第一篇：履約保證金返還制度

履約保證金返還制度

一、履約保證金的概念與法律規定

所謂合同履約保證金，是指大型招標項目、工程招標、政府采購項目或者拍賣，為了防止各種不確定性和風險以及考察中標單位有沒有實力完成此采購項目的一種程序，屬于一種特殊的督促中標人履行合同的措施，具有控制合同有效執行與風險防范的功能。招標人在招標文件中一般規定，中標的投標人需要提交合同履約保證金，它是保證履行合同義務的擔保。依照《招標投標法》第四十六條第二款的規定，招標文件要求中標人提交履約保證金的，中標人應當提交。履約保證金制度是《招標投標法》為確保工程質量和工期所建立的一項法律制度，采購人在招標文件中也確實可以運用這項制度來保證工程質量和工期。從法律上講，我認為履約保證金既不同于定金，也不同于預付款，更不同于保證。但是《招標投標法》沒有對實施這項制度的相關條件作出詳細的規定，比如，履約保證金交付的比例，如何監管，由誰監管等等，致使實踐中出現較多的問題。

二、履約保證金的作用

履約保證金約束主體十分明確，就是項目中標人，履約保證金的主要作用是保證完全履行合同，保證按合同約定的質量、標準和工期條款履行合同。為了控制中標人合同履行過程中的折扣與水分問題，讓中標人在合同執行前交納一定數額的履約保證金，根據合同隨時考核驗收，發現問題限時整改，否則將會沒收或部分扣除履約保證金，在具體操作中，誤期賠償費也可從應付貨款或履約保證金中扣除。筆者認為，建立履約保證金制度對促使中標人履約、防止中標人違約，督促中標人履行合同義務，對違約者進行懲戒等具有重要的作用。

三、履約保證金操作實例

由于相關法規及辦法對履約保證金的收取與管理沒有規定,具體操作時沒有統一標準，各地的操作方法都不一樣，筆者查閱了有關資料，一般的做法都是把保證金交給集中采購機構，但是交付的金額與時間、有效期、退還時間有些不同。

1、有些地方把履約保證金作為合同生效的條件，在接到中標通知書后7天內，中標人應按合同規定向業主提交履約保證金或履約保函。在供需雙方和采購中心法定代表人或其授權代理人簽字并加蓋公章并且需方收到供方提交的履約保證金后合同生效。

2、履約保證金金額有些地方是中標合同價的5％以內，有些地方是中標合同價的10％以內，施工履約保證金金額有些地方規定為中標價的20％。

3、履約保證金退還的時間做法也有所不同，基本上不計利息退還。如采購的是貨物，有些地方是經采購人驗收合格之日起3個工作日內返還，不計利息，也有20個工作日內返還的。有些地方規定貨物經采購人驗收合格交付之日后不計利息退還。工程履約保證金的有效期直至工程竣工驗收合格備案后的第2天，在此期間中標人出現按施工合同應對業主給付經濟賠償的情況時，業主有權從履約保證金中取得賠償金額；余額由業主在有效期屆滿后5天內按中國建設銀行同期貸款利率計息后本息全額退還給中標人。

4、不少采購機構在標書中注明投標人中標后投標保證金將自動轉為履約保證金，一旦投標保證金金額偏少時，轉入履約保證金階段還要補交。有些采購機構對詢價采購方式規定，經采購人特別要求，可以在詢價標段中明確成交供應商在簽訂合同時，須向采購人提交不高于成交額10%的履約保證金。采購人未作特別要求的，一般將詢價保證金自動轉為履約保證金，額度為成交額的1%，如不足可以要求補繳。

5、對政府采購的定點企業，有些地方規定通過扣除履約保證金的制裁措施。有違規行為的，一經調查屬實，第一次通報批評，并扣履約保證金10%；第二次扣除履約保證金的50%；第三次扣全部履約保證金；第四次通報取消其定點資格，并在三年內不得參與政府采購的招標活動。

6、有些地方規定把履約保證金等同于定金。有些地方規定招標人不得擅自提高履約保證金，招標人不履行與中標人訂立的合同的，應當雙倍返還中標人的履約保證金；給中標人造成的損失超過返還的履約保證金的，還應當對超過部分予以賠償；沒有提交履約保證金的，應當對中標人的損失承擔賠償責任。筆者認為，政府采購中的履約保證金不屬于定金。不論供應商是否同意和自愿，采購主體與中標供應商簽訂合同發生爭議時援引定金罰則缺乏法律根據。

四、建議與對策

1、履約保證金收取數量及標準目前很難有準確的說法。筆者認為，履約保證金數額的多少取決于采購項目的類型與規模，但大體上應能保證中標人違約時采購人所受損失能得到補償，通常為合同金額的5％－10%左右，當然采購人要求高于上述額度時，也不能說不對，但不能高得太多（為合同價的15％還是可以的，如果為合同價的25％就太高了）。因為有關法律法規對履約保證金收取的具體數額沒有特別的規定，結合我國的具體情況，本人認為以5％～10％為宜。

2、法律法規對履約保證金交付給誰沒有明確規定，筆者認為交給集中采購機構比較合理。集中采購機構作為中間方，能站在公正立場上正確處理合同履約問題，同時也便于對采購人與供應商進行有效控制，維護雙方的合法權利。

