第一篇：法規筆記2

1.按照安全事故傷害程度分類

(1)輕傷，指損失 1 個工作日至 105 個工作日的失能傷害；

(2)重傷，指損失工作日等于和超過 105 個工作日的失能傷害，重傷的損失工作日最多不超過 6000 工日；

(3)死亡，指損失工作日超過 6000 工日。2.按照安全事故類別分類（了解）3.按照安全事故受傷性質分類（了解）

4.按照生產安全事故造成的人員傷亡或直接經濟損失分類

(1)特別重大事故，是指造成 30 人以上死亡，或者 100 人以上重傷（包括急性工業中毒，下同），或者 1 億元以上直接經濟損失的事故；

(2)重大事故，是指造成 10 人以上 30 人以下死亡，或者 50 人阻上 100 人以下重傷，或者 5000 萬元以上 1 億元以下直接經濟損失的事故；

(3)較大事故，是指造成 3 人以上 10 人以下死亡，或者 10 人以上 50 人以下重傷，或者 1000 萬元以上 5000 萬元以下直接經濟損失的事故；

(4)一般事故，是指造成 3 人以下死亡，或者 10 人以下重傷，或者 1000 萬元以下 100 萬元 以上直接經濟損失的事故。

本等級劃分所稱的“以上”包括本數，所稱的“以下”不包括本數。

5．法律責任（見教材 208-209）1)事故報告和調查處理的違法行為

政府、有關部門及有關人員的違法行為，其種類主要有以下幾種：(1)不立即組織事故搶救；

(2)在事故調查處理期間擅離職守；(3)遲報或者漏報事故；(4)謊報或者瞞報事故；

(5)偽造或者故意破壞事故現場；

(6)轉移、隱匿資金、財產，或者銷毀有關證據、資料；(7)拒絕接受調查或者拒絕提供有關情況和資料；(8)在事故調查中作偽證或者指使他人作偽證；(9)事故發生后逃匿；

(10)阻礙、干涉事故調查工作；

(11)對事故調查工作不負責任，致使事故調查工作有重大疏漏；(12)包庇、袒護負有事故責任的人員或者借機打擊報復；(13)故意拖延或者拒絕落實經批復的對事故責任人的處理意見； 2)法律責任

(1)事故發生單位主要負責人有上述(1)～(3)條違法行為之一的，處上一年年收入 40%～80% 的罰款；

(2)事故發生單位及其有關人員有上述(4)～(9)條違法行為之一的，對事故發生單位處 100 萬元以上 500 萬元以下的罰款；對主要負責人、直接負責的主管人員和其他直接責任人員處上一年年 收入 60%--100%的罰款；

(3)有關地方人民政府、安全生產監督管理部門和負有安全生產監督管理職責的有關部門有 上述(1)、(3)、(4)、(8)、(10)條違法行為之一的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法 給予處分，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

(4)參與事故調查的人員在事故調查中有上述(11)、(12)條違法行為之一的，依法給予處分； 構成犯罪的，依法追究刑事責任。

(5)有關地方人民政府或者有關部門故意拖延或者拒絕落實經批復的對事故責任人的處理意見 的，由監察機關對有關責任人員依法給予處分。

A、管轄權異議：應當在提交答辯狀期間提出，受理異議起15日內作出裁定，管轄權異議的裁定可以上訴。

B、案件受理：7日立案，立案之日起5日將起訴副本發送被告。被告應當在收到之日起15日，提出答辯狀。第二審程序上訴期為15日。

新穎性、創造性、實用性實用新型對產品的形狀、構造或者結合提出的新技術方案；10 年外觀設計對產品的形狀、圖案或色彩、形狀、圖案的結合做出的新設計；10 年新穎性、富有美感、適于工業應用

（二）商標法

注冊商標有效期為 10 年，自核準注冊之日起算

可無數次地提出續申請，每次續展注冊的有效期為 10 年。應在到期前 6 個月內申請，還有 6 個月的寬展 期，寬展期滿仍未申請的，注銷其注冊商標。

【注意】專利是從申請日起算，商標是從核準注冊日起算。

（三）著作權（版權）

建設工程活動中常見的著作權作品主要包括文字作品、建筑作品和圖形作品。著作權主體單位作品 由法人或者其他組織主持，代表法人或者其他組織意志創作，并由法人或者其 他組織承擔責任的作品，法人或者其他組織視為作者。

法人和其他組織享有：一般職務作品工作任務但未用單位條件；單位優先使用 2 年。作者特殊職務作品 1.工作任務并主要用單位條件，由單位承擔責任； 2.法定或者約定由單位享有著作權； 作者享有署名權，著作權的其

他權利由單位享有委托作品約定優先；無約定歸受托人。約定

【提示】如招投標文件一般屬于單位作品；接受委托而創作的設計文件、勘察文件一般屬于委托作品。

第七節 建設工程擔保制度 1071 擔保與擔保合同的規定

【提示 1】擔保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔保合同無效。【提示 2】擔保的主要方式有保證、抵押、質押、留置、定金等。1072 建設工程保證擔保的方式責任

所謂保證，是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。【提示 1】銀行出具的書面保證為保函，其他保證人出具的為保證書。【提示 2】保證人應該是第三人，債務人不能作為保證人。

（一）保證合同

保證人與債權人應當以書面形式訂立保證合同。

（二）保證方式

一般保證：首先由債務人清償，清償不能履行才由保證人承擔；保證人有先訴抗辯權。連帶責任保證：履行期滿后，債權人可以要求債務人或保證人承擔責任。【提示】如果當事人對保證方式沒有約定或約定不明確，視為連帶責任保證。

（三）保證人的資格

具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民，可以作為保證人。以下組織不得作為保證人：

1.國家機關（經國務院批準的外債項目）；

2.學校、幼兒園、醫院等公益性事業的單位和社會團體；

3.企業分支機構、職能部門不得為保證人，分支機構有法人書面授權除外。

（四）保證責任

保證責任包括：主債權及利息、違約金、損害賠償金、實現債權費用。合同另有約定的，按照約定；對擔 保范圍約定不明，保證人對全部債務承擔責任。類型

規定債權轉讓保證人在原保證范圍內繼續承擔保證責任債務轉讓必須取得保證人的書面同意，否則保證人不再承擔保證責任債權人與債務人協議變更主合同的必須取得保證人的書面同意，否則保證人不再承擔保證責任 保證期限：無約定，履行期滿之日起 6 個月內；有約從約。

債務人或第三人提供。抵押物是不動產或者特殊的動產（機器、交通工具等）【注意】不轉移占有抵押物。

以下財產不得抵押：1.土地所有權；2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權；3.學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療設施和其他社會公益設施；4.所有權、使用權不明或者有爭議的財產5.依法被查封、扣押、監管的財產6.其它

【提示】用以下財產抵押的，應當辦理抵押登記、抵押權自登記時設立：（1）建筑物和其他土地附著物；（2）建設用地使用權；（3）以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；（4）正在建造 的建筑物。

（三）抵押權效力

抵押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金損害賠償金和實現抵押權的費用。期間轉讓登記抵押物

1.通知抵押權人、告知受讓人；否則轉讓無效

2.轉讓價款明顯低于其價值的，抵押權人可以要求擔保；否則不得轉讓 3.所得價款，應向債權人提前清償或者提存；多退少補 抵押物的減值與毀損

1.抵押人有過錯的，抵押權人有權要求其恢復或者追加擔保至原值 2.抵押人無過錯的，抵押權人只能就物上代位金作為債權擔保

（四）抵押權的實現

可以協議以抵押物折價或者以拍賣、變賣抵押物所得價款受償；協議不成，抵押權人可向法院起訴。【注意】不能直接約定，抵押到期直接將物轉讓給抵押權人。

同一財產設定多個抵押權時，處理價款清償規則：登記的優于沒有登記的；都登記或者都沒有登記的按照 先后順序；順序相同按照債權比例

二、質押

（一）概念

債務人或第三人將其動產或權利移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。債務人不履行債務時，債權 人有權以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優先受償的擔保方式

（二）質權的分類

可以分為動產質權和權利質權

動產質押是指債務人或者第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。

權利質押一般是將權利憑證交付質押人的擔保。可以質押的權利包括：（1）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；（2）依法可以轉讓的股份、股票；（3）依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權 中的財產權；（4）依法可以質押的其他權利。【注意】抵押不轉移占有，而質押需要轉移占有。

三、留置

指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律 規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償

能夠留置的僅限于動產，且只能基于保管合同、倉儲合同、運輸合同、加工承攬合同發生的債權。

四、定金

概念：一方當事人向另一方當事人提供一定數額的金錢作為擔保的擔保方式。

定金應以書面形式約定，定金合同從實際交付定金之日起生效；定金數量由當事人約定，但不得超過主合 同標的額的 20%

第八節 建設工程保險制度

1082 建設工程保險的主要種類和投保權益

一、建設工程一切險（及第三者責任險）

投保人發包人辦理被保險人 業主或工程所有人、承包商或分包商、技術顧問保險責任范圍自然事件各類人力不抗拒的破壞力強大的自然現象意外事故不可預料及被保險人無法控制的突發事件，包括火災、爆炸除外責任 10 條：設計錯誤引起的損失；自然磨損；因原材料缺陷或工藝不善引起的損失；非外力引起的機械或電氣裝置 本身損失；維修保養或正常檢修費用；文字資料及包裝物料；盤虧；領有公共運輸執照或已保險的運輸設備損 失；工地內及周圍已有的財產；期限終止前已竣工驗收或實際占用的部分第三者責任險 與所保工程直接相關的意外事故導致第三者人身財產損失。被保險人因上述原因支付的訴訟費用和其它費用保險期限 起始：動工或材料、設備運抵（二選一）； 終止：驗收合格或簽發驗收證書

