第一篇：丁崗學校財物管理制度

壽縣丁崗學校財物管理制度

一、預算管理制度

1、每年初由學校按財政預算要求和口徑編制收支預算，交學區管理委員會審核批準同意后組織實施。

2、學校必須堅持“量入為出、統籌兼顧、保證重點、收支平衡”的原則，學校應當自求平衡，不得編制赤字預算。

3、學校預算在執行過程中，如果國家有關政策或事業計劃以及收入項目有較大調整，對預算執行影響較大，確需調整時，可以報請主管部門調整預算。收入預算調整后，相應調增或者調減支出預算。

4、按照學區管理委員會的規定學校用款應于每月末按照年初批復的計劃申報下月用款計劃，嚴禁超預算開支。

二、收費管理制度

1、必須嚴格按文件要求收費，嚴禁擅自擴大收費范圍、增加收費項目和提高收費標準。嚴禁任何單位和個人以向學生推銷或者變相推銷商品、服務等方式謀取利益；嚴禁任何部門向學校非法收取或者攤派費用。

2.按照規定收取費用。

3、學校可以向自愿在學校就餐的學生按照成本收取伙食費，舉辦食堂嚴禁以營利為目的。學校要加強對伙食費的使用和管理，不得挪用、克扣學生伙食費，違者將受重處。學校可拒絕任何單位和個人向學校攤派集中就餐。

4、嚴禁通過舉辦各類提高班、補習班、特長班、競賽班、優質班等方式變相收費。嚴禁向學生收取不合理費用。

5、學校必須在每期期末將代收費開支情況向學生如實結算。義務教育階段學校堅持“多退少不補”原則。

6、加強學校收費管理，學校按規定向學生收取費用時，必須向每個學生開具合法收據，在收據上注明收費項目及標準；嚴禁收費不開收據，如學校不開收據，學生有權拒交；收費依據、收費項目、收費標準等情況應按規定進行公示。

三、收入管理制度

1、學校各項收入包括教育經費撥款、事業收入、勤工儉學收入、撥入專款和其他收入等全部納入學校統一管理，統一核算。

2、嚴格執行“收支兩條線”和“票款分離”的管理規定，收費時必須使用財政部門統一印制的票據。

3、學校各項收費要嚴格執行邊收邊繳，先繳后支，審批使用的原則。

4、按照學區管理委員會的規定學校收取的各種費用都由銀行代收，并由銀行出具票據存入。學校代收代管的各項往來資金，全部進入結算中心，作為代管資金管理，但應與收費收入分開。嚴禁坐收坐支，私設小金庫，嚴禁將學校收入戶的錢直接轉學校支出戶。

四、支出管理制度

1、學校的支出應當嚴格執行國家有關財務規章制度規定的開支范圍及開支標準，精打細算，厲行節約。

2、加強對支出的管理，各項支出應按實際發生數列支，不得虛列虛

報，不得以計劃數和預算數代替。

3、按照學區管理委員會的規定，學校所有支出實行報賬制。報賬員具體負責學校原始憑證的報銷、收集、分類、匯總、傳遞以及資金的收支等工作。

4、嚴格開支審批手續和審批程序。采買用品除教學中必備的辦公用品外，其他各學科需用物品由該科教師向分管領導申請（填寫申請表寫清事由）并得到同意后方可購買。領用各種用品要登記、簽名，并說明用途，做好明細。所有支出必須有經辦人、證明人、物品驗收人等簽字，發票要素齊全后交分管簽字審批，最后由校長審核同意后方能報銷；對不符合制度和規定的經濟業務，不予報銷，未經審核同意不得辦理支付。

5、嚴格控制學校公用經費支出范圍。公用經費是指保證中小學正常運轉，在教學活動和后勤服務等方面的開支的費用，包括免雜費補助和財政安排的公用經費。公用經費開支范圍包括：教學業務與管理、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、降溫、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋、建筑物及儀器設備的日常維修等。不得用于人員經費、基本建設投資、償還債務等方面的開支。教師培訓費按照學校年度公用經費預算總額的5%安排，用于教師按照學校年度培訓計劃參加培訓所需的差旅費、伙食補助費、資料和住宿費等開支。

6、學校要堅持量入為出，以收定支，嚴禁超財力支出。各類支出嚴格執行規定，嚴格控制接待費、會議費、租車費，凡接待、租車必須請示分管領導同意并經校長批準；嚴格獎金、津補貼的發放。

