第一篇：2011年注會《經濟法》輔導：第一章節(12)

2011年注會《經濟法》輔導：第一章節(12)

二、代理的種類

根據我國《民法通則》的規定，代理可分為以下幾種：委托代理、法定代理和指定代理。

提示：委托代理;授權委托書“授權不明”的，被代理人應當對第三人承擔合同責任，代理人對第三人負連帶責任。

二、代理權

(一)濫用代理權的行為

1、代理他人與自己進行民事活動(自己代理);

2、代理雙方當事人進行同一民事行為(雙方代理);

3、代理人與第三人惡意串通，損害被代理人的利益(代理人和第三人惡意串通)。

提示：代理人和第三人惡意串通，損害被代理人利益的，代理人應當承擔民事責任，第三人和代理人負連帶責任。

三、無權代理

(一)無權代理的情形一般包括：

1、沒有代理權的代理行為;

2、超越代理權的代理行為;

3、代理權終止后的代理行為。

(二)無權代理的法律后果

《合同法》第48條規定，在無權代理情況下訂立的合同，屬于效力待定的合同。

解釋：效力待定的情況下在合同成立時，處于一種待定的狀態既不能說有效，也不能說無效，從而分別區分于無效民事行為和可變更可撤銷的民事行為。

1、在效力待定的情況下，被代理人有追認和拒絕追認的權力，都屬于形成權，單方面的意思表示就可以發生法律效力。

2、相對人的保護

(1)催告。在被代理人追認前，相對人可以催告，請求被代理人對是否追認代理權作出明確的意思表示。根據法律規定，相對人可以催告被代理人在1個月內予以追認。被代理人未作表示的，視為拒絕追認。催告在性質上屬于意思通知行為，不屬于形成權。

(2)撤銷權。善意相對人在被代理人行使追認權之前，有權撤銷其對無權代理人已經作出的意思表示，此為撤銷權。

撤銷權的行使有兩個條件：①只有善意相對人才可以行使撤銷權。如果相對人知道或者應當知道無權代理人無權代理，則不能行使撤銷權。②撤銷權的行使必須是本人行使追認權之前。如果被代理人已經行使了追認權，則代理行為確定有效，此時善意相對人無撤銷權的行使。

【例題1】根據《民法通則》的規定，被代理人出具的授權委托書授權不明的，應當由()。

A、被代理人對第三人承擔民事責任，代理人不負責任

B、代理人對第三人承擔民事責任，被代理人不負責任

C、被代理人對第三人承擔民事責任，代理人負連帶責任

D、先由代理人對第三人承擔民事責任，代理人無法承擔責任的，由被代理人承擔責任

答案：C

解析：授權委托書授權不明的，被代理人應當對第三人承擔民事責任，代理人負連帶責任。

【例題2】下列代理行為中，屬于濫用代理權的有()。

A、超越代理權進行代理

B、代理人與第三人惡意串通，損害被代理人利益

C、沒有代理權而進行代理

D、代理他人與自己進行民事行為

答案：BD

解析：選項Ac屬于無權代理。注意濫用代理權與無權代理的區別。

【例題3】2007年7月5日，甲授權乙以甲的名義將甲的一臺筆記本電腦出售，價格不得低于8 000元。乙的好友丙欲以6 000元的價格購買。乙遂對丙說：“大家都是好朋友，甲說最低要8 000元，但我想6 000元賣給你，他肯定也會同意的。”乙遂以甲的名義以6 000元將筆記本電腦賣給丙。下列說法中，正確的是()。

A、該買賣行為無效

B、乙是無權代理行為

C、乙可以撤銷該行為

D、甲可以追認該行為

答案：BD

解析：本題考核無權代理的法律后果。根據規定，行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后以被代理人名義訂立的合同，未經被代理人追認，對被代理人不發生效力，由行為人承擔責任，該合同屬于效力待定合同，而不直接歸為無效，因此選項A不正確;合同被追認之前，“善意相對人”有撤銷的權利。本題中乙無撤消權，當人丙也不是“善意相對人”，因此選項C不正確。本題正確答案應選BD。

第二篇：注會經濟法總結

① 法律規定，在創業板上市，首次公開發行股票的條件包括但不限于：①發行人是依法設

立且持續經營三年以上的股份有限公司，有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體改制為股份有限公司的，持續經營期間可以從有限責任公司成立之日開始計算。②最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1000萬元，且持續增長；或者最近一年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近一年營業收入不少于5000萬元，最近兩年營業收入增長率均不低于30％。③最近一期末凈資產不少于2000萬元，且不存在未彌補虧損。④發行后股本總額不少于3000萬元。⑤發行人最近兩年內主營業務和董事、高級管理人員均沒有發生重大變化，實際控制人沒有發生變更。

② 根據《首發管理辦法》的規定，在主板和中小版上市發行人發行股票并上市的最近3個

會計凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益前后較低者為計算依據。根據《首發管理辦法》的規定，發行人發行股票并上市的最近3個會計經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近3個會計營業收入累計超過人民幣3億元。根據的規定，發行人發行前股本總額不少于人民幣3000萬元。發行人發行股票并上市的最近一期期末無形資產（扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后）占凈資產的比例不高于20%。

③ 根據規定，票據追索金額包括：①被拒絕付款的匯票金額；②匯票金額從到期日或者提

示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規定的利率計算的利息；③取得有關拒絕證明和發出通知書的費用。

④ 根據規定，持票人應當自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關證明之日起的3日內，將被拒絕事由書面通知其前手。如未按照規定期限通知的，持票人仍可以行使追索權。但因延期通知給其前手或者出票人造成損失的，由沒有按照規定期限通知的匯票當事人承擔該損失的賠償責任，但所賠償的金額以匯票金額為限。

⑤ 根據規定，除合伙協議另有約定外，合伙企業聘任合伙人以外的人擔任合伙企業的經營

管理人員和以合伙企業名義為他人提供擔保的事項應當經全體合伙人一致同意。

⑥ 根據規定，當事人以約定的違約金過高為由請求減少的，應當以違約金超過造成的損失

30％為標準適當減少。

⑦ 根據規定，發包人未按照約定支付價款的，經承包人催告發包人仍不支付的，承包人可

以與發包人協議將該工程折價，也可以申請人民法院將該工程依法拍賣，建設工程的價款就該工程折價或者拍賣的價款優先受償，并優先于抵押權和其他債權。

⑧ 根據規定，參與集中的所有經營者上一會計在中國境內的營業額合計超過20億元

人民幣，并且其中至少兩個經營者上一會計在中國境內的營業額均超過4億元人民幣的，需要向國務院商務主管部門申報.⑨ 發行人首次公開發行募集的資金原則上應當用于主營業務。除金融類企業外，募集資金

使用項目不得為持有交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人、委托理財等財務性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業務的公司。

⑩ 根據規定，向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承

銷團承銷。證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。在代銷、包銷期內，對所代銷、包銷的證券應當保證先行出售給認購人，證券公司不得為本公司預留所代銷的證券和預先購入并留存所包銷的證券。

? 根據規定，正在建造的建筑物可以作為抵押物的財產以正在建造的建筑物抵押的，應當

辦理抵押登記。抵押權自登記時設立。

? 根據規定，抵押期間，抵押人未經抵押權人同意，不得轉讓抵押財產，但受讓人代為清

償債務消滅抵押權的除外。

? 外國投資者在并購后所設外商投資企業注冊資本中的出資比例高于25%的，該企業享受

外商投資企業待遇。投資者以實物、工業產權等出資的，應自外商投資企業營業執照頒發之日起6個月內繳清。

? 根據的規定，持票人應當自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關證明之日起的3日內，將被拒絕事由書面通知其前手。如未按照規定期限通知的，持票人仍可以行使追索權。但因延期通知給其前手或者出票人造成損失的，由沒有按照規定期限通知的匯票當事人承擔該損失的賠償責任，但所賠償的金額以匯票金額為限。

? 根據規定，上市公司發行可轉換債券的條件之一是，本次發行后累計公司債券余額不超

過最近一期末凈資產額的40%。上市公司發行可轉換債券的條件之一是，最近3個會計實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息。可轉換公司債券的最短期限為1年，最長期限為6年。可轉換公司債券自發行之日起6個月方可轉換為公司股票。上市公司發行可轉換公司債券的，轉股價格應不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價。發行可轉換公司債券后，因配股、增發、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應當同時調整轉股價格，公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近一期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元的公司除外。

? 根據規定，證券公司或上市公司不得作為發行可轉債的擔保人，但上市商業銀行除外。? 根據規定，股份有限公司股東大會的決議分為特別決議和一般決議。特別決議須經出席

會議的股東所持表決權的2/3以上通過。上市公司須經股東大會以特別決議通過的事項包括發行可轉換公司債券。

? 《證券法》規定，發行人申請公開發行可轉換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人。

? 根據規定，上市公司和公司債券上市交易的公司，應當在每一會計結束之日起四個

月內，向國務院證券監督管理機構和證券交易所報送報告

? 根據規定，上市公司董事、監事和高級管理人員在上市公司定期報告公告前30日內，不得買賣本公司股票。公司持有的本公司股份沒有表決權。根據規定，抵押期間，抵押人未經抵押權人同意，不得轉讓抵押財產，但受讓人代為清

償債務消滅抵押權的除外。根據規定，被擔保的債權既有物的擔保又有人的擔保的，債務人不履行到期債務，債權

人應當按照約定實現債權；沒有約定或者約定不明確，債務人自己提供物的擔保的，債權人應當先就該物的擔保實現債權；第三人提供物的擔保的，債權人可以就物的擔保實現債權，也可以要求保證人承擔保證責任。根據規定，發起人為設立公司以自己名義對外簽訂合同，公司成立后，對以發起人名義

訂立的合同予以確認，或者已經實際享有合同權利或者履行合同義務，合同相對人請求公司承擔合同責任的，人民法院應予支持。根據規定，有限責任公司中，經持有公司1/10以上股份的股東、1/3以上的董事、監事

提議可以召開臨時股東會。根據規定，公司董事、高級管理人員不得違反公司章程的規定，未經股東會、股東大會

或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產為他人提供擔保。根據規定，外國投資者股權并購的，并購后所設外商投資企業承繼被并購境內公司的債

權和債務。根據規定，外商投資企業借用國外貸款的，不需要有關部門批準，但需要報外匯管理機

關備案，其外債限額控制在國家批準的投資總額與注冊資本的差額之內。根據規定，贈與人的經濟狀況顯著惡化，嚴重影響其生產經營或者家庭生活的，可以不

再履行贈與義務。根據規定，出賣人出賣交由承運人運輸的在途標的物，除當事人另有約定的以外，毀損、滅失的風險自合同成立時起由買受人承擔。

根據規定，貨物在運輸過程中因不可抗力滅失，未收取運費的，承運人不得要求支付運

費；已收取運費的，托運人可以要求返還。

根據規定，在一個上市公司中擁有權益的股份達到或者超過該公司已發行股份的30%的，自上述事實發生之日起一年后，每12個月內增持不超過該公司已發行的2%的股份，免于提出豁免申請直接辦理股份轉讓和過戶。