同時不得超出保單中列明的保險生效日和終止日

二、安裝工程一切險（及第三者責任險）被保險人一般為安裝工程的施工單位 除外責任（與建設工程一切險不同的地方）：

1.因設計錯誤，鑄造或原材料缺陷或工藝不善引起的保險財產本身的損失以及處理費用 2.由于超負荷、超電壓、短路、大氣放電、漏電及其他電氣原因造成電氣設備的本身損失 3.施工機具、設備、裝置失靈造成本身的損失

保險期限:起始：動工或材料、設備運抵；終止：驗收合格或簽發驗收證書；同時不得超出保單中列明的 保險生效日和終止日（和建筑工程一切險的原則規定一致）

【注意】一般應該包含一個試車考核期，試車考核期一般不超過 3 個月，安裝工程一切險對舊機器設備不 負考核期保險責任。

第九節 建設工程法律責任制度

1092 建設工程民事責任的種類及承擔方式

一、民事責任的種類

分為違約責任和侵權責任兩類。

二、民事責任承擔方式

包括：（1）停止侵害；（2）排除妨礙；（3）消除危險；（4）返還財產；（5）恢復原狀；（6）修理、重作、更換；（7）賠償損失；（8）支付違約金；（9）消除影響、恢復名譽；（10）賠禮道歉。【注意】可以單獨或合并適用

三、建設工程民事責任的主要承擔方式 返還財產

合同無效或被撤銷后，應當返回。一般采取“折價返還”的方式

【提示】折價標準可以參照無效合同中的約定或根據當地市場價格、定額量。修理

質量不合格或竣工驗收不合格賠償損失不履行義務或履行義務不符合約定，給對方造成了損失 支付違約金 違約方按照合同約定或者法定（即賠償損失）向對方支付一定金額 1093 建設工程行政責任的種類和承擔方式 分為行政處罰（對外）和行政處分（對內）。

行政處罰有：（1）警告；（2）罰款；（3）沒收違法所得，沒收非法財物；（4）責令停產停業；（5）暫扣或者吊銷許可證（執照）；（6）行政拘留；（7）其他行政處罰。

行政處分有：（1）警告；（2）記過；（3）記大過；（4）降級；（5）撤職；（6）開除。1094 建設工程刑事責任的種類和承擔方式

刑罰分為主刑和附加性。主刑包括：（1）管制；（2）拘役；（3）有期徒刑；（4）無期徒刑；（5）死 刑。

附加刑包括：（1）罰金；（2）剝奪政治權利；（3）沒收財產；（4）驅逐出境。罪名具體規定工程重大安全事故罪 建設、設計、施工、監理單位違反規定，降低施工質量，造成重大安全事故的行為。

對直接責任人處 5 年以下有期徒刑或拘役，并處罰金；后果特別嚴重的，處 5 年以上 10 年以下有期徒刑，并處罰金重大責任事故罪

在生產作業中違反安全管理規定 3 年以下有期徒刑或拘役

情節特別惡劣的，處 3 年以上 7 年以下有期徒刑強令他人違章冒險作業5 年以下有期徒刑或拘役 情節特別惡劣的，處 5 年以上有期徒刑重大勞動安全事故罪 安全生產設施或生產條件不符合國家規定的 對直接責任人員，處 3 年以下有期徒刑或拘役

情節特別嚴重的，處 3 年以上 7 年以下有期徒刑串通投標罪

投標人之間或投標人和招標人之間，串通損害招標人或其他投標人的利益，情節嚴重的，3 年以下有

期徒刑或拘役，并處或單處罰金。

1、有符合規定的已完成工程業績，是衡量建筑工程施工總承包企業其實際能力和水平的一項重要標準按照《建筑業企業資質等級標準》、《施工總承包企業特級資質標準》的規定：二級企業近5年承擔過下列6項中的4項以上工程的施工總承包或主體工程承包，工程質量合格：(1)12層以上的房屋建筑工程；(2)高度50米以上的構筑物或建筑物；

(3)單體建筑面積1萬平方米以上的房屋建筑工程；(4)單跨跨度21米以上的房屋建筑工程；

(5)建筑面積5萬平方米以上的住宅小區或建筑群體；(6)單項建安合同額3000萬元以上的房屋建筑工程。

城市軌道交通專業承包不分等級，但統歸國務院建設行政主管部門審批；專業承包二級資質中民航、鐵路方面的二級資質不歸省、市、自治區審批；專業承包序列不分等級資質中公路交通、城市軌道交通等序列的不分等級資質也不歸省、市、自治區批準

第二篇：建筑法規筆記

1.通過，頒布時間，條數及包括內容。

2.施工許可制度

（1）申請施工許可證條件：1*已經辦理該建筑工程用地批準手續2*在城市規劃區內的建筑

工程，已經取得規劃許可證3*需要拆遷的，其拆遷進度符合施工要求4*已經確定建筑施工企業5*有滿足施工需要的施工圖紙及技術資料。建筑工程施工許可管理辦法第四條規定，除了施工圖紙及技術資料要求外，還應當滿足施工圖紙設計文件按規定進行了審查。6*有保證工程質量和安全的具體措施。7*按照規定應該委托監理的工程已經委托監理。8*建設資金已經落實。工期不足一年，到位資金不少于工程合同價的百分之五十，超過一年的不少于30%。9*法律行政法規規定的其他條件。

（2）不需要申請施工許可證的工程

A.工程投資額在三十萬以下或者建筑面積在300平方米以下的建筑工程，當地政府可以

適當調整。B.按照國務院規定的權限和程序批準開工的建筑工程。C.搶險救災工程。D.臨時性建筑。E.軍用房屋建筑。6*作為文物保護的建筑工程

（3）辦理許可證程序。

領取《建筑工程施工許可證申請表》，附加領取施工許可證所必須的前提條件和證明文

件發出申請，發證機關對于符合的自收到申請15日內頒發許可證。對于不符合的書面通知建設單位，并且說明理由，對于證明文件不齊全或者失效的，應要求限期補正，齊全后時間相應順延。

（4）施工許可證的管理

A 廢止條件（三個月，二次延期）；B.重新核驗施工許可證的條件（在建工程，一年）;C.重新辦理開工報告的條件，六個月。

3.企業資質等級許可制度P42

1*資質序列：施工總承包，專業承包和勞務承包。

2*工程勘察企業資質：工程勘察綜合資質，專業資質和勞務資質。綜合資質只設甲級，專業

資質設甲級乙級，據工程性質和技術特點課設丙級，勞務資質不分級別。

3*工程設計企業資質：工程設計綜合資質（甲），工程設計行業資質，工程設計專業資質和

工程設計專項資質（均設甲乙）。

4* 工程監理企業資質：綜合資質，專業資質和事務所資質。

4．專業人員執業資格制度（建筑法14條）

5.工程發包制度

第三篇：會計法規知識點筆記

法規要點

1、會計法律制度的構成①會計法律②會計行政法規③國家統一的會計制度

2、會計法律是指由全國人民代表大會及其常務委員會制訂的調整我國經濟生活中會計關系的法律總規范。包括《會計法》和《注冊會計師法》。

3、《會計法》于1985年1月21日第六屆全國人民代表大會常務委員會第9次會議通過。第二次修訂為1999年10月31日。

4、《注冊會計師法》1993年10月31日通過，1994年1月1日實施。

5、會計行政法規由國務院制定并發布，或者由國務院有關部門擬定并經國務院批準發布。調整會計生活中某些方面的會計關系的法律制度。如：1990年12月31日制定的《總會計師條例》，2000年6月21日國務院發布的《企業財務會計報告條例》

6、國家統一的會計制度由國務院財政部門制定的關于會計核算、會計監督、會計機構和會計人員以及會計工作管理的制度，包括會計部門規章和會計規范性文件。

7、會計部門規章有財務部制定。如：《會計從業資格管理辦法》、《代理記賬管理辦法》、《企業會計準則——基本準則》

8、會計規范性文件由財政部門制定《企業會計制度》《會計基礎工作規范》，《會計檔案管理辦法》。

9、我國會計工作的行政管理原則是“統一指導，分級管理”。國務院財政部門住院全國的會計工作，縣級以上地方各級人民政府財政部門管理本行政區域內的會計工作。

10、財政部門履行的會計行政管理職能主要有：1）會計準則制度及相關標準規范的制定和組織實施。2）會計市場管理3）會計專業人才評價4）會計監督檢查。

11、會計市場管理包括準入管理、過程監管和市場退出管理。

12、我國實行注冊會計師全國統一考試制度，考試成績合格后并從事審計工作兩年以上的人員，才可以申請成為注冊會計師。

13、注冊會計師執行業務，必須加入會計師事務所。

14、我國會計專業人才評價目前主要采取會計專業技術資格考試和評聘結合的方式。

15、會計監督檢查包括1）單位的會計信息質量2）會計師事務所的執業質量。

16、財政部門有權對會計師事務所出具的審計報告的程序和內容進行監督。

17、中國注冊會計師協會最高權力機構為全國會員代表大會，選舉產生理事會。

18、中國會計學會的最高權力機構是會員代表大會，理事會是會員代表大會的執行機構。

19、單位負責人要組織、管理好本單位的會計工作。

20、單位負責人應按規定設置會計機構、配備會計人員，從而為會計資料的真實性、完整性提供組織保證和人員保證。

21、單位負責人不得授意、指使、強令會計機構、會計人員違法辦理會計事項。

22、單位負責人作為本單位會計行為的責任主體，不得對依法履行職責、抵制違反會計法規定行為的會計人員進行打擊報復。

23、單位負責人應認真審核本單位編制的財務會計報告，并在上面簽名并蓋章，以對本單位財務會計報告的真實性和完整性承擔法律責任。

24、企業單位任用會計人員必須具備會計從業資格證。

25、會計機構負責人（會計主管人員）應具備1）從業資格2）會計師以上專業技術職務資格3）從事會計工作3年以上經歷。

26、出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

27、以實際發生的經濟業務事項為依據進行會計核算，是會計核算的重要前提，是填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報告的基礎，是保證會計資料質量的關鍵。

