第一篇：工程剩余物資與廢舊物資管理論文

1工程剩余物資和廢舊物資的形成及目前的現狀

拿長慶油田來說,各個二級單位的庫房每年的盤庫數量大的驚人。更有甚著,由于設計和投資的變更導致有的單位大的設備還留存于庫房內,無人問津。在全國,這樣的例子比比皆是,項目投資的盲目性導致大量的庫存物資無法正常使用到工程上,成為了工程的剩余料。經過幾年的存放,物資的表面腐蝕,硬度,強度的降低,材質和等級的變化也使得這些物資無發正常使用,也就變成了廢舊物資。這就是工程剩余物資和廢舊物資目前的現狀。

2工程剩余物資和廢舊物資退庫過程中存在的風險

庫房保管在盤庫過程中漏盤導致物資的流失;物資使用單位在使用中虛報使用數量導致物資的流失;物資在退庫過程中運輸人員的瀆職導致的物資流失。

3工程剩余物資和廢舊物資退庫管理和檢查

拿長慶油田來說,有了ERP中《CQ-MM-BPP-430物資退庫處理流程》,從系統中嚴格控制工程剩余物資和廢舊物資的退庫管理。從采辦組織部門、管理制度入手,對工程剩余物資和廢舊物資退庫管理流程、職責分工、檢查管理,關鍵控制環節進行完善。定期或不定期的對工程剩余物資和廢舊物資的存放,再利用進行檢查。從各個二級單位固定資產報廢和每年的技改項目實施入手,重點對廢舊物資和工程剩余物資的來源、數量等信息做好基礎資料。也可從各級組織機構的管理入手,加強工程剩余物資和廢舊物資回收、再利用、保管、二次發放等環節的內部管理和控制。

4工程剩余物資和廢舊物資管理的關鍵

4.1加強內控管理

制訂了《中國石油長慶油田公司化學品驗收、檢驗、保管、出庫管理辦法》、《中國石長慶油田分公司存貨平庫管理辦法》,建立有效的工程剩余物資和廢舊物資內部控制,嚴格要求物資管理崗位和人員配備,對物資的收貨,保管,發放人員做好備案做工作。做到崗位責任落實、崗位分工分離,通過工程剩余物資和廢舊物資回收入庫管理,加強了對工程剩余物資和廢舊物資二次回收、保管,再次發放等的監督,實現了工程剩余物資和廢舊物資管理內部控制制度的有效管理。

4.2嚴格出入庫手續,檢查工程剩余物資和廢舊物資管理臺賬

拿長慶油田采氣一廠項目庫來說,每半年對入庫物資進行盤庫管理,對物資的發放制訂了《采氣一廠河南鄉項目庫物資發放(追溯)記錄》,每月檢查物資發放情況,每季度檢查入庫單或工程剩余物資及廢舊物資回收單情落實況。核對工程剩余物資和廢舊物資的名稱、數量、型號等信息。做到工程剩余物資和廢舊物資出入庫手續齊全的目標。

4.3重視二次使用物資程序

按照長慶油田公司要求,工程剩余物資單位將物資明細發放到油田公司物資采購管理部電子商務網上調劑后,由使用單位與工程剩余物資庫存單位聯系物資的調劑和賬務的劃轉事宜。達到出庫記錄和臺賬相一致。

5建立建全工程剩余物資和廢舊物資的管理流程

5.1回收管理

(1)建立健全工程剩余物資和廢舊物資臺賬。便于核對物資計劃與廢舊物資臺帳,核查工程剩余物資和廢舊物資的回收情況,準確掌握物資的實時動態。

(2)執行工程剩余物資和廢舊物資的報廢手續。對于報廢的物資由物資采辦部門進行核查,并申報上級部門履行報廢手續。

(3)將工程剩余物資及時上報工藝部門,以便于新的工程能夠設計變更成為工程剩余物資,核對物資的的型號,材質,數量及規格完全符合要求,大大降低了材料的成本。通過技術改造工程拆除的設備、器材等,具有可用價值和可繼續使用的,妥善保管并登記入帳,并盡可能在該單位內部調劑使用。