以募集方式設立的，發起人認購的股份數不低于公司股份總數的35%。以募集方式設立的，注冊資本為所有股東的實繳資本，因此，發起人的出資只能一次繳納，而不能分期繳納。

根據《證券法》規定，證券承銷可以以包銷或代銷的方式；但承銷期不符合規定。證券

承銷期最長不超過90天。

應在召開創立大會召開15日前通知全體認股人或予以公告。公司不能成立時，發起人

應承擔以下責任：

①對公司設立時的債務和費用負連帶責任；

②對認股人已交納的股款，負返還股款并加算同期銀行存款利息的連帶責任。

召開臨時股東大會應于會議召開15日以前通知各股東，發行無記名式股票的，應于會

議召開30日以前予以公告。

根據規定，單獨或合計持有公司3%以上股份的股東，可以在召開股東大會10日前提出

臨時提案并書面提交董事會。

根據《公司法》規定，公司不得直接或者通過子公司向董事、監事、高級管理人員提供

借款。

臨時股東大會還可以由監事會召集和主持，監事會不能召集和主持的，連續90日以上

單獨或合計持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。

法律規定，股份有限公司的董事會開會應當有過半數的董事出席方為有效，不能出席會

議的董事可以書面委托其他董事代為出席并表決。

股東大會才有權選舉和更換董事，并決定董事的報酬。公司董事會有權決定公司內部管

理機構的設置。

根據規定：發行人是依法設立且持續經營3年以上的股份有限公司。有限責任公司按原

賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，持續經營時間可以從有限責任公司成立之日起計算。

根據《物權法》規定，以建筑物提供抵押的，應當辦理抵押物登記，抵押權自登記之日

起設立。

根據規定，國有獨資公司的合并、分立、增加或者減少注冊資本，發行債券、分配利潤，以及解散、申請破產，由履行出資人職責的機構決定。

根據規定，一人有限責任公司的股東會職權由股東行使，當股東行使相應職權作出決定

時，應當采用書面形式，并由股東簽字后置備于公司。

根據規定，股東向股東以外的人轉讓股權，應當經其他股東過半數同意。股東應就其股

權轉讓事項書面通知其他股東征求同意，47 根據規定，公司連續5年不向股東分配利潤，而公司該五年連續盈利，并且符合法律規

定的分配利潤條件的，對股東會該項決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權。

根據規定，自股東會會議決議通過之日起60日內，股東與公司不能達成股權收購協議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起90日內向人民法院提起訴訟。

根據規定，債務人提出破產申請的，人民法院應當自收到破產申請之日起15日內裁定

是否受理破產申請。人民法院受理破產案件的，應當自裁定作出之日起5日內送達申請人，25日內通知已知的債權人并予以公告。

根據規定，債權申報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算，最短不少于30

日，最長不超過3個月。

根據規定，第一次債權人會議由人民法院召集，自債權申報期限屆滿之日起15日內召

開，由人民法院主持。

根據規定，管理人解除合同的，對方當事人以因合同解除所產生的損害賠償請求權申報

債權。可申報的債權以實際損失為限，違約金不作為破產債權。

根據規定，人民法院受理破產案件后，有關債務人財產的保全措施應當解除，執行程序

應當中止。

第三篇：2016注會經濟法案例分析

第四章

三、案例分析題 1、2014年3月，甲企業與乙公司訂立的買賣合同約定：乙公司向甲企業訂購一臺具有特定性能的生產設備，總價款300萬元；乙公司應于合同簽訂之日起3日內向甲企業支付100萬元預付款；甲企業應于2014年4月1日之前交付設備（乙公司自行提貨）；乙公司驗收設備合格后在4月10日之前付清余款200萬元。為了擔保乙公司履行付款義務，丙公司在買賣合同的最后一頁承諾：“本公司同意為乙公司承擔保證責任。”并簽字蓋章。乙公司依約向甲企業支付了100萬元預付款。

甲企業按時生產出了符合約定質量標準的設備，并于2014年3月31日通知乙公司提貨。乙公司未按時提貨，卻于4月12日通知甲企業：由于本公司產品結構調整，已不需要該設備，特提出解約買賣合同。甲企業與乙公司協商未果后，準備將該設備提存，同時向人民法院提起訴訟。

要求：根據上述內容，分別回答下列問題。

<1>、甲企業是否可以將買賣合同約定交付的設備提存？并說明理由。<2>、甲企業是否有權要求乙公司付清全部余款并賠償損失？并說明理由。

<3>、如果甲企業同意解除合同，是否可以不再向乙公司交付約定的設備？是否可以不向乙公司返還100萬元預付款？并分別說明理由。

<4>、因丙公司的承諾而成立保證合同，該合同的當事人有哪些？ <5>、甲企業是否可以直接要求丙公司承擔保證責任？并說明理由。

三、案例分析題

1、【正確答案】 甲企業可以將設備提存。根據規定，債權人無正當理由拒絕受領，債務人可以將標的物提存。本題中，乙公司沒有正當理由而拒絕接受設備，則債務人就可以將設備提存。（2分）

【該題針對“買賣合同-交付標的物”知識點進行考核】

【正確答案】 甲企業有權要求乙公司付清全部余款并賠償損失。根據規定，當事人應當按照約定全面履行自己的義務。當事人一方未支付價款或者報酬的，對方可以要求其支付價款或者報酬。當事人一方不履行合同義務或者履行合同義務不符合約定的，在履行義務或者采取補救措施后，對方還有其他損失的，應當賠償損失。因此，甲企業有權要求乙公司付清全部余額并賠償損失。（2分）

【該題針對“買賣合同-交付標的物”知識點進行考核】

【正確答案】 ①如果甲企業同意解除合同，可以不再向乙公司交付設備。根據規定，合同解除后，尚未履行的，終止履行。所以尚未交付的設備就不用再交付。

②如果甲企業同意解除合同，應當向乙公司返還100萬預付款。根據規定，合同解除后，已經履行的，根據履行情況和合同性質，當事人可以要求恢復原狀、采取其他補救措施，并有權要求賠償損失。而且預付款不是定金，沒有擔保的性質。所以，此時甲應當返還乙公司100萬預付款。（2分）

【該題針對“買賣合同-交付標的物”知識點進行考核】 【正確答案】 保證關系的當事人是甲企業與丙公司。根據規定，保證是保證人與債權人之間的合同關系。所以，保證合同的當事人是保證人丙公司與債權人甲企業。（2分）【該題針對“買賣合同-交付標的物”知識點進行考核】

【正確答案】 甲企業可以直接要求丙公司承擔保證責任。根據規定，當事人對保證方式沒有約定或者約定不明確的，按照連帶責任保證承擔保證責任。本題中，由于未約定保證方式，保證人丙公司應承擔連帶保證責任；所以甲企業可以直接要求丙公司承擔保證責任。（2分）【該題針對“買賣合同-交付標的物”知識點進行考核】

第五章

三、案例分析題

1、甲、乙、丙、丁共同投資設立了A有限合伙企業（以下簡稱A企業）。合伙協議約定：甲、乙為普通合伙人，分別出資10萬元；丙、丁為有限合伙人，分別出資15萬元；甲執行合伙企業事務，對外代表A企業。2014年A企業發生下列事實。

2月，甲以A企業的名義與B公司簽訂了一份12萬元的買賣合同。乙獲知后，認為該買賣合同損害了A企業的利益，且甲的行為違反了A企業內部規定的甲無權單獨與第三人簽訂超過10萬元合同的限制，遂要求各合伙人作出決議，撤銷甲代表A企業簽訂合同的資格。4月，乙、丙分別征得甲的同意后，以自己在A企業中的財產份額出質，為自己向銀行借款提供質押擔保。丁對上述事項均不知情，乙、丙之間也對質押擔保事項互不知情。8月，丁退伙，并從A企業取得退伙結算財產12萬元。9月，A企業吸收庚作為普通合伙人入伙，庚出資8萬元。

10月，A企業的債權人C公司要求A企業償還6月份所欠款項50萬元。

11月，丙因所設個人獨資企業發生嚴重虧損不能清償D公司到期債務，D公司申請人民法院強制執行丙在A企業中的財產份額用于清償其債務。人民法院強制執行丙在A企業中的全部財產份額后，甲、乙、庚決定A企業以現有企業組織形式繼續經營。

經查：A企業內部約定，甲無權單獨與第三人簽訂超過10萬元的合同，B公司與A企業簽訂買賣合同時，不知A企業該內部約定。合伙協議未對合伙人以財產份額出質事項進行約定。

要求：根據上述材料，分別回答下列問題。

<1>、甲以A企業的名義與B公司簽訂的買賣合同是否有效?并說明理由。

<2>、合伙人對撤銷甲代表A企業簽訂合同的資格事項作出決議，在合伙協議未約定表決辦法的情況下，應當如何表決? <3>、乙、丙的質押擔保行為是否有效?并分別說明理由。

<4>、如果A企業的全部財產不足清償C公司的債務，對不足清償的部分，哪些合伙人應當承擔清償責任?如何承擔清償責任? <5>、人民法院強制執行丙在A企業中的全部財產份額后，甲、乙、庚決定A企業以現有企業組織形式繼續經營是否合法?并說明理由。

1、【正確答案】 甲以A企業的名義與B公司簽訂的買賣合同有效。根據規定，合伙企業對合伙人執行合伙企業事務以及對外代表合伙企業權利的限制不得對抗善意的第三人。在本題中，B公司屬于不知情的善意第三人，因此，買賣合同有效。【該題針對“合伙人的退伙”知識點進行考核】

【正確答案】 實行合伙人一人一票并經全體合伙人過半數通過的表決方式。【該題針對“合伙人的退伙”知識點進行考核】

【正確答案】 ①乙的質押行為無效。根據規定，普通合伙人以其在合伙企業中的財產份額出質的，須經其他合伙人一致同意；未經其他合伙人一致同意，其行為無效，由此給善意第三人造成損失的，由行為人依法承擔賠償責任。在本題中，普通合伙人乙的質押行為未經其他合伙人的一致同意，因此，質押行為無效。

②丙的質押行為有效。根據規定，有限合伙人可以將其在有限合伙企業中的財產份額出質；但是，合伙協議另有約定的除外。在本題中，由于合伙協議未對合伙人以財產份額出質事項進行約定，因此，有限合伙人丙的質押行為有效。【該題針對“合伙人的退伙”知識點進行考核】

【正確答案】 合伙人甲、乙、丁、庚應承擔清償責任；

①甲為普通合伙人，當A企業不能清償到期債務的，應當承擔無限連帶責任。②乙為普通合伙人，當A企業不能清償到期債務的，應當承擔無限連帶責任。③丁為有限合伙人，應以其退伙時從A企業分回的12萬元財產為限承擔有限責任。④庚為普通合伙人，庚入伙后，應對入伙前A企業的債務承擔無限連帶責任。