7、除工資發放、政府采購、基建維修支出按規定的程序審批外，其

余支出凡一次性金額在1000元以上的應通過領導組會議紀要，凡一次性支出金額在2000元以上的應報學區管委會同意，辦理政府采購。

8、學校支出須使用合法票據。

五、現金管理制度

1、嚴格遵守國務院頒布的<<現金管理暫行條例>>的規定，在國家規定的使用范圍內合理使用現金。

2、大額支出1000元以上只能通過銀行轉賬，不得付現金。

3、嚴格遵守庫存現金限額的規定。

六、票據管理制度

1、學校設票據管理員，由學校報賬員兼任。

2、票據管理員要建好領購臺帳，及時向教育分中心申請領取票據，用后及時將票據分類匯總后上交。

3、嚴格票據使用、保管、核銷，做到準確無誤。

七、專項資金管理制度

1、嚴格做到專款專用。

2、嚴格按專項資金規定的用途專項使用，不隱瞞、截留、挪用。

八、財務公開制度

1、建立民主理財、公開理財、科學理財的財務管理機制，健全財經審查小組，定期審查學校財務。

2、實行校長監管、副校長分管、限額以上支出校領導組會決定的財務管理制度。

3、學校要定期向財經審查小組和教職工報告財務收支情況。

九、資產管理制度

學校固定資產是國家財產，是保證教育、教學工作，滿足師生生活所必須的物質基礎。學校應加強對固定資產的使用管理，充分發揮其作用。

1、管理和使用。

（1）學校固定資產的管理必須貫徹“統一領導，分工負責，管用結合，合理調配，物盡其用”的原則，充分發揮固定資產的作用。

（2）八大室的保管員負責財產臺帳、總賬、明細帳的管理，做好固定資產的驗收保管、分發、使用、調撥、登記、維修工作，定期檢查核實分管的財產，隨時記錄財產的變動情況，定期清查盤點，做到帳卡物相符。學校財產由學校統一調配使用，專用設備要專管專用，財產設備的使用須有領用、借用、回收手續。

（3）學校報賬員協同保管員一道管理學校資產帳務，建立財產物資輔助帳。

（4）各班主任、辦公室人員、全體教師要管理好各自保管及使用的校產。班主任負責教室內學生桌椅、電教設備、講桌等物品的保管；辦公室人員負責辦公室的電腦、辦公桌椅、凈水器等物品的使用，在每學期初對各自負責的校產進行登記和檢查，保管人員簽字確認，期末統計校產的損壞情況，對人為損壞的物品要進行賠償。

（5）、學校教職工調離，必須在5日內辦理公物和房屋歸還移交手續，經財產保管員簽字后，學校行政才可辦理調動手續。

（6）凡造成校產損失、被盜等照價賠賞，特殊校產加倍賠賞。

2、資產帳、冊

（1）保管員應對固定資產建立財產登記清冊，記錄所分管財產的品名、規格、數量、單價、價值等。

（2）必須做到帳冊記錄齊全，帳物相符，帳帳相符。

3、固定資產減少的鑒定、報批

（1）學校固定資產的報廢、報損和轉讓，應經學校校長批準。建筑物、貴重設備的報廢、報損和轉讓，要經有關部門批準后予以核銷。

（2）固定資產經鑒定不能使用且無使用價值時，應填寫固定資產報損單，經學校校長批準方能報損，并作相應的帳務處理。

（3）學校應當定期或不定期地對固定資產進行清查盤點。年度終了前應當進行一次全面的清查盤點，對固定資產的盤盈盤虧應當按規定程序及時處理。

（4）保管員要經常清點各室、各位教師保管的校產，發現問題及時向學校領導報告。

十、食堂財務管理制度

1、學校食堂是為師生服務的單位，是學校的一部分，其資產屬學校所有。

2、食堂由學校統一管理，不以營利為目的，應本著學生自愿、為師生服務的原則，在保證食品衛生安全的前提下，努力降低成本，提高伙食質量，讓師生享受質優價廉的服務。

十一、內部牽制制度

為了在經濟業務處理中查錯防弊，以保證報賬員信息質量和學校財物的安全完整，制訂學校內部牽制制度。

1、凡涉及款項和財物收付、結算及登記每一項經濟業務的處理過程，必須由兩人或兩人以上共同分工負責。（記、收分開）

2、經費的報銷需有經辦人、驗收人（或證明人）簽字，報分管領導審批，校長審核同意后才能辦理。重大經濟業務須經領導小組研究決定。

3、財務印鑒必須有二人或二人以上分別保管。（財務章及審核章）

4、實行財務公開、民主理財，增強學校財務工作透明度。

壽縣丁崗學校

2014-9-3

壽縣丁崗學校

財 物 管 理 制 度

2013-9-3

第二篇：學校財物管理制度1

學校財物管理制度
憲法規定“公共財產神圣不可侵犯”，保護公共財產是每個公民義不容辭的 光榮職責。學校公共財產是學校開展政黨的教育教學工作必不可少的物質基礎。為切實保護我校的一切公共財產，使其更好地服務于教育教學工作，特結合我 校實際制定本制度，全體師生員工須遵照執行。

一、建立定期檢查制度。學校每學期組織人員對公共財物進行一次全面清 查，并登記造冊，落實財產管理責任人。每學期對公物進行必要的檢查維修。

二、建立財產登記制度。一是建立公共財物借、還登記制度。凡是向公共 財物管理責任人借、還公物，均記錄好借、還公物的品種數量及日期和其它應 有的說明。凡有損壞或遺失，借物人須昭價賠償或負責維修好。登記薄將作為 財會檔案予以保存備查。二是會計要建立健全財產管理財薄，及時準確地做好 記錄，做到物物有賬，賬物相符。

三、班上的公物管理實行班級負責制。凡是班上的講桌、講凳、衛生工具，毛刷、一切電器、門窗、玻璃、美化教室用品，班級牌，均由該班全體學生共 同負責保護、管理。如有人為損毀，由該班自行解決維修或昭價賠償的問題。

