第一篇：內控訪談重點問題

材料驗收是否全部先入庫再領用 供應商名錄以外的

2、總部職能部門成為股份公司的指導者、咨詢者

加強總部職能部門自身能力建設，總部職能部門不直接干預股份公司職能部門的工作，但作為咨詢者、指導者的角色，發揮軟實力影響力還是可以的。如果可以，作為外部專家加入到股份公司的某些委員會，最好。、加強外部審計力量

實際由集團總部挑選會計師事務所，所以實際向集團總部負責。

財務控制加強

高風險領域

財務部崗位職責規定，由銀行出納崗進行銀行對賬，并編制余額調節表。

組織架構——

1、首先組織架構指引寫的還是比較清晰的，閱讀組織架構指引，理解其文章結構，理解規范哪些方面內容？以下流程同。

2、閱讀指引解讀國有獨資企業治理結構設計的特殊要求、對“三重一大”的特殊考慮，閱讀公司章程。詢問企業有些規定如何執行的？ 比如職工董事問題。

3、關注以下(不是訪談提綱，每個問題了解清楚是/非？是/非的理由？是否執行？，以下流程同)：

（1）公司治理結構是什么，是否發揮了作用？

（2）內部機構設計是否科學，權責分配是否合理？各崗位的權限和相互關系是否明確？相容職務是否相互分離？是否有部門職責交叉問題？組織架構與上下級是否協調？

（3）集團公司在哪些方面有管控？集團公司對子公司特別是異地、境外子公司的發展戰略、年度財務預決算、重大投融資、重大擔保、大額資金使用、主要資產處置、重要人事任免、內部控制體系建設等重要事項是否有關管控？對保變（上市公司）的管控是否合規？

（4）是否定期對組織架構設計與運行的效率和效果進行全面評估？調整程序是否規范？

（5）三重一大是否合規？

（6）制度管理是否規范？ 戰略—— 關注：

（1）公司發展戰略是什么？是否包括投資發展措施規劃、資本運營及資金、管理措施規劃、生產管理措施規劃、公司營銷策略措施規劃、技術研究開發措施規劃、人力資源發展措施規劃等？