28、會計憑證是記錄經濟業務事項的發生和完成情況，明確經濟責任，并作為記賬依據的書面證明。會計憑證是會計資料的重要組成部分，是形成其他會計資料的重要來源。

29、原始憑證記載的各項內容均不得涂改；原始憑證有錯誤的，應當由出具單位重開或者更正，更正處應當加蓋出具單位印章；原始憑證金額有錯誤的，應當由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。30、會計賬簿是指由一定格式帳頁組成的，已經過審核的會計憑證為依據，全面、系統、連續地記錄各項經濟業務事項的簿籍。

31、會計賬簿記錄發生錯誤或者隔頁、缺號、跳行的，應當按照國家統一的會計制度規定的方法更正，并由會計人員和會計機構負責人在更正處蓋章。

32、向不同的會計資料使用者提供的財務會計報告，其編制依據應當一致。有審計寶寶的，應當同財務會計報告一并提供。

33、財務會計報告應當由單位負責人和主管會計工作的負責人、會計機構負責人（會計主管）簽名并蓋章；設置總會計師的單位，還需有總會計師簽名并蓋章。

34、單位負責人應當保證財務會計報告真實、完整。

35、當年形成的會計檔案，在會計終了后，可暫由會計機構保管一年，期滿之后，應當由會計機構編制移交清冊，移交本單位檔案機構統一保管。

36、會計處理辦法包括：收入確認方法，企業所得稅的會計處理辦法；存貨計價方法；壞賬損失的核算方法；固定資產折舊方法；編制合并會計報表方法，外幣折算的會計處理方法等。

37、我國的會計監督體系包括1）單位內部會計監督2|）政府監督3）以注冊會計師為主體的社會監督。

38、社會監督是對單位內部監督的再監督，其特征是監督行為的獨立性和有償性。政府會計監督是對單位內部監督和社會監督的再監督，其特征是強制性和無償性。

39、單位內部會計監督的主體是各單位的會計機構、會計人員；單位內部會計監督的對象是本單位的經濟活動。

40、單位不責任負責單位內部會計監督制度的組織實施，對本單位內部會計監督制度的建立及有效實施承擔最終責任。

41、單位內部會計監督制度的基本要求1）|記賬人員與經濟業務事項或者會計事項的審批人員、經辦人員、財物保管人員的職責權限應當明確，并相互分離、相互制約；2）重大對外投資、資產處置、資金調度和其他重要經濟業務事項的決策和執行的相互監督、相互制約的程序應當明確。3）財產清查的范圍、期限和組織程序應當明確。4）對會計資料定期進行內部審計的辦法和程序應當明確。

42、會計機構和會計人員在單位內部會計監督中的職責1）依法開展會計核算和監督，對違反《會計法》和國家統一的會計制度規定的會計事項，有權拒絕辦理或者按照職權予以糾正。2）對單位內部的會計資料和財產物資實施監督。

43、對單位內部的會計資料和財產物資實施監督1）各單位要建立賬簿、賬款和實物核查制度，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、帳表相符。2）|會計人員對賬實不符的情況要及時作出處理，對于超出國家統一的會計制度規定的職權范圍，會計機構、會計人員無權自行處理的賬實不符等情況，應及時報請單位負責人作出處理。

44、財政部門對各單位和單位中相關人員的會計行為實施的監督檢查為政府監督，是一種外部監督

45、財政部門是《會計法》的執法主體，是會計工作的政府監督實施主體。

46、縣級以上人民政府的財政部門，審計、稅務、人民銀行、證券監管、保險監管等部門依照有關法律，可以對有關單位的會計資料實施監督檢查。

47、財政部門會計監督檢查的主要內容1）對單位依法設置會計賬簿的檢查2）對單位會計資料真實性、完整性的檢查3）對單位會計核算情況的檢查4）對單位會計人員從業資格和認知資格的檢查。5）對會計師事務所出具的審計報告的程序和內容的檢查。

48、會計工作的社會監督是一種外部監督，是對單位內部監督的再監督，其特征是監督行為的獨立性和有償性。

49、會計師事務所業務范圍1）審查企業會計報表，出具審計報告2）驗證企業資本，出具驗資報告3）辦理企業合并、分立、清算事宜中的審計業務，出具有關報告4）辦理法律、行政法規規定的其他審計業務。

50、單位會計機構的設置1）單位規模的大小2）經濟業務和財務收支的簡繁3）經營管理的要求

51、會計機構負責人（會計主管人員）是單位內具體負責會計工作的中層領導人員。

52、國家機關、國有企業、事業單位任用會計人員應實行回避制度1）單位負責人的直系親屬不得擔任本單位的會計機構負責人、會計主管人員2）會計機構負責人、會計主管人員的直系親屬不得在本單位會計機構中擔任出納工作。

53、設立代理記賬機構的條件1）3名以上持有會計從業資格證書的專職從業人員2）主管代理記賬業務的負責人具有會計師以上專業技術職務資格3）有固定的辦公場所4）有健全的代理記賬業務規范和財務會計管理制度。

54、會計崗位包括：會計機構負責人（會計主管人員）；出納；稽核；資本、資金核算；收入支出債權債務核算；工資成本費用財務成果核算；財產物資收發增減的核算；總賬；財務會計報告編制；會計機構內會計檔案管理。

55、被依法吊會計從業資格證書的人員，自被吊銷之日起5年(含）內不得參加會計從業資格考試

56、因提供虛假財務會計報告，做假賬，隱匿或者故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告，貪污、挪用公款、職務侵占等被依法追究刑事責任的人員，不得重新取得會計從業資格證。

57、會計從業資格證書管理1）上崗注冊登記2)離崗備案3）調轉登記4）變更登記。

58、會計人員繼續教育的特點1）針對性2）適應性3）靈活性

59、會計人員繼續教育的內容主要包括：會計理論、政策法規、業務知識、技能訓練和職業道德。60、會計專業技術資格實行定期登記制度。資格證書每三年登記一次、61、會計人員臨時離職或者因病不能工作的會計人員恢復工作的，會計機構負責人、會計主管人員或者單位負責人必須制定有關人員接替或者代理，并辦理交接手續。

62、移交人員因病或者其他特殊原因不能親自辦理移交的，經單位領導人批準，可由移交人員委托他人代辦移交。但委托人應道對移交的會計資料的合法性、真實性承擔法律責任。

63、交接前準備：1）已經受理的經濟業務尚未填制會計憑證的，應當填制完畢。2）尚未登記的賬簿，應登記完畢，并在最后一筆余額后加蓋經辦人員印章。3）整理應該移交的各項資料，對未了事項寫出書面材料。4）編制移交清冊5）會計機構負責人、會計主管人員移交時，還必須將全部財務會計工作、重大財務收支和會計人員的情況等，向接替人員詳細介紹；對需要移交的遺留問題，應當寫出書面材料。

64、對監交人的要求：1）一般會計人員辦理交接手續時，由單位會計機構負責人、會計主管人員負責監交2）會計機構負責人、會計主管人員辦理交接手續時，由單位領導人負責監交，必要時可由上級主管部門派人會同監交。

65、接管人員應當繼續使用移交的會計賬簿，不得自行另立新賬，以保持會計記錄的連續性。66、移交清冊一般填制一式三份，交接雙方各持一份，存檔一份。

67、行政處罰包括責令限期改正、罰款、通報、吊銷資格證書。行政處分包括降級、撤職、開除。68、不依法設置會計賬簿等會計違反行為，縣級以上人民政府財政部門責令限期改正，嚴重者吊銷資格證書。對單位處罰：3000-50000元，個人處罰2000-20000元。包括1）不依法設置會計賬簿2）私設會計賬簿3）未按規定填制、取得原始憑證或者填制、取得的原始憑證不合規定4）以未經審核的會計憑證為依據登記會計賬簿或者登記會計賬簿不合規定5）隨意變更會計處理方法6）向不同的會計資料使用者提供的財務會計報告編制依據不一致7）未按照規定使用會計記錄文字或者記賬本位幣8)未按規定保管會計資料，致使會計資料毀損、滅失9）未按規定建立并實施單位內部會計監督制度或者拒絕依法實施監督或者不如實提供有關會計資料及有關情況的。

69、偽造、變造會計憑證、會計賬簿，編制虛假財務會計報告的：通報、吊銷資格證。對單位處罰5000-100000元，個人處罰3000-50000元.。

70、隱匿或者故意銷毀依法應當保存的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告的：通報、吊銷資格證。對單位處罰5000-100000元，個人處罰3000-50000元.。

71、授意、指使、強令會計機構、會計人員及其他人員偽造變造會計資料或者隱匿、故意銷毀依法應當保存的會計資料：對單位負責人處罰5000-50000元。

72、支付結算體系是金融體系的重要組成部分，其主要功能是完成資金從一方當事人向另一方當事人的轉移。

73、支付結算的基本原則1）恪守信用，履約付賬2）誰的錢進誰的賬，由誰支配3）銀行不墊款 74、我國日常結算分為現金結算和非現金結算。75、“三票一卡”指匯票、本票、支票和信用卡。76、結算方式包括：匯兌、委托承兌、委托收款、電子支付等。

77、匯票是由出票人簽發的，委托付款人在見票時或者指定日期無條件支付給收款人或者持票人。78、匯票關系中的三個基本當事人：出票人、付款人和收款人。前兩者為票據義務人。79、匯票是委托他人進行支付的票據。

80、匯票必須經過承兌。承兌是匯票特有的法律特征。

81、根據出票人身份不同，分為銀行匯票和商業匯票。銀行匯票主要用于異地企業之間各種款項的結算，適用于企業先收款后發貨或者欠貨兩清的經濟交易。商業匯票分為銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