四、建立公共財物管理部門負責制。實驗器材管理由田志永負責，微機室 器材管理由杜宏偉負責，體育器材管理由體育教師共同負責，油印室的公物管 理由白旭軍負責，油印資料需要教導處先登記，再由白旭軍記錄及油印。檔案 室的公物管理由劉立偉負責，雜物保管室由樸建東負責，錄音機、聽力磁帶、教參、教學掛圖由教導處負責管理。辦公桌椅經編號、登記后由各位教師負責 管理。

五、學校公物非經校長和管理責任人簽字同意，并辦理好有關手續，不得 外借，否則，一切責任由管理責任人承擔。

薊縣盤山中學 2009 年 8 月

第三篇：丁崗小學校食堂管理制度

丁崗小學2015年春學期食堂管理制度

1、學生食堂餐廳衛生管理制度

保持食堂干凈、整潔，具有良好的環境衛生，是保證食物不被污染的重要措施之一。為保證學校食堂食品衛生安全，特制定食堂衛生檢查制度。

一、食堂管理人員要隨時檢查食堂的環境衛生，并作好檢查記錄。

二、學校分管領導或行政值周領導至少每天不定時檢查一次食堂的衛生情況，并作好記載。

三、檢查內容：

1.食堂內的環境衛生：地面是否有殘留的食物殘渣等垃圾，地面坑洼處是否積有污水，潲水桶是否加蓋。水池內外、排污地溝等處有無堵塞，是否有飯菜殘渣。灶臺，操作臺等處是否干凈、整潔。

2.從業人員的個人衛生：從業人員是否做到“四勤”，是否正確穿戴工作衣帽，有無戴首飾上崗，有無在工作區或操作間吸煙，有無在操作間內高聲喧嘩，有無不良衛生習慣。

3.食堂的“三防”設施有無損壞情況，是否充分發揮“三防”設施的功能和作用。

4.從業人員是否按流程進行規范操作，做到生熟、葷素分開，有無不規范操作現象。

5.庫房是否通風、整潔、整齊、明亮。衣物掛放是否整潔有序。6.餐具用具是否每次用后清洗、消毒，是否按規定和要求進入配餐間存放保潔。

2、餐具消毒管理制度

學校食堂使用的餐具、容器、用具不僅用量大、周轉快，而且與進餐者直接相關，如果餐具及容器、用具不潔，被病原微生物污染，通過就餐環節，病菌或病毒就會進入體內，造成腸道傳染病或食物中毒事故、食源性疾病的發生與流行。為認真貫徹執行《食品衛生法》和《傳染病防治法》特制定本餐具消毒和管理制度。

一、餐具洗消程序

公用餐具、容器、用具在使用前應當遵守國家制訂的操作規范及衛生要求，嚴格按照洗消程序進行消毒：第一步是用熱水洗去食物殘渣（水溫以50～60℃為宜）；第二步是溫水清洗，去除殘留油脂等（水溫以30℃左右為宜）；第三步是消毒，可采用物理的或者化學法殺滅餐具上的殘留病原微生物（如病菌、病毒等）；第四步是沖洗，即用清潔衛生的清水沖洗掉餐具上的殘留藥物；第五步是保潔，即將洗凈消毒后的餐具、容器、用具移入保潔設施內備用，以防止再污染。

二、餐具洗滌消毒人員應掌握的常用消毒方法

餐具如何進行消毒呢？目前國內外餐具消毒方法一般有兩類：一類是物理消毒法，即利用熱力滅殺原微生物常用的有煮沸、蒸汽、紅外線等；另一類是化學消毒法，就是利用化學消毒劑滅殺滅病原微生物。但后一類有一定副作用，對人體有不同程度的危害，所以國家對用于餐具的化學消毒劑實行嚴格管制，必須經省以上食品衛生監督機構審查批準方能生產、使用。目前，經國家批準常用于餐具的消毒毒劑有滅菌片、Te-101片、84肝炎消毒液等。其中，滅菌片有含氯量高、穩定易保存，入水后易崩解等優點，成為餐具消毒的首選毒劑。以上兩類中，以物理消毒法最理想。

幾種常用餐具消毒方法的主要衛生要求：

（1）煮沸消毒法。消毒鍋應呈桶狀、鍋底稍平，水量適度，以竹籃盛裝餐具，當水沸時，將餐具放入其中，待水再沸時，取出備用，就是沸進沸出。

（2）蒸汽消毒法。這是較常用的方法之一，其法多種多樣，有簡易蒸汽消毒法、鍋爐蒸汽法、電熱蒸汽消毒法等，一般要求消毒溫度在80℃上，保持30分鐘即可。

（3）滅菌片或Te-101片消毒法。按每片藥物兌自來水0.5公斤的比例配制消毒液，然后將洗凈的碗盤等餐具放入消毒液內，浸泡3-5分鐘。

（4）84肝炎消毒劑消毒法。用自來水配制成1%84肝炎消毒液（即每公斤自來水加入84肝炎消毒劑10毫升），將洗凈的餐具放入消毒液中浸泡3-5分鐘，取出備用，配制均用自來水，不得用熱水。