5.2保管管理

(1)工程剩余物資和廢舊物資單獨存放。工程剩余物資和廢舊物資要和新到物資單獨存放,以免在發放的工程中出現問題,對于廢舊的設備及易燃,易爆,易腐蝕的物資,一定要保證單獨,安全,專人管理的存放。

(2)工程剩余物資和廢舊物資堆放要求分類管理。對能夠再次使用的物資做好必要的防護。

(3)實行定期盤點,而且做好盤點時的記錄。

6處理工程剩余物資和廢舊物資的對策

(1)加強與其他二級單位的溝通,并將每半年的工程剩余物資和廢舊物資掛在油田公司網頁上,以便于物資的合理使用。

(2)將確定為廢舊的物資做以報廢申報,經過專家鑒定確實報廢后,將物資申請報廢,減少各單位實物和賬務的庫存量。

(3)積極與設計部門溝通,將工程剩余物資盡量的變更為新工程的使用物資,以減少物資的購買、運輸、存儲、發放等的成本。總之,工程剩余物資和廢舊物資的管理是有十分重要的意義的,即盤活了公司資產,又提高了經濟效益,并且實現了廢舊物資的節能化管理。通過對工程剩余物資和廢舊物資的計劃、回收、管理等的檢查,使工程剩余物資和廢舊物資的管理實現“三統一”,即統一流程、統一標準、統一管理,降低了運作成本,杜絕了招標過程中的一系列違規現象,有效避免了操作過程中的瀆職行為,防止了國有資產的流失,從根本上解決了工程剩余物資和廢舊物資管理難的問題。

第二篇：剩余物資和廢舊物資管理規定

剩余物資和廢舊物資管理規定

第一章

總則

第一條

為進一步加強剩余物資及廢舊物資管理，規范剩余物資及廢舊物資回收處置管理程序，杜絕浪費、提高綜合經濟效益，根據《《中國中鐵股份有限公司物資管理辦法》（中鐵股份物資﹝2016﹞46號）的要求和《中鐵武漢電氣化局集團有限公司物資管理辦法》(電氣化物設〔2016〕366號)，結合《中鐵武漢電氣化局集團有限公司剩余物資和廢舊物資管理辦法（試行）》（電氣化物設〔2015〕92號）試行情況，特制定本規定。

第二條

本規定所稱的廢舊物資是指施工、生產過程中產生的無法利用的邊角余料、各種有殘值的廢棄物（如廢棄的各類金屬制品、工器具、導線、電纜、周轉材料等），無押金不需返回的包裝容器，經鑒定批準不可利用的庫存積壓及工程剩余物資。不包含完整的報廢固定資產設備。

本規定所稱的剩余物資是指新建、更新改造或大修工程項目及生產、維管完工后未使用的物資。

第三條

本規定適用集團公司所屬各單位的剩余物資及廢舊物資管理。

第二章

管理職責與分工

第四條

集團公司物資設備部是剩余物資和廢舊物資處置的職能管理部門，其主要職責是：

一、負責制定剩余物資和廢舊物資回收處置管理規定；

二、負責審核、分析、批復集團公司各單位提報的廢舊物資回收處置申請報告（估價在20萬元以上）；

三、負責向股份公司上報集團公司廢舊物資回收處置資料；

四、負責對剩余物資和廢舊物資回收處置工作實施監督、檢查。第五條

集團公司物資采購管理中心是剩余物資處置主管單位，其主要職責是：

負責匯總集團公司各單位剩余物資數量及質量狀況，建立多（剩）余物資調劑利用平臺，協助辦理多（剩）余物資調劑過程中的相關事宜。

第六條 集團公司直管指揮（項目）部、各子（分）公司物資管理部門是本單位的剩余物資和廢舊物資回收、處理的具體實施單位，其主要職責是：

一、負責建立和完善本單位剩余物資和廢舊物資回收處置實施細則及具體量化指標和獎勵制度；

二、集團公司直管指揮（項目）部、各子分公司直管項目部負責本單位廢舊物資清點造冊，鑒定、評估并提出處置方式，報單位主管領導批準后執行（估價超20萬元以上報集團公司物資設備部批準）；