82、根據匯票到期日不同分為即期匯票和遠期匯票。

83、我國票據法上的本票僅指銀行本票，而且均為即期本票。84、

第四篇：期貨法規總結筆記

期貨從業資格考試法規筆記 中外期貨市場概況

主要掌握：外國期貨市場;國內期貨市場。

一、國際期貨市場

（一）總體運行態勢

歐美國家和地區的交易量出現顯著下滑，巴西、俄羅斯、印度和中國“金磚四國”為代表的新興市場國家的交易量上升勢頭顯著。

（二）美國期貨市場：美國交易品種最多、市場規模最大

1、CBOT：最早的農產品和利率期貨交易所，現有農產品、金融、金屬的期貨、期權

2、CME：主要的畜產品期貨交易中心、最早的外匯期貨、標普500股指期貨和期權所在地

3、NYMEX：能源和黃金期貨交易所

4、KCBT：最主要的硬紅冬小麥交易所之

一、率先上市股指期貨

（三）、英國期貨交易市場

1、LME：銅、鋁、鉛、鋅、鎳、銀的期貨期權，LMEX指數期貨、期權

2、LIFFE：世界最大的金融期貨交易所之一，先后與多家交易所合并，2002年與EURONEXT合并，歐元利率期貨成交量最大

3、倫敦國際石油交易所：2001年7月成為ICE的全資子公司，歐洲最大的能源期貨市場。

（四）歐元區期貨市場

1、歐洲交易所（EUREX）：德國DBT與瑞士SOFFEX合并

2、歐洲聯合交易所（EURONEXT）：

（五）亞洲國家期貨市場

1、日本：東京工業品交易所（TPCOM），日本第一大商品交易所;東京谷物交易所

2、韓國：1996年5月韓國股票交易所（KSE）推出KOSPI股指期貨，1997年推出相應期權;韓國交易所（KRX）系由KSE、KOFEX和KOSDAQ合并，是全球成交量最大的衍生品交易所。

3、新加坡國際金融期貨交易所（SIMEX）國內期貨市場

（一）建立期貨市場的背景：1988年至1990年的理論準備與研究

（二）起步探索階段（1990~1993年）1、1990年10月鄭州糧食批發市場成立;1991年6月深圳有色金屬交易所成立。2、1992年9月，廣東萬通期貨經紀公司成立，同年底，中國國際期貨經紀公司成立。1993年底，全國的期貨經紀機構已達近千家。

（三）治理整頓階段（1993~2000年）1、1993年11月，國務院發布《關于制止期貨市場盲目發展的通知》。只保留了15家交易所作為試點。

1998年8月，國務院發布《關于進一步整頓和規范期貨市場的通知》，開始第二輪治理、整頓1999年全國期貨交易所精簡為3家——鄭州、大連和上海;期貨品種也由35個將至12個。

1999年，期貨經紀公司的準入門檻提高，最低注冊資本金不得低于3000萬元人民幣

2、法規出臺：1999年6月發布《期貨交易暫行條例》，《期貨交易所管理辦法》等法規相繼發布實施 3、2000年12月，中國期貨業協會成立，自律組織誕生，自律機制引入監管體系

（四）穩步發展階段（2000年至今）

1、三級監管體制：證監會、期貨業協會和期貨交易所 2、2003年至今一系列法律法規相繼發布出臺并實施：P24 3、2006年5月中國期貨保證金監控中心成立;同年9月，中國金融期貨交易所在上海掛牌成立，并于2010年4月推出滬深300股指期貨

截至目前中國的期貨交易所和期貨品種 4、2009年中國期貨市場成為世界最大的商品期貨市場，上海（10）、大連（11）、鄭州（14）、臺灣（18）、香港（20）。

5、中國期貨市場依然存在諸多問題 期貨投資者保障基金管理暫行辦法 第一章 總

則

第一條 為保護期貨投資者的合法權益，根據《期貨交易管理條例》，制定本辦法。第二條 期貨投資者保障基金（以下簡稱保障基金）是在期貨公司嚴重違法違規或者風險控制不力等導致保證金出現缺口，可能嚴重危及社會穩定和期貨市場安全時，補償投資者保證金損失的專項基金。

第三條 期貨交易活動實行公開、公平、公正和投資者投資決策自主、投資風險自擔的原則。

投資者在期貨投資活動中因期貨市場波動或者投資品種價值本身發生變化所導致的損失，由投資者自行負擔。

第四條 保障基金按照取之于市場、用之于市場的原則籌集。第五條 保障基金由中國證監會集中管理、統籌使用。

第六條 保障基金的管理和運用遵循公開、合理、有效的原則。

第七條 保障基金的使用遵循保障投資者合法權益和公平救助原則，實行比例補償。第二章 保障基金的籌集

第八條 保障基金管理機構應當以保障基金名義設立資金專用賬戶，專戶存儲保障基金。第九條 保障基金的啟動資金由期貨交易所從其積累的風險準備金中按照截至2006年12月31日風險準備金賬戶總額的百分之十五繳納形成。

保障基金的后續資金

（一）期貨交易所按其向期貨公司會員收取的交易手續費的百分之三繳納;

（二）期貨公司從其收取的交易手續費中按照代理交易額的千萬分之五至十的比例繳納;

（三）保障基金管理機構追償或者接受的其他合法財產。

對于因財務狀況惡化、風險控制不力等存在較高風險的期貨公司，應當按照較高比例繳納保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國證監會根據期貨公司風險狀況確定。期貨交易所、期貨公司繳納的保障基金在其營業成本中列支。

第十條 期貨交易所應當在本辦法實施之日起1個月內，將應當繳納的啟動資金劃入保障基金專戶。

期貨交易所、期貨公司應當按季度繳納后續資金。期貨交易所應當在每季度結束后15個工作日內，繳納前一季度應當繳納的保障基金，并按照本辦法第九條確定的比例代扣代繳期貨公司應當繳納的保障基金。

第十一條 有下列情形之一的，經中國證監會、財政部批準，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納保障基金：

（一）保障基金總額達到8億元人民幣;

（二）期貨交易所、期貨公司遭受重大突發市場風險或者不可抗力。

保障基金的規模、繳納比例和繳納方式，由中國證監會根據期貨市場發展狀況、市場風險水平等情況調整確定。

第十二條 鼓勵保障基金來源多元化，保障基金可以接受社會捐贈和其他合法財產。保障基金產生的利息以及運用所產生的各種收益等孳息歸屬保障基金。第三章 保障基金的管理和監管

第十三條 中國證監會、財政部可以指定相關機構作為保障基金管理機構，代為管理保障基金。

第十四條 對保障基金的管理應當遵循安全、穩健的原則，保證保障基金的安全。保障基金的資金運用限于銀行存款、購買國債、中央銀行債券（包括中央銀行票據）和中央級金融機構發行的金融債券，以及中國證監會和財政部批準的其他資金運用方式。第十五條 保障基金應當實行獨立核算，分別管理，并與保障基金管理機構管理的其他資產有效隔離。

保障基金管理機構應當定期編報保障基金的籌集、管理、使用報告，經會計師事務所審計后，報送中國證監會和財政部。

第十六條 保障基金管理機構、期貨交易所及期貨公司，應當妥善保存有關保障基金的財務憑證、賬簿和報表等資料，確保財務記錄和檔案完整、真實。

第十七條 財政部負責保障基金財務監管。保障基金的收支計劃和決算報財政部批準。

第十八條 中國證監會負責保障基金業務監管，對保障基金的籌集、管理和使用等情況進行定期核查。

中國證監會定期向保障基金管理機構通報期貨公司總體風險狀況。存在較高風險的期貨公司應當每月向保障基金管理機構提供財務監管報表。

第四章 保障基金的使用

第十九條 期貨公司因嚴重違法違規或者風險控制不力等導致保證金出現缺口的，中國證監會可以按照本辦法規定決定使用保障基金，對不能清償的投資者保證金損失予以補償。

第二十條 對期貨投資者的保證金損失，保障基金按照下列原則予以補償：

（一）對每位個人投資者的保證金損失在10萬元以下（含10萬元）的部分全額補償，超過10萬元的部分按百分之九十補償;

（二）對每位機構投資者的保證金損失在10萬元以下（含10萬元）的部分全額補償，超過10萬元的部分按百分之八十補償。

現有保障基金不足補償的，由后續繳納的保障基金補償。

第二十一條 使用保障基金前，中國證監會和保障基金管理機構應當監督期貨公司核實投資者保證金權益及損失，積極清理資產并變現處置，應當先以自有資金和變現資產彌補保證金缺口。不足彌補或者情況危急的，方能決定使用保障基金。

第二十二條 對投資者因參與非法期貨交易而遭受的保證金損失，保障基金不予補償。對機構投資者以個人名義參與期貨交易的，按照機構投資者補償規則進行補償。第二十三條 動用保障基金對期貨投資者的保證金損失進行補償后，保障基金管理機構依法取得相應的受償權，可以依法參與期貨公司清算。

第二十四條 保障基金管理機構應當及時將保障基金的使用、補償、追償等情況報告中國證監會和財政部。

第五章 罰

則

第二十五條 期貨公司因嚴重違法違規或者風險控制不力等導致保證金出現缺口的，中國證監會根據《期貨交易管理條例》第七十條、第七十一條進行處罰，吊銷期貨業務許可證。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關。

第二十六條 期貨交易所、期貨公司違反本辦法規定，延期繳納或者拒不繳納保障基金以及不按規定保存、報送有關信息和資料的，中國證監會根據《期貨交易管理條例》第六十八條、第七十條進行處罰。

第二十七條 對挪用、侵占、騙取保障基金的違法行為，依法查處;對有關失職人員，依法追究法律責任;涉嫌犯罪的，依法移送司法機關。

第六章 附

則

第二十八條 本辦法自2007年8月1日起施行。3.期貨交易所管理辦法

《期貨交易所管理辦法》已經2007年3月28日中國證券監督管理委員會第203次主席辦公會議審議通過第 42 號，現予發布，自2007年4月15日起施行。主席尚福林二○○七年四月九日

