第一篇：我國的煙草零售許可證管理體制及其完善

論 文

論我國煙草專賣零售許可證管理及完善

內(nèi)容提要：誠然，煙草的革新寄希望于打破井田制的堅冰和解決稅制之痛。然而，在大前提不變的情形下，對現(xiàn)有體制的細節(jié)的完善和改革仍不會是徒勞無功。筆者即希望通過本文能發(fā)現(xiàn)我國煙草專賣零售許可證體制的不足，以期建立更完善、更具活力的體制，為煙草的變法提供有益的參考。

關(guān)鍵詞：許可證 管理 競爭性發(fā)放方式

一﹑現(xiàn)行專賣體制下的許可證制度

我國的“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，垂直管理，專賣專營”的煙草專賣制度是改革開放的成果，是社會主義市場經(jīng)濟的要求。這一制度是由我國《煙草專賣法》確立的。從中我們可以看出煙草的兩大職能：企業(yè)職能和政府職能。與之相對應(yīng)的兩大任務(wù)是市場和管理。因此，在我們?nèi)耘f堅持專賣的體制下，專賣管理機關(guān)的職能只能加強不能削弱。

市場的職能必然要求利潤的最大化，在于培育和開拓。而管理職能要求的是加強執(zhí)法，凈化市場有序發(fā)展。在我們現(xiàn)行的體制下，管理職能的實現(xiàn)依賴于行政審批和行政許可權(quán)。權(quán)力運作的好壞直接關(guān)系到煙草兩大職能的實現(xiàn)，這也是本文所要涉獵的，即煙草專賣體制下的許可證制度。

我國現(xiàn)行的煙草專賣體制來源于《煙草專賣法》。對煙專賣品的生產(chǎn)、批發(fā)、零售業(yè)務(wù)，以及經(jīng)營煙草專賣品進出口業(yè)務(wù)和經(jīng)營外國煙草制品購銷業(yè)務(wù)的必須依照《煙草專賣法》及其實施條例的規(guī)定申領(lǐng)煙草專賣許可證。由此我們可以看出，我國的煙草專賣許可證實際上可以分為：煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證、煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證、煙草專賣零售許可證、特種煙草專賣經(jīng)營企業(yè)許可證及準(zhǔn)運證。不難看出，這些許可證實際上組成了一個完整的鏈條，位于鏈條的最終環(huán)節(jié)的是零售零售許可證。而事實上，市場的成敗也在于零售這一環(huán)節(jié)上，卷煙作為一種最大眾化、最市場化的產(chǎn)品，最終是要通過這一環(huán)節(jié)來實現(xiàn)利稅的。因而，煙草專賣零售許可證就處于這種特殊的地位，對他的管理和創(chuàng)新也顯得尤為重要了。

二﹑現(xiàn)行煙草零售許可證制度的優(yōu)劣

說到煙草專賣零售許可證，不得不提及網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。近年來，煙草行業(yè)不斷在總結(jié)和推廣的一系列卷煙銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)工作的經(jīng)驗和做法，確定了網(wǎng)絡(luò)的基本運行模式，銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)對于調(diào)控市場、服務(wù)客戶、培育品牌、穩(wěn)價增量等方面都能發(fā)揮積極作用。銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)可以幫助煙草行業(yè)實行從行政壟斷向經(jīng)濟壟斷，從管理到服務(wù)，從行政審批管理到市場化方式調(diào)控的諸多深刻轉(zhuǎn)變。通過這種方式可以搭建起卷煙銷售網(wǎng)絡(luò)，使煙草公司能夠通過連點成面的銷售網(wǎng)，保持對渠道和終端的控制。這事實上也體現(xiàn)出我們現(xiàn)行的許可證制度有益的一面，它對許可證的發(fā)放、布局、總體數(shù)量有所控制，這使得煙草公司對零售市場有了比較宏觀的掌握，確保了主動權(quán)，有利于網(wǎng)建工作的順利進行。

但按現(xiàn)有的許可證管理模式卻極易導(dǎo)致以下情形：

論

文

第一，許可證管理中準(zhǔn)入條件的不可確定性，導(dǎo)致發(fā)放有過多過濫的嫌疑，由于數(shù)量的增多，發(fā)證后疏于監(jiān)管現(xiàn) 象增多。

