第一篇：業(yè)務(wù)招待費使用管理辦法

業(yè)務(wù)招待費使用管理辦法

為進一步規(guī)范公司各類業(yè)務(wù)接待行為，有效控制招待費用，根據(jù)《XXX省省屬企業(yè)負責人履職待遇、業(yè)務(wù)支出管理辦法》《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》《中央和國家機關(guān)會議費管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)和《XXX集團本部業(yè)務(wù)接待費使用管理辦法（試行）》相關(guān)要求，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。

一、適用范圍

本辦法要求公司員工在生產(chǎn)經(jīng)營活動中和對外交往中應(yīng)熱情、周到、謙虛、禮貌。業(yè)務(wù)接待費的使用本著節(jié)約、合理的原則嚴格控制開支，杜絕奢侈浪費行為。本辦法中的接待費是指：接待活動中發(fā)生的餐費、住宿費、外事活動禮品費等費用。

二、管理職責

本辦法由綜合管理部主管，相關(guān)部門配合執(zhí)行。

三、管理內(nèi)容

（一）接待 1.接待適用范圍

（1）上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作的必要接待。

（2）上級主管部門、政府部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要接待。

（3）各協(xié)作單位、科研院所、金融機構(gòu)、中介機構(gòu)以及其他合作伙伴來訪所必須的接待。

（5）單筆接待費用2000元～3000元/次，由部門負責人、綜合管理部負責人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。

（6）單筆接待費用超過 3000 元/次，應(yīng)附接待菜品清單、人員名單，由部門負責人、綜合管理部負責人簽字確認，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，由黨委書記、董事長或總經(jīng)理審批后報銷。

（7）部門確須增加年度接待費用預(yù)算，須報請示由綜合管理部提出意見后報總經(jīng)理審批。

（三）費用控制與監(jiān)督

1.綜合管理部按季度對公司及各部門費用發(fā)生情況進行考核管理，并將執(zhí)行情況進行通報。

2.財務(wù)部門嚴格審查業(yè)務(wù)招待費發(fā)生的業(yè)務(wù)票據(jù)的合法性。3.財務(wù)部門有權(quán)拒絕不符合業(yè)務(wù)招待標準、報銷流程、審批權(quán)限的業(yè)務(wù)招待費用。

（四）接待物品的管理

1.公司綜合管理部負責接待用品集中統(tǒng)一采購，各管理部門根據(jù)接待工作需要領(lǐng)用，費用不進入各部門控制的業(yè)務(wù)招待費。

2公司綜合管理部一次采購金額超過 2 萬元的物資，需事前請示分管領(lǐng)導(dǎo)同意。

3.公司綜合管理部負責接待物品驗收、保管，并建立入庫和出庫臺賬。

4.領(lǐng)取接待物品必須按要求在領(lǐng)用單據(jù)上如實填寫相關(guān) 內(nèi)容。經(jīng)部門負責人簽名、公司綜合管理部負責人審核后方可領(lǐng)取。

5、XXX市相關(guān)部門如有業(yè)務(wù)招待費用相關(guān)管理辦法出臺，本規(guī)定如與其相沖突的，則以市相關(guān)部門管理辦法為準。

四、罰則

凡未按本制度規(guī)定使用業(yè)務(wù)招待費用，綜合管理部有權(quán)提交考核意見進行相應(yīng)的績效考核。

五、本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：業(yè)務(wù)招待費管理辦法

中國水利水電第**工程局有限公司

對外業(yè)務(wù)招待費開支管理辦法

為加強管理、嚴格控制對外業(yè)務(wù)招待費的開支，壓縮非生產(chǎn)性費用數(shù)額，進一步推進廉政建設(shè)，規(guī)范招待費開支標準，明確招待費審批權(quán)限，樹立節(jié)儉、文明的良好風氣，根據(jù)國家財經(jīng)、稅務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際，特制定本辦法。

第一條對外業(yè)務(wù)招待費開支的原則

1、對外業(yè)務(wù)招待費應(yīng)本著“必需、節(jié)儉、得體、適度、有別”的方針進行開支，堅持按規(guī)定標準、對口接待、定點招待，先審批后執(zhí)行、總量控制、違規(guī)責任追究的原則。