期貨交易所管理辦法

《期貨交易所管理辦法》已經2007年3月28日中國證券監督管理委員會第203次主席辦公會議審議通過第 42 號，現予發布，自2007年4月15日起施行。主席尚福林二○○七年四月九日

第一章 總

則

第一條 為了加強對期貨交易所的監督管理，明確期貨交易所職責，維護期貨市場秩序，促進期貨市場積極穩妥發展，根據《期貨交易管理條例》，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內設立的期貨交易所。第三條 本辦法所稱期貨交易所是指依照《期貨交易管理條例》和本辦法規定設立，不以營利為目的，履行《期貨交易管理條例》和本辦法規定的職責，按照章程和交易規則實行自律管理的法人。

第四條 經中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）批準，期貨交易所可以采取會員制或者公司制的組織形式。

會員制期貨交易所的注冊資本劃分為均等份額，由會員出資認繳。公司制期貨交易所采用股份有限公司的組織形式。

第五條 中國證監會依法對期貨交易所實行集中統一的監督管理。第二章 設立、變更與終止

第六條 設立期貨交易所，由中國證監會審批。未經批準，任何單位或者個人不得設立期貨交易所或者以任何形式組織期貨交易及其相關活動。

第七條 經中國證監會批準設立的期貨交易所，應當標明“商品交易所”或者“期貨交易所”字樣。其他任何單位或者個人不得使用期貨交易所或者近似的名稱。

第八條 期貨交易所除履行《期貨交易管理條例》規定的職責外，還應當履行下列職責：

（一）制定并實施期貨交易所的交易規則及其實施細則;

（二）發布市場信息;

（三）監管會員及其客戶、指定交割倉庫、期貨保證金存管銀行及期貨市場其他參與者的期貨業務;

（四）查處違規行為。

第九條 申請設立期貨交易所，應當向中國證監會提交下列文件和材料：

（一）申請書;

（二）章程和交易規則草案;

（三）期貨交易所的經營計劃;

（四）擬加入會員或者股東名單;

（五）理事會成員候選人或者董事會和監事會成員名單及簡歷;

（六）擬任用高級管理人員的名單及簡歷;

（七）場地、設備、資金證明文件及情況說明;

（八）中國證監會規定的其他文件、材料。第十條 期貨交易所章程應當載明下列事項：

（一）設立目的和職責;

（二）名稱、住所和營業場所;

（三）注冊資本及其構成;

（四）營業期限;

（五）組織機構的組成、職責、任期和議事規則;

（六）管理人員的產生、任免及其職責;

（七）基本業務制度;

（八）風險準備金管理制度;

（九）財務會計、內部控制制度;

（十）變更、終止的條件、程序及清算辦法;

（十一）章程修改程序;

（十二）需要在章程中規定的其他事項。

第十一條 除本辦法第十條規定的事項外，會員制期貨交易所章程還應當載明下列事項：

（一）會員資格及其管理辦法;

（二）會員的權利和義務;

（三）對會員的紀律處分。第十二條 期貨交易所交易規則應當載明下列事項：

（一）期貨交易、結算和交割制度;

（二）風險管理制度和交易異常情況的處理程序;

（三）保證金的管理和使用制度;

（四）期貨交易信息的發布辦法;

（五）違規、違約行為及其處理辦法;

（六）交易糾紛的處理方式;

（七）需要在交易規則中載明的其他事項。

公司制期貨交易所還應當在交易規則中載明本辦法第十一條規定的事項。第十三條 期貨交易所變更名稱、注冊資本的，應當經中國證監會批準。第十四條 期貨交易所的合并、分立，由中國證監會批準。

期貨交易所合并可以采取吸收合并和新設合并兩種方式，合并前各方的債權、債務由合并后存續或者新設的期貨交易所承繼。

期貨交易所分立的，其債權、債務由分立后的期貨交易所承繼。

第十五條 期貨交易所聯網交易的，應當于決定之日起10日內報告中國證監會。第十六條 未經中國證監會批準，期貨交易所不得設立分所或者其他任何期貨交易場所。

第十七條 期貨交易所因下列情形之一解散：

（一）章程規定的營業期限屆滿;

（二）會員大會或者股東大會決定解散;

（三）中國證監會決定關閉。

期貨交易所因前款第（一）項、第（二）項情形解散的，由中國證監會批準。第十八條 期貨交易所因合并、分立或者解散而終止的，由中國證監會予以公告。期貨交易所終止的，應當成立清算組進行清算。清算組制定的清算方案，應當報中國證監會批準

第三章 組織機構

第一節 會員制期貨交易所

第十九條 會員制期貨交易所設會員大會。會員大會是期貨交易所的權力機構，由全體會員組成。

第二十條 會員大會行使下列職權：

（一）審定期貨交易所章程、交易規則及其修改草案;

（二）選舉和更換會員理事;

（三）審議批準理事會和總經理的工作報告;

（四）審議批準期貨交易所的財務預算方案、決算報告;

（五）審議期貨交易所風險準備金使用情況;

（六）決定增加或者減少期貨交易所注冊資本;

（七）決定期貨交易所的合并、分立、解散和清算事項;

（八）決定期貨交易所理事會提交的其他重大事項;

（九）期貨交易所章程規定的其他職權。

第二十一條 會員大會由理事會召集，每年召開一次。有下列情形之一的，應當召開臨時會員大會：

（一）會員理事不足期貨交易所章程規定人數的2/3;

（二）1/3以上會員聯名提議;

（三）理事會認為必要。

第二十二條 會員大會由理事長主持。召開會員大會，應當將會議審議的事項于會議召開10日前通知會員。臨時會員大會不得對通知中未列明的事項作出決議。第二十三條 會員大會有2/3以上會員參加方為有效。會員大會應當對表決事項制作會議紀要，由出席會議的理事簽名。

會員大會結束之日起10日內，期貨交易所應當將大會全部文件報告中國證監會。第二十四條 期貨交易所設理事會，每屆任期3年。理事會是會員大會的常設機構，對會員大會負責。

第二十五條 理事會行使下列職權：

（一）召集會員大會，并向會員大會報告工作;

（二）擬訂期貨交易所章程、交易規則及其修改草案，提交會員大會審定;

（三）審議總經理提出的財務預算方案、決算報告，提交會員大會通過;

（四）審議期貨交易所合并、分立、解散和清算的方案，提交會員大會通過;

（五）決定專門委員會的設置;

（六）決定會員的接納和退出;

（七）決定對違規行為的紀律處分;

（八）決定期貨交易所變更名稱、住所或者營業場所;

（九）審議批準根據章程和交易規則制定的細則和辦法;

（十）審議結算擔保金的使用情況;

（十一）審議批準風險準備金的使用方案;

（十二）審議批準總經理提出的期貨交易所發展規劃和工作計劃;

（十三）審議批準期貨交易所對外投資計劃;

（十四）監督總經理組織實施會員大會和理事會決議的情況;

（十五）監督期貨交易所高級管理人員和其他工作人員遵守國家有關法律、行政法規、規章、政策和期貨交易所章程、交易規則及其實施細則的情況;（十六）組織期貨交易所財務會計報告的審計工作，決定會計師事務所的聘用和變更事項;（十七）期貨交易所章程規定和會員大會授予的其他職權。

第二十六條 理事會由會員理事和非會員理事組成;其中會員理事由會員大會選舉產生，非會員理事由中國證監會委派。

第二十七條 理事會設理事長1人、副理事長1至2人。理事長、副理事長的任免，由中國證監會提名，理事會通過。理事長不得兼任總經理。

第二十八條 理事長行使下列職權：

（一）主持會員大會、理事會會議和理事會日常工作;

（二）組織協調專門委員會的工作;

（三）檢查理事會決議的實施情況并向理事會報告。

副理事長協助理事長工作。理事長因故臨時不能履行職權的，由理事長指定的副理事長或者理事代其履行職權。

第二十九條 理事會會議至少每半年召開一次。每次會議應當于會議召開10日前通知全體理事。

有下列情形之一的，應當召開理事會臨時會議：

（一）1/3以上理事聯名提議;

（二）期貨交易所章程規定的情形;

（三）中國證監會提議。

理事會召開臨時會議，可以另定召集理事會臨時會議的通知方式和通知時限。第三十條 理事會會議須有2/3以上理事出席方為有效，其決議須經全體理事1/2以上表決通過。

理事會會議結束之日起10日內，理事會應當將會議決議及其他會議文件報告中國證監會。第三十一條 理事會會議應當由理事本人出席。理事因故不能出席的，應當以書面形式委托其他理事代為出席;委托書中應當載明授權范圍。每位理事只能接受一位理事的委托。

理事會應當對會議表決事項作成會議記錄，由出席會議的理事和記錄員在會議記錄上簽名。

第三十二條 理事會可以根據需要設立監察、交易、結算、交割、會員資格審查、紀律處分、調解、財務和技術等專門委員會。

各專門委員會對理事會負責，其職責、任期和人員組成等事項由理事會規定。第三十三條 期貨交易所設總經理1人，副總經理若干人。總經理、副總經理由中國證監會任免。總經理每屆任期3年，連任不得超過兩屆。

總經理是期貨交易所的法定代表人，總經理是當然理事。第三十四條 總經理行使下列職權：

（一）組織實施會員大會、理事會通過的制度和決議;

（二）主持期貨交易所的日常工作;

（三）根據章程和交易規則擬訂有關細則和辦法;

（四）決定結算擔保金的使用;

（五）擬訂風險準備金的使用方案;

（六）擬訂并實施經批準的期貨交易所發展規劃、工作計劃;

（七）擬訂并實施經批準的期貨交易所對外投資計劃;

（八）擬訂期貨交易所財務預算方案、決算報告;

（九）擬訂期貨交易所合并、分立、解散和清算的方案;

（十）擬訂期貨交易所變更名稱、住所或者營業場所的方案;

（十一）決定期貨交易所機構設置方案，聘任和解聘工作人員;

（十二）決定期貨交易所員工的工資和獎懲;