3、履約保證金應在簽定正式合同前提交，履約保證金返還時間為驗收合格之日或合同約定時間。履約保證金收取時間一般情況應該在投標保證金退還之前，中標通知書發出之后。具體的時間規定應在標書中明確注明，便于中標人操作，目前的投標文件一般會規定中標人在收到中標通知書幾天內，應按照合同規定繳納履約保證金，否則將沒收投標保證金，取消中標資格，授予另一中標候選人中標等。不少采購機構在標書中注明投標人中標后投標保證金將自動轉為履約保證金，一旦投標保證金金額偏少時，轉入履約保證金階段還要補交，按照《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》，原來將中標供應商的投標保證金直接轉變成履約保證金的做法不再符合規定了，辦法規定五日內退還，按照標書規定，又必須在交納履約保證金后才能退還履約保證金，這樣來回折騰，影響效率。筆者認為，中標后投標保證金自動轉成履約保證金，不足部分再補齊，這樣做比較合理。

4、在工程合同中，招標人可將一部分保證金展期至工程完工后，即直到工程最后驗收為止。在貨物或服務采購合同中，招標人也可將一部分保證金展期至安裝或調試之后。如果中標人拒絕提交履約保證金，可以視為放棄中標項目（參見《招標投標法》第四十五條的有關規定），應當承擔違約責任。在這種情況下，招標人可以從仍然有效的其余投標中選擇排序最前的投標為中選的投標，但招標人也有權拒絕其余的所有投標，并重新組織招標。

5、也有些集中采購機構不收取履約保證金，筆者認為，收取履約保證金目的就是保證供應商誠實經營和防范風險，收與不收要區別對待。對于一直從事政府采購業務，誠信度高的供應商可以不收，如果集中采購機構建立了供應商的誠信體系與檔案，確立了綜合考核與評估制度，就能對供應商的誠信等級作出正確的評估。隨著誠信體系與評估制度的完善，對誠信度高的供應商不收履約保證金也是合理可行的。

6、在政府采購供應商資格審查過程中，采購主體一般都要求參加投標的供應商必須提供相應的保證金，招標采購文件的重要內容之一就是保證金條款，通常又分為締約保證金和履約保證金。為了保證政府采購項目順利進行，政府采購國際規則和各國的政府采購法中，都有資金擔保的規定。然而，我國的政府采購法中卻尋找不到一個有關履約保證金的條款。招標投標法中對履約擔保的形式和額度也沒有作出規定。政府采購中的履約保證金應該通過立法予以規范。履約保證金的具體數額比例、返還日期、權利義務等必須有明確的法律規范，從而才具有可操作性。解決這個問題的關鍵是完善立法，即法律法規或有關部門應該明確實施履約保證金制度的各項具體規定，務必加強履約保證金的監管力度，使履約保證金真正發揮其確保工期和質量、防范風險的作用

Alice | 2015-04-15 23:06

第二篇：關于返還履約保證金報告

關于返還履約保證金的報告

尊敬的部隊領導：

感謝各位領導一直支持我們工作，我們所承建的辦公樓、活動中心、禮堂、大門工程于2010年12月15日全部完成并交付使用。臨近春節，農民工逼要工資，材料供應商逼要貨款，為了保證社會安定，不給你們與我們造成不必要的麻煩，請返還我們的履約保證金。

我們將一如既往的搞好維修服務，堅決兌現投標時所作出的各項承諾。

特此報告。

禮！

陜西航天建筑工程公司第五公司

68241部隊項目部

2010年11月25日

第三篇：關于申請履約保證金返還報告（精選）

關于申請履約保證金返還報告

********有限公司

*********工程建設監理有限公司

由我公司承建的*********工程項目，在業主和監理單位的領導支持配合下，目前工程進展順利。至目前為止工程內容完成至80%，根據施工合同15.2.5履約保證金返還規定：工程內容完成至50%時，返還50%（即20萬元）給承包人。驗收通過后7日內，返還余款給承包人。特此請求業主將履約保證金20萬元返還我單位，敬請解決為盼。

******建設集團有限公司

**********************工程項目部

****年**月******日

第四篇：履約保證金

根據2012年2月1日起施行的《中華人民共和國招標投標法實施條例》第五十八條

招標文件要求中標人提交履約保證金的，中標人應當按照招標文件的要求提交。履約保證金不得超過中標合同金額的10%。

2001年1月1日起實施的《招標投標法》第46條規定：“招標文件要求中標人提交履約保證金的，中標人應當提交。”該法沒有明確交納標準、方式及退還時間。

2003年3月8日正式施行的七部委即國家發展計劃委員會、建設部、鐵道部、交通部、信息產業部、水利部、中國民用航空總局《工程建設項目施工招標投標辦法》第62條規定：“招標人要求中標人提交履約保證金或其他形式的履約擔保的，招標人應當同時向中標人提供工程款支付擔保。”該文件同樣也沒有明確履約保證金的測算依據和繳納辦法。

在我國，履約保證金的收取基本上都是甲方要求，按照合同總價的比例或超過投標控制價的比例等多種方式來進行，沒有固定的模式。

比例一般是5%-25%,我們國內一般是交10%《中華人民共和國招標投標法》

履約擔保是工程發包人為防止承包人在合同執行過程中違反合同規定或違約，并彌補給發包人造成的經濟損失。其形式有履約擔保金（又叫履約保證金）、履約銀行保函和履約擔保書三種。履約擔保金可用保兌支票、銀行匯票或現金支票，額度為合同價格的10%；履約銀行保函是中標人從銀行開具的保函，額度是合同價格的10%；履約擔保書是由保險公司、信托公司、證券公司、實體公司或社會上擔保公司出具擔保書，擔保額度是合同價格的30%。一般情況下履約擔保是在保修期