三、負責匯總本單位工地剩余物資數量及質量狀況，并上報局物資采購管理中心。各子、分公司應建立本單位的多（剩）余物資調劑利用平臺，并負責本單位多（剩）余物資調劑工作。第七條 各項目部分部、作業隊（架子隊）職責：

一、負責組織本單位廢舊物資的現場管理，接收入庫，對本單位入庫的廢舊物資統一造冊登記驗收、確保帳物登記完整；

二、負責剩余物資和廢舊物資處置前的保管及防盜；

三、負責工地剩余物資的清點造冊，報上級物資管理部門。

四、負責職權范圍之內的廢舊物資鑒定、報告、處置等相關工作。

第三章

剩余物資管理

第八條

剩余物資分為在庫物資、退庫物資兩類。

在庫物資：項目完工后，沒有領用的庫存物資。項目部（生產車間）要及時清理庫存，做到賬物相符。

退庫物資：項目完工后，已經報銷出賬但沒有投入到工程使用的物資。項目部（生產車間）物資機械部須督促作業隊（班組）退回料庫，辦理退庫手續。

第九條

剩余物資的清理。工程項目的物資供應工作量基本完成時，項目部（生產車間）應及時組織各用料單位對工程剩余物資和在庫積壓物資進行清理，按品種、等級重新分類，編制《剩余物資清冊》（見附件1），并由項目部（生產車間）物資機械部做好實物和質量證明文件的對應及保管工作。

第十條

項目部（生產車間）物資機械部會同工程生產技術、工經、安質、財務等部門共同進行鑒定，明確可利用（剩余）物資或不可利用（廢舊）物資，完善《剩余物資清冊》，分析工程項目剩余物資的產生原因，形成分析報告，擬定處置方案,上報隸屬公司物資機械部、工程管理部等相關部門。

第十一條

子分公司物資機械部應將項目部（生產車間）上報的《剩余物資清冊》整理，建立《剩余物資管理臺賬》（見附件2），列出《可調劑剩余物資清冊》上報集團公司物資采購管理中心。

第十二條

集團公司物資采購管理中心應對子分公司的《可調劑剩余物資清冊》進行整理，及時在集團公司OA辦公平臺上發布可調劑剩余物資信息。

第十三條 子分公司物資機械部應對項目部（生產車間）上報的剩余物資分析報告及處置方案進行審核，按照物盡其用的原則，作出利庫、調撥、調劑、退貨、轉讓等處置批復意見。

第十四條

剩余物資處置。項目部（生產車間）物機部按照上級公司批復意見，及時處置剩余物資。處置結果反饋公司物機部。

一、定價：剩余物資處置前要進行處置價格評估，原則上結合物資進價，以低于當時的市場價格計取，運雜費由調入、調出單位協商。

二、責任項目部（生產車間）應充分考慮本項目后續工程的需用情況，優先利庫，辦理正常領用手續，報子分公司主管領導，核減剩余物資庫存。

三、責任項目部（生產車間）不再需用時，應主動聯系或按照上級公司批復，調撥調劑到其他項目，辦理物資調撥手續，同一納稅主體下的項目之間調劑一律開具調撥單，同時將調撥單返子分公司物機部，核減剩余物資庫存。

各子分公司之間的物資調劑，物資調撥手續必須滿足稅法的相關規定，具體由雙方協商解決。

四、責任項目和其他工程項目均不需用的剩余物資，應聯系協調原供貨商，辦理退貨。

五、責任項目不再需用而又無法調劑、退貨的剩余物資，按規定的決策程序，經批準后，可以有償轉讓。

六、不具備轉運利用的物資，經項目部廢舊物資處理領導小組鑒定，并報請隸屬公司主管領導、物機部等部門審批，經批準后方可納入廢舊物資處置。

第十五條

剩余物資的賬務處理。剩余物資處置收入交項目財務賬戶統一管理，依據財務的相關規定，用于沖減項目工程成本和列支剩余物資清理、處置中產生的管理費用，禁止處置資金賬外管理或挪作他用。