第二，許可證執(zhí)有人非法轉(zhuǎn)讓、出租、出借許可證現(xiàn)象嚴(yán)重，行政機關(guān)難以有效履行對許可證的監(jiān)管職責(zé)。

第三，許可證取消權(quán)利的限制，導(dǎo)致許可證的后繼管理難有作為，現(xiàn)行《煙草專賣法》對煙草專賣局權(quán)利的行使有諸多限制。

而且，在這樣一種最嚴(yán)格的專賣體制下，從上游到下游，所有的環(huán)節(jié)被嚴(yán)格管理起來。這種管理的方式不但成本高，效果也不好，矛盾與問題多多。

三﹑入世后國外煙草公司對我國煙草專賣體制的沖擊

加入WTO，中國融入世界經(jīng)濟體系，與全球經(jīng)濟聯(lián)系更緊密，但蜂擁而至的國際品牌又給民族工業(yè)帶來嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，新的全球性競爭時代已經(jīng)來臨。與世界經(jīng)濟接軌，我國經(jīng)濟將面臨前所未有的機遇和挑戰(zhàn)，煙草行業(yè)也不例外，這表現(xiàn)在：

關(guān)稅減讓原則，使進口卷煙關(guān)稅大幅下降（現(xiàn)在卷煙進口關(guān)稅未65%，至2004年降為25%）。這無疑增強了國外卷煙在我國市場的競爭力，國內(nèi)同價位卷煙必將受到?jīng)_擊。

國民待遇原則，使國外卷煙在我國的銷售將與國內(nèi)卷煙一視同仁，不能加以各種限制（如外煙銷售許可證等），這對國內(nèi)卷煙來說，將失去原有的“民族保護”色彩，把國煙與外煙推到了統(tǒng)一市場競爭的起點上。對煙草行業(yè)是一個嚴(yán)峻的考驗。

一般取消數(shù)量限制原則，使現(xiàn)有對外煙進口的有關(guān)限制措施（如配額）將失去作用（至2004年完全取消配額）。外煙將不再受進口數(shù)量的限制。外煙大量涌入我國將成為必然。國內(nèi)卷煙的市場占有率下降也是必然的，煙草行業(yè)的最終市場占有率難以估計。

貿(mào)易制約化原則，使國家對煙草行業(yè)的行政干預(yù)力度削弱，現(xiàn)有專賣管理體制下的有關(guān)阻礙國際貿(mào)易正常開展的規(guī)定、制度、方式將減少、消除、修改，現(xiàn)有的專賣保護力度必將明顯減弱。而現(xiàn)有煙草行業(yè)的市場化，煙草公司的公司化程度低下，完全國有化經(jīng)營體制在市場經(jīng)營中占有多少優(yōu)勢是一個未知數(shù)。

而當(dāng)前，我國煙草行業(yè)的現(xiàn)狀與國際煙草行業(yè)相比，差距很大。一是我國現(xiàn)有的煙草生產(chǎn)企業(yè)的規(guī)模、品牌小而散，而國外的生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模、品牌大而集中。如我國現(xiàn)有185家煙廠，年均產(chǎn)量18萬箱，年產(chǎn)100萬箱以上的只有三家，50萬箱以上的品牌的只有三個，全國卷煙品牌達2000種以上。而美國的“菲莫”公司，僅一個“萬寶路”年產(chǎn)量就達700萬箱。

二是我國現(xiàn)有卷煙工業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理等方面的科技含量以及生產(chǎn)、經(jīng)營、工作效率與國際主要煙草生產(chǎn)商相比，更是差距甚大。

三是我國的卷煙生產(chǎn)、消費結(jié)構(gòu)與國際脫軌，很難步入國際競爭。國煙92%是烤煙型、中高焦油含量的產(chǎn)品，對人體危害相對較大，國際上均以混合型、低焦油含量的產(chǎn)品為主，對人體的危害相對較小。

四是我國的卷煙生產(chǎn)、流通還很混亂。走私煙、假冒煙、非國家計劃煙，超計劃生產(chǎn)煙在社會上流通甚廣，煙草行業(yè)對社會上的卷煙加工、供求關(guān)系的控制力度相對薄弱。而國外基本上由“菲莫”、“英美”、“日煙”等四家公司統(tǒng)治煙草世界，其生產(chǎn)、銷售王國遍布世界各地，且十分嚴(yán)密，社會卷煙加工（零售價）