2、公司各單位、項目部發(fā)生的對外業(yè)務(wù)招待費應(yīng)在“管理費用—業(yè)務(wù)招待費”中列支，必須是與施工、生產(chǎn)、經(jīng)營業(yè)務(wù)活動有關(guān)的、合理的對外商務(wù)交際費用，應(yīng)提供確實的記錄或單據(jù)憑證。

第二條對外業(yè)務(wù)招待費開支范圍

業(yè)務(wù)招待費發(fā)生的范圍：到公司（含公司各二級單位、項目部，下同）檢查、指導(dǎo)工作的股份公司和上級領(lǐng)導(dǎo)及系統(tǒng)內(nèi)兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)和工作人員；來公司考察的業(yè)主、設(shè)計、監(jiān)理單位領(lǐng)導(dǎo)及工作人員；省、市地方政府部門來公司指導(dǎo)、檢查工作的領(lǐng)導(dǎo)和工作人員；與公司有業(yè)務(wù)往來的廠家、商

家客人。

第三條對外業(yè)務(wù)招待費開支控制標準

1、公司各二級單位對外業(yè)務(wù)招待費，按照《經(jīng)營責任狀》中核定標準，實行總量控制、限額包干、節(jié)約有獎。

2、公司直管項目部對外業(yè)務(wù)招待費，按完成施工產(chǎn)值總量核定標準，完成施工產(chǎn)值在1億元（含1億元）以下的，其當年對外業(yè)務(wù)招待費應(yīng)控制在3‰以內(nèi)，超出1億元以上的部分，業(yè)務(wù)招待費者應(yīng)控制在1‰以內(nèi)。實行總量控制、限額包干、節(jié)約有獎。

3、因特殊情況確需超支全年對外業(yè)務(wù)招待費的，須符合國家財務(wù)、稅收相關(guān)規(guī)定，須經(jīng)公司批準，并按超支部分的100%向公司增交管理費。全年對外業(yè)務(wù)招待費節(jié)約，全部用來獎勵本單位相關(guān)人員。

4、任何單位（項目部），不得弄虛作假，將實際發(fā)生的對外業(yè)務(wù)招待費采用其他發(fā)票或其它渠道報銷。弄虛作假，一經(jīng)查出，追究當事人責任，由當事人承擔全部報銷金額。

第四條監(jiān)督檢查工作

1、公司各單位、項目部根據(jù)對外業(yè)務(wù)招待費開支管理細則，制定相應(yīng)的實施細則，報公司審查備案。

2、公司各單位、項目部要明確班子領(lǐng)導(dǎo)及所屬下級單位領(lǐng)導(dǎo)對外業(yè)務(wù)招待費的審批權(quán)限，嚴格把關(guān)，杜絕漏洞。公司各項目部報銷對外業(yè)務(wù)招待費及其他財務(wù)發(fā)票，必須經(jīng)

項目書記審查簽字、項目經(jīng)理審批后方可報銷。

3、公司領(lǐng)導(dǎo)、公司機關(guān)各部室工作人員到公司各單位及項目部檢查指導(dǎo)工作期間，在單位、項目部食堂就餐。途中在外就餐、住宿產(chǎn)生的食宿費用，回公司按有關(guān)規(guī)定報銷的，公司各單位（項目部）有權(quán)拒絕報銷。

4、公司各單位（項目部）回公司機關(guān)辦事，不得用公款招待公司內(nèi)部人員。

5、為形成相互監(jiān)督、增加透明度，公司實行對外業(yè)務(wù)招待費定期內(nèi)部公開制度，各單位、項目部、公司機關(guān)的招待費支出情況，應(yīng)定期（每半年）向各級職代會主席團或職工代表組公布一次，同時報送公司紀檢監(jiān)察部門備案。

6、公司不定期組織財務(wù)、審計、紀檢監(jiān)察人員到公司各單位及項目部進行檢查。公司將組織綜合組進行復(fù)查，對不負責任的檢查，公司將追究檢查人員的責任。

第五條違規(guī)責任追究

凡違反本規(guī)定，區(qū)別不同情節(jié)作如下處理：

1、違反規(guī)定程序，未按要求辦理招待手續(xù)的，費用自付。

2、經(jīng)辦人違反規(guī)定程序，自行安排，費用自理。

3、審批人不堅持原則，不嚴格審查，違反規(guī)定擅自審批的。其招待費由審批人自付。

4、對違反規(guī)定、超范圍、超標準招待，或用公款內(nèi)部

相互吃請?zhí)搱髮ν庹写M，做假帳、私設(shè)小金庫吃喝等行為，一經(jīng)查實，公司將嚴肅處理。公司將追究當事人的違規(guī)責任、如數(shù)追繳違規(guī)款項，還將按照黨風廉政建設(shè)責任制的規(guī)定追究單位負責人的責任，直至按照《中國共產(chǎn)黨黨員紀律處分條例》的規(guī)定查處、追究法律責任。