第十六條

剩余物資處置的監督。紀委監察部門應對剩余物資處置的全過程進行監督，任何單位和個人無權擅自處置剩余物資，違者根據情節追究其責任。

第四章

廢舊物資管理

第十七條廢舊物資處置原則。

一、歸口管理原則

廢舊物資處置權歸屬各單位、項目部廢舊物資處理領導小組，實行物資部門歸口集中管理，其他部門不得擅自處置廢舊回收物資。廢舊物資處理領導小組由各單位根據本單位具體情況確定，基本應由主管領導、物資、技術、安質、財務、紀監部門等有關人員組成。

二、再利用優先原則。對經過整修仍有較高使用價值的物資應優先考慮重新利用。

三、分級管理原則

1.單批次估值在20萬元（含）以下的，由子分公司物機部自行處置，并將處置結果（每半年）上報集團公司物資設備部。

2.單批次估值在20萬元（不含）以上的，報集團公司批準，按照批準文件要求處置，并將處置結果報集團公司物資設備部。

四、先鑒定后處置原則：項目部定期對廢舊物資進行清理，處置前必須先鑒定后處置，未經鑒定批準的不得處置。

第十八條廢舊物資處置方式主要為再利用和報廢變賣兩種處理方式。

一、可再利用的廢舊物資，由各單位物資管理部門負責倉儲管理及利庫。廢舊物資回收目的在于利用，使原來失去價值的廢舊物資，以新的價值投入使用。一是以原材料形式加以利用；二是以零部件的形式修復再用。廢舊物資的利用要確保質量，利用廢舊物資需要技術、安質、物資等部門共同確認質量和數量。必要時請具有相關資質的檢測機構進行檢測，檢測合格方可利用。廢舊物資的再利用，必須依據該項目建設單位有關規定要求進行。

二、擬報廢變賣的廢舊物資經聯合鑒定之后，由各單位采用逆向公開招標或拍賣競價等方式進行，以出價最高者中標為原則。并與中標單位簽定相關協議或合同后方可執行。

同時要注意有關政策的執行，廢舊有色金屬和廢舊鐵路器材，選擇返廠或當地有資質的回收部門進行處置。

第十九條

處置程序。

一、回收。各子、分公司，項目部根據各線施工特點要認真核算拆舊數量和剩余線頭的回收數量，核定作業隊（架子隊）、工班應回收的廢舊物資數量，按核定數量回收，并及時上交料庫，雙方做好交接記錄。對數量大，價值高的有色金屬廢舊物資（如接觸網承導線，各種電纜等）回收需達到95%以上。

廢舊物資的儲存，單獨設立回收料存放地點，集中進行處理。

二、整理分類。項目物機部對回收的廢舊物資整理造冊。

三、鑒定。項目物機部組織生產技術、工程經濟、安質、財務等相關部門對廢舊物資聯合鑒定。

四、建帳。項目物機部根據聯合鑒定結果，分類存放保管，避免損耗、貶值或因大量堆積造成混亂。同時建立回收物資臺賬，擬訂處置方案。

五、審批。項目廢舊物資處置方案上報至子分公司物資管理部門，子分公司匯總審核后，按照管理權限辦理。屬于固定資產的物品，執行集團公司固定資產管理規定。

六、處置。項目部根據上級批復，在紀委監察部門的監督下，處置給具備廢舊物資回收資質的企業，并將處置方式及結果在項目部廠務公開欄進行公示。

七、歸檔。廢舊物資處置結束后，物資部門必須將廢舊物資處置見證性資料及財務憑證歸檔備查，并將廢舊物資處置清單提供給項目財務部，配合其及時收回廢舊物資出售的全部款項。同時，以書面形式將處理結果報上級物機部核備。