（2）戰略實現保障措施是否充分？（3）戰略是否定期調整？

（4）詢問目前公司戰略及執行有哪些不當之處？產生原因？（可訪談發展計劃部）

人力—— 關注：

1、人才是否缺乏或過剩？人才結構是否合理？

2、人才選拔是否公平？

3、是否有培訓制度？特殊崗位是否持證上崗？培訓費用報銷如何管理？是否經過人力審批？

4、是否進行人才梯隊建設？

5、是否具有核心人才保留機制？

6、是否進行關鍵崗位輪崗？

7、考核機制是否合理？是否發揮作用？

8、薪酬體制是否合理？

9、福利制度是否健全？

10、職稱評定是否公平？

11、是否簽訂勞動合同？保密協議和競業限制協議？

12、是否建立退出（辭職、解除勞動合同、退休等）機制？是否合法？

13、如何對外事活動進行管理？

存貨——

子公司存貨處置是否有管控？ 銷售—— 關注：

1、市場部和各子公司銷售部的職責分工是什么？

2、各板塊產品的市場狀況？

3、是否實行EPC產品電子代碼？

4、銷售各流程是否有參與管控？

5、集團公司品牌建設和推廣工作流程？

6、重大客戶關系的維護流程？

7、市場方面重大事件的處理流程 信息傳遞——

能導致信息傳遞的手段有哪些？

第二篇：訪談問題.doc

1.實習學校的硬件設備怎么樣？

2.如果是在沒有多媒體的教師上課該怎么樣組織課堂教學呢？

3.如果學生不認真聽講，該怎樣管理？

4.在生活方面需要哪些準備？

5.實習結束后最大的收獲是什么？

6.你感覺初中生的性格特點是什么？與他們交往生活中要注意哪些問題？

7.平時除了講授計算機課外，是否講授其他課程？

8.你覺得實踐教學中用到的教育技術專業的哪些知識或能力是比較多的？

9.該校教師聽你的課時，你一般怎么準備？

10.遇到問題時，通常找誰幫助你？

11.日常生活中，都做些什么？從早到晚一般都有些什么事？

12.去實習前需要準備些什么？

13.你覺得學校對頂崗實習的工作有什么不足之處？

14.和學生相處時有什么心得？

15.實習前，是否準備好了進行頂崗實習？（包括心理上、生理上、教學技能或方法）

16.在實習的待遇上有什么期望或要求？（例如：是否有意外保險？安全問題由本校負責還

是實習學校負責？是否有休假，休假制度如何？住宿環境及條件？）

17.實習學校是不是一定由學校安排？可不可以自主選擇學校？

18.實習成績如何評定？

19.去實習的時候一定要講課嗎？

20.去實習的時候還有沒有時間復習考研？

21.去實習是不是你所在實習學校開學了，你就要過去？

22.實習地點是不是管理特別嚴格？

在頂崗過程中，你對教師這個職業有沒有特別的認識呢？

談談你在教學方面的感受吧。

那在講課方面有什么體會呢？

那你講課方面和最大的變化是什么？

想問問你關于課下作業你是怎么處理的呢？

你會經常跟學生談話交流嗎？

第三篇：訪談問題

銷售問題：

1給大家問個好，做個自我介紹。

2這個月的表現很不錯，感覺如何？

3剛來的時候有過什么困難沒有？如何克服？

4這個月談下來的最難忘的一單是什么？如何搞定的？ 5感覺自己最大的收獲是什么？

6對新進的員工有什么建議？

7一句話感言！

主管問題：

1給大家問個好，做個自我介紹。

2她這個月的表現很不錯，你有什么評價？

3你也是從銷售走過來的，對于她有什么更好的建議？ 4對于新進的銷售們又有什么建議呢?(關于銷售習慣)5一句話感言！

機動性的：觀眾小紙條問題。

第四篇：訪談問題

訪談問題：

1、您對旅游的質量要求高嗎？主要關心哪些方面？

2、您旅游的經費一般出自哪里？會因為資金不足而放棄旅游嗎？

3、您對旅游中的購物消費怎么看？

4、您認為大學生旅游市場有沒有發展潛力？為什么？

5、您認為大學生旅游市場與其他旅游市場有什么不同？

6、您對大學生旅游市場的開發有什么建議？

*針對大一大二大三個選取一名做過調查問卷的同學進行訪談，分別是兩女一男。

1、據訪談結果來看大學生對旅游質量的要求不算高，主要對娛樂景點和特色食品以及特色禮品的要求較高，但對住宿環境和交通的要求質量很低，大多只追求便宜和方便，這是由于金錢和時間有限造成的。男生對住宿環境的要求較高，特色食品和禮品的要求反而較低。

2.針對訪談結果來看，大學生旅游經費來自節省生活費或父母資助，也有少數是自己打工兼職賺取，經常因為資金不足而放棄長途旅行而選擇短途旅行。

3.對旅游團中的購物活動感到反感，認為這種購物游存在著假冒偽劣產品，價格遠高于市場價和導游從中抽成等行為。但是愿意在旅游中購買當地特色產品和有紀念意義的禮物用于收藏或贈與親友。

4.都認為大學生旅游市場有一定的發展潛力，主要是由于以下幾點原因：

1、時間相對充足2隨著生活水平提高，大學生旅游消費也隨之增高。

3、很多景點大學生都享受半價優惠

4、大學生對于精神需求較高，愿意花費金錢用于旅游

5.大學生旅游市場多自助旅游和短途旅游，旅游偏重于游玩，購物則偏重于對特色產品的需求。大學生旅游市場具有獵奇性、娛樂性和隨意性，符合當代年輕人的特點。

6.他們都是針對大學生旅游特點來制定建議，主要有開發新型線路多以參與性娛樂性項目為主，旅游團的形式可以多以旅客自助為主，開發短途旅游線路；旅游購物市場的開發主要偏重于特色產品的研發和銷售，主要以地方特色、民族特色和具有娛樂性及紀念意義的產品為主。

第五篇：行政事業單位內控規范重點摘錄（范文）

第四條 單位內部控制的目標主要包括：合理保證單位經濟活動合法合規、資產安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗，提高公共服務的效率和效果。