【解析】本題是題目要求中“假設”的提問方式，注意題目問題（4）中的“如果”二字，此時大家應該僅僅考慮案例中10月份之前的業務，此時丙還沒有退伙，但其是有限合伙人，只要合伙企業的財產不足清償的，其有限責任就已經承擔完畢，而丁雖然也是有限合伙人，但其在8月份退伙時已經取回了退伙財產，依照規定，應以丁退伙時從有限合伙企業中取回的財產承擔責任。

【該題針對“合伙人的退伙”知識點進行考核】

【正確答案】 甲、乙、庚決定A企業以現有企業組織形式繼續經營不合法。根據規定，有限合伙企業僅剩普通合伙人的，應當轉為普通合伙企業。在本題中，人民法院強制執行丙在A企業中的全部財產份額后，有限合伙人丙當然退伙，A企業中僅剩下普通合伙人，A企業應當轉為普通合伙企業。

【該題針對“合伙人的退伙”知識點進行考核】 第六章

三、案例分析題

1、A公司是一家上市公司，于2006年5月6日由B企業、C企業等6家企業作為發起人共同以發起設立方式成立，2012年8月9日，A公司獲準發行5000萬股社會公眾股，并于同年10月10日在證券交易所上市。2015年3月，中國證監會在對A公司進行例行檢查中，發現以下事實：

（1）2014年3月5日，B企業將所持A公司1%的股份轉讓給了D公司，直到同年3月15日，D公司未向A公司報告。

（2）2014年4月6日，A公司董事會召開會議，通過了擬發行公司債券的方案和召開臨時股東大會審議發行公司債券方案的決議。

（3）2014年4月25日，在臨時股東大會上，除審議通過了發行公司債券的決議外，還根據C企業的提議，臨時增加了一項增選一名公司董事的議案，并經出席會議的股東所持表決權的過半數通過。

（4）2014年5月15日，A公司董事張某未經董事會同意，投資設立了D一人有限公司，雖然經營業務與A公司無關，但與B企業和C企業多次發生交易。

要求：根據以上事實并結合法律規定，回答下列問題。

<1>、B企業轉讓A公司股份的行為是否符合法律規定？并說明理由。<2>、A公司董事會決議是否符合法律規定？并說明理由。<3>、A公司臨時股東大會通過發行公司債券的決議和增選一名公司董事的決議是否符合法律規定？并說明理由。

<4>、張某設立D一人有限公司，與B企業和C企業多次發生交易的行為是否違反法律規定？并說明理由。

1、【正確答案】 B企業轉讓A公司股份的行為符合法律規定。根據規定，股份有限公司的發起人持有本公司的股份，自公司成立之日起1年內不得轉讓。公司公開發行股份前已發行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內不得轉讓。B企業持有A公司股份的時間已超過了1年，故轉讓A公司股份符合法律規定。【該題針對“股東大會”知識點進行考核】

2【正確答案】 A公司董事會決議符合法律規定。根據規定，董事會認為必要時可以提議召開臨時股東大會；董事會行使下列職權：召集股東大會會議，并向股東大會報告工作；制訂公司增加或者減少注冊資本以及發行公司債券的方案等。本題中，董事會決議符合董事會職權范圍，因此是符合規定的。

【該題針對“股東大會”知識點進行考核】

3【正確答案】 首先，A公司臨時股東大會通過發行公司債券的決議符合法律規定。根據規定，對發行公司債券作出決議屬于股東大會的職權，該決議經出席會議的股東所持表決權的過半數通過即可。其次，A公司臨時股東大會通過增選一名公司董事的決議不符合法律規定。根據規定，股東大會不得對通知中未列明的事項作出決議。【該題針對“股東大會”知識點進行考核】 4【正確答案】 張某的行為不違反法律規定。首先，對一人有限公司的投資人沒有限制；其次，張某沒有與本公司訂立合同或者進行交易；或自營與所任職公司同類的業務，本題中董事張某與公司股東進行交易符合法律規定。【該題針對“股東大會”知識點進行考核】

第七章

三、案例分析題

1、A房地產股份有限公司（本題下稱“A公司”）系在上海證券交易所上市的上市公司，于2010年6月4日申請向不特定對象公開募集股份，其申請文件披露了以下信息：（1）公司2007年、2008年、2009年連續盈利，最近3個會計以扣除非經常性損益前后的凈利潤低者作為計算依據的凈資產收益率分別為4.6％、5.5％、10.2％。

（2）A公司在上海證券交易所上市股票的價格在公告招股意向書前20個交易日均價為16.88元，在公告招股意向書前一個交易日的均價為17.65元。本次向不特定對象公開募集股份的發行價格為17.10元。

（3）A公司2009年報告顯示，因A公司當時暫無新的房地產投資項目而沉淀大量閑置資金，為充分發揮公司資金的效用，與B證券公司簽訂委托理財協議進行財務性投資，該協議于2010年5月31日到期。

（4）A公司曾為其控股股東C公司的銀行貸款違規提供擔保，于2009年5月5日受到過上海證券交易所的公開譴責。

要求：根據有關證券法律制度的規定，回答下列問題：

（1）根據上述要點（1）所述內容，A公司凈資產收益率是否符合向不特定對象公開募集股份的條件？并簡述理由。

（2）根據上述要點（2）所述內容，A公司本次向不特定對象公開募集股份的發行價格是否符合規定？并說明理由。

（3）根據上述要點（3）所述內容，A公司進行委托理財的財務性投資是否符合向不特定對象公開募集股份的規定？并說明理由。

（4）根據上述要點（4）所述內容，A公司受到過證券交易所的公開譴責的事實是否會對其向不特定對象公開募集股份構成障礙？并說明理由。

1、【正確答案】(1)A公司最近3個會計的凈資產收益率符合向不特定對象公開募集股份的條件。根據規定，上市公司向不特定對象公開募集股份，最近3個會計加權平均凈資產收益率平均不低于6%。扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據。本題A公司最近3個會計的凈資產收益率平均為6.77％，是符合規定的。

（2）A公司本次向不特定對象公開募集股份的發行價格是符合規定的。根據規定，上市公司向不特定對象公開募集股份，發行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。本題A公司向不特定對象公開募集股份的發行價格高于在公告招股意向書前20個交易日均價，是符合規定的。

（3）A公司進行委托理財的財務性投資不符合向不特定對象公開募集股份的規定。根據規定，上市公司向不特定對象公開募集股份，除金融類企業外，最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財等財務性投資的情形。本題A公司最近一期期末存在委托理財的事實，是不符合規定的。

(4)A公司受到過證券交易所的公開譴責的事實不會對其向不特定對象公開募集股份構成障礙。根據規定，上市公司最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責，不得增發股票。本題A公司受到過證券交易所的公開譴責已超過了12個月，因此，不會構成向不特定對象公開募集股份的障礙。

【該題針對“上市公司增發的條件”知識點進行考核】 第八章

三、案例分析題

1、假設2014年1月1日，北京東方通訊設備有限公司因生產經營不善，長期虧損，不能清償到期債務。其債權人向東方公司所在地人民法院提出破產申請，該人民法院依法通知了東方公司，東方公司無異議。人民法院當天受理后向東方公司發出破產裁定書，東方公司在1月5日收到后，于1月15日將公司的財產狀況說明、債務清冊、債權清冊等資料交給法院。

（1）人民法院受理破產申請后同時指定了管理人，管理人經過調查，發現了以下債務人處置財產的情況：

①在2012年11月，東方公司贈與山東某商場價值120萬元的轎車一輛；

②2013年2月，東方公司提前清償河北昌盛公司的50萬元的貨款債權，該債權于2013年4月1日到期；

③2013年8月，東方公司以不合理的低價出售通訊設備給北京的代理商。（2）管理人還發現了以下的情況：

①2013年10月，東方公司為了逃避債權人的追債，將自己的一臺生產設備轉移到自己的控股公司；

②2013年11月，東方公司的前董事曾利用職權動用公司20萬元的流動資金為自己購置房產一處；

③2014年1月10日，東方公司償還了對債權人興隆公司的債務10萬元；

④東方公司欠宏達公司2012年9月到期貨款60萬元。宏達公司經多次催要無效后，向人民法院起訴，2013年10月2日，人民法院經過二審審理，判決東方公司支付宏達公司欠款及違約金和賠償金等共計100萬元，隨后將東方公司辦公樓予以查封，擬用于抵償宏達公司的債權。人民法院受理東方公司破產申請時，此判決正在執行之中。

要求：根據以上事實及相關法律規定，回答下列問題。

<1>、東方公司處置財產的情況，哪個行為應當由管理人申請人民法院撤銷？哪個行為不能撤銷？并分別說明理由。

<2>、東方公司將自己的生產設備轉移控股公司的行為是否有效？并說明理由。<3>、對于東方公司前董事的行為，管理人應該如何處理？并說明理由。<4>、東方公司對興隆公司的債務的償還是否有效？并說明理由。

<5>、對于東方公司與宏達公司訴訟中，人民法院的民事執行程序能否繼續？并說明理由。

1、【正確答案】 債務人處置財產的情況中：

③行為可以撤銷。根據《企業破產法》的規定，人民法院受理破產申請前1年內，涉及債務人財產的無償轉讓財產行為；以明顯不合理的價格進行交易的行為；對沒有財產擔保的債務提供財產擔保的行為；對未到期的債務提前清償的行為和放棄債權的行為，管理人有權請求人民法院予以撤銷。

①行為不能撤銷。對于東方公司贈與山東某商場價值120萬的轎車的行為，由于在2012年11月，在人民法院受理破產申請1年前，因此該行為是有效的。②行為不能撤銷。根據《企業破產法司法解釋

（二）》的規定，破產申請受理前1年內債務人提前清償的未到期債務，在破產申請受理前已經到期，管理人請求撤銷該清償行為的，人民法院不予支持。但是，該清償行為發生在破產申請受理前6個月內且債務人有企業破產法規定破產原因情形的除外。本題中，由于在2013年2月提前清償于2013年4月1日到期的債權，在破產受理前已經到期，因此管理人如請求撤銷的，人民法院不予支持。【該題針對“破產撤銷權與無效行為”知識點進行考核】

【正確答案】 東方公司將自己的生產設備轉移控股公司的行為是無效行為，其財產控股公司應予退回。根據規定，涉及債務人財產的下列行為無效：①為逃避債務而隱匿、轉移財產的；②虛構債務或者承認不真實的債務的。

【該題針對“破產撤銷權與無效行為”知識點進行考核】

【正確答案】 對于東方公司前董事侵吞財產的行為，管理人應當將其侵吞的財產追回。根據規定，債務人的董事、監事和高級管理人員利用職權從企業獲取的非正常收入和侵占的企業財產，管理人應當追回。