論

文

相當(dāng)統(tǒng)一而穩(wěn)定。1

雖然，盡管零售市場對外開放，跨國煙草巨頭們也不能輕松的馳騁中國煙草市場，原因在于，中國的分銷權(quán)尚未放開，而且我們還可以祭起“技術(shù)壁壘”這面大旗。不過，這并不意味著中國煙草可以高枕無憂。

形勢逼人，中國煙草何去何從？

四﹑應(yīng)對之策

（一）加強現(xiàn)有體制的有效管理和改進

在堅持專賣體制下，專賣管理機關(guān)的職能只能加強，不能削弱，煙草專賣零售許可證則應(yīng)是專賣專營的基礎(chǔ)，是網(wǎng)建工作的基石。等到有朝一日專賣制度成為歷史的時候，所謂皮之不存，毛將焉附。專賣管理機關(guān)也就自然而然成為歷史。因此，可以說專賣管理的未來走向不是直線式的，而是螺旋式的。在這一前提下，繼續(xù)運用好現(xiàn)有的《煙草專賣法》及其實施條例仍然是有必要的。

1、繼續(xù)深化戶籍化管理

2、《行政許可法》下的許可證審批制度改革

（二）WTO規(guī)則下的公平和競爭機制

在行政審批和許可制度的創(chuàng)設(shè)中，我們一貫重視的是公平原則，如何來保障相對人平等的享有權(quán)利以及事后救濟手段是重點。然而，筆者以為在在行政審批和許可制度中確立競爭原則同樣重要。因為，當(dāng)行政資源擁有了稀缺性，遇有多個申請時，用競爭來確定歸屬實際上是最公平的，也是最經(jīng)濟的。因此，要進一步加強和完善煙草專賣零售許可證制度，同樣需要確立公平機制和競爭機制。

1、公平機制

我們知道，審批是一種自由裁量的行政行為，是一種權(quán)力，可以給部門帶來利益，有“尋租謀利”的可能時，它也是導(dǎo)致官僚主義、滋生腐敗的溫床。尋求一種程序的公正在此時是相當(dāng)重要的。是規(guī)范行政管理、規(guī)范行政執(zhí)法的前提。（1）建立便捷高效的許可程序

科學(xué)高效的行政程序是現(xiàn)代行政法治的要求。因此，首先要確立的就是發(fā)放許可證的公示制度，要將所有許可事項的條件和資格進行公示，確定當(dāng)事人的申請程序和條件，保證給予所有人的平等機會。其次，要確定行政行為復(fù)具理由制度，在制度的設(shè)定中就要明確：在審批頒發(fā)許可證的過程中，對于不被許可的，必須要說明理由。2

（2）確定審批的聽證程序

凡涉及當(dāng)事人或第三人利益的，應(yīng)該允許當(dāng)事者提出聽證。如遇有競爭性申請的，許可機關(guān)根據(jù)許可人或利益關(guān)系人的要求，應(yīng)舉行聽證惠，并將有關(guān)情況記錄在案，以最大程度的保護當(dāng)事人的利益，以保證審批行為的合理性和合法性。

（3）規(guī)定監(jiān)督機制

審批是一種自由裁量的行為，是一種可以給部門帶來利益的的權(quán)力。完善審批管理，除了程序的公正、公開和嚴(yán)明外，還應(yīng)有相應(yīng)的監(jiān)督機制，加強信息的披露。同時制度的創(chuàng)設(shè)還要便于相對人監(jiān)督專賣審批機關(guān)，探索各種事中、事后監(jiān)管制度，以維護煙草市場的公平競爭秩序。

論

文

2、競爭機制

在確保公平的前提下，如何最有效的使用和分配行政資源。單純的依靠審批機關(guān)的自律，在筆者看來是不現(xiàn)實的，所以，在這種情況下，我們要確立是競爭機制。

