第一篇：計劃財務科會計崗位職責

1.根據《會計法》和《會計基礎工作規范》，依法開展糧食系統會計工作。

2.負責糧食系統社保資金、住房資金財務管理工作；承擔市軍糧供應站、市糧油批發交易市場管理中心的會計日常事務，編制上報月份、季度、年度會計報表、財務預決算。

3.負責全市糧食行業(企業)月份、季度、年度會計報表的匯總、分析與上報工作，加強財務管理。

4.協助做好糧食系統固定資產及非稅費收入的登記與管理工作。

5.完成領導交辦的其他工作。

第二篇：財務科會計崗位職責

財務科會計崗位職責

一、嚴格遵守執行國家財經紀律和財務會計制度，作好會計工作；

二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題；

三、認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準；

四、負責登記現金、銀行出納發生的全部業務，根據現金出納、銀行出納轉來的票據按日逐筆記好財務總帳及各種明細帳目，做到手續完備、數字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚；

五、負責記載產品銷售收入、產品銷售成本分類帳戶及公司全部往來帳務，根據公司開具的增值稅票、客戶開回的發票，及時根據財務規定編制憑證進行記帳，做到帳務記載及時、準確無誤；

六、每月書面向經理匯報財務情況，做好財務分析，當好經理參謀助手，發揮財務監督作用；

七、負責成本核算及相關報表的編制工作，要求成本核算真實準確；

八、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表，編制并執行全年財務預算；

九、定期核對固定資產帳目，作到帳物相符。及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表；

十、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由檔案室保管；

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料；

十二、完成領導交給的其他任務。

第三篇：財務科材料會計崗位職責

財務科材料會計崗位職責

日工作要點；

（1）對材料出入庫單進行審核。（2）審核發票及其結算。

周工作要點；

（1）核對車間、倉庫材料報表及材料出庫單。（2）算出各種材料的賬面平均單價報成本會計。

月工作要點；

（1）核對車間、倉庫材料月報表及材料出庫單。（2）核對各單位勞保發放表是否與出庫單相符合。（3）對未結算的入庫單暫估處理并核對各部門用料明細。（4）結賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。（5）配合財務檢查，進行賬實核對。

工作內容；

（1）入庫單、過磅單、質檢單真實性審核：廠長、供應科經理、質檢主任、保管員、過磅員、質檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。

（2）對入庫單、過磅單上的數量進行互相核對一致，并復核過磅單毛重減皮重后的凈重數計算是否正確。

（3）雜質、霉爛、水份、煤矸石等扣除計算是否正確。（4）注意對異常單據核對落實，并將結果向財務科長報告。

倉庫、車間報表的審核

（1）表與表之間的勾稽關系是否相符，相關負責人是否簽字。（2）注意數字的填列、計算是否正確。增值稅專用發票的審核；（1）首先將發票進行觀察，避免收到假票，收到的微機版增值稅發票，要核對

發票號碼與驗證區號碼是否一致，發票名稱下面的虛線是否由字母組成。

（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地址是否正確。

（3）所購貨物名稱、規格、型號、單位、數量、單價、稅率是否填寫齊全正確，內容是否完善，金額計算有無差錯，大小寫是否一致。

（4）發票是否加蓋了“發票專用章”或“財務專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。

（5）發票有無涂改現象。

（6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。（7）所附入庫單、過磅單、質檢單是否真實、齊全。材料價格審核；

（1）對采購發票上的材料價格明顯高于同類庫存材料價格的，向財務科長報告并與供應科長、供應人員座談，了解價格升高的原因，以便掌握材料價格變化趨勢。

（2）對各種材料價格列表進行比價。與倉庫保管員、統計員核對賬務；

（1）每10天，根據財務結算的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報送的原材料入庫單，核對未結算材料明細賬，結出未結算應付賬款余額。

（2）根據出庫單財務聯每10天與倉庫保管員上報的耗用材料表進行核對出庫數。

（3）注意確保三方（財務、倉庫、車間）出庫材料一致。（4）根據出庫單與各車間統計員上報的各車間耗用材料匯總表進行核對。

匯總、分配各部門領用材料數量、金額；

（1）根據三方一致的材料耗用出庫數，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進行匯總，計算出各車間、各產品、各部門耗用材料金額。

（2）注意材料耗用分配時要按生產成本考核的規定列入生產成本。

編制記賬憑證；

月末編制盤盈（虧）、回收材料、無采購（生產）訂單收貨等憑證。

財務檢查；

（1）定期不定期的對倉庫保管員經管的各種材料、產成品、配件、低值易耗品、勞動保護用品等物資進行賬實盤點檢查，對賬實不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關手續，作核銷處理，屬責任心不強造成的短缺，落實責任，進行處罰。

（2）對大宗的材料如白云石、螢石粉、二號熔劑、煙煤根據財務管理制度相關規定進行測量、計算盤點。

（3）對財務檢查遇到的問題隨時向財務科長匯報。

（4）對財務檢查結果，按時寫出內部財務檢查報告，報財務科長。

關聯崗位業務指導；

（1）經常對統計員進行業務指導，對統計員提出的問題進行認真解答，并傳授會計知識及工作經驗。

（2）經常與保管員進行業務知識交流，對賬簿的記錄，各種單據的傳遞進行規范指導。

（3）指導地磅室過磅員、供應科統計員規范登記賬簿。會計報表；（1）根據審核無誤的倉庫主要原材料日報表、車間材料耗用日報表與經管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產成品日報表。