三、加強餐具洗滌消毒工作的管理

食堂指定人員負責餐具容器、用具洗滌消毒工作的日常管理，做到消毒經常化。并可通過以下檢查方法檢查其工作質量：1）感官檢查。首先檢查洗滌人員是否按洗滌程序操作，有無弄虛作假，省略消毒程序；2）檢查消毒設備是否正常，如消毒池是否漏水，有無消毒液，消毒柜的溫度等；最后檢查備用餐具的衛生質量，一般來講，衛生質量較好的餐具應當是內外壁和底部無油膩，呈現本色。

3、從業人員健康檢查制度

學校食堂從業人員的健康，直接影響師生的健康。為此，特制定食堂從業人員的健康檢查制度。

一、食堂從業人員必須政治思想好，心理素質好，有健康的身體，責任心強。

二、食堂從業人員由學校一年一聘，秋學期初，學校與食堂從業人員簽定聘任合同。

三、食堂從業人員必須具有有效健康證明持證上崗，食堂從業人員每年到法定機構體檢一次，體檢符合要求，由疾控中心發給健康證，方可從事食堂工作。

四、食堂從業人員一旦患上傳染性疾病（痢疾、傷寒、病毒性肝炎、活動性肺結核、化膿性成滲性皮膚病等）不得從事食堂食品加工和銷售工作。

五、從業人員個人衛生應做四勤：勤洗手、勤剪指甲、勤洗澡理發、勤洗衣服，保持良好的個人衛生習慣。

六、從業人員不能穿拖鞋上崗，不能戴首飾上崗。

七、每天早上上崗前由學校行政領導或食堂負責同志對從業人員進行認真檢查，凡是個人衛生不符合要求的，不得上崗。

4、食堂從業人員業務知識培訓制度

學校食堂從業人員必須了解食品衛生知識，學校必須對食堂從業人員進行衛生知識培訓，確保學校食堂的食品衛生。為此，特制定學校食堂從業人員衛生知識培訓制度。

一、食堂從業人員應堅持學習《中華人民共和國食品衛生法》和相關衛生知識，增強衛生意識和安全法律意識。

二、學校每學期對食堂從業人員進行衛生知識培訓二次，做到時間落實，人員落實，培訓內容落實。

三、食堂從業人員必須積極認真參加培訓，認真作好學習記錄。

四、每次培訓之后，組織食堂從業人員進行一次培訓衛生知識考核，凡不及格者，進行補考。如補考不及格，不予聘用。

五、學校應收集好培訓資料，作好培訓記錄，將考試試卷收集好，整理存檔備案。

5、食堂大宗物品陽光采購管理制度

1、食堂采購工作堅持以集中采購為主要形式，所有物品及原材料一律由學校領導和食堂監管教師、食堂采購員統一購買。

2、采購過程應貨比三家，對質量和價格綜合比較，廣開貨源，采購質優價廉的物品。

3、大宗物品，如面粉、大米、食用油、雞蛋、豬肉等全部采用公開招標的辦法進行采購，堅持陽光采購。每種物品選定兩家以上供貨商，減少中間環節，降低價格，讓利餐廳。

4、外地采購或現場付款的要符合財務管理手續，一人管帳，一人管錢，不準錢帳一人統管，并索取發票及有關合法證件。

5、經常了解市場信息，準確掌握市場行情和動態，勤跑多問，力爭節約每一分錢。

6、樹立為第一線服務的思想，經常深入食堂聽取炊事員對采購工作的意見和建議，不斷改進采購工作，主動熱情地為食堂搞好采購供應，提高服務質量。

7、成立由分管主任、監管教師、事務長組成的采購監督小組，每周不定期到市場進行調查或跟蹤采購，對采購工作中出現的質量問題和價格問題及時做出糾正。

8、采購手續要齊全完備，價格公示，購物單據要統一編號使用，妥善保管，并按規定簽字，校長牽頭組成清理小組，兩周一結賬，公示結果，并要求學校會計及時扎帳、報帳。

6、原料采購索證登記制度

學校食堂的原料采購是保證學校食品衛生安全的重要環節。為了保證學校師生食品衛生安全，按照《食品衛生法》的規定，特制定食堂原料采購索證制度：

一、食堂采購人員采購原材料時，為保證全校師生的食品衛生安全，必須定點采購食品。

二、不采購不符合食品衛生標準的食品和原料。

三、不采購無衛生許可證的食品生產經營者供應的食品及原材料。

四、采購農貿市場的食品及原材料應當新鮮，價格合理，并按每天食譜所定數量合理采購，嚴禁購買病死畜禽等動物食品。

五、采購食品，必須向食品經營者索取營業執照、衛生許可證和食品檢驗合格證復印件，有的食品要有QS標志（質量安全認證）。

六、食品采購回來，要有人驗收，并有驗收記載。

七、凡無人驗收或無驗收記錄，均視為不符合衛生標準的食品，食堂不得加工、使用。

7、學生營養食譜及價格公示制度

本學期我校后勤工作任然以堅持“以人為本、服務教育”為宗旨，踐行服務理念，提高服務技能，確保服務質量，特制定本制度：