【該題針對“破產撤銷權與無效行為”知識點進行考核】

【正確答案】 東方公司對興隆公司的債務償還是無效的。根據規定，人民法院受理破產申請后，債務人對個別債權人的清償無效。此行為發生在2014年1月10日，是在人民法院受理破產申請后，所以其行為無效。

【該題針對“破產撤銷權與無效行為”知識點進行考核】

【正確答案】 該人民法院不能繼續執行。根據規定，人民法院受理破產申請后，有關債務人財產的保全措施應當解除，執行程序應當中止。由于另一人民法院已經受理了東方公司的破產申請，因此，該人民法院對其進行的強制執行程序應該中止。【該題針對“破產撤銷權與無效行為”知識點進行考核】

第九章

三、案例分析題 1、2010年3月10日，A公司與B公司簽訂了一份買賣合同。合同約定：（1）B公司向A公司購買木材150立方米，每立方米3000元；（2）交貨日期為2010年3月20日，交貨地點為A公司倉庫；（3）B公司于提貨當日以匯票付款；（4）本合同自雙方簽字或者蓋章時成立。A公司當即在該合同上蓋章，B公司答應將合同帶回公司蓋章。

2010年3月20日，B公司按合同約定來到A公司提貨，驗貨無誤后，交給A公司一張D銀行為付款人的匯票，但未經D銀行承兌。B公司對此的解釋是資金暫時周轉不開，但是已經請C公司為該匯票提供保證。該匯票有C公司符合規定的簽章，并注明“如果雙方的合同出現糾紛，本公司不承擔責任”。A公司了解C公司的實力，經與C公司聯系情況屬實，接受了該匯票。

2010年3月30日，A公司持B公司給付的匯票向D銀行提示承兌被拒絕，理由是B公司的存款不足以支付票款。A公司找到B公司，要求支付票款被拒絕，B公司的理由是，A公司賣出的木材有一部分與合同約定的規格不符且A公司拒絕調換。A公司又要求C公司承擔保證責任，C公司表示，本公司提供保證的條件是雙方的合同不出現糾紛，所以拒絕承擔保證責任。

要求：根據以上資料并結合法律規定，回答下列問題。

<1>、D銀行作為付款人基于票據法是否可以拒絕承兌該匯票？說明理由。<2>、B公司拒絕支付票款的理由是否合法？說明理由。<3>、C公司拒絕承擔保證責任的理由是否合法？說明理由。

1、【正確答案】 D銀行可以拒絕承兌該匯票。出票行為是單方行為，付款人并不因此而有付款義務。持票人向付款人提示承兌后，付款人可以決定是否承兌，付款人通常基于與出票人之間的約定，而有義務在持票人提示承兌時進行承兌，但是，付款人的這一義務僅僅是民法上的義務。如果其拒絕承兌，仍然在票據法上發生拒絕承兌的法律效果，即遵循“承兌自由原則”。本題中，B公司簽發的匯票D銀行可以拒絕承兌。【該題針對“票據抗辯概述、物的抗辯”知識點進行考核】

【正確答案】 B公司拒絕支付票款的理由合法。根據規定，在票據行為的直接當事人之間，票據債務人可以基于基礎關系上的事由對票據權利人抗辯。本題中，B與A公司有直接債權債務關系，A沒有按照約定履行義務，則B可以以此進行抗辯。【該題針對“票據抗辯概述、物的抗辯”知識點進行考核】

【正確答案】 C公司拒絕承擔保證責任的理由不合法。根據規定，保證不得附有條件；附有條件的，不影響對匯票的保證責任。本題中，C公司在匯票上附加的“如果雙方的合同出現糾紛，本公司不承擔責任”條件不影響其對匯票的保證責任。

第四篇：2016注會經濟法考題講解

2016年CPA《經濟法》考后交流

一、單項選擇題

1.下列關于法律淵源的表述中，正確的是（）。

A.全國人大常委會有權部分修改由全國人大制定的基本法律

B.部門規章可以設定減損公民、法人和其他組織權利或增加其義務的規范 C.地方性法規是指地方人民政府對地方性事務制定的規范性法律文件的總稱 D.除最高人民法院外，其他國家機關無權解釋法律 【答案】A 【解析】（1）選項A：在全國人大閉會期間，全國人大常委會可對基本法律進行部分補充和修改，但是不得同該法律的基本原則相抵觸；（2）選項B：沒有法律或者國務院的行政法規、決定、命令的依據，部門規章不得設定減損公民、法人和其他組織權利或者增加其義務的規范；（3）選項C：地方性法規是有地方立法權的地方人民代表大會及其常委會就地方性事務以及根據本地區實際情況執行法律、行政法規的需要所制定的規范性法律文件的總稱；（4）選項D：司法解釋是最高人民法院、最高人民檢察院在總結司法審判經驗的基礎上發布的指導性文件和法律解釋的總稱。

2.某股份有限公司董事會有9名董事。該公司召開董事會會議，甲、乙、丙、丁、戊5名董事出席，其余4名董事缺席。會議表決前，丁因故提前退席，亦未委托他人代為表決，會議最終由4名董事一致作出一項決議。根據公司法律制度的規定，下列關于該決議法律效力的表述中，正確的是（）。

A.有效 B.無效 C.可撤銷 D.未生效 【答案】B 【解析】董事會作出決議必須經“全體”董事的“過半數”通過。

3.證券監管部門調查發現，1年前在證券交易所掛牌上市的甲公司在首次公開發行過程中存在虛假陳述行為，并對投資者造成經濟損失。乙系甲公司董事長。根據證券法律制度的規定，下列關于乙就甲公司虛假陳述行為所致投資者損失承擔賠償責任的表述中，正確的是（）。

A.無論乙有無過錯，均須承擔賠償責任

B.只有當投資者證明乙有過錯時，乙才承擔賠償責任 C.乙須承擔賠償責任，除非能證明自己沒有過錯 D.無論乙有無過錯，均不承擔賠償責任 【答案】C 【解析】發行人、上市公司的董事、監事、高級管理人員和其他直接責任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應當與發行人、上市公司承擔連帶賠償責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外。

4.甲公司在相關市場中具有市場支配地位，從2012年3月1日起，甲公司憑借其市場支配地位，持續從事不公平的壟斷高價行為。2016年3月1日，該濫用行為的受害人乙公司向人民法院提起民事訴訟，要求判令甲公司賠償損失。甲公司提出，其濫用行為始于2012年，開始之時，乙公司即知情，直至今日才提出損害賠償，2年訴訟時效已過，下列關于本案損害賠償的表述中，符合反壟斷法律制度規定的是（）。

A.訴訟時效已過，甲公司有權拒絕賠償乙公司損失 B.甲公司應賠償乙公司全部經濟損失的50％

C.甲公司應賠償乙公司自2014年3月1日以來的經濟損失 D.甲公司應賠償乙公司全部經濟損失 【答案】C 【解析】原告起訴時被訴壟斷行為已經持續超過2年，被告提出訴訟時效抗辯的，損害賠償應當自原告向人民法院起訴之日起向前推算2年計算（自2014年3月1日以來的經濟損失）。

二、多項選擇題

1.甲為慶祝好友乙60歲生日，擬贈與其古董瓷瓶一只。但雙方約定，瓷瓶交付乙后，甲可以隨時借用該瓷瓶。根據合同法律制度的規定，下列表述中，正確的有（）。

A.瓷瓶交付乙前，甲不得撤銷贈與

B.瓷瓶交付乙后，若被鑒定為贗品，乙有權以欺詐為由撤銷贈與 C.瓷瓶交付乙后，若甲請求借用時被乙拒絕，甲可以撤銷贈與

D.瓷瓶交付乙前，若甲的經濟狀況顯著惡化，嚴重影響其生活，可不再履行贈與義務 【答案】CD 【解析】（1）選項A：贈與人在贈與財產的權利轉移之前可以撤銷贈與，但具有救災、扶貧等社會公益、道德義務性質的贈與合同或者經過公證的贈與合同，不得撤銷；（2）選項B：如果甲不具有主觀欺詐的故意（如甲不知瓷瓶是贗品），那么乙無權以欺詐為由撤銷贈與；但如果甲明知瓷瓶是贗品，則甲構成欺詐，但未損害國家利益，乙有權以欺詐為由撤銷贈與。

2.下列行為中，違反我國《反壟斷法》的有（）。

A.國有經濟占控制地位的關系國民經濟命脈行業的國有企業之間達成壟斷協議的行為 B.具有競爭關系的境內企業就固定商品出口價格達成的壟斷協議

C.外國企業在中國境外實施的對中國境內市場競爭產生排除或限制效果的壟斷行為 D.農業生產者在農產品生產、加工、銷售、運輸、儲存等經營活動中實施的聯合行為 【答案】AC 【解析】（1）選項B：屬于出口卡特爾，予以豁免；（2）選項D：《反壟斷法》對農業生產者及農村經濟組織在農產品生產、加工、銷售、運輸、儲存等經營活動中實施的聯合或者協同行為排除適用。

三、案例分析題 【案例1】（本小題10分）

2016年3月1日，為支付工程款項，A公司向B公司簽發一張以甲銀行為承兌人、金額為150萬元的銀行承兌匯票，匯票到期日為2016年9月1日，甲銀行作為承兌人在匯票票面上簽章。

4月1日，B公司將該匯票背書轉讓給C公司，用于支付買賣合同價款。后因C公司向B公司出售的合同項下貨物存在嚴重質量問題，雙方發生糾紛。

5月1日，C公司為支付廣告費，將該匯票背書轉讓給D公司。D公司負責人知悉B、C公司之間合同糾紛的詳情，對該匯票產生疑慮，遂要求C公司的關聯企業E公司與D公司簽訂了一份保證合同。保證合同約定，E公司就C公司對D公司承擔的票據責任提供連帶責任保證。但E公司未在匯票上記載有關保證事項，亦未簽章。

6月1日，D公司將該匯票背書轉讓給F公司，以償還所欠F公司的租金。

9月2日，F公司持該匯票向甲銀行提示付款，甲銀行以A公司資信狀況不佳、賬戶余額不足為由拒付。F公司遂向B、D公司追索。B公司以C公司違反買賣合同為由，對F公司的追索予以拒絕，D公司向F公司承擔票據責任后，分別向B、E公司追索，B公司仍以C公司違反買賣合同為由，對D公司的追索予以拒絕，E公司亦拒絕。

要求：

根據上述內容，分別回答下列問題：

（1）甲銀行的拒付理由是否成立？并說明理由。

（2）B公司拒絕F公司追索的理由是否成立？并說明理由。（3）B公司拒絕D公司追索的理由是否成立？并說明理由。

（4）D公司能否要求E公司承擔票據責任？能否依保證合同要求E公司承擔保證責任？并分別說明理由。【案例1答案】

（1）甲銀行的拒付理由不成立。根據規定，承兌人不得以其與出票人之間的資金關系來對抗持票人，拒絕支付匯票金額。

（2）B公司拒絕F公司追索的理由不成立。根據規定，票據債務人不得以自己與與持票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人。但是，持票人明知存在抗辯事由而取得票據的除外。在本題中，F公司對B公司與C公司之間的合同糾紛并不知情，B公司不能以此為由拒絕向F公司承擔票據責任。