第五條 單位建立與實施內部控制，應當遵循下列原則：

（一）全面性原則。

（二）重要性原則。

（三）制衡性原則。

（四）適應性原則。

第六條 單位負責人對本單位內部控制的建立健全和有效實施負責。

分析經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略，第二章 風險評估和控制方法

第八條 建立經濟活動風險定期評估機制,至少每年進行一次；外部環境、經濟活動或管 理要求等發生重大變化的，應及時對經濟活動風險進行重估。

第九條 單位開展經濟活動風險評估應當成立風險評估工作小組，單位領導擔任組長。

經濟活動風險評估結果應當形成書面報告并及時提交單位領導班子，作為完善內部控制的依據。

第十條 單位進行單位層面的風險評估時，應當重點關注以下方面：

（一）內部控制工作的組織情況。包括是否確定內部控制職能部門或牽頭部門；是否建立單位各部門在內部控制中的溝通協調和聯動機制。

（二）內部控制機制的建設情況。包括經濟活動的決策、執行、監督是否實現有效分離；權責是否對等；是否建立健全議事決策機制、崗位責任制、內部監督等機制。

（三）內部管理制度的完善情況。包括內部管理制度是否健全； 執行是否有效。

（四）內部控制關鍵崗位工作人員的管理情況。包括是否建立工作人員的培訓、評價、輪崗等機制；工作人員是否具備相應的資格和能力。

（五）財務信息的編報情況。包括是否按照國家統一的會計制度對經濟業務事項進行賬務處理；是否按照國家統一的會計制度編制財務會計報告。

第十一條 單位進行經濟活動業務層面的風險評估時，應當重點關注以下方面：

（一）預算管理情況。包括在預算編制過程中單位內部各部門間溝通協調是否充分，預算編制與資產配置是否相結合、與具體工作是否相對應；是否按照批復的額度和開支范圍執行預算，進度是否合理，是否存在無預算、超預算支出等問題；決算編報是否真實、完整、準確、及時。

（二）收支管理情況。包括收入是否實現歸口管理，是否按照規定及時向財會部門提供收入的有關憑據，是否按照規定保管和使用印章和票據等；發生支出事項時是否按照規定審核各類憑據的真實性、合法性，是否存在使用虛假票據套取資金的情形。

（三）政府采購管理情況。包括是否按照預算和計劃組織政府采購業務；是否按照規定組織政府采購活動和執行驗收程序；是否按照規定保存政府采購業務相關檔案。

（四）資產管理情況。包括是否實現資產歸口管理并明確使用責任；是否定期對資產進行清查盤點，對賬實不符的情況及時進行處理；是否按照規定處置資產。

（五）建設項目管理情況。包括是否按照概算投資；是否嚴格履行審核審批程序；是否建立有效的招投標控制機制；是否存在截留、擠占、挪用、套取建設項目資金的情形；是否按照規定保存建設項目相關檔案并及時辦理移交手續。

（六）合同管理情況。包括是否實現合同歸口管理；是否明確應簽訂合同的經濟活動范圍和條件；是否有效監控合同履行情況，是否建立合同糾紛協調機制。

第十二條 單位內部控制的控制方法一般包括：

（一）不相容崗位相互分離。

（二）內部授權審批控制。重大事項集體決策和會簽

（五）財產保護控制。建立資產日常管理制度和定期清查機制，采取資產記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保資產安全完整。

（六）加強會計檔案管理，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告處理程序。

第三章 單位層面內部控制 第十三條 單位應當單獨設置內部控制職能部門或者確定內部控制牽頭部門。

第十四條 單位經濟活動的決策、執行和監督應當相互分離。單位應當建立健全集體研究、專家論證和技術咨詢相結合的議事決策機制。

重大經濟事項的內部決策，應當由單位領導班子集體研究決定。第十五條 單位應當實行內部控制關鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應當采取專項審計等控制措施。

內部控制關鍵崗位主要包括預算業務管理、收支業務管理、政府 采購業務管理、資產管理、建設項目管理、合同管理以及內部監督等經濟活動的關鍵崗位。

第四章 業務層面內部控制

第十九條 單位應當建立健全預算編制、審批、執行、決算與評價等預算內部管理制度。預算編制、審批、執行、評價等不相容崗位相互分離。

第二十條

（二）單位應當建立內部預算編制、預算執行、資產管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協調機制，按照規定進行項目評審，確保預算編制部門及時取得和有效運用與預算編制相關的信息，根據工作計劃細化預算編制，提高預算編制的科學性。

第二十二條 單位應當根據批復的預算安排各項收支，確保預算嚴格有效執行。單位應當建立預算執行分析機制。定期通報各部門預算執行情況，召開預算執行分析會議，研究解決預算執行中存在的問題，提出改進措施，提高預算執行的有效性。

第二節 收入業務控制

第二十六條 財會部門應當定期檢查收入金額是否與合同約定相符；對應收未收項目應當查明情況，明確責任主體，落實催收責任。

第二十七條 有政府非稅收入收繳職能的單位，應當按照規定項目和標準征收政府非稅收入，按照規定開具財政票據，做到收繳分離、票款一致，并及時、足額上繳國庫或財政專戶，不得以任何形式截留、挪用或者私分。

第二十八條 設置票據專管員，建立票據臺賬，票據應當按照順序號使用，不得拆本使用，做好廢舊票據管理。負責保管票據的人員要配置單獨的保險柜等保管設備，并做到人走柜鎖。

不得擅自擴大票據適用范圍。

第三十條 單位應當按照支出業務的類型，明確內部審批、審核、支付、核算和歸檔等支出各關鍵崗位的職責權限。實行國庫集中支付的，應當嚴格按照財政國庫管理制度有關規定執行。