（1）確立競爭性發(fā)放方式

在保證給予所有申請人平等機會的同時，我們在許可證的發(fā)放過程中也不應(yīng)排除競爭。而且，當(dāng)許可具有經(jīng)濟利益且數(shù)量有限時，競爭是最好的選擇。對于能夠通過競標(biāo)、拍賣、考核等形式頒發(fā)許可證的，應(yīng)在許可制度的設(shè)定中予以明確。3（2）將許可證的撤消制度落實到可操作的層面上

淘汰規(guī)則是一個機制良好運行所必須具備的，即所謂的能進能出。首先，要明確“取消資格”是一種行政管理措施，這是為加強對被許可人的管理，維護卷煙流通秩序，法律賦予煙草專賣行政管理機關(guān)的一種行政管理權(quán)力，屬于行政管理措施的范疇。其次，“取消資格”的管理措施應(yīng)以“通知”形式告知當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。“取消資格”不是行政處罰，因此，它不進入行政處罰程序，而是根據(jù)管理資料，以行政機關(guān)的名義，書面通知當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，并明確當(dāng)事人持有的煙草專賣許可證的處置方式。第三，“取消資格”原則上由發(fā)證機關(guān)實施，非發(fā)證機關(guān)發(fā)現(xiàn)違法行為的，在依法作出行政處罰決定后，或者發(fā)現(xiàn)不符合條件的，應(yīng)當(dāng)將行政處罰決定或不符合條件的情況，向發(fā)證機關(guān)通報，要求發(fā)證機關(guān)采取相應(yīng)的管理措施。4

參考書目：

1、參見劉明爐、陳焱著《與跨國巨頭賽跑的中國煙草》 第393-394頁；

2、資料來源《南方周末》2003.6.5，B14、B15、B16版；

3、參見《浙江煙草》1999年第5期，第8頁；

4、參見《浙江煙草》2000年第3期，第16頁。

第二篇：煙草零售許可證申請書

申 請 書

印江縣煙草專賣局：

申請人：XXX，性別：XX，XX族，家住XXXX。本人開了一間百貨店。因業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍擴大，需兼營卷煙，所以特向貴局申請辦理煙草專賣許可證，誠望貴局能批準(zhǔn)為謝！

如果取得煙草專賣零售許可證以后，本人向貴局保證：一定會遵守《煙草專賣法》和國家有關(guān)規(guī)定，服從印江縣煙草專賣局的管理，自覺維護市場經(jīng)濟循序，按照國家規(guī)定的零售價銷售卷煙，積極配合貴局的監(jiān)督和檢查。

特此申請！

申請人：

年 月 日

第三篇：煙草零售許可證換證申請書

申請書

XXX煙草專賣局：

本人XXX，性別XX，XX年X月XX日生，現(xiàn)年XX歲，家住XX市XX縣XX鎮(zhèn)XX村XX組。XX學(xué)歷，本人長期在家經(jīng)營一個小商店，經(jīng)營范圍有煙、乳制品、糧油制品、預(yù)包裝食品零售、日用百貨、針織品、服裝鞋帽零售。當(dāng)?shù)爻Ｗ∪丝赬XX人左右，近年來XXXX、XXXX工程在當(dāng)?shù)叵嗬^開工，流動人口數(shù)量陡增，小商店的數(shù)量也增加到七八家。離我家最近的商店有XXX米左右。本村的通訊主要靠移動電話和電信的大靈通，信號覆蓋范圍較大，由于工程較多本村的互聯(lián)網(wǎng)正在接入當(dāng)中。為了能更好的銷售和服務(wù)大家特向貴局提出換證申請，忘批準(zhǔn)為謝！

申請人：XXX

XX年XX月XX日

第四篇：煙草零售許可證延續(xù)許可申請書

煙草零售許可證延續(xù)許可申請書

XX省XX縣煙草專賣局：

我是卷煙零售戶XXX，家住XX省XX縣XX鎮(zhèn)XX村X組，經(jīng)營地址：XX省XX縣XX鎮(zhèn)XX村，于2009年3月20日辦理了煙草零售許可證，證號：433623100957，訂貨電話：***。煙草零售許可的有效截止日期為2013年12月31日，現(xiàn)有效期即將屆滿，我準(zhǔn)備繼續(xù)經(jīng)營卷煙、雪茄煙零售業(yè)務(wù)，現(xiàn)特向貴局提出延續(xù)申請。望予批準(zhǔn)。