（3）B公司拒絕D公司追索的理由成立。根據規定，票據債務人不得以自己與與持票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人。但是，持票人明知存在抗辯事由而取得票據的除外。在本題中，D公司知悉B公司與C公司之間的合同糾紛，B公司可以拒絕D公司的追索。（4）①D公司無權要求E公司承擔票據責任。根據規定，如果保證人未在票據或者粘單上記載“保證”字樣而另行簽訂保證合同或者保證條款的，不屬于票據保證，E公司無需承擔票據責任；②D公司有權依保證合同要求E公司承擔保證責任。根據規定，未在票據或者粘單上記載“保證”字樣而另行簽訂的保證合同，雖不屬于票據保證，但仍具有民法上的保證的效力。因此，D公司可依據該有效的保證合同要求E公司承擔連帶保證責任。【案例2】（本小題10分。）

A公司因不能清償到期債務，且明顯缺乏清償能力，主動向人民法院申請破產。2016年4月1日，人民法院裁定受理A公司的破產申請，并指定某會計師事務所為管理人。

管理人在清理公司資產過程中發現，A公司的股東甲于2014年3月認繳增資200萬元，根據公司章程的規定，甲應于2014年4月至2017年4月底，至多分4次繳足出資，每次不低于50萬元。截至2016年4月1日，甲已經實繳100萬元出資。2016年4月6日，管理人要求甲繳納剩余出資100萬元，甲以其出資義務尚未到期為由拒絕。

2016年4月7日，B公司獲悉A公司申請破產的消息后，要求取回其委托A公司加工定做的一套高檔古典家具，由于B公司尚未支付加工費，管理人以此為由拒絕其取回家具。

2016年4月11日，C公司申報債權。管理人認為，C公司所主張的對A公司的50萬元債權，未得到A公司原負責人認可，故以該債權有爭議為由拒絕將之編入債權登記表。C公司對此提出異議，管理人研究后提出如下處理方案：先將C公司主張的債權列入債權登記表，交由第一次債權人會議核查是否成立，但C公司不得參加第一次債權人會議。

債權申報工作結束后，管理人指定本所一名資深注冊會計師擔任債權人會議主席。要求：

根據上述內容，分別回答下列問題：

（1）甲拒絕繳納剩余100萬元出資的理由是否成立？并說明理由。（2）管理人拒絕B公司取回家具的理由是否成立？并說明理由。

（3）管理人拒絕將C公司主張的債權編入債權登記表的理由是否成立？并說明理由。（4）管理人拒絕C公司參加第一次債權人會議是否符合企業破產法律制度的規定？并說明理由。（5）管理人指定本所注冊會計師為債權人會議主席是否符合企業破產法律制度的規定？并說明理由。

【案例2答案】（1）甲拒絕繳納剩余100萬元出資的理由不成立。根據規定，人民法院受理破產申請后，債務人的出資人尚未完全履行出資義務的，管理人應當要求該出資人繳納所認繳的出資，而不受出資期限的限制。

（2）管理人拒絕B公司取回家具的理由成立。根據規定，權利人行使取回權時未依法向管理人支付相關的加工費、保管費、托運費、委托費、代銷費等費用，管理人拒絕其取回相關財產的，人民法院應予以支持。

（3）管理人拒絕將C公司主張的債權編入債權登記表的理由不成立。根據規定，管理人必須將申報的債權全部登記在債權登記表上，不允許以其認為債權超過訴訟時效或者不能成立等為由拒絕編入債權登記表。

（4）管理人拒絕C公司參加第一次債權人會議不符合規定。根據規定，凡是申報債權者均有權參加第一次債權人會議，有權參加對其債權的核查、確認活動，并可依法提出異議。（5）管理人指定本所注冊會計師為債權人會議主席不符合規定。根據規定，債權人會議主席由人民法院在有完全表決權的債權人中指定，管理人無權指定債權人會議主席。【案例3】（本小題17分）

甲將其位于某住宅樓頂層的一套住房出租給乙，租期2年，月租金9000元，但未約定租金支付方式。書面租賃合同簽訂當日，乙向甲支付了1年的租金。

租期第2月，房屋天花板嚴重漏雨。乙通知甲維修，甲以合同未約定維修條款為由拒絕。乙只好自己找人維修，花去維修費8000元，維修期間房屋無法居住，乙全家住酒店10天，住宿費用3000元。

租期第5月，乙全家出國半年。行前，乙經甲同意將房屋轉租給丙，租期半年，丙租住期間，因使用不當，將甲的洗衣機損壞，乙回國后，甲要求乙賠償洗衣機損壞的損失，乙提出洗衣機系由丙損壞，甲應向丙索賠。

租期第13月，甲要求乙支付第二年租金，乙拒絕。同時，乙要求甲支付天花板維修費8000元，并減免維修期間相當于酒店住宿費用的租金3000元，甲拒絕。

租期第14月，乙在未告知甲的情況下，在客廳造了一個壁爐。甲知悉后，要求乙拆除。租期第16月，甲在未通知乙的情況下，將房屋出賣給自己的姐姐丁并于3天后辦理房屋轉讓登記。乙以優先購買權受到侵害為由，要求甲承擔賠償責任，丁則通知乙1個月內搬出。

要求：

根據上述內容，分別回答下列問題：（1）甲是否有義務維修房屋天花板？乙是否有權要求甲支付天花板維修費用并減免維修期間相當于酒店住宿費用的租金？并分別說明理由。

（2）甲是否有權要求乙賠償洗衣機損壞的損失？并說明理由。

（3）租期第13月時，乙是否有權拒絕甲關于支付第二年租金的要求？并說明理由。（4）甲是否有權要求乙拆除壁爐？并說明理由。（5）丁是否取得了房屋所有權？并說明理由。

（6）乙關于其優先購買權受到侵害的主張是否成立？并說明理由。（7）丁是否有權要求乙1個月內搬出？并說明理由。【案例3答案】（1）①甲有義務維修天花板。根據規定，出租人甲應當履行租賃物的維修義務，但當事人另有約定的除外；②乙有權要求甲支付天花板維修費用并減免維修期間相當于酒店住宿費用的租金。根據規定，出租人未履行維修義務的，承租人可以自行維修，維修費用由出租人負擔。因維修租賃物影響承租人使用的，應當相應減少租金或者延長租期。

（2）甲有權要求乙賠償洗衣機損壞的損失。根據規定，承租人經出租人同意，可以將租賃物轉租給第三人，承租人與出租人的租賃合同繼續有效，第三人（丙）對租賃物造成損壞的，承租人（乙）應當承擔賠償責任。（3）乙有權拒絕甲關于支付第二年租金的要求。根據規定，對租金的支付期限未確定的，當事人可以協議補充，不能達成補充協議的，可以根據合同的有關條款或者交易習慣確定。仍不能確定的，租賃期限1年以上的，應當在每屆滿1年時支付，剩余期間不滿1年的，應當在租賃期限屆滿時支付。

（4）甲有權要求乙拆除壁爐。根據規定，承租人未經出租人同意，對租賃物進行改善或者增設他物的，出租人可以要求承租人恢復原狀或者賠償損失。本題中，乙建造壁爐未取得出租人甲的同意，甲可要求其恢復原狀。

（5）丁取得了房屋所有權。根據規定，不動產物權的設立、變更、轉讓和消滅，經依法登記，發生效力。在本題中，甲與丁已經辦理了房屋變更登記手續，丁取得了房屋所有權。（6）乙關于其優先購買權受到侵害的主張不成立。根據規定，出租人將房屋出賣給其近親屬（包括配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孫子女、外孫子女），承租人主張優先購買房屋的，人民法院不予支持。

（7）丁無權要求乙1個月內搬出。根據規定，租賃物在租賃期間發生所有權變動的，不影響租賃合同的效力。在本題中，甲與乙簽訂的租賃合同在房屋所有權轉移至丁后繼續有效，在原租賃合同有效期限內，丁無權要求乙搬出。【案例4】（本小題18分）

甲股份有限公司（以下簡稱“甲公司”）為A股上市公司。2015年8月3日，乙有限責任公司（以下簡稱“乙公司”）向中國證監會、證券交易所提交權益變動報告書，稱其自2015年7月20日開始持有甲公司股份，截至8月1日已經通過公開市場交易持有該公司已發行股份的5％。乙公司同時也將該情況通知了甲公司并予以公告。8月16日和9月3日，乙公司連續兩次公告其所持甲公司股份分別增加5％。截至9月3日，乙公司已經成為甲公司的第一大股東，持股15％。甲公司原第一大股東丙有限責任公司（以下簡稱“丙公司”）持股13％，退居次位。

2015年9月15日，甲公司公告稱因籌劃重大資產重組事項，公司股票停牌3個月。2015年11月1日，甲公司召開董事會會議審議丁有限責任公司（以下簡稱“丁公司”）與甲公司的資產重組方案，方案主要內容是：（1）甲公司擬向丁公司發行新股，購買丁公司價值60億元的軟件業務資產；（2）股份發行價格擬定為本次董事會決議公告前20個交易日交易均價的85％；（3）丁公司因該次重組取得的甲公司股份自發行結束之日起6個月后方可自由轉讓。該項交易完成后，丁公司將持有甲公司12％的股份，但尚未取得甲公司的實際控股權；乙公司和丙公司的持股比例分別降至10％和8％。

甲公司董事會共有董事11人，7人到會。在討論上述重組方案時，2名非執行董事認為，該重組方案對購入資產定價過高，同時嚴重稀釋老股東權益，在與其他董事激烈爭論之后，該2名非執行董事離席，未參加表決，其余5名董事均對重組方案投了贊成票，并決定于2015年12月25日召開臨時股東大會審議該重組方案。

2015年11月5日，乙公司書面請求甲公司監事會起訴投票通過上述重組方案的5名董事違反忠實和勤勉義務，遭到拒絕。乙公司遂以自己的名義直接向人民法院起訴5名董事。

2015年11月20日，甲公司向中國證監會舉報乙公司在收購上市公司過程中存在違反信息披露義務的行為，證監會調查發現：2015年8月1日至3日，戊公司和辛公司通過公開市場交易分別購入甲公司2％和3％的股份；戊、辛兩公司事先均向乙公司出具書面承諾，同意無條件按照乙公司指令行使各自所持甲公司股份的表決權。戊、辛、乙三公司均未對上述情況予以披露。

要求：

根據上述內容，分別回答下列問題：

（1）乙、戊、辛公司在收購甲公司股份時，是否構成一致行動人？并說明理由。（2）乙公司在收購甲公司股份時，存在哪些不符合證券法律制度關于權益變動披露規定的行為？并說明理由。（3）丁公司與甲公司的資產重組方案的三項內容中，哪些不符合證券法律制度的規定？并說明理由。