（2）編制成本費用月報表。

（3）編制主要原、輔料平均價格月報表。（3）編制費用預決算對比表并寫出分析報告。（4）協助各部門登記費用臺賬。

（5）月末編制各部門費用明細表并寫差異分析。（6）注意報表編制正確，上報及時。

（7）對財務經理安排的其他報表工作準時完成。

注意事項；

（1）對公司財務狀況，財務數據進行保密。

（2）嚴格庫存物資警界線，對儲備資金占用進行預警分析。（3）材料、產成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應、過磅部門、質檢部門、車間進行核對，確保入庫真實。

（4）材料出庫要保證與車間統計，倉庫出庫數核對相符，確保生產成本準確。

（5）對發現材料購入價格明顯高于市價及其他異常情況及時上報相關負責人。

安全/保密事項對所知道的公司所有財務數據保密。

第四篇：財務科會計人員培訓計劃

樂東黎族自治縣第二人民醫院財務科會計人員培訓計劃

醫院財務管理水平的高低直接影響醫院的經營效益，為保證醫院在日益激烈的競爭環境中健康有效地發展，醫院財務科以強化財務管理，提高業務水平為宗旨，結合自身的具體情況，針對會計人員擬定了一系列的培訓教育計劃，現就其內容和形式列示如下：

（一）收費員

1． 每年組織收費員會計從業資格證書的審核，并根據財政部的要求，組織參加國家規定的會計后續教育培訓內容，使會計從業人員及時掌握最新的會計準則和財務要求。

2． 每1-2月以課程講座或發放書面資料的形式，就最新的醫療物價收費政策對收費人員進行培訓教育，使其及時把握物價變化的最新動態；當物價發生重大調整時，聘請物價局的有關領導親臨指導；

3． 定期組織藥房－收費人員工作情況交流會議，邀請藥房人員就藥品的基本常識、使用狀態和最新變化等作出陳述，使收費人員能掌握基礎的醫學知識，更好地完成本職工作。

4． 與信息科合作，每半年或一年時間組織一次電腦技能培訓和測試，不斷提高收費人員的操作效率，不斷學習醫院新的信息系統更新知識。

5． 不定期向醫院申請外出參觀學習的機會，借鑒其他醫院的先進管理服務模式，開闊視野，取長補短。

6． 定期邀請在醫院服務領域有資深經驗的學者或管理者蒞臨醫院開設講座，就如何構建醫患和諧關系對醫院前線人員進行教育，收費人員積極參加，提高其服務意識，增強處理事情的能力。7． 對新進人員進行上崗前培訓。

（二）財務人員

1． 每年組織財務人員會計從業資格證書的審核，并根據財政部的要求，組織參加國家規定的會計后續教育培訓內容，使會計從業人員及時掌握最新的會計準則和財務要求。2． 為鼓勵財務人員自我增值，考取更高職稱，每年計財科統一組織有意者參加各種職稱的報名和考前培訓課程，對財務人員的自我進步給與最大的幫助和支持。

3． 積極組織有關人員參加各級醫院財務管理協會或衛生部門舉辦的學術研討會或專題交流會，為每一位員工提供走出去學習的機會，不斷提高業務水平。

4． 定期訂閱有關醫院財務知識和管理的雜志報紙，為員工提供多媒體學習會計最新知識的環境。5． 不定期向醫院申請外出參觀學習的機會，借鑒其他先進醫院財務科室的組織機制，業務分工，業務處理等可取之處，交流經驗，取長補短。

6． 根據醫院業務的發展需要，及時調整崗位分工，對新崗位的新職責、新內容進行及時培訓，保證工作的順利開展。

樂東黎族自治縣第二人民醫院

二零一零年十月十五日

第五篇：主辦會計崗位職責(財務科副科長兼)

1.按照《會計法》、《醫院會計制度》、《醫院財務制度》的規定，指導設備會計、財產會計、藥品會計正確劃分固定資產、低值易耗品、其他材料、庫存物資的范圍，指導下層設備會計、財產會計、藥品會計建賬和核算，并建立管理制度。

2.按照《醫院會計制度》、《醫院財務制度》的規定負責“醫療支出”、“藥品支出”、“管理費用”等各項支出的明細分類核算，根據審核無誤的原始憑證或原始憑證匯總單，按照《會計人員基礎工作規范》填制憑證的要求，正確使用《眾邦惠智財務核算管理系統》編制記賬憑證。

3.審查各項收支，根據國家的財政政策和法規及會計制度，逐筆審查各項收支，對不合規定的收支應提出意見，并向領導匯報，采取措施，進行處理。

4.對設備會計、財產會計、藥品會計等編制的記賬憑證，要進行審核，復核中發現問題和差錯，應通知有關人員査明更正和處理。

5.負責國有資產管理，辦理產權進轉和變動登記手續，管理國有資產管理盤存、報廢、鑒定、申報，不斷加強管理。

6.做好領導交辦的其他工作。