第六條本細則自2010年11月1日起實行。

第三篇：業(yè)務(wù)招待費管理辦法

業(yè)務(wù)招待費管理辦法

第一條 總則

為了加強并規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待費支出管理，特制定本辦法。第二條 業(yè)務(wù)招待費適用范圍

業(yè)務(wù)費：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒等。

招待費：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂費用；因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等；在公司食堂招待時發(fā)生的就餐費；因招待領(lǐng)用的酒水、飲料及香煙等。

第三條 業(yè)務(wù)招待費的使用原則

業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可參與可不參與接待人員，不參與”，“可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費用從簡”的原則。

第四條 業(yè)務(wù)招待費的管理原則

1、按照公司簽定責任狀時下達的指標，在限額內(nèi)使用業(yè)務(wù)招待費，嚴禁超支現(xiàn)象發(fā)生。所有的招待實行事前審批制度。

2、招待費由分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理按照本辦法第五條的權(quán)限審批。

3、堅決控制非業(yè)務(wù)性接待，適當控制業(yè)務(wù)接待。業(yè)務(wù)接待應(yīng)盡量安排在公司食堂，全年招待費用總額中的食堂招待額度要占總額的50%以上。各部門因工作確實需要在公司外安排招待時，參加本條第二款執(zhí)行。

4、集團來人除領(lǐng)導(dǎo)視察外，一律在員工食堂自費就餐；集團內(nèi)各兄弟單位、關(guān)聯(lián)企業(yè)因公出差到公司，原則上用工作餐接待。

5、外協(xié)單位除合同標明提供安裝食宿及接風、送行外，一律不安排免費伙食。確需接風、送行的，在公司招待費中開支。

6、嚴格執(zhí)行分檔次接待原則，各檔次選定1-2家酒家、賓館，對應(yīng)接待。禁止越檔次接待。

7、接待用餐時，嚴格控制陪客人數(shù)，實行對口接待。堅持執(zhí)行中、高檔接待司機不參與陪客就餐規(guī)定。同時，原則上陪客人數(shù)不得超過2人，若公司陪同用餐人員多于2人時，應(yīng)事先經(jīng)過總經(jīng)理批準。第五條 業(yè)務(wù)招待費的審批權(quán)限

業(yè)務(wù)費：一律由集團分管領(lǐng)導(dǎo)控制，其他部門和個人一律不得安排業(yè)務(wù)費。招待費：對于在公司食堂安排的招待，副總經(jīng)理審批單次預(yù)算1000元（含酒水，下同）以內(nèi)限額的招待費，總經(jīng)理審批單次2000元以內(nèi)限額的招待費，2000元以上標準報集團分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。

第六條 公司食堂招待費的審批程序與開支標準

（一）公司食堂招待的審批程序 食堂招待分為工作餐和客餐兩種（工作餐即指平時供應(yīng)員工的飯菜，客餐即指除工作餐外專門為客人烹制的菜肴和酒水）。

工作餐招待的審批程序：對口接待單位（部門）向綜合部提出申請，并由綜合部開具工作餐通知單（附件一），客人憑工作餐通知單到食堂窗口打飯、菜用餐。客餐招待的審批程序：經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意，由對口接待單位（部門），填寫客餐申請單（附件二）送綜合部確定用餐標準，并按本辦法第五條權(quán)限核準后，交綜合部準備膳食和酒水。

（二）公司食堂招待開支標準

1、因工作關(guān)系外單位一般來人來客，一律用工作餐招待。工作餐計費標準按食堂當日公布的每份飯菜金額標準收取。

2、政府部門、上級機關(guān)、關(guān)聯(lián)單位主辦以上人員來公司辦理公務(wù)，需在公司食堂用餐，原則上用客餐招待（操作程序按第六條第一款執(zhí)行）。用餐后，接待單位需在食堂客餐結(jié)算表、酒水消耗領(lǐng)用表上簽證。