（4）2015年11月1日董事會會議的到會人數是否符合公司法關于召開董事會會議法定人數的規定？并說明理由。

（5）2015年11月1日董事會作出的決議是否獲得通過？并說明理由。（6）人民法院應否受理乙公司的起訴？并說明理由。【案例4答案】

（1）乙、戊、辛公司構成一致行動人。根據規定，在上市公司的收購及相關股份權益變動活動中有一致行動情形的投資者，互為一致行動人。在本題中，戊、辛兩公司事先即作出無條件與乙公司保持一致行動的書面承諾，三者構成一致行動人。

（2）①2015年8月1日至3日，戊、辛公司繼續收購甲公司股份不符合法律規定。根據規定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發行的股份達到5％時，應當在該事實發生之日起3日內向中國證監會、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予公告。在上述期限內，不得再行買賣該上市公司的股票。在本題中，自8月1日起3日內，乙公司及其一致行動人（戊公司和辛公司）不得再行買賣甲公司股票。

②2015年8月16日和9月3日，乙公司分別增持甲公司5％股份未向中國證監會、證券交易所提交書面報告，未通知甲公司不符合規定。根據規定，投資者持有或者通過協議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發行的股份達到5％之后，其所持上市公司已發行的股份比例每增加或者減少5％時，應當在該事實發生之日起3日內，向中國證監會、證券交易所提交書面報告，通知該上市公司，并予公告。

（3）①股份發行價格不符合規定。根據規定，上市公司發行股份的價格不得低于市場參考價的90％，市場參考價為本次發行股份購買資產的董事會決議公告日前20個交易日、60個交易日或者120個交易日的公司股票交易均價之一；②丁公司獲得的甲公司股份自發行結束之日起6個月后可自由轉讓不符合規定。根據規定，丁公司獲得的甲公司股份自發行結束之日起12個月內不得轉讓。

（4）董事會的到會人數符合規定。根據規定，股份有限公司董事會會議應有過半數的董事出席方可舉行。

（5）董事會作出的決議不能通過。根據規定，股份有限公司董事會作出決議必須經全體董事的過半數通過。在本題中，全體董事11人，對該項決議投贊成票的董事為5人，并未超過半數，該項決議不能獲得通過。

（6）人民法院不應受理乙公司的起訴。根據規定，股份有限公司連續180日以上單獨或者合計持有公司1％以上股份的股東，可以提起股東代表訴訟。在本題中，乙公司持有甲公司股份的時間尚不足180日，不具有提起股東代表訴訟的資格。

第五篇：注會經濟法題庫 (28)

一、單項選擇題 1.根據法律責任所適用對象的不同，狹義上的反壟斷法法律責任指的是（）。A.壟斷行為的法律責任

B.因妨礙反壟斷執法活動而應承擔的法律責任

C.因反壟斷執法人員執法行為不當而應承擔的法律責任 D.實施壟斷行為，情節輕微構成犯罪的，承擔的刑事責任 2.根據反壟斷法律制度的規定，下列關于我國反壟斷法適用范圍的表述中，正確的是（）。

A.中華人民共和國境內經濟活動中的壟斷行為中的“境內”，包含我國港、澳、臺地區

B.中華人民共和國境外的壟斷行為，不適用反壟斷法 C.知識產權的行使，排除反壟斷法的適用

D.農業生產中的聯合或者協同行為排除反壟斷法的適用 3.下列關于反壟斷調查程序的表述中，正確的是（）。

A.反壟斷法執法機構應當依舉報人舉報對涉嫌壟斷行為立案調查

B.舉報采用書面形式并提供相關事實和證據的，反壟斷執法機構應當進行必要的調查

C.反壟斷執法機構調查涉嫌壟斷行為，執法人員應為兩人，并應當出示執法證件 D.反壟斷執法機構對涉嫌壟斷行為調查核實后，認為構成壟斷行為的，應當依法作出處理決定，并向社會公布 4.通過假定壟斷者測試界定相關商品市場的基本路徑是：假設反壟斷審查關注的經營者是以利潤最大化為經營目標的壟斷者，在其他商品的銷售條件保持不變的情況下，看其能否持久而小幅提高其商品的價格，并仍然有利可圖。下列選項中對上述“看其能否持久”的時間和“小幅”的幅度的表述中，正確的是（）。A.一般為2年；一般為5％～10％ B.一般為1年；一般為5％～10％ C.一般為1年；一般為10％～15％ D.一般為2年；一般為10％～15％ 5.根據反壟斷法律制度的規定，下列關于反壟斷民事訴訟的表述中，不正確的是（）。

A.消費者不可以作為反壟斷民事訴訟的原告

B.人民法院受理壟斷民事糾紛案件，不以執法機構對相關壟斷行為進行了查處為前提條件

C.原告和被告都有權申請專家出庭

D.原告起訴時被訴壟斷行為已經持續超過2年，被告提出訴訟時效抗辯的，損害賠償應當自原告向人民法院起訴之日起向前推算2年計算 6.甲公司、乙公司、丙公司、丁公司達成價格壟斷協議，事后甲公司認識到錯誤第一個主動報告達成價格壟斷協議的有關情況并提供重要證據，乙公司是第二個主動報告達成價格壟斷協議的有關情況并提供重要證據的，丙公司、丁公司是最后主動報告達成價格壟斷協議的有關情況并提供重要證據的。根據反壟斷法寬恕制度的規定，下列選項中正確的是（）。A.甲公司應當免除處罰

B.乙公司可以按照80%的幅度減輕處罰 C.丁公司可以按照70%的幅度減輕處罰 D.丙公司可以按照60%的幅度減輕處罰 7.根據反壟斷法律制度的規定，下列關于反壟斷法禁止的濫用市場支配地位行為中，不需要考慮是否有正當理由的是（）。A.以低于成本的價格銷售商品 B.拒絕與交易相對人進行交易

C.搭售商品或者在交易時附加其他不合理的交易條件

D.以不公平的高價銷售商品或者以不公平的低價購買商品 8.根據反壟斷法律制度的規定，下列各項中，經營者應當事先向商務部申報的是（）。

A.參與集中的所有經營者上一會計在全球范圍內的營業額合計達到100億元人民幣，并且其中至少兩個經營者上一會計在中國境內的營業額均超過4億元人民幣

B.參與集中的所有經營者上一在全球范圍內的營業額合計超過100億元人民幣，并且其中至少兩個經營者上一在全球范圍內的營業額均超過4億元人民幣

C.參與集中的所有經營者上一會計在中國境內的營業額合計超過20億元人民幣，并且其中至少兩個經營者上一會計在中國境內的營業額均超過4億元人民幣

D.參與集中的所有經營者上一在中國境內的營業額合計超過20億元人民幣，并且其中至少兩個經營者上一在中國境內的營業額均達到4億元人民幣 9.根據反壟斷法律制度的規定，下列關于經營者集中審查程序的表述中，不正確的是（）。

A.反壟斷執法機構對經營者集中實施兩階段審查制

B.反壟斷執法機構在對經營者集中進行初步審查后，則進入第二階段審查 C.初步審查期間，在反壟斷執法機構作出決定前，經營者不得實施集中 D.第二階段審查期間，原則上經營者不得實施集中 10.下列行為中，不構成《反壟斷法》所禁止的壟斷行為的是（）。A.甲公司與乙公司簽訂維持轉售價格的協議 B.丙商場與丁商場簽訂了固定商品價格的協議

C.某軟件開發公司研發出易查瀏覽器，并享有專利權，該瀏覽器占據了相關市場60%的銷售份額

D.某市政府在與某國有醫藥企業簽訂的戰略合作協議中承諾，限制其他醫藥企業在本市醫療機構藥品招標中享有中標的機會 11.經營者違反反壟斷法規定，達成并實施壟斷協議的，由反壟斷執法機構責令停止違法行為，沒收違法所得，并處上一銷售額（）以上（）以下的罰款。

A.0.5% 10% B.1% 10% C.2% 10% D.3% 10% 12.根據反壟斷法律制度的規定，下列關于市場支配地位的推定標準，說法正確的是（）。

A.甲公司在相關市場的市場份額達到1/3，即可推定為具有市場支配地位

B.甲公司、乙公司在相關市場的市場份額合計達到1/2，甲、乙被推定為共同占有市場支配地位

C.甲、乙、丙三個企業在相關市場的市場份額分別達到10%、40%、30%，甲、乙、丙被推定為共同占有市場支配地位

D.甲、乙、丙三個企業在相關市場的市場份額分別達到9%、40%、30%，則甲、乙、丙被推定為共同占有市場支配地位 13.A操作系統技術處于國際領先地位，應用范圍達到相關市場份額的60%，如果該操作系統所屬的甲公司授權個人電腦生產廠商在使用A操作系統時，強迫使用者購買其旗下的“超速”瀏覽器。根據反壟斷法律制度的規定，下列說法中正確的是（）。

A.此做法是以不公平的高價進行銷售，屬于濫用市場支配地位

B.此做法避免了消費者多次購買零部件的繁瑣，不屬于濫用市場支配地位 C.此做法構成了沒有正當理由搭售商品，屬于濫用市場支配地位

D.此做法是普通交易時附加其他不合理的交易條件，屬于濫用市場支配地位 14.根據反壟斷法律制度的規定，我國經營者集中申報制度采取（）。A.強制的事前申報模式 B.強制的事后申報模式

C.自愿決定是否事前申報的模式 D.自愿決定是否事后申報的模式 15.甲公司與乙公司進行合并，向商務部提交了經營者集中的申報材料。根據反壟斷法律制度的規定，下列對此表述不正確的是（）。A.商務部應實施兩階段審查制

B.商務部的初步審查應當在收到經營者提交的文件、資料之日起30日內進行 C.第二階段審查應當自執法機構作出實施進一步審查決定之日起90日內審查完畢

D.經營者同意延長期限的，第二階段的審查期限可以延長，但最長不得超過30日 16.經營者違反《反壟斷法》實施集中的，由國務院反壟斷執法機構責令停止實施集中、限期處分股份或者資產、限期轉讓營業以及采取其他必要措施恢復到集中前狀態，可以處（）以下的罰款。A.40萬元 B.50萬元 C.55萬元 D.60萬元 17.以避免甲市全體人民被傳染禽流感病毒為借口，甲市政府發出通知，禁止外地生豬定點屠宰廠將肉品品質檢驗合格的生豬產品進入本地市場。本地市場的豬肉均由本市定點的屠宰場供應。根據反壟斷法律制度規定，甲市政府的行為構成（）。A.強制交易 B.地區封鎖

C.妨礙外地經營者在本地正常經營活動 D.限制外地經營者在本地投資 18.某市政府為了增加本市的稅收，要求本市納稅大戶甲公司和乙公司達成實施排除、限制競爭的壟斷行為。根據反壟斷法律制度的規定，該市政府的行為構成（）。