一、組織領導：

組 長：伍昌雄

副組長：李清寧

成 員：李 磊、高雨波、監管教師

二、工作責任：

1、學生營養食譜講究科學性、適應性。小學生正是長身體的階段，因此，每天必須安排有雞蛋或者豆制品；

2、每天中、晚餐要做到：“兩菜一湯”；

3、早餐花樣不能單一，要有饅頭、稀飯、花卷、米粉、面條，蛋湯、肉絲湯、交換進行；

4、營養食譜每周更新、及時上傳總支、班級張貼；

5、物品價格一天一公示，做到先對比（即與沙洋縣教育局公示的價格相吻合）再實施。

8、操作間管理制度

操作間是烹調食品的重要場所，也是保證食品衛生安全的重要環節。為此，特制定操作間管理制度。

一、負責烹調加工的廚師要認真學習《食品衛生法》和相關衛生知識，提高其法制意識和食品衛生安全意識。

二、廚師要加強業務學習，熟悉各種烹調技藝，提高業務能力。

三、廚師要根據不同食物的特性，采取合理的烹調方式，盡量不破壞食物的營養價值。

四、烹調的菜肴盡量做到色、香、味等感官性狀俱佳，增進用餐者食欲。

五、學校食堂嚴禁加工涼菜、涼面、野生菌和皮蛋。四季豆、土豆等蔬菜的干煸，需經高溫煮熟燒透后才能食用。烘、燒、炒要掌握火候，且數量不宜過多，要翻鏟均勻，使其熟透。

六、操作人員在加工時要嚴格按衛生要求操作，養成良好衛生習慣，加工食品時不能對著飯菜咳嗽、打噴嚏，不能用手摳鼻屎、耳垢，上廁所后要洗手。

七、食品調味時要嚴格按烹調衛生要求進行，切忌用手指直接沾湯品嘗，不能用湯勺、鍋鏟盛湯汁放入口中品嘗。

八、制作好的成品菜要直接用清潔、衛生消過毒的容器盛裝，不能用抹布或圍裙擦試容器。

九、成品菜不能直接放在地上，防止異物帶入容器對食品造成第二次污染。

十、抹布、鍋蓋、防蠅罩等要保持清潔，分類使用。

十一、充分發揮“三防”設施的功能和作用。

十二、操作臺上的調味品要分類擺放，并及時加蓋。

十三、未經食堂管理人員允許，從業人員不能隨意換崗，不得隨意增減廚師。

十四、煮熟的飯菜要及時進入配菜間。

9、食品試嘗留樣管理制度

食品試嘗留樣，是預防師生食品中毒的有效措施，是檢驗是否是食物中毒的重要依據。為確保師生食品衛生安全，特制定食品留樣試嘗制度。

一、每餐堅持飯菜留樣，并在留樣容器盒上標明菜名、日期、時間等。

二、飯菜留樣應留足數量（不少于100克），儲存于專用冰箱，溫度保持在2-8攝氏度左右。

三、每天堅持飯菜試嘗，由管理人員指定專人分別進行試嘗，并按《食品留樣試嘗情況登記表》進行逐項登記。

四、飯菜留樣必須堅持24小時。

五、學校分管領導不定期進行抽查并按食堂當天菜譜記載情況，逐一對照檢查，若發現食堂沒有堅持飯菜試嘗留樣，應按學校安全責任目標管理和食堂衛生責任追究制度，追究相關人員責任。

10、庫房管理制度

學校食堂的庫房是儲存食品原料的重要場所，規范的庫房管理也是保證師生食品衛生安全的重要環節。為此，特制定食堂庫房管理制度。

一、食堂的庫房必須保持清潔，每天清掃，保護良好的環境衛生。

二、庫房要保持干燥、通風、整潔，防止物資因受潮而霉爛變質。

三、食堂庫房應設專人負責管理，做到隨手關門，非庫房管理人員不得任意進出。

四、任何人員不私自動用庫房內的物品，保管員應提高警惕，做好防火防盜工作。

五、庫房物品應按標記標識有序存放，食品與非食品不得混放或混裝，食品必須隔墻15厘米，離地面20厘米。

六、在庫房內，不得存放有毒有害物品，如滅蠅、滅鼠藥、農藥及個人用品。

七、超過保質期或霉爛變質食品要及時銷毀，不得存放在庫房內。

八、食品原材料進出庫房必須有完整的記錄。

11、食堂衛生責任追究制度

學校食堂衛生工作是學校安全工作的一件大事，關系到學校全體師生的健康與生命安全，關系到學校教育教學秩序穩定。為了保證師生的食品衛生安全，特制定學校食堂衛生責任追究制度。

一、學校食堂食品衛生安全由食堂管理人員負責。每天作好進出庫登記，精制飯菜存放不得超過2小時，每天由管理人員指定專人分別進行試嘗，并作好飯菜試嘗記錄。

二、每天堅持作好飯菜留樣和記錄，飯菜留樣應存放于冰箱，溫度應在2-8攝氏度，具體管理由食堂管理員負責。

三、班主任負責本班學生的食品衛生安全。班上準備肥皂，要求學生飯前便后用肥皂洗手半分鐘以上。四、一旦發生食物中毒，立即報告學校安全領導小組，再由學校安全領導小組報教委和區疾控中心，并組織人員將中毒師生送往醫院，進行搶救。