3、招待一般來賓來客，每席餐費不超過300元（含酒水等），酒水標準白酒控制在150元/瓶以下。

4、招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下干部、集團部門經(jīng)理級別人員每席不超過1000元（含酒水等），酒水標準白酒控制在200元/瓶以下。

5、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過1200元（含酒水），酒水標準白酒控制在300元/瓶以下。

6、招待用白酒一般不超過2瓶，特殊情況最多一次不能超過3瓶（每席標準），并且白酒不得超過標準。

7、招待政府主要領(lǐng)導(dǎo)及政府部門關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)、集團副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)，費用標準由集團分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。

第七條 外部招待費的審批程序與開支標準

（一）外部招待的審批程序

外部招待是指因工作需要而在公司食堂以外進行的招待。對外招待實行事前報總經(jīng)理同意審批制度，按本辦法第五條權(quán)限核準后方可執(zhí)行。

（二）外部招待開支標準

1、招待一般來賓來客，每席餐費不超過500元（含酒水等），酒水標準白酒控制在100元/瓶以下。

2、招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下干部、集團部門經(jīng)理級別人員每席不超過1200元（含酒水等），酒水標準白酒控制在300元/瓶以下。

3、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過18000元（含酒水），酒水標準白酒控制在400元/瓶以下。

4、招待用白酒一般不超過2瓶，特殊情況最多一次不能超過3瓶（每席標準），并且白酒不得超過標準。

5、招待政府主要領(lǐng)導(dǎo)及政府部門關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)、集團副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)，費用標準由集團分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。第八條 財務(wù)控制與監(jiān)督

1、財務(wù)部應(yīng)嚴格審查業(yè)務(wù)招待費發(fā)生的業(yè)務(wù)是否真實、票據(jù)是否合法、單據(jù)是否齊全、審批是否完整。

2、財務(wù)部有權(quán)拒絕不符合業(yè)務(wù)招待標準、報銷流程、審批權(quán)限的業(yè)務(wù)招待費的報銷。

3、業(yè)務(wù)招待費報銷遵循誰經(jīng)手誰報銷的原則，不得由他人代報業(yè)務(wù)招待費。業(yè)務(wù)招待同時有多個經(jīng)辦人參與招待，應(yīng)由最高職務(wù)經(jīng)辦人報帳。

4、公司外來單位或人員（包括集團內(nèi)兄弟單位、關(guān)聯(lián)企業(yè)和個人）在公司食堂就餐收費標準，由綜合部另行發(fā)文規(guī)定。

5、單餐消費50元/人以上的，需向酒家索取清單或清單復(fù)印件，提交給總經(jīng)理、財務(wù)部審核人員作為報銷依據(jù)。庫存酒水核銷單應(yīng)與對應(yīng)的餐費報銷單一起提交總經(jīng)理審批、財務(wù)部復(fù)核。餐費報銷單上應(yīng)注明公司參與接待的人員、接待的客人人數(shù)。

6、所有宴請、業(yè)務(wù)費用開支必須列明事由、招待對象。

7、業(yè)務(wù)招待費核算范圍及要求

（1）招待費一律記入“管理費用-業(yè)務(wù)招待費”中，不允許在其他科目中列支。合同標明提供安裝食宿支出的入賬科目與合同標的入賬科目相同。（2）招待費包括因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等。

（3）招待費包括因公接待從綜合部領(lǐng)用的煙、酒、飲料等，依據(jù)領(lǐng)用單，由綜合部開具《煙酒出庫單》記入招待費。

（4）公司食堂接待的菜金應(yīng)合理標價，因公在食堂接待發(fā)生的招待費，點菜單上須按照菜金標價記錄金額，并經(jīng)負責接待人簽字確認，月底憑點菜單從福利費中轉(zhuǎn)出記入招待費。合同標明的提供食宿，在規(guī)定的標準內(nèi)，依據(jù)實際發(fā)生額，從福利費中轉(zhuǎn)出記入相關(guān)科目。

（5）公司發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費用，如存在票據(jù)本身與業(yè)務(wù)實質(zhì)不相符之費用，必須還原成“業(yè)務(wù)招待費用”列示，并說明原因。（6）原則上無票據(jù)開支必須有證明人。第九條 其他