A.濫用行政權力排除、限制競爭 B.壟斷協議

C.正常的管理，并無不當 D.經營者集中 19.根據反壟斷法律制度的規定，下列選項中不屬于反壟斷法禁止的行政性壟斷行為的是（）。A.強制交易

B.對外地商品實行歧視性收費標準

C.排斥或限制外地經營者參加本地招標投標 D.地域或客戶限制協議 二、多項選擇題 1.根據《反壟斷法》的規定，從需求角度界定相關商品市場，一般考慮的因素有（）。

A.經營者的生產流程和工藝

B.商品的外形、特性、質量和技術特點等總體特征和用途 C.商品之間的價格差異

D.商品的運輸成本、運輸特征 2.根據相關法律制度的規定，下列情形中屬于規定了刑事責任的有（）。A.情節嚴重的串通招投標行為

B.阻礙反壟斷執法機構審查、調查行為 C.反壟斷執法機構工作人員濫用職權

D.反壟斷執法機構工作人員泄露執法過程中知悉的商業秘密 3.根據反壟斷法律制度的規定，下列情形中，相關當事人可以依據反壟斷法和民法主張賠償責任的有（）。

A.因經營者濫用市場支配地位行為而受損的

B.因壟斷協議當事人一方對違反壟斷協議的他方實施處罰，給其造成損失的 C.因壟斷協議無效，協議一方當事人向另一方當事人主張返還對價，恢復原狀的 D.因壟斷協議無效，消費者向實施壟斷協議的經營者主張返還多付價款的 4.根據《反壟斷法》的規定，下列屬于我國反壟斷法意義上的行政責任的有（）。A.責令停止違法行為 B.沒收違法所得 C.限期恢復原狀

D.停止侵害、賠償損失 5.對反壟斷執法機構調查的涉嫌壟斷行為，被調查的經營者承諾在反壟斷執法機構認可的期限內采取具體措施消除該行為后果的，反壟斷執法機構可以決定中止調查。有下列情形之一的，反壟斷執法機構應當恢復調查（）。A.經營者未作出承諾的 B.經營者未履行承諾的

C.作出中止調查決定所依據的事實發生重大變化的

D.中止調查的決定是基于經營者提供的不完整或者不真實的信息作出的 6.根據反壟斷法律制度的規定，下列選項中屬于反壟斷法禁止的橫向壟斷協議的有（）。

A.固定或者變更商品價格的協議 B.維持轉售價格協議 C.聯合抵制交易

D.限制購買新技術的協議 7.根據反壟斷法律制度的規定，下列關于價格性其他協同行為的認定應當考慮的因素有（）。

A.經營者進行過意思聯絡

B.經營者的市場行為是否具有一致性 C.經營者的價格行為具有一致性

D.經營者能否對一致行為作出合理的解釋 8.根據反壟斷法律制度的規定，下列關于經營者集中申報豁免的表述中，正確的有（）。

A.參與集中的一個經營者擁有其他每個經營者30%以上有表決權的股份或者資產的

B.參與集中的一個經營者擁有其他每個經營者50%以上有表決權的股份或者資產的

C.參與集中的每個經營者50%以上有表決權的股份或者資產被同一個未參與集中的經營者擁有的 D.參與集中的每個經營者30%以上有表決權的股份或者資產被同一個未參與集中的經營者擁有的 9.根據反壟斷法律制度的規定，下列情形中屬于經營者集中簡易案件的有（）。A.在同一相關市場，所有參與集中的經營者所占的市場份額之和小于15% B.存在上下游關系的參與集中的經營者，在上下游市場所占的份額均小于25% C.參與集中的經營者在中國境外設立合營企業，合營企業不在中國境內從事經濟活動

D.由兩個以上經營者共同控制的合營企業，通過集中被其中一個或一個以上經營者控制 10.某市政府為了保護當地企業，制定了《某市招投標規定》，規定中明確要求，凡是本市政府機關招標，投標者必須為本市企業，外地企業不允許投標，即使投標，也不會中標。根據反壟斷法律制度的規定，該市政府制定該規定的行為屬于（）。

A.排斥或限制外地經營者參加本地招標投標 B.濫用市場支配地位

C.排斥或限制外地經營者在本地設立分支機構 D.抽象行政性壟斷行為 11.國務院反壟斷執法機構是一個多元化的概念，主要包括（）。A.國家工商局 B.財務部 C.國家發改委 D.商務部 12.根據反壟斷民事訴訟的相關規定，下列選項中正確的有（）。A.自然人、法人、其他組織均可以向人民法院提起反壟斷民事訴訟

B.人民法院受理壟斷民事糾紛案件，以執法機構對相關壟斷行為進行了查處為要件

C.僅被告有權向人民法院申請一名具有相應專門知識的人員出庭，就案件的專門性問題進行說明，原告無此權利 D.經人民法院同意，雙方當事人可以協商確定專業機構就案件的專門性問題作出市場調查 13.甲公司、乙公司和丙公司均從事手機芯片生產，其中甲公司的市場份額為45%，乙公司的市場份額為30%；丙公司的市場份額為8%。根據反壟斷法律制度的規定，下列表述中，不正確的有（）。A.可以推定甲公司獨自占有市場支配地位 B.可以推定乙公司獨自占有市場支配地位

C.可以推定甲公司和乙公司共同占有市場支配地位

D.可以推定甲公司、乙公司和丙公司共同占有市場支配地位 14.甲電器商場的主銷品牌是“宏達”，銷售該品牌的電器商場少有，甲電器商場的相關市場份額達到1/2，要結婚的李先生從甲商場買了一臺52寸、價值13940元的宏達電視機，電視底座是廠家要求免費贈送給顧客的，但是該商場謊稱電視機與電視底座必須一起出售，電視底座需要再掏220元；另外如果想要開發票，再加100元。根據反壟斷法律制度的規定，此商場的行為構成（）。A.以不公平的高價銷售商品 B.強制交易

C.沒有正當理由搭售商品 D.交易時附加不合理條件 15.根據反壟斷法律制度的規定，下列沒有正當理由、以間接方式拒絕交易的行為同樣受到禁止的有（）。

A.通過設定過高的銷售價格或者過低的購買價格，變相拒絕與交易相對人進行交易

B.削減與交易相對人的現有交易數量 C.拖延、中斷與交易相對人的現有交易 D.拒絕與交易相對人進行新的交易 16.根據反壟斷法律制度的規定，經營者集中的主要情形包括（）。A.合并

B.通過取得股權的方式取得對其他經營者的控制權 C.通過取得資產的方式取得對其他經營者的控制權 D.通過合同的方式取得對其他經營者的控制權 17.根據反壟斷法律制度的規定，下列屬于交易時“附加其他不合理的交易條件”的有（）。

A.在價格之外附加不合理的費用

B.對合同期限、支付方式、商品的運輸及交付方式或者服務的提供方式等附加不合理的限制

C.對商品的銷售地域、銷售對象、售后服務等附加不合理的限制 D.附加與交易標的無關的交易條件 18.根據反壟斷法律制度的規定，存在下列情形的經營者集中案件，不視為簡易案件的有（）。

A.營者集中涉及的相關市場難以界定

B.經營者集中對市場進入、技術進步可能產生不利影響 C.經營者集中對消費者和其他有關經營者可能產生不利影響 D.經營者集中對國民經濟發展可能產生不利影響 19.根據規定，與知識產權行使有關的濫用市場支配地位行為中，屬于專屬性的濫用市場支配地位行為的有（）。A.拒絕許可

B.附加不合理限制條件 C.專利聯營中的濫用行為 D.標準必要專利濫用行為 答案解析

一、單項選擇題

1.【答案】 A 【解析】

（1）根據法律責任所適用對象的不同，反壟斷法上的法律責任包括三個方面：一是因實施非法壟斷行為而應承擔的法律責任；二是因妨礙反壟斷執法活動而應承擔的法律責任（選項B）；三是因反壟斷執法人員執法行為不當而應承擔的法律責任（選項C）。（2）“狹義”上的反壟斷法法律責任僅指因實施非法壟斷行為而應承擔的法律責任，即壟斷行為的法律責任（選項A）。而壟斷行為的法律責任又可分為三類：一是反壟斷執法機構對違法主體科以的行政責任；二是違法主體對因壟斷行為而受損的他方承擔的民事責任；三是實施壟斷行為，“情節嚴重”構成犯罪的，承擔的刑事責任（選項D）。

【知識點】 《反壟斷法》的實施機制

2.【答案】 D 【解析】

（1）選項A：中華人民共和國境內經濟活動中的壟斷行為中的“境內”，不包含我國港、澳、臺地區；（2）選項B：中華人民共和國境外的壟斷行為，對境內市場競爭產生排除、限制影響的，適用反壟斷法；（3）選項C：知識產權的正當行使，排除反壟斷法的適用，但經營者濫用知識產權，排除、限制競爭的行為，不可排除反壟斷法的適用。

【知識點】 反壟斷法的適用范圍

3.【答案】 B 【解析】

（1）選項A：反壟斷法執法機構可依舉報人舉報對涉嫌壟斷行為立案調查，也可依職權主動立案；（2）選項C：反壟斷執法機構調查涉嫌壟斷行為，執法人員“不得少于“兩人，并應當出示執法證件；（3）選項D：反壟斷執法機構對涉嫌壟斷行為調查核實后，認為構成壟斷行為的，應當依法作出處理決定，并“可以”向社會公布。

【知識點】 《反壟斷法》的實施機制

4.【答案】 B 【解析】

通過假定壟斷者測試界定相關商品市場的基本路徑是：假設反壟斷審查關注的經營者是以利潤最大化為經營目標的壟斷者，在其他商品的銷售條件保持不變的情況下，看其能否持久（一般為1年）而小幅（一般為5％～10％）提高其商品的價格，并仍然有利可圖。

【知識點】 相關市場界定

5.【答案】 A 【解析】

選項A：反壟斷民事訴訟的原告可以是自然人、法人或者其他組織。即：包括間接購買人在內的消費者，是可以作為壟斷民事案件的原告。

【知識點】 《反壟斷法》的實施機制

6.【答案】 B 【解析】

《反價格壟斷行政執法程序規定》關于價格壟斷協議執法中寬恕制度的適用有更為具體的規定：（1）第一個主動報告達成價格壟斷協議的有關情況并提供重要證據的，“可以”免除處罰（選項A）；（2）第二個主動報告達成價格壟斷協議的有關情況并提供重要證據的，可以按照不低于50%的幅度減輕處罰（選項B）；（3）其他主動報告達成價格壟斷協議的有關情況并提供重要證據的，可以按照不高于50%的幅度減輕處罰（選項CD）。