申 請 人：

申請日期：

****年**月**日

第五篇：縣煙草專賣局換發(fā)零售許可證工作總結(jié)

*縣煙草專賣局

換發(fā)零售許可證工作總結(jié)

按照市局關(guān)于換發(fā)煙草專賣零售許可證實施方案的總體部署，我局已基本完成換發(fā)證各階段工作，現(xiàn)總結(jié)如下：

一、數(shù)據(jù)統(tǒng)計

截至2009年元月8日，我縣在網(wǎng)正常經(jīng)營的零售戶共1259戶。

㈠確定不予換發(fā)證的零售戶44戶，其中：

1．“無固定經(jīng)營場所” 1戶；

2．“經(jīng)營場所在中、小學(xué)校校內(nèi)及出入門中心外半徑50米以內(nèi)”4戶；

3．“2003年至2008年期間因涉煙犯罪行為追究刑事責(zé)任” 6戶；

4．“2007年至2008年期間因涉煙違法行為受過3次以上（含3次）行政處罰”7戶；

5．申請停歇業(yè)26戶。

㈡納入換發(fā)證范圍1215戶，其中：

1．按類型分：延續(xù)879戶，重辦336戶；

2．按批次分：第一批1204戶，第二批11戶；

3．按期限分：3年期1187戶，一年期28戶。

二、工作措施

㈠堅持宣傳先行。一是在縣電視臺連續(xù)播放“關(guān)于換發(fā)煙草專賣零售許可證的公告”，公示受理時間、地點及應(yīng)準(zhǔn)備的材料；二是對全縣網(wǎng)內(nèi)經(jīng)營戶逐戶上門，發(fā)放換發(fā)證公告，告知換證的相關(guān)政策和要求。

㈡堅持培訓(xùn)到位。組織全體專賣管理人員，舉辦了專題培訓(xùn)班，從上級要求、階段安排到工作流程、注意事項，直至文書填制、材料排序，作了具體、細致傳達、講解。

㈢堅持指導(dǎo)靠前。專賣科作為職能科室，一是分管理所統(tǒng)計下發(fā)了納入換發(fā)證范圍的零售戶清單，二是分延續(xù)或重辦情形制作下發(fā)了整套卷宗范本，三是定期到各基層管理所查看換發(fā)證工作開展情況，現(xiàn)場指導(dǎo)。

㈣堅持便民原則。一是接受電話申請預(yù)約上門服務(wù)。在以管理所為單位受理換發(fā)證申請，以方便零售戶就近辦理的基礎(chǔ)上，對人手緊張或行動不便的零售戶，實行上門服務(wù)；二是協(xié)助填寫換證申請表等文書。對年齡較大、識字不多的零售戶，由戶管員代為填寫，交零售戶簽名或捺印確認；三是自備數(shù)碼相機和背景布上門照相。為各基層管理所配備了數(shù)碼相機，購臵了背景紅布，對地處偏遠的零售戶，實行上門照相，集中沖??；四是幫助復(fù)印申請材料。對復(fù)印材料不便的零售戶，在其本人同意的前提下，由戶管員收集、登記相關(guān)材料，回縣局復(fù)印后再將原件送還零售戶；五是送證上門。購臵了錘子、鋼釘?shù)认掳l(fā)至各基層管理所，對通過審核準(zhǔn)予換證的零售戶，實行送證上門，并要求戶管員代

為固定在醒目處。

三、主要問題

一是存在申請人身份證明材料不合格的現(xiàn)象，主要是少數(shù)農(nóng)村零售戶未申領(lǐng)第二代身份證，其中還有部分零售戶第一代身份證已過期甚至無第一代身份證，只能以當(dāng)?shù)嘏沙鏊鼍叩纳矸葑C明代替；二是對由于歷史原因形成的不符合合理布局條件的問題未能有效解決；三是為了解決“空白村”問題，許可了個別“低端”零售戶的延續(xù)申請；四是由于暫不核發(fā)新證，產(chǎn)生少數(shù)新開業(yè)的無證戶。這些問題有待在今后的工作中逐步加以解決。

二〇〇九年五月十九日