yù)防勝于糾錯(cuò)”理念的樹立。在實(shí)踐“從分析風(fēng)險(xiǎn)入手確定審計(jì)目標(biāo)、范圍和程序，以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理流程為審計(jì)路徑，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計(jì)核心，以監(jiān)督和評價(jià)財(cái)務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計(jì)成果，以管理信息化和計(jì)算機(jī)技術(shù)為審計(jì)支撐，以發(fā)揮自身主體與紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事、財(cái)務(wù)國資等部門內(nèi)外結(jié)合形成合力”的審計(jì)工作思路上逐步邁進(jìn)。在實(shí)施審計(jì)過程中堅(jiān)持“一審二幫三促進(jìn)”，實(shí)行揭露問題與總結(jié)經(jīng)驗(yàn)并舉，促進(jìn)個(gè)體整改與服務(wù)宏觀決策同步，更好地服務(wù)于學(xué)校大局、服務(wù)于中心、服務(wù)于發(fā)展。

加強(qiáng)了廉政建設(shè)和安全保密工作。增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)意識(shí)，精誠協(xié)作，積極建設(shè)學(xué)習(xí)型與和諧型的處室，營造快樂和向上的工作氛圍。認(rèn)真抓好審計(jì)人員的繼續(xù)教育，鼓勵(lì)審計(jì)人員參加各類與審計(jì)、會(huì)計(jì)、管理、工程有關(guān)的職稱、執(zhí)業(yè)資格考試，營造自學(xué)與實(shí)踐鍛煉相結(jié)合的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)氛圍，促進(jìn)審計(jì)人員知識(shí)更新。本學(xué)期共計(jì)派出4名審計(jì)人員參加培訓(xùn)，其中1名審計(jì)人員參加四川省內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)教育培訓(xùn)，3名審計(jì)人員參加了財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育的培訓(xùn)，本學(xué)期審計(jì)處公開發(fā)表審計(jì)論文2篇。另外，按照學(xué)校安排和要求，完成了本部門崗位設(shè)置和人員聘任工作。