第二十條

賬務處理。依據財務部門的相關規定，廢舊物資處置收入用于沖減工程成本、回收處置中所發生的搬運保管費用、獎勵基金等，嚴禁形成帳外資金或挪作他用。

第二十一條

廢棄危險品和化學品的處置，遵照《中華人民共和國固定廢物污染環境防治法》、《危險化學品安全管理條例》等有關法規要求執行。

第五章

檢查和考核

第二十二條

經項目物資消耗管理小組確認物資總額（量）有節余的作業隊（班組），屬于限額內節約退庫的，可申請物資節約獎勵，獎勵資金按照有關規定，由項目部（生產車間）獎勵相應的責任成本主體。

項目部（生產車間）應明確造成剩余物資的責任部門或責任人。對因生產技術部門提報數量加大、規格型號錯誤或物資部門無依據加大采購數量形成的剩余物資，按照有關規定進行處罰。

第二十三條

為鼓勵職工參與廢舊物資回收工作的積極性，可提取處理所得款的一定比例給予獎勵，獎勵比例不得超過處理金額的30%；對未按應回收計劃回收的，給予一定的處罰。

第二十四條

剩余物資、廢舊物資處置獎罰具體實施細則由各單位、項目部根據施工項目實際情況制定，并報上一級物資管理部門核備。第二十五條

集團公司將不定期的組織相關部門對剩余物資、廢舊物資管理工作進行專項檢查和考核。檢查考核結果在集團公司OA辦公平臺予以通報。

對違反規定，私自處理剩余物資、廢舊物資以及瀆職和營私舞弊等行為，要追究有關人員黨紀政紀和經濟責任。

第六章

附則

第二十六條

本規定自發布之日起執行。原《中鐵武漢電氣化局集團有限公司剩余物資和廢舊物資管理辦法（試行）》（電氣化物設〔2015〕92號）同時廢止。

第二十七條

本規定由集團公司物資設備部負責解釋。

第三篇：剩余物資管理規定

剩余物資管理規定 總則

1.1為規范剩余物料的回收、倉儲、領用等內部管理流程，控制采購成本，防范存貨呆滯積壓的損失風險，促進公司經營管理水平和經濟效益的提高，特制定本制度。

1.2 本制度對工程項目剩余物資的管理做出了明確要求，適用于所有項目剩余物資的管理。

1.3 剩余物資管理原則：工完、場清、料凈、去向明。2 管理職責

2.1 項目部負責剩余物資的統計、退庫工作。

2.1 物資科負責剩余物資的清點、倉儲、平衡、發放工作。3 管理內容

3.1 項目部應根據施工現場情況，綜合考慮運距、方便供應和便于剩余物資處理等因素，合理選擇存儲地址。

3.2 項目工程施工完成后，項目部應及時組織各用料單位對工程剩余物資進行統計，并做好剩余物資退庫前的保管工作。

3.3 可退貨的材料由項目組負責協調供貨商退貨。退貨手續：項目組、物資、監督、供貨商現場清點數量→項目組制定退貨清單→四方共同在清單上簽字確認。

3.4 不可退貨的材料由項目組辦理退庫。退庫手續：項目組制定退庫清單→項目組把現場剩余物資退回倉庫→項目組、物資共同清點數量→雙方在清單上簽字確認。3.5 下腳料、包裝物等由項目組負責存放到物資指定地點，要求：分類存放，擺放整齊。

3.6 物資科應妥善管理退庫物資，并負責剩余物資的平衡、發放工作。

第四篇：廢舊物資管理

廢舊物資銷售管理

民品生產單位和設在廠區內的各經營單位（含子公司、民品公司、勞服公司）自行采購原材料生產加工產生的廢舊物資，由加工單位自行銷售。其具體管理辦法：

1、不承擔集團民品生產經營指標的集團所屬各生產單位，市場營銷部原則上不再審批廢舊物資銷售申請。

2、民品生產單位和設在廠區內的各經營單位，在辦理廢舊物資申請時，必須是本單位工作人員，采購方、運輸以及其他人員一律不再審批。

3、集團所屬各民品生產單位申請廢舊物資銷售時，需將原材料采購憑證、加工合同、廢舊物資銷售申請一并報市場營銷部審批，廢舊物資銷售申請中含加工合同名稱、合同號，如多次加工產生的廢舊物資銷售應一并注明，并注明廢舊物資重量、數量等。