五、粗加工區，操作間，配餐間要責任落實到人，嚴格按流程進行操作，并做到分工明確，責任到人，避免出現混崗和食品交叉污染。

六、食堂管理人員指定專人負責餐具、容器用具消毒和保潔工作，要求嚴格按《餐具用具消毒制度》進行消毒和保潔。

七、凡不負責任，檢查不力，不按要求操作，造成食物中毒事故，學校將按有關規章制度追究其責任，造成嚴重后果的，報有關部門追究其刑事責任。

12、食物中毒處理預案

食品衛生工作是學校安全衛生工作的重要組成部分。為了確保我校全體師生食品衛生的安全，保障教育教學工作的順利進行和社會的穩定，特制定我校食物中毒處理預案。

一、食品衛生預防處理領導機構： 組 長：伍昌雄（校長）

副組長：李清寧（后勤主任）、侯姍姍（安辦主任）成 員：王雅娟、陳關強、王 明、高雨波、彭運林、李 磊

二、預防措施：

為了確保全校師生的食品衛生安全，學校必須加強對食品衛生安全的學習、宣傳、教育，嚴格執行《食品衛生法》和各項管理制度及操作要求。

1.加強食品衛生安全的教育、宣傳，堅持上好健康教育課，定期對學生進行食品衛生知識和安全知識教育。

2.教育學生講衛生，勤洗手、勤洗頭、勤洗澡、勤換衣，勤剪指甲。

3.教育學生堅持飯前便后洗手，堅持每天早晚刷牙。

4.每天堅持“兩掃一揀”，每周進行一次大掃除，不留衛生死角。學校公共場所、食堂等堅持定期消毒，作好記載。

5.食堂采購食品必須在取得合法經營權的、手續齊全的正規經銷攤點定點采購。采購的蔬菜要新鮮，要用清水浸泡多次沖洗清除殘留農藥。不得加工變質腐爛的蔬菜，不得加工涼拌菜。每天堅持試嘗、留樣制度，并作好詳細、準確的記錄。

6.嚴禁他人隨意進出食堂，要有進出、檢查記錄，生熟食品存放要分開，熟食配餐間由專人負責。

7.從業人員加工食品時，必須穿戴清潔衛生的工作衣帽。不留長指甲，不留長發，不吸煙，要有良好的個人衛生習慣。

8.嚴禁采購和加工霉爛變質、污染、未經檢疫的物品，特別是未經化驗鑒定許可的野生動植物和病死的家禽、家畜不得加工食用。

9.制作食品應當燒熟煮透。生熟食品應分開存放，加工生熟食物的刀、菜板應當分開，并有明顯標識，剩余食品應冷藏保鮮，食用前應仔細檢查并高溫加熱。

10.食品儲藏柜應當保持干燥、陰涼、通風，防止食品霉爛變質，嚴禁將非食品、有毒物質與食品存放在一起。

三、食物中毒處理預案：

學校是人群聚集的地方，涉及到社會和家庭的穩定。一旦發生食物中毒，后果不堪設想。為了確保學校教育秩序的穩定和師生的健康與生命安全，特制定學校食物中毒處理預案。

1.如一旦發生食物中毒，學校行政領導迅速趕赴現場，及時組織教師和相關人員搶救治療食物中毒人員，盡可能按就近、相對集中的原則進行搶救處理。

2.立即用電話向區疾控中心、衛生執法監督所、縣教育局、當地政府匯報，報告中毒情況、發生時間、主要癥狀、中毒人數等。3.全力保持學校的穩定，全體教職工統一認識、統一思想，作好輿論導向和家長群眾的安撫解釋工作，避免教師、學生、家長和其他人員因不必要的恐慌而引起混亂。如懷疑是人為投毒，應立即向當地派出所報告。

4.嘔吐有利于毒物排出，病人發生嘔吐時，切忌止吐。學校安排人員配合醫院、醫務人員妥善救治病人，并派人到醫院守護中毒病人，有什么情況便于及時匯報、解決和處理。

5.學校領導應派有關人員保護好現場，保管好供應給學生的食物，對可疑的食物和留樣食品立即封存。待現場調查取證結束后，按照教育局、區衛生執法監督所的要求進行處理。

6.學校領導和有關人員要密切配合相關部門做好學生、家長和社會各方面的工作，對發生食物中毒的學生逐一進行個案調查，內容包括主要癥狀、最早發病時間，如實說明24-48小時前的進餐情況等，做好學生思想工作，讓學生積極配合醫院醫務人員進行治療，遵守醫囑，爭取早日康復。

7.后勤處迅速通知班主任、后勤教師到現場，安撫本班學生，校醫到現場指導急救辦法。并由校長報教育局申請該班或全校停課。

8.集中患者，以便急救車能迅速運輸患者。后勤人員、保安到現場維持秩序，關閉校門，疏導急救通道，防止校外人員涌入學校影響正常的急救工作。

9.班主任組織其余學生回到教室，并從心理學角度疏導學生的心理，避免造成群體臆病現象，等待學校領導的通知。10.患者送往醫院后，當班行政、德育處人員留守學校外，其余行政人員、涉及班的班主任應到醫院慰問、安撫患者。