（二）加強支出審核控制。全面審核各類單據。重點審核單據來源是否合法，內容是否真實、完整，使用是否準確，是否符合預算，審批手續是否齊全。

（三）加強支付控制。明確報銷業務流程，第三十一條 根據國家規定可以舉借債務的單位應當建立健全債務內部管理制度，明確債務管理崗位的職責權限，不得由一人辦理債務業務的全過程。大額債務的舉借和償還屬于重大經濟事項，應當進行充分論證，并由單位領導班子集體研究決定。

第三節 政府采購業務控制

第三十三條 單位應當明確相關崗位的職責權限，確保政府采購需求制定與內部審批、招標文件準備與復核、合同簽訂與驗收、驗收與保管等不相容崗位相互分離。

第三十五條 單位應當加強對政府采購申請的內部審核，按照規定選擇政府采購方式、發布政府采購信息。對政府采購進口產品、變更政府采購方式等事項應當加強內部審核，嚴格履行審批手續。

第三十六條 單位應當加強對政府采購項目驗收的管理。出具驗收證明。第三十七條 單位應當加強對政府采購業務質疑投訴答復的管理。第三十八條 單位應當加強對政府采購業務的記錄控制。妥善保管政府采購預算與計劃、各類批復文件、招標文件、投標文件、評標文件、合同文本、驗收證明等政府采購業務相關資料。定期對政府采購業務信息進行分類統計，并在內部進行通報。

第四節 資產控制

第四十一條 單位應當建立健全貨幣資金管理崗位責任制，合理設置崗位，不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程，確保不相容崗位相互分離。

（一）出納不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權、債務賬目的登記工作。

（二）嚴禁一人保管收付款項所需的全部印章。財務專用章應當由專人保管，個人名章應當由本人或其授權人員保管。負責保管印章的人員要配置單獨的保管設備，并做到人走柜鎖。

（三）按照規定應當由有關負責人簽字或蓋章的，應當嚴格履行簽字或蓋章手續。

第四十二條 單位應當加強對銀行賬戶的管理，嚴格按照規定的審批權限和程序開立、變更和撤銷銀行賬戶。

定期和不定期抽查盤點庫存現金。

第四十四條

（三）建立資產臺賬，加強資產的實物管理。單位應當定期清查盤點資產，確保賬實相符。財會、資產管理、資產使用等部門或崗位應當定期對賬，發現不符的，應當及時查明原因，并按照相關規定處理。

第四十五條

（一）合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保對外投資的可行性研究與評估、對外投資決策與執行、對外投資處置的審批與執行等不相容崗位相互分離。

（二）單位對外投資，應當由單位領導班子集體研究決定。

（三）加強對投資項目的追蹤管理，及時、全面、準確地記錄對外投資的價值變動和投資收益情況。

（四）建立責任追究制度。對在對外投資中出現重大決策失誤、未履行集體決策程序和不按規定執行對外投資業務的部門及人員，應當追究相應的責任。

第五節 建設項目控制 第四十六條 確保項目建議和可行性研究與項目決策、概預算編制與審核、項目實 施與價款支付、竣工決算與竣工審計等不相容崗位相互分離。

第四十七條 單位應當建立與建設項目相關的議事決策機制，嚴禁任何個人單獨決策或者擅自改變集體決策意見。決策過程及各方面意見應當形成書面文件，與相關資料一同妥善歸檔保管。

第五十條 單位應當按照審批單位下達的投資計劃和預算對建設項目資金實行專款專用，嚴禁截留、挪用和超批復內容使用資金。

第六節 合同控制

第五十四條單位應當合理設置崗位，明確合同的授權審批和簽署權限，妥善保管和使用合同專用章，嚴禁未經授權擅自以單位名義對外簽訂合同，嚴禁違規簽訂擔保、投資和借貸合同。

第五十七條 財會部門應當根據合同履行情況辦理價款結算和進行賬務處理。未按照合同條款履約的，財會部門應當在付款之前向單位有關負責人報告。

第五章 評價與監督

第六十條 單位應當建立健全內部監督制度，明確各相關部門或崗位在內部監督中的職責權限，規定內部監督的程序和要求，對內部控制建立與實施情況進行內部監督檢查和自我評價。

內部監督應當與內部控制的建立和實施保持相對獨立。

第六十一條 內部審計部門或崗位應當定期或不定期檢查單位內部管理制度和機制的建立與執行情況，以及內部控制關鍵崗位及人員的設置情況等，及時發現內部控制存在的問題并提出改進建議。第六十三條 單位負責人應當指定專門部門或專人負責對單位內部控制的有效性進行評價并出具單位內部控制自我評價報告。