4、子公司、民品公司、勞服公司廢舊物資銷售必須由銷售單位提出申請，各所在公司總經理批準，（廢舊物資銷售申請內容同上）方可報市場營銷部審批。

5、審批后的廢舊物資銷售申請，上報物資采購部開具《銷售出門證》并經主管領導簽字、蓋章，到市場營銷部登記備案，再由集團副總經理簽批后出廠。

第五篇：廢舊物資管理暫行辦法

廢舊物資處理暫行管理辦法

盤及其他需要處理的廢品等。

對破碎機房及廢舊物資存放地點進行規劃，做到廢舊物資分類保管。

2、型材分廠

（1）、負責廢舊物資的現場回收及清理工作，按廢舊物資標準規范分類后送到破碎房或廢舊物資堆場，派專人與破碎房保管員現場稱重確認后辦理入庫手續。

（2）、分廠統計員及時做好廢品統計工作，并定期與供應部進行核對，確保雙方帳帳相符。

（3）、及時安排人員配合供應處做好廢品出售過程的計量復核工作。

（4）、根據破碎料的庫存情況，安排好破碎料的回收再利用，用于型材生產。

3、生產品質部門

（1）、負責對生產過程中的型材及市場部退回型材進行鑒定，并出具書面的鑒定意見。

（2）、負責對破碎料進行質量檢驗，并對破碎料生產過程進行跟蹤，對回收再利用影響型材質量的破碎料具有否決權。

（3）、負責對過篩后的落地粉進行質量鑒定，確認是否具有回收再利用價值（生產管材或混合清洗料），為供應部門采取處理措施提供依據。

4、設備保全部門

（1）、負責辦理固定資產報廢相關手續，供應部門在處理報廢的固定資產時，負責提供報廢批準手續。

（2）、負責備品備件報廢的鑒定工作，對不具備修復價值

的備件，辦理報廢手續。

5、財務部門

（1）、配合供應部門做好廢舊物資出售的招議標或價格談判工作，并根據招議標結果做好廢舊物資出售的審核結算工作。

（2）、協助供應部門做好和母公司廢舊物資調撥的定價工作，并及時辦理財務結算；每月與供應部門核對生產類廢舊物產、銷、存情況及銷售情況，并不定期組織盤點抽查。

6、銷售部門

根據《型材退換貨暫行規定》所規定的流程，負責辦理市場部或外庫型材退回的相關手續。

求的各類廢舊物資可以拒絕簽收，責成相關部門整改后再辦理入庫；并負責對破碎機房及廢品庫房進行規劃，對各類廢舊物資分類保管。

5、母子公司破碎料調撥的質量要求按照海型供[2006]20號文件辦理。

的，不再確定具體中標單位，只明確處理基準價格，以利于現場清理需要。

2、零星廢舊物資出售采取季度定價原則，由供應部負責組織市場調研，根據客戶報價情況，參考當前廢舊物資處理價格，對市場行情進行分析確定處理價格，并報財務、總經辦等部門會簽后報公司審批，作為該季度的執行基準價。

3、招議標底價由小組成員根據市場行情共同確定，采取現場招標方式的，由招標小組成員現場討論后會簽確定中標單位；采取議標方式定價的，由供應部門負責做好現場會談記錄，議標小組成員會簽后存檔備查。供應部負責根據議標情況，整理專題匯報材料，經議標小組成員會簽后報公司審批執行。

4、根據招議標結果，供應部門負責與中標單位簽訂收購協議，細化違約責任和服務質量條款，強化提貨進度要求，并對服務質量進行跟蹤管理。

的《廢舊物資價撥單》或供應部門《出門證》，門衛方可放行。