（十三）期貨交易所章程規定的或者理事會授予的其他職權。

總經理因故臨時不能履行職權的，由總經理指定的副總經理代其履行職權。第三十五條 期貨交易所任免中層管理人員，應當在決定之日起10日內向中國證監會報告。

第二節 公司制期貨交易所

第三十六條 公司制期貨交易所設股東大會。股東大會是期貨交易所的權力機構，由全體股東組成。

第三十七條 股東大會行使下列職權：

（一）本辦法第二十條第（一）項、第（四）項至第（七）項規定的職權;

（二）選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監事;

（三）審議批準董事會、監事會和總經理的工作報告;

（四）決定期貨交易所董事會提交的其他重大事項;

（五）期貨交易所章程規定的其他職權。

第三十八條 股東大會會議的召開及議事規則應當符合期貨交易所章程的規定。會議結束之日起10日內，期貨交易所應當將會議全部文件報告中國證監會。第三十九條 期貨交易所設董事會，每屆任期3年。第四十條 董事會對股東大會負責，行使下列職權：

（一）召集股東大會會議，并向股東大會報告工作;

（二）擬訂期貨交易所章程、交易規則及其修改草案，提交股東大會審定;

（三）審議總經理提出的財務預算方案、決算報告，提交股東大會通過;

（四）審議期貨交易所合并、分立、解散和清算的方案，提交股東大會通過;

（五）監督總經理組織實施股東大會和董事會決議的情況;

（六）本辦法第二十五條第（五）項至第（十三）項、第（十五）項、第（十六）項規定的職權;

（七）期貨交易所章程規定和股東大會授予的其他職權。

第四十一條 期貨交易所設董事長1人，副董事長1至2人。董事長、副董事長的任免，由中國證監會提名，董事會通過。董事長不得兼任總經理。

第四十二條 董事長行使下列職權：

（一）主持股東大會、董事會會議和董事會日常工作;

（二）組織協調專門委員會的工作;

（三）檢查董事會決議的實施情況并向董事會報告。

副董事長協助董事長工作。董事長因故臨時不能履行職權的，由董事長指定的副董事長或者董事代其履行職權。

第四十三條 董事會會議的召開和議事規則應當符合期貨交易所章程的規定。董事會會議結束之日起10日內，董事會應當將會議決議及其他會議文件報告中國證監會。

第四十四條 董事會可以根據需要設立本辦法第三十二條規定的專門委員會。各專門委員會對董事會負責，其職責、任期和人員組成等事項由董事會規定。

第四十五條 期貨交易所應當設獨立董事。獨立董事由中國證監會提名，股東大會通過。

第四十六條 期貨交易所可以設董事會秘書。董事會秘書由中國證監會提名，董事會通過。

董事會秘書負責期貨交易所股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及期貨交易所股東資料的管理等事宜。

第四十七條 期貨交易所設總經理1人，副總經理若干人。總經理、副總經理由中國證監會任免。總經理每屆任期3年，連任不得超過兩屆。

總經理是期貨交易所的法定代表人，總經理應當由董事擔任。第四十八條 總經理行使下列職權：

（一）組織實施股東大會、董事會通過的制度和決議;

（二）本辦法第三十四條第（二）項至第（十二）項規定的職權;

（三）期貨交易所章程規定或者董事會授予的其他職權。

總經理因故臨時不能履行職權的，由總經理指定的副總經理代其履行職權。第四十九條 期貨交易所設監事會，每屆任期3年。監事會成員不得少于3人。監事會設主席1人，副主席1至2人。監事會主席、副主席的任免，由中國證監會提名，監事會通過。

第五十條 監事會行使下列職權：

（一）檢查期貨交易所財務;

（二）監督期貨交易所董事、高級管理人員執行職務行為;

（三）向股東大會會議提出提案;

（四）期貨交易所章程規定的其他職權。

第五十一條 監事會會議的召開和議事規則應當符合期貨交易所章程的規定。監事會會議結束之日起10日內，監事會應當將會議決議及其他會議文件報告中國證監會。

第五十二條 本辦法第三十五條的規定適用于公司制期貨交易所。第四章 會員管理

第五十三條 期貨交易所會員應當是在中華人民共和國境內登記注冊的企業法人或者其他經濟組織。

第五十四條 取得期貨交易所會員資格，應當經期貨交易所批準。期貨交易所批準、取消會員的會員資格，應當向中國證監會報告。

第五十五條 期貨交易所應當制定會員管理辦法，規定會員資格的取得與終止的條件和程序、對會員的監督管理等內容。

第五十六條 會員制期貨交易所會員享有下列權利：

（一）參加會員大會，行使選舉權、被選舉權和表決權;

（二）在期貨交易所從事規定的交易、結算和交割等業務;

（三）使用期貨交易所提供的交易設施，獲得有關期貨交易的信息和服務;

（四）按規定轉讓會員資格;

（五）聯名提議召開臨時會員大會;

（六）按照期貨交易所章程和交易規則行使申訴權;

（七）期貨交易所章程規定的其他權利。

第五十七條 會員制期貨交易所會員應當履行下列義務：

（一）遵守國家有關法律、行政法規、規章和政策;

（二）遵守期貨交易所的章程、交易規則及其實施細則及有關決定;

（三）按規定繳納各種費用;

（四）執行會員大會、理事會的決議;

（五）接受期貨交易所監督管理。

第五十八條 公司制期貨交易所會員享有下列權利：

（一）本辦法第五十六條第（二）項和第（三）項規定的權利;

（二）按照交易規則行使申訴權;

（三）期貨交易所交易規則規定的其他權利。

第五十九條 公司制期貨交易所會員應當履行本辦法第五十七條第（一）項至第（三）項、第（五）項規定的義務。

第六十條 期貨交易所每年應當對會員遵守期貨交易所交易規則及其實施細則的情況進行抽樣或者全面檢查，并將檢查結果報告中國證監會。

期貨交易所行使監管職權時，可以按照期貨交易所章程和交易規則及其實施細則規定的權限和程序對會員進行調查取證，會員應當配合。第六十一條 經中國證監會批準，期貨交易所可以實行全員結算制度或者會員分級結算制度。

第六十二條 實行全員結算制度的期貨交易所會員均具有與期貨交易所進行結算的資格。

第六十三條 實行全員結算制度的期貨交易所會員由期貨公司會員和非期貨公司會員組成。期貨公司會員按照中國證監會批準的業務范圍開展相關業務;非期貨公司會員不得從事《期貨交易管理條例》規定的期貨公司業務。

第六十四條 實行全員結算制度的期貨交易所對會員結算，會員對其受托的客戶結算。第六十五條 實行會員分級結算制度的期貨交易所會員由結算會員和非結算會員組成。結算會員具有與期貨交易所進行結算的資格，非結算會員不具有與期貨交易所進行結算的資格。

期貨交易所對結算會員結算，結算會員對非結算會員結算，非結算會員對其受托的客戶結算。

第六十六條 結算會員由交易結算會員、全面結算會員和特別結算會員組成。全面結算會員、特別結算會員可以為與其簽訂結算協議的非結算會員辦理結算業務。交易結算會員不得為非結算會員辦理結算業務。

第六十七條 申請成為結算會員的，應當取得中國證監會批準的結算業務資格。第六十八條 實行會員分級結算制度的期貨交易所可以根據結算會員資信和業務開展情況，限制結算會員的結算業務范圍，但應當于3日內報告中國證監會。

第五章 基本業務規則

第六十九條 期貨交易所向會員收取的保證金，只能用于擔保期貨合約的履行，不得查封、凍結、扣劃或者強制執行。期貨交易所應當在期貨保證金存管銀行開立專用結算賬戶，專戶存儲保證金，不得挪用。

保證金分為結算準備金和交易保證金。結算準備金是指未被合約占用的保證金;交易保證金是指已被合約占用的保證金。

實行會員分級結算制度的期貨交易所只向結算會員收取保證金。

第七十條 期貨交易所應當建立保證金管理制度。保證金管理制度應當包括下列內容：

（一）向會員收取保證金的標準和形式;

（二）專用結算賬戶中會員結算準備金最低余額;

（三）當會員結算準備金余額低于期貨交易所規定最低余額時的處置方法。會員結算準備金最低余額由會員以自有資金向期貨交易所繳納。第七十一條 期貨交易所可以接受以下有價證券充抵保證金：

（一）經期貨交易所認定的標準倉單;

（二）可流通的國債;

（三）中國證監會認定的其他有價證券。

以前款規定的有價證券充抵保證金的，充抵的期限不得超過該有價證券的有效期限。第七十二條 標準倉單充抵保證金的，期貨交易所以充抵日前一交易日該標準倉單對應品種最近交割月份期貨合約的結算價為基準計算價值。

國債充抵保證金的，期貨交易所以充抵日前一交易日該國債在上海證券交易所、深圳證券交易所較低的收盤價為基準計算價值。

期貨交易所可以根據市場情況對用于充抵保證金的有價證券的基準計算價值進行調整。第七十三條 有價證券充抵保證金的金額不得高于以下標準中的較低值：

（一）有價證券基準計算價值的80%;第五章 基本業務規則

第六十九條 期貨交易所向會員收取的保證金，只能用于擔保期貨合約的履行，不得查封、凍結、扣劃或者強制執行。期貨交易所應當在期貨保證金存管銀行開立專用結算賬戶，專戶存儲保證金，不得挪用。

保證金分為結算準備金和交易保證金。結算準備金是指未被合約占用的保證金;交易保證金是指已被合約占用的保證金。

實行會員分級結算制度的期貨交易所只向結算會員收取保證金。

第七十條 期貨交易所應當建立保證金管理制度。保證金管理制度應當包括下列內容：

（一）向會員收取保證金的標準和形式;

（二）專用結算賬戶中會員結算準備金最低余額;

（三）當會員結算準備金余額低于期貨交易所規定最低余額時的處置方法。會員結算準備金最低余額由會員以自有資金向期貨交易所繳納。第七十一條 期貨交易所可以接受以下有價證券充抵保證金：