【知識點】 壟斷協議

7.【答案】 D 【解析】

反壟斷法禁止的濫用市場支配地位行為包括：（1）以不公平的高價銷售商品或者以不公平的低價購買商品（選項D）；（2）沒有正當理由，以低于成本的價格銷售商品（選項A）；（3）沒有正當理由，拒絕與交易相對人進行交易（選項B）；（4）沒有正當理由，限定交易相對人只能與其進行交易或者只能與其指定的經營者進行交易；（5）沒有正當理由搭售商品，或者在交易時附加其他不合理的交易條件（選項C）；（6）沒有正當理由，對條件相同的交易相對人在交易價格等交易條件上實行差別待遇；（7）與知識產權行使有關的濫用市場支配地位行為。

【知識點】 《反壟斷法》禁止的濫用市場支配地位行為

8.【答案】 C 【解析】

經營者集中達到下列標準之一的，經營者應當事先向國務院商務主管部門申報，未申報的不得實施集中：（1）參與集中的所有經營者上一會計在全球范圍內的營業額合計超過（非“達到”）100億元人民幣，并且其中至少兩個經營者上一會計在中國（非“全球”）境內的營業額均超過4億元人民幣（選項AB）；（2）參與集中的所有經營者上一會計在中國境內的營業額合計超過20億元人民幣，并且其中至少兩個經營者上一會計在中國境內的營業額均超過（非“達到”）4億元人民幣（選項CD）。

【知識點】 經營者集中的申報

9.【答案】 B 【解析】

選項B：反壟斷執法機構在進行初步審查后，需要做出是否實施進一步審查的決定；如果反壟斷執法機構決定實施進一步審查的，則進入第二階段審查。

【知識點】 經營者集中的審查程序

10.【答案】 C 【解析】

（1）選項A：屬于反壟斷法禁止的縱向壟斷協議；（2）選項B：屬于反壟斷法禁止的橫向壟斷協議；（3）選項C：屬于合法使用專利權的行為；（4）選項D：屬于行政性壟斷行為。

【知識點】 《反壟斷法》禁止的橫向壟斷協議

11.【答案】 B 【解析】

經營者違反反壟斷法規定，達成并實施壟斷協議的，由反壟斷執法機構責令停止違法行為，沒收違法所得，并處上一銷售額1%以上10%以下的罰款。

【知識點】 法律責任

12.【答案】 C 【解析】

經營者市場支配地位的推定標準：（1）一個經營者在相關市場的市場份額達“1/2”的，即可推定為具有市場支配地位；（2）對于多個經營者可能共同擁有市場支配地位的情況，兩個經營者在相關市場的市場份額合計達到“2/3”的，或者三個經營者在相關市場的市場份額合計達到“3/4”的，這些經營者被推定為共同占有市場支配地位。同時，對于多個經營者被推定為共同占有市場支配地位時，其中有的經營者市場份額不足“10%”的，不應當推定該經營者具有市場支配地位。

【知識點】 市場支配地位的認定

13.【答案】 C 【解析】

搭售及附加不合理交易條件行為，是指經營者利用市場支配地位，在銷售某種產品時強迫交易相對人購買其不愿購買的其他商品，或接受其他不合理條件。

【知識點】 《反壟斷法》禁止的濫用市場支配地位行為

14.【答案】 A 【解析】

我國經營者集中申報制度采取強制的事前申報模式。

【知識點】 經營者集中的申報

15.【答案】 D 【解析】

選項D：最長不得超過60日。

【知識點】 經營者集中的審查程序

16.【答案】 B 【解析】

經營者違反《反壟斷法》實施集中的，由國務院反壟斷執法機構責令停止實施集中、限期處分股份或者資產、限期轉讓營業以及采取其他必要措施恢復到集中前狀態，可以處50萬元以下的罰款。【知識點】 經營者集中的申報

17.【答案】 B 【解析】

選項B：地區封鎖，是指行政機關和法律、法規授權的具有管理公共事務職能的組織濫用行政權力，限制外地商品進入本地市場，或者限制本地商品流向外地市場的行為。

【知識點】 濫用行政權力排除、限制競爭的行為

18.【答案】 A 【解析】

本題屬于強制經營者從事壟斷行為的濫用行政權力排除、限制競爭行為。

【知識點】 濫用行政權力排除、限制競爭的行為

19.【答案】 D 【解析】

選項D：屬于縱向壟斷協議的表現形式。

【知識點】 濫用行政權力排除、限制競爭的行為 二、多項選擇題

1.【答案】 B, C 【解析】

（1）從需求角度界定相關商品市場，一般還需要考慮以下幾個方面的因素：①需求者因商品價格或其他競爭因素變化，轉向或考慮轉向購買其他商品的證據；②商品的銷售渠道；③其他重要因素。（2）選項A是從供給角度界定相關商品市場，一般要考慮的因素。（3）選項D是從需求角度界定相關地域市場，一般考慮的因素。

【知識點】 相關市場界定

2.【答案】 A, B, C, D 【解析】

以上選項均正確。

【知識點】 《反壟斷法》的實施機制

3.【答案】 A, B, C, D 【解析】

以上選項均正確。

【知識點】 《反壟斷法》的實施機制

4.【答案】 A, B, C 【解析】

選項D屬于行為人應當承擔的民事責任。

【知識點】 《反壟斷法》的實施機制

5.【答案】 B, C, D 【解析】

【知識點】 《反壟斷法》的實施機制

6.【答案】 A, C, D 【解析】

選項B：屬于縱向壟斷協議。

【知識點】 壟斷協議

7.【答案】 A, C 【解析】

選項BD：屬于非價格性其他協同行為的認定應當考慮的因素。

【知識點】 “其他協同行為”的認定

8.【答案】 B, C 【解析】

我國《反壟斷法》規定，經營者集中有下列情形之一的，可以不向國務院反壟斷執法機構申報：（1）參與集中的一個經營者擁有其他每個經營者50%以上有表決權的股份或者資產的；（2）參與集中的每個經營者50%以上有表決權的股份或者資產被同一個未參與集中的經營者擁有的。

【知識點】 經營者集中的申報

9.【答案】 A, B, C, D 【解析】

符合下列情形的經營者集中案件，為簡易案件：（1）在同一相關市場，所有參與集中的經營者所占的市場份額之和小于15%；（2）存在上下游關系的參與集中的經營者，在上下游市場所占的份額均小于25%；（3）不在同一相關市場、也不存在上下游關系的參與集中的經營者，在與交易有關的每個市場所占的份額均小于25%；（4）參與集中的經營者在中國境外設立合營企業，合營企業不在中國境內從事經濟活動；（5）參與集中的經營者收購境外企業股權或資產的，該境外企業不在中國境內從事經濟活動；（6）由兩個以上經營者共同控制的合營企業，通過集中被其中一個或一個以上經營者控制。【知識點】 經營者集中的審查程序

10.【答案】 A, D 【解析】

選項AD：該政府的行為屬于用抽象行政性壟斷行為，來排斥或限制外地經營者參加本地招標投標的濫用行政權力排除、限制競爭的行為。

【知識點】 濫用行政權力排除、限制競爭的行為

11.【答案】 A, C, D 【解析】

國務院反壟斷執法機構主要包括：國家工商局、國家發改委、商務部。

【知識點】 《反壟斷法》的實施機制 12.【答案】 A, D 【解析】

（1）選項B：人民法院受理壟斷民事糾紛案件，是不以執法機構已對相關壟斷行為進行查處為前提條件的；（2）選項C：原告、被告均有權向人民法院申請一名具有相應專門知識的人員出庭，就案件的專門性問題進行說明。

【知識點】 《反壟斷法》的實施機制

13.【答案】 A, B, D 【解析】 《反壟斷法》規定了以市場份額為基礎的經營者市場支配地位推定標準。根據該標準，一個經營者在相關市場的市場份額達1/2的，即可推定為具有市場支配地位（選項AB當選）；對于多個經營者可能共同擁有市場支配地位的情況，兩個經營者在相關市場的市場份額合計達到2/3的（選項C正確，不選），或三個經營者在相關市場的市場份額合計達到3/4的，這些經營者被推定為共同占有市場支配地位。同時，對于多個經營者被推定為共同占有市場支配地位時，其中有的經營者市場份額不足1/10的（選項D當選），不應當推定該經營者具有市場支配地位。

【知識點】 市場支配地位的認定

14.【答案】 C, D 【解析】

選項CD：沒有正當理由搭售商品，或者在交易時附加其他不合理的交易條件。此行為屬于濫用市場支配地位行為。

【知識點】 《反壟斷法》禁止的濫用市場支配地位行為

15.【答案】 A, B, C, D 【解析】

根據規定，下列沒有正當理由、以間接方式拒絕交易的行為同樣受到禁止：（1）通過設定過高的銷售價格或者過低的購買價格，變相拒絕與交易相對人進行交易；（2）削減與交易相對人的現有交易數量；（3）拖延、中斷與交易相對人的現有交易；（4）拒絕與交易相對人進行新的交易；（5）設置限制性條件，使交易相對人難以繼續與其進行交易；（6）拒絕交易相對人在生產經營活動中以合理條件使用其必需設施。

【知識點】 《反壟斷法》禁止的濫用市場支配地位行為

16.【答案】 A, B, C, D 【解析】

經營者集中主要包括以下三種情形：（1）合并；（2）通過取得股權或者資產的方式取得對其他經營者的控制權；（3）通過合同等方式取得對其他經營者的控制權或者能夠對其他經營者施加決定性影響。

【知識點】 經營者集中

17.【答案】 A, B, C, D 【解析】 根據《反價格壟斷規定》及《工商行政管理機關禁止濫用市場支配地位行為的規定》，所謂“附加其他不合理的交易條件”主要包括：（1）在價格之外附加不合理的費用；（2）對合同期限、支付方式、商品的運輸及交付方式或者服務的提供方式等附加不合理的限制；（3）對商品的銷售地域、銷售對象、售后服務等附加不合理的限制；（4）附加與交易標的無關的交易條件。

【知識點】 《反壟斷法》禁止的濫用市場支配地位行為

18.【答案】 A, B, C, D 【解析】

符合簡易案件的條件，但存在下列情形的經營者集中案件，不視為簡易案件：（1）由兩個以上經營者共同控制的合營企業，通過集中被其中的一個經營者控制，該經營者與合營企業屬于同一相關市場的競爭者；（2）經營者集中涉及的相關市場難以界定；（3）經營者集中對市場進入、技術進步可能產生不利影響；（4）經營者集中對消費者和其他有關經營者可能產生不利影響；（5）經營者集中對國民經濟發展可能產生不利影響；（6）商務部認為可能對市場競爭產生不利影響的其他情形。

【知識點】 經營者集中的審查程序

19.【答案】 A, B, C, D 【解析】

根據《關于禁止濫用知識產權排除、限制競爭行為的規定》，這些專屬性的濫用市場支配地位行為主要包括：（1）拒絕許可；（2）附加不合理限制條件；（3）專利聯營中的濫用行為；（4）標準必要專利濫用行為。

【知識點】 《反壟斷法》禁止的濫用市場支配地位行為