1、本辦法自2009年1月1日起開始執(zhí)行。

2、本辦法解釋權(quán)在公司財務(wù)部和綜合部。

公司招待費管理辦法

第一條為進一步規(guī)范各類業(yè)務(wù)接待行為，促使我公司黨風廉政建設(shè)和各項事業(yè)健康發(fā)展，以“厲行節(jié)約，合理開支，嚴格控制，超標自負”為原則，以符合內(nèi)控管理各項規(guī)定為宗旨，特制定本辦法。

第二條業(yè)務(wù)招待費指分公司日常工作中發(fā)生的為開展各類業(yè)務(wù)經(jīng)營和其他各項活動需要而列支的接待用餐等交往應(yīng)酬費用。

業(yè)務(wù)招待費的使用實行預(yù)算控制、集中管理的原則。除十個營銷中心招待費預(yù)算外所有業(yè)務(wù)招待費均由綜合部統(tǒng)一管理、審批，財條部負責制定預(yù)算，并對業(yè)務(wù)招待費使用情況進行監(jiān)督和控制。

關(guān)于印發(fā)《廈門工程有限公司業(yè)務(wù)招待費管理規(guī)定》的通知

第四篇：業(yè)務(wù)招待費管理辦法

1.總則 為了加強并規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待費支出管理，特制定本辦法。2.適用范圍

2.1.業(yè)務(wù)費：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒等。

2.2.招待費：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂費用；因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等；在公司食堂招待時發(fā)生的就餐費；因招待領(lǐng)用的酒水、飲料及香煙等。3.使用原則

3.1.招待工作本著熱情、禮貌、細致、勤儉、周到的原則。實行分級負責、對口招待。

3.2.年初根據(jù)工作計劃，各部門編制相關(guān)往來單位及個人的工作聯(lián)系表（見附表一），交總經(jīng)理、執(zhí)行總裁、總裁審批，以明確招待范圍。工作聯(lián)系人發(fā)生變動的，須及時更新工作聯(lián)系表。3.3.堅決控制非業(yè)務(wù)性接待，適當控制業(yè)務(wù)接待。可接待可不接待的，不接待；可參與可不參與接待人員，不參與；可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生；態(tài)度熱情，費用從簡。

3.4.嚴格分檔次接待，按照被接待人員的級別及與公司業(yè)務(wù)的相關(guān)程度，對應(yīng)接待，禁止越檔次接待。

3.5.接待用餐時，嚴格控制陪客人數(shù)。堅持高檔接待的執(zhí)行中司機不參與陪客就餐規(guī)定。同時，原則上陪客人數(shù)不得超過3人，若公司陪同用餐人員多于3人時，應(yīng)事先經(jīng)過總經(jīng)理或執(zhí)行總裁批準。3.6.集團公司領(lǐng)導(dǎo)和部門領(lǐng)導(dǎo)集團內(nèi)部檢查指導(dǎo)工作，除陪同客人視察外，一律在員工食堂就餐；集團內(nèi)各兄弟單位、關(guān)聯(lián)企業(yè)因公出差到公司，原則上用工作餐接待, 嚴禁相互宴請。

3.7.外協(xié)單位除合同標明提供食宿及接風、送行外，一律不安排免費伙食。確需接風、送行的，按公司招待費管理規(guī)定開支。4.開支標準

4.1.招待相關(guān)職能部門經(jīng)常打交道的經(jīng)辦人員，單次招待費用控制在300元以內(nèi)（單次：是指為接待某人從開始接待到終止接待的所有費用）,根據(jù)人員多少調(diào)節(jié)。

4.2.招待一般來賓來客，每席餐費不超過500元（含酒水等），酒水標準白酒控制在100元/瓶以下。

4.3.招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下干部、集團部門經(jīng)理級別人員每席不超過1200元（含酒水等），酒水標準白酒控制在300元/瓶以下。

4.4.招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過1800元（含酒水），酒水標準白酒控制在400元/瓶以下。

4.5.招待政府主要領(lǐng)導(dǎo)及政府部門關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)、集團副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)，費用標準由公司總裁另行確定。