（一）經期貨交易所認定的標準倉單;

（二）可流通的國債;

（三）中國證監會認定的其他有價證券。

以前款規定的有價證券充抵保證金的，充抵的期限不得超過該有價證券的有效期限。第七十二條 標準倉單充抵保證金的，期貨交易所以充抵日前一交易日該標準倉單對應品種最近交割月份期貨合約的結算價為基準計算價值。

國債充抵保證金的，期貨交易所以充抵日前一交易日該國債在上海證券交易所、深圳證券交易所較低的收盤價為基準計算價值。

期貨交易所可以根據市場情況對用于充抵保證金的有價證券的基準計算價值進行調整。第七十三條 有價證券充抵保證金的金額不得高于以下標準中的較低值：

（一）有價證券基準計算價值的80%;

（二）會員在期貨交易所專用結算賬戶中的實有貨幣資金的4倍。

第七十四條 期貨交易的相關虧損、費用、貨款和稅金等款項，應當以貨幣資金支付，不得以有價證券充抵的金額支付。

第七十五條 客戶以有價證券充抵保證金的，會員應當將收到的有價證券提交期貨交易所。

非結算會員的客戶以有價證券充抵保證金的，非結算會員應將收到的有價證券提交結算會員，由結算會員提交期貨交易所。第七十六條 客戶以有價證券充抵保證金的，期貨交易所應當將用于充抵的有價證券的種類和數量如實反映在該客戶的交易編碼下。

第七十七條 實行會員分級結算制度的期貨交易所應當建立結算擔保金制度。結算擔保金包括基礎結算擔保金和變動結算擔保金。

結算擔保金由結算會員以自有資金向期貨交易所繳納。結算擔保金屬于結算會員所有，用于應對結算會員違約風險。期貨交易所應當按照有關規定管理和使用，不得挪作他用。

期貨交易所調整基礎結算擔保金標準的，應當在調整前報告中國證監會。

第七十八條 期貨交易所應當按照手續費收入的20%的比例提取風險準備金，風險準備金應當單獨核算，專戶存儲。

中國證監會可以根據期貨交易所業務規模、發展計劃以及潛在的風險決定風險準備金的規模。

第七十九條 期貨交易實行客戶交易編碼制度。會員和客戶應當遵守一戶一碼制度，不得混碼交易。

第八十條 期貨交易實行限倉制度和套期保值審批制度。

第八十一條 期貨交易實行大戶持倉報告制度。會員或者客戶持倉達到期貨交易所規定的持倉報告標準的，會員或者客戶應當向期貨交易所報告。客戶未報告的，會員應當向期貨交易所報告。

期貨交易所可以根據市場風險狀況制定并調整持倉報告標準。第八十二條 期貨交易實行當日無負債結算制度。

第八十三條 實行全員結算制度的期貨交易所對會員進行風險管理，會員對其受托的客戶進行風險管理。

實行會員分級結算制度的期貨交易所對結算會員進行風險管理，結算會員對與其簽訂結算協議的非結算會員進行風險管理，會員對其受托的客戶進行風險管理。

第八十四條 會員在期貨交易中違約的，應當承擔違約責任。

期貨交易所先以違約會員的保證金承擔該會員的違約責任，保證金不足的，實行全員結算制度的期貨交易所應當以違約會員的自有資金、期貨交易所風險準備金和期貨交易所自有資金承擔;實行會員分級結算制度的期貨交易所應當以違約會員的自有資金、結算擔保金、期貨交易所風險準備金和期貨交易所自有資金承擔。

期貨交易所以結算擔保金、期貨交易所風險準備金和期貨交易所自有資金代為承擔責任后，由此取得對違約會員的相應追償權。

第八十五條 有根據認為會員或者客戶違反期貨交易所交易規則及其實施細則并且對市場正在產生或者即將產生重大影響，為防止違規行為后果進一步擴大，期貨交易所可以對該會員或者客戶采取下列臨時處置措施：

（一）限制入金;

（二）限制出金;

（三）限制開倉;

（四）提高保證金標準;

（五）限期平倉;

（六）強行平倉。

期貨交易所按交易規則及其實施細則規定的程序采取前款第（四）項、第（五）項或者第（六）項措施的，應當在采取措施后及時報告中國證監會。

期貨交易所對會員或者客戶采取臨時處置措施，應當按照期貨交易所交易規則及其實施細則規定的方式通知會員或者客戶，并列明采取臨時處置措施的根據。

第八十六條 期貨價格出現同方向連續漲跌停板的，期貨交易所可以采用調整漲跌停板幅度、提高交易保證金標準及按一定原則減倉等措施化解風險。

第八十七條 期貨交易所實行風險警示制度。期貨交易所認為必要的，可以分別或同時采取要求會員和客戶報告情況、談話提醒、發布風險提示函等措施，以警示和化解風險。

第八十八條 在期貨交易過程中出現以下情形之一的，期貨交易所可以宣布進入異常情況，采取緊急措施化解風險：

（一）地震、水災、火災等不可抗力或者計算機系統故障等不可歸責于期貨交易所的原因導致交易無法正常進行;

（二）會員出現結算、交割危機，對市場正在產生或者即將產生重大影響;

（三）出現本辦法第八十六條規定的情形經采取相應措施后仍未化解風險;

（四）期貨交易所交易規則及其實施細則中規定的其他情形。

期貨交易所宣布進入異常情況并決定采取緊急措施前應當報告中國證監會。第八十九條 期貨交易所宣布進入異常情況并決定暫停交易的，暫停交易的期限不得超過3個交易日，但經中國證監會批準延長的除外。

第九十條 期貨交易所應當以適當方式發布下列信息：

（一）即時行情;

（二）持倉量、成交量排名情況;

（三）期貨交易所交易規則及其實施細則規定的其他信息。

期貨交易涉及商品實物交割的，期貨交易所還應當發布標準倉單數量和可用庫容情況。第九十一條 期貨交易所應當編制交易情況周報表、月報表和年報表，并及時公布。第九十二條 期貨交易所對期貨交易、結算、交割資料的保存期限應當不少于20年。第六章 監督管理

第九十三條 期貨交易所制定或者修改章程、交易規則，上市、中止、取消或者恢復交易品種，上市、修改或者終止合約，應當經中國證監會批準。

第九十四條 期貨交易所應當對違反期貨交易所交易規則及其實施細則的行為制定查處辦法，并報中國證監會批準。

期貨交易所對會員及其客戶、指定交割倉庫、期貨保證金存管銀行及期貨市場其他參與者與期貨業務有關的違規行為，應當在前款所稱辦法規定的職責范圍內及時予以查處;超出前款所稱辦法規定的職責范圍的，應當向中國證監會報告。

第九十五條 期貨交易所制定或者修改交易規則的實施細則，應當征求中國證監會的意見，并在正式發布實施前，報告中國證監會。

第九十六條 期貨交易所的交易結算系統和交易結算業務應當滿足期貨保證金安全存管監控的要求，真實、準確和完整地反映會員保證金的變動情況。第九十七條 期貨交易所應當按照中國證監會有關期貨保證金安全存管監控的規定，向期貨保證金安全存管監控機構報送相關信息。

第九十八條 公司制期貨交易所收購本期貨交易所股份、股東轉讓所持股份或者對其股份進行其他處置，應當經中國證監會批準。

第九十九條 期貨交易所的高級管理人員應當具備中國證監會要求的條件。未經中國證監會批準，期貨交易所的理事長、副理事長、董事長、副董事長、監事會主席、監事會副主席、總經理、副總經理、董事會秘書不得在任何營利性組織中兼職。

未經批準，期貨交易所的其他工作人員和非會員理事不得以任何形式在期貨交易所會員單位及其他與期貨交易有關的營利性組織兼職。

第一百條 期貨交易所工作人員應當自覺遵守有關法律、行政法規、規章和政策，恪盡職守，勤勉盡責，誠實信用，具有良好的職業操守。

期貨交易所工作人員不得從事期貨交易，不得泄漏內幕消息或者利用內幕消息獲得非法利益，不得從期貨交易所會員、客戶處謀取利益。

期貨交易所的工作人員履行職務，遇有與本人或者其親屬有利害關系的情形時，應當回避。

第一百零一條 期貨交易所的所得收益按照國家有關規定管理和使用，但應當首先用于保證期貨交易場所、設施的運行和改善。

第一百零二條 期貨交易所應當向中國證監會履行下列報告義務：

（一）每一結束后4個月內提交經具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計的財務報告;

（二）每一季度結束后15日內、每一結束后30日內提交有關經營情況和有關法律、行政法規、規章、政策執行情況的季度和工作報告;

（三）中國證監會規定的其他事項。

第一百零三條 發生下列重大事項，期貨交易所應當及時向中國證監會報告：

（一）發現期貨交易所工作人員存在或者可能存在嚴重違反國家有關法律、行政法規、規章、政策的行為;

（二）期貨交易所涉及占其凈資產10%以上或者對其經營風險有較大影響的訴訟;

（三）期貨交易所的重大財務支出、投資事項以及可能帶來較大財務或者經營風險的重大財務決策;

（四）中國證監會規定的其他事項。

第一百零四條 中國證監會可以根據市場情況調整期貨交易所收取的保證金標準，暫停、恢復或者取消某一期貨交易品種的交

第一百零五條 中國證監會認為期貨市場出現異常情況的，可以決定采取延遲開市、暫停交易、提前閉市等必要的風險處置措施。

第一百零六條 中國證監會認為有必要的，可以對期貨交易所高級管理人員實施提示。第一百零七條 中國證監會派出機構對期貨交易所會員進行風險處置，采取監管措施的，經中國證監會批準，期貨交易所應當在限制會員資金劃轉、限制會員開倉、移倉和強行平倉等方面予以配合。