2015年3月

第四篇：財物管理制度

財物管理制度

物品管理的原則：定量配備、定額管理、每班盤點。

〈一〉衛生班物品管理要求：

1、上班時要核對工作車上的各種物品數量（包括圈紙、手紙、禮品袋、杯具、鐘等），當數量不符時，要及時向領班匯報。

2、完成每一間房間衛生，要把所補充的物品數量填寫在工作報表上

3、每天完成工作后把今天使用物品數量統計，填寫低值品領用單，領班簽名確認后，放在物品箱內待補充。

〈二〉晚間客房班已用物品管理要求

1.上班時要核對物品柜 內的各種物品，數量不符合時及時間領班報告。

2.整理房間時把所補充的物品數量填寫在工作報表上。

3.每天完成工作后，把使用物品數量統計，填寫低值品領用單，領班簽名確認后，放在物品箱內待補充。

4.物品柜鑰匙在下班后交客房中心保管。

5.客房中心存放一定品種數量的物品，負責補充物品箱物品。

〈三〉物品管理注意事項

1．衛生班在清潔房間過程中除了補充物品時，其余時間要把物品箱蓋上。

2．在洗消杯具時，發現有杯具破損要做好記錄，并保管好由領班統一填單領取，以舊換新，如屬操作不當私人為造成損壞的要照價賠償。

3． 對洗潔凈和潔廁凈物品，領班領用后要按份量調配好，才交付使用。

4． 清潔工具（包括馬桶刷、抹布、白潔布，手套）每天使用后要洗干凈、涼干，留待第二天使用。

5． 餐飲具、家私臘、墻紙水、金屬光亮劑、空氣清新劑、殺蟲劑、玻璃水、電池、手套、白潔布、抹布等清潔用品。領取時要有經理審批后，才能到倉庫領，并以舊換新。

6． 員工不能隨便使用信封、信紙和便條紙（客人留言除外）

第五篇：財物管理制度

財務管理規則

□總則

第一條為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。

第二條公司財務部門的職能是：

(一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。

(二)建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律。

(三)積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。

(四)厲行節約，合理使用資金。

(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。

(六)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。

(七)完成公司交給的其他工作。

第三條公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。

在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。

第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。

〖HT5，4”K〗□財務工作崗位職責〖HT〗

第五條總會計師負責組織本公司的下列工作：

(一)編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；

(二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益；

(三)建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析：

(四)承辦公司領導交辦的其他工作。

第六條會計的主要工作職責是：

(一)按照國家會計制度的規定、記帳、復帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。

(二)按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司參謀。

(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。

(四)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

第七條出納的主要工作職責是：

(一)認真執行現金管理制度。

(二)嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。

(三)建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。

(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。(五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。

(六)配合會計做好各種帳務處理。

(七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

第八條審計的主要工作職責是：

(一)認真貫徹執行有關審計管理制度。

(二)監督公司財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。

(三)詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否準確無誤。

(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發現問題，積累證據。

(五)糾正財務工作中的差錯弊端，規范公司的經濟行為。

(六)針對公司財務工作中出現問題產生的原因提出改進建議和措施。

(七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

□財務工作管理

第九條會計自一月一日起至十二月三十一日止。

第十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規定。

第十一條財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

第十二條財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。

第十三條財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。

第十四條財務工作人員對本公司實行會計監督。

財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。

第十五條財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，并請求查明原因，作出處理。

財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。

第十六條財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。

出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。第十七條財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經理。

第十八條財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。

財務工作人員辦理交接手續，由總經理辦公室主任、主管副總經理監交。

□支票管理

第十九條支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有“支票領用單”，經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。

第二十條支票付款后憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在“支票領用單”及登記簿上注銷。

第二十一條財務人員月底清帳時憑“支票領用單”轉應收款，發工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續后再作補發工資處理。

第二十二條對于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按第二十一條規定處理。

凡一周內收入款項累計超過10000元或現金收入超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告總經理。凡與公司業務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經理。

第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告總經理。

第二十四條公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經理簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。

□現金管理

第二十五條公司可以在下列范圍內使用現金：

(一)職員工資、津貼、獎金；

(二)個人勞務報酬；

(三)出差人員必須攜帶的差旅費；

(四)結算起點以下的零星支出；

(五)總經理批準的其他開支。

前款結算起點定為100元，結算規定的調整，由總經理確定。

第二十六條除本規定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現金的，經會計審核，總經理批準后支付現金。

第二十七條公司固定資產、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉帳結算方式，不得使用現金。

第二十八條日常零星開支所需庫存現金限額為2000元。超額部分應存入銀行。 第二十九條財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情況確需坐支的，應事先報經總經理批準。

第三十條財務人員從銀行提取現金，應當填寫《現金領用單》，并寫明用途和金額，由總經理批準后提取。

第三十一條公司職員因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，經會計審核；交總經理批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。

第三十二條符合本規定第二十五條的，憑發票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，總經理批準后由出納支付現金。

第三十三條發票及報銷單經總經理批準后，由會計審核，經手人簽字，金額數量無誤，填制記帳憑證。

第三十四條工資由財務人員依據總經理辦公室及各部門每月提供的核發工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經理審核，總經理簽字，財務人員按時提款，當月發放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。

第三十五條差旅費及各種補助單(包括領款單)，由部主任簽字，會計審核時間、天數無誤并報主管副總經理復核后，送總經理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續。

第三十六條無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經手人、部主任、總經理簽字。會計審核有關憑證。

第三十七條出納人員應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。

□會計檔案管理

第三十八條凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。

第三十九條會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由總經理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。