4.6.招待用白酒一般不超過2瓶，特殊情況最多一次不能超過3瓶（每席標準），并且白酒不得超過標準。

4.7.中國的傳統(tǒng)佳節(jié)(端午節(jié)、中秋節(jié)、春節(jié))，各部門根據(jù)需要，結(jié)合公司的具體要求決定是否要安排過節(jié)費，確實需要的，根據(jù)各崗位的重要性，標準分別為400元/人、600元/人、800元/人。不在工作聯(lián)系表范圍內(nèi)或要求超過上述標準安排的，須報總裁特別批準。4.8.大型、專項、異地接待任務(wù)，經(jīng)辦人應(yīng)制定接待方案，確定接待標準，提交接待預(yù)算報總經(jīng)理審核、執(zhí)行總裁、總裁批準，經(jīng)辦人在批準的預(yù)算內(nèi)掌握使用。5.審批權(quán)限

5.1.招待任務(wù)執(zhí)行前，經(jīng)辦人需事先填寫《招待費審批單》（見附表二）列明接待對象、地點、事由、參加人員，經(jīng)批準后方可執(zhí)行。5.2.單次招待費在1000元以內(nèi)，按以下流程報批：申請人 → 部門總監(jiān) →總經(jīng)理或執(zhí)行總裁；單次招待費在1000元以上，按以下流程報批：申請人 → 部門總監(jiān) →總裁。審批領(lǐng)導(dǎo)對招待費開支的合理性、真實性負責。

5.3.突發(fā)性招待任務(wù)來不及辦理《招待費審批單》的，必須按審批流程電話請示同意后實施，事后三天內(nèi)按上述規(guī)定補走流程。5.4.業(yè)務(wù)接待過程中贈送禮金、禮品、煙、酒等，贊助錢、物的一律事先報公司總裁批準，按批準的額度標準開支。6.食堂招待標準

6.1.食堂招待分為工作餐和客餐兩種，工作餐即指平時供應(yīng)員工的飯菜，客餐即指除工作餐外專門為客人烹制的菜肴和酒水。6.2.因工作關(guān)系外單位一般來人來客，一律用工作餐招待。工作餐計費標準按公司員工伙食費標準計算。政府部門、上級機關(guān)、關(guān)聯(lián)單位主辦以上人員來公司辦理公務(wù)，需在公司食堂用餐，原則上用客餐招待。

6.3.需在食堂客餐招待的，經(jīng)辦人事先向公司行政部或項目部綜合辦申請，說明接待人員的級別、人數(shù)，由公司行政部或項目部綜合辦根據(jù)情況安排客餐。用餐后，接待單位需在食堂客餐結(jié)算表、酒水消耗領(lǐng)用表上簽證。

6.4.一般客餐，每席餐費不超過500元（含酒水等），酒水標準白酒控制在150元/瓶以下。高檔客餐每席不超過1000元（含酒水等），酒水標準白酒控制在300元/瓶以下。特殊客餐，費用標準由公司總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)確定后執(zhí)行。

6.5.招待用白酒一般不超過2瓶，特殊情況最多一次不能超過3瓶（每席標準），并且白酒不得超過標準。7.財務(wù)控制與監(jiān)督

7.1.業(yè)務(wù)招待費報銷遵循誰經(jīng)手誰報銷的原則,不得由他人代報業(yè)務(wù)招待費，報銷時所附發(fā)票必須是開有日期的正式發(fā)票，發(fā)票上原則上須有共同參與人簽字證明，并在費用開支后一個月內(nèi)辦理報銷。7.2.500元以上招待費不得現(xiàn)金支出，原則上采取轉(zhuǎn)賬方式或銀聯(lián)刷卡結(jié)算，報銷時必須提供銀聯(lián)刷卡記錄單，特殊情況需總裁同意。7.3.業(yè)務(wù)招待費報銷時須提供《招待費審批單》、正規(guī)發(fā)票、備用酒水核銷單。500元以上的禮品須出具購貨單位（商場、酒店等）的電腦打印清單，清單列示金額與發(fā)票一致方可報銷。

7.4.食堂招待費用的核銷時，工作餐須提供經(jīng)公司行政部或項目部綜合辦簽字確認的工作餐登記表，客餐須提供經(jīng)公司行政部或項目部綜合辦以及接待部門簽字確認的客餐結(jié)算表和消費明細表。7.5.杜絕無票費用開支。如工作業(yè)務(wù)需要開支無票費用（如娛樂費、業(yè)務(wù)費等）一律憑申請單在批準的額度內(nèi)報銷。對此類無票費用，報銷時需提供相關(guān)聯(lián)的有效證明。