第一百零八條 中國證監會可以向期貨交易所派駐督察員。督察員依照中國證監會的有關規定履行職責。

督察員履行職責，期貨交易所應當予以配合。

第一百零九條 期貨交易所應當按照國家有關規定及時繳納期貨市場監管費。第七章 法律責任

第一百一十條 期貨交易所未按照本辦法第十五條、第三十五條、第五十二條、第六十八條、第八十八條、第九十五條、第一百零二條和第一百零三條的規定履行報告義務，或者未按照本辦法第二十三條、第三十條、第三十八條、第四十三條、第五十一條和第九十七條的規定報送有關文件、資料和信息的，根據《期貨交易管理條例》第六十八條處罰。

第一百一十一條 期貨交易所有下列行為之一的，根據《期貨交易管理條例》第六十九條處罰：

（一）未經批準變更名稱或者注冊資本;

（二）未經批準設立分所或者其他任何交易場所;

（三）違反有價證券充抵保證金規定;

（四）不按照規定對會員進行檢查;

（五）未建立或者未執行客戶交易編碼制度、保證金管理制度;

（六）交易結算系統和交易結算業務不符合本辦法第九十六條的規定。

第一百一十二條 期貨交易所工作人員違反本辦法第一百條規定的，根據《期貨交易管理條例》第八十二條處罰。

第八章 附

則

第一百一十三條 在中國證監會批準的其他交易場所進行期貨交易的，依照本辦法的有關規定執行。

第一百一十四條 本辦法自2007年4月15日起施行。2002年5月17日發布的《期貨交易所管理辦法》（中國證券監督管理委員會令第6號）同時廢止。

第五篇：法規學習筆記1

建設工程基本法律知識

1、憲法及相關法律：組織法、選舉法、國籍法、民族區域自治法

2、民法包括：民法通則、合同法、物權法、侵權責任法、公司法、招投標法

3、行政法：處罰法、復議法、許可法、環評法、城市房地產管理法、城鄉規劃法、建筑法

4、經濟法：統計法、土地管理法、標準化法、稅收征收管理法、預算法、審計法、節約能源法、政府采購法、反壟斷法

5、社會法：殘疾人保障法、礦山安全法、勞動法、職業病防治法、安全生產法、勞動合同法

6、我國法的形式：憲法、法律、行政法規、地方性法規自治條例和單行條例、部門規章、地方規章、國際條約

7、法的效力層次：憲法至上、上位法優于下位法、特別法優于一般法、新法優于舊法、特殊情況、備案與審查

8、新法律的一般規定與就法律的特殊規定不一致時由全國人大常委會裁決

9、行政法規新的一般規定與舊的特殊規定不一致時由國務院裁決

10、地方性法規與部門規章不一致時由國務院提出意見，如果適用地方法規的就用地法法規；如果適用部門規章的提請全國人大常委會裁決。

11、部門規章之間、部門規章與地方規章不一致時由國務院裁決

12、行政法規、地方性法規、自治條例和單行條例、規章在公布30日內，依照立法法的規定報有關機關備案

13、建設法律、行政法規在調整建設活動中產生的社會關系時，形成行政監督管理關系。這是行政法律關系的重要部分

14、民法商法調整平等主體之間財產和人身關系，主要是財產關系。其保障措施具有補償性和財產性。民事商事責任以財產補償為主。

15、我國現行的建設行政法規：建設工程管理條例、安全生產管理條例、勘察設計管理條例、城市房地產開發經營管理條例

16、在工程項目的建設過程中，涉及到多種法律關系主要是行政法律關系和民事法律關系。審計單位對工程項目進行審計屬于行政監督，同建設單位和施工單位產生行政法律關系，是監督與被監督的關系，地位不平等。建設單位與施工單位是民事關系，地位平等。

17、法人是建設活動中的主體。發人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。

18、法人具備的條件：a、依法成立b、有必要的財產和經費 C、有自己的名稱、組織機構和場所 d、能獨立承擔民事責任。

19、法人分為企業法人和非企業法人。非企業法人包括：行政法人、事業法人、社團法人。

20、企業法人需要登記取得法人資格，有獨立經費的機關成立后具有法人資格，具有法人條件的事業單位、社會團體不需要登記，成立就具有法人資格。

21、挖掘機廠因業務發展分立為挖掘機廠和推土機廠，分立前有三臺挖掘機因未能及時供貨被買方追究責任，則：買方可以要求挖掘機廠承擔責任，也可以要求推土機廠承擔責任，也可以要求兩個廠共同承擔責任，如果在分立時有約定的應按約定處理。

22、物權的特征：支配權、絕對權、財產權、排他性

23、物權的種類:所有權、（包括：占有權、使用權、收益權、處分權）用益物權（包括：土地承包經營權、建筑用地使用權、宅基地使用權、地役權）、擔保物權。

24、我國的土地公有制為全民所有制和集體所有制，全民所有制由國務院行使，耕地承包期限30年。城市的土地歸國有，其余歸農民集體所有。

25、建設用地使用權只能在國有土地上，建設用地使用權采用出讓或劃撥的方式。采用招標、拍賣等方式。

26、建設用地的使用權可以轉讓、互換、出資、贈與或抵押，但必須符合以下規定：（1）訂立書面合同，使用期限不得超過使用權的剩余年限（2）向登記機關申請變更登記（3）該土地上的建筑物等附屬設施一并處理。

27、住宅建設用地試用期滿自動續期。地役權的設立應當采用書面形式訂立合同。地役權自合同生效時設立。

28、不動產物權的設立、變更、轉讓、消滅應當依照法律登記，自登記于不動產登記簿時發生效力，未經登記不發生效力。依法屬于國家的自然資源可以不登記。

29、動產的產權以占有和交付為公示手段。船舶、航空器和機動車的物權的設立、變更未經登記不得對抗善意的第三人。

30、物權受到侵害時權利人可以通過和解、調解、仲裁、訴訟等途徑解決。

31、債權與物權不同，債權是相對權、物權時絕對權。債權的相對性包括主體的相對性、內容的相對性、責任的相對性。

32、建設工程債產生的依據：合同、侵權、無因管理、不當得利。合同之債是債發生的最主要的最普遍的依據。

33、施工現場的噪音可能引發侵權之債，建筑物及其他設施及其擱置物、懸掛物發生脫落如果所有人、管理人不能證明自己無過錯的，應當承擔侵權責任。有其他責任人的所有人賠償后可以追償。

34、建筑物、構造物倒塌造成他人損害的建設單位和施工單位承擔連帶責任，有其他責任的可以在賠償后再追償。

35、建設工程債的常見類型：施工合同之債、買賣合同之債、侵權之債。

36、知識產權分為兩類：著作權、（包括鄰接權）工業產權（包括專利權和商標權）。我國的知識產權包括：著作權、專利權、商標專用權、發現權、發明權及其他科技成果權。前三種是我國知識產權的主體，建設活動中也主要是這三種。

37、知識產權的法律特征：財產權和人身權的雙重屬性、專有性、地域性、期限性。

38、建設工程中常見的知識產權：專利權、商標權、著作權、其他科技成果。計算機軟件屬于著作權保護的客體。

39、我國專利法保護的是發明創造專利權。發明創造是指發明、實用新型、外觀設計。

40、發明應當具備的條件:創造性構思、有具體的技術方案、利用自然規律的結果。

41、實用新型保護的客體必須具有一定的形狀或結構，即使產品沒有固定的形狀或則是材料的本身也不是實用新型的客體。

42、外觀設計的條件:是形狀、圖案色彩或其組合的設計、是對產品外觀所做的設計、具有美感、是適合于工業上應用的設計。

43、授予發明和實用新型的條件：新穎性、創造性、實用性。授予外觀設計專利的條件：新穎性、具有美感、適于工業應用。

44、發明專利權20年。實用新型和外觀設計為10年，都是自申請日算起。

45、專利申請應提交的文件：請求書、說明書及其摘要、權利要求書。

46、專利申請日為國務院行政主管部門收到申請文件之日，以郵寄的為寄出的郵戳日。專利的授予以公告之日起。

47、商標是用具有顯著特征的文字、圖形、字母、數字、三維標志和顏色組合，以及上述要素的組合來表示的標志。分為商品商標和服務商標。

48、商標專用權是商標所有人對注冊商標所享有的具體權利。只包括財產權，人身權受著作權法保護。商標專用權包括使用權和禁止權。

49、申請商標注冊是需提供：商標注冊申請書1份、商標圖樣5份、黑白墨稿1份。有效期

10年，注冊之日起，可以無數次續展申請。

50、施工單位編制的投標文件、項目經理的工作報告都享有著作權，建設單位的招標文件也享有著作權。

51、在建設活動中作品有單位作品、職務作品。單位作品的作者是單位，職務作品的作者是個人。職務作品的著作權由作者享有，但單位在其業務范圍內有權優先使用。兩年內未經同意不能許可第三人使用。委托作品（如勘察設計文件）著作權通過合約約定，無約定的一般屬于受托人。

52、著作權的保護期限;(1）署名權、修改權完整權不受時間限制、（2）發表權、使用權、報酬權為終生及死后50年、如果是合作的為最后死亡后的第50年的12月31日。

53、計算機軟件的著作權由合約約定，無約定的有受托人享有，自然人的計算機軟機的著作權保護期限為自然人的終生及死后50年。

54、侵犯商標專用權的情形：（1）未經許可在同類產品或類似產品上使用相同或相近的商標

（2)銷售侵犯商標專用權的商品（3）偽造、制造、商標標識的或銷售偽造商標標識的（4）未經同意更換其注冊商標并將更換后的商品又投于市場的55、賠償損失的數額確定：（1）實際損失（2）侵權人獲得的利益（3）參照知識產權許可費的倍數（4）由法院確定。侵犯建筑工程專利權的為1～100萬，侵犯建筑工程著作權和商標權的50萬以下。賠償數額還包括權利人為制止侵權而發生的費用。

56、擔保方式：保證、抵押、質押、留置和定金。保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，有保證人按約定履行債務或承擔責任的行為。