第四十條會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由總經理指定專人保管，并分類填制目錄。

第四十一條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經總經理批準。

□處罰辦法

第四十二條出現下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發本人月薪1—3倍：

(一)超出規定范圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金的；

(二)用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；

(三)未經批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現金)或支付款項的；

(四)利用帳戶替其他單位和個人套取現金的；

(五)未經批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現金的；

(六)保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的；

(七)違反本規定條款認定應予處罰的。

第四十三條出現下列情況之一的，財務人員應予解聘。

(一)違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；

(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；

(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；

(四)利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；

(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；

(六)在工作范圍內發生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；

(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。

□附則

第四十四條本規定由總經理辦公會負責解釋。



出納作業處理準則

第一條本處理程序包括現金及銀行存款收入與支出等作業。

第二條為便于零星支付起見，可設零用金，采用定額制，其額度由總經理核定，其零用金由出納經管。

第三條零用款項的支付零用金保管員憑支付證明單付款，此項支付證明單是否符合規定，零用金保管員應負責審核。

第四條零用金的撥補應由零用金保管員填“零用金補充申請單”二份，一份自存，一份檢同所有支出憑證并呈會計部門請款。

第五條除零用金外，本公司一切支付，由會計部門根據原始憑證編制支出傳票，辦理審核后呈主管及總經理核定后支付。

第六條本公司出納根據會計部門編制經總經理核準的支出傳票，辦理現金、票據的支付，登記及移轉。

第七條除零用金外，所有支出憑證應由會計部門嚴格審核其內容與金額是否與實際相符，領款人的印鑒是否相符，如有疑問應先查詢后始能支付。

第八條凡一次支付未超過新臺幣1，000元者徑由零用金支付外，其余一律開抬頭劃線支票支付。

第九條出納人員對各項貨款及費用的支付，應將本支票或現金交付受款人或廠商，本公司人員不得代領，如因特殊原因必需由本公司人員代領者，需經總經理核準。

第十條本公司一切支付，應以處理妥善的傳票或憑證為依據，任何要求先行支付后補手續者均應予拒絕。

第十一條支付款項應在傳票上加蓋領款人印鑒，付訖后加蓋付訖日期及經手人戳記。第十二條本公司支付款項的付款程序，悉依照下列步驟辦理。

(一)原始憑證的審核：

1.內購、工程發包款：應根據統一發票、普通憑證，以及收到貨物、器材的驗收單并附請購單經有關單位簽章證明及核準，始得送交會計部門開具傳票。

2.預付、暫付款項：應根據合同或核準文件，由總辦單位填具請款單，注明合同文件字號，呈報核準后送交會計部門開具傳票。

3.一般費用：應根據發票、收據或內部憑證，經有關主管簽章證明及核準，始得送交會計部門開具傳票。

(二)會計憑證的核準：

1.會計部門應根據原始憑證開具傳票。

2.會計部門開具傳票時，應先審核原始憑證是否符合稅務法令及公司規定的手續。

3.傳票經主管，及總經理核準后，送交會計部門轉出納辦理支付工作。

第十三條有關船務運費及外匯結匯款、棧租，及各項費用等支出款，應填具“請款單”，檢附輸入許可證影本，送交會計部門以“預付”或“暫付”方式制票轉出納辦理支付。前款項可由經辦人員直接向出納簽收，惟必須于支付后7日內向會計部門辦理沖轉手續。

第十四條本公司各項支出的付款日期如下：

(一)國內采購貨品的付款，每月25日付款一次(星期日及例假日順延)，但以原始憑證經核準后于付款日前5日送達會計部門者為限。

(二)一般費用的付款：經常發生的費用，仍以前項期限辦理，內部員工費用，每天支付的，以原始憑證齊全并經核準者為限。

(三)薪工資的付款：

1.職員每月10日。

2.作業員：分10日、25日兩次。

因特殊情況需提前支付者，得由經辦部門另行簽呈主管轉呈總經理批準后，再予支付。第十五條會計部門支付款項倘有扣繳情事時，應將代扣款項于次月10日前填具政府規定的報繳書向公庫繳納，并以影本一份并附于傳票后，凡有扣繳稅款及免扣繳應申報情事者，會計部門應于次年元月底前填具政府規定的憑單向稽征機關申報，并將正、副本交各納稅義務人。

第十六條薪工資的支付，應由總務人事單位根據考勤表編制“薪工表”，于付款期限前一日送交會計部門。

第十七條業務部門于收到貨款后，應將其中所收貨款解繳出納，出納應將解繳憑證送交會計部門，并據以編制傳票。

第十八條為便于辦理薪資扣繳申報起見，本公司職工應于每開始一個月內，及新進人員報到時，填報“薪資所得受領人扶養親屬申報表”，由會計部門收執，作為所得稅扣繳申報的依據，會計部門應就每一職工給付薪工資及扣繳情況填載于“各類收入扣繳資料登記表”上，作為日后扣繳申報之用。

第十九條凡依法應扣繳的所得稅款及依法應貼用印花稅票，若因主辦人員的疏忽發生漏扣、漏報、漏貼或短扣、短報、短貼等情事以致遭受處罰者，以及勞工保險費的滯繳情事，其滯納金及罰金應由主辦人員及其直屬主管負責賠償。