7.6.財務(wù)部應(yīng)嚴格審查票據(jù)是否合法、金額是否準確、單據(jù)是否齊全、審批是否完整。財務(wù)部有權(quán)拒絕不符合業(yè)務(wù)招待費標準、報銷流程、審批權(quán)限的業(yè)務(wù)招待費的報銷。

二O一三年二月

附表一：

工作聯(lián)系表

編制部門： 日期： 序號 業(yè)務(wù)單位 姓名 職務(wù) 業(yè)務(wù)范圍 聯(lián)系電話

附表二：

業(yè)務(wù)招待費審批單

申請日期： 招待日期： 申請部門 預(yù)計金額 招待單位 和人數(shù) 事由 陪同人員 和人數(shù) 用餐地點 審核標準 經(jīng)辦人 部門負責人 審核人 批準人 備注 業(yè)務(wù)招待費審批單 申請日期： 招待日期： 申請部門 預(yù)計金額 招待單位 和人數(shù) 事由 陪同人員 和人數(shù) 用餐地點 審核標準 經(jīng)辦人 部門負責人 審核人 批準人

備注

第五篇：業(yè)務(wù)招待費管理辦法

業(yè)務(wù)招待費管理辦法

1、目的

為保證業(yè)務(wù)招待費的合理、節(jié)約使用，培養(yǎng)勤儉自律的工作作風，特制定本規(guī)定。

2、業(yè)務(wù)招待費的使用原則

2.1業(yè)務(wù)招待費不得用于購買禮品、旅游、營業(yè)性場所的高檔消費；

2.2業(yè)務(wù)招待費使用必須符合公司財經(jīng)紀律規(guī)定； 2.3業(yè)務(wù)招待費使用必須對促進企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟合作、企業(yè)管理起到積極的作用；

3、業(yè)務(wù)招待費使用范圍

3.1 業(yè)務(wù)招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及相關(guān)單位來人聯(lián)系工作的接待；

3.2 業(yè)務(wù)招待費可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待；

3.3 業(yè)務(wù)招待費可用于本公司發(fā)生突擊性事件后的搶撿、搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支；

3.4 業(yè)務(wù)招待費可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、臨時性突擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。

4、業(yè)務(wù)招待費的管理

4.1 財務(wù)部對業(yè)務(wù)招待費使用的合法性實行財務(wù)監(jiān)督； 4.2 辦公室是業(yè)務(wù)招待費的管理部門，并根據(jù)制度嚴格控制使用。

5、業(yè)務(wù)招待費使用標準和申請程序

5.1 辦公室負責日常招待物品的采購，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意方可憑發(fā)票到財物部出賬。辦公室負責建立招待物品的領(lǐng)用臺賬。5.2 各相關(guān)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作時需要使用的必要招待物品經(jīng)總經(jīng)理同意，由辦公室實施采購；

5.3 有關(guān)來客就餐的標準和申請程序；

5.3.1 外單位人員來公司聯(lián)系工作、參觀等需要用餐的招待標準按客人級別、事由等分別安排。在公司餐廳就餐統(tǒng)一由辦公室安排。重要客人可到酒店聚餐，公司總經(jīng)理以上級別的可在有掛賬協(xié)議的酒店簽單，由公司辦公室統(tǒng)一結(jié)算，其余人員須支付現(xiàn)金，不得簽單，發(fā)票經(jīng)總經(jīng)理簽字后給予報銷；

5.3.2 因本公司工作需要在外地招待客人，招待標準應(yīng)事先報總經(jīng)理批準，回公司后總經(jīng)理簽字到財務(wù)部報銷；

5.3.3 本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶撿、搶修、救災(zāi)過程中需用餐，由辦公室按工作餐標準及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達； 5.3.4 因重大突擊項目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的，按工作標準由項目主管部門申請，經(jīng)公司分管副總同意后到辦公室辦理有關(guān)手續(xù)。

6、其它有關(guān)規(guī)定

6.1 各有關(guān)部門應(yīng)嚴格按就餐標準申請；凡超過標準的，其超出部分自理；

6.2 凡沒有完善就餐手續(xù)就發(fā)生的招待費用一律自理； 6.3 招待來客時，嚴格控制陪同人數(shù)；

6.4 嚴禁私客公待，所有招待費支出必須因公性質(zhì)，否則財物一律不予核銷。對弄虛作假、虛報冒領(lǐng)者，一經(jīng)核實，將從工資中扣除，并視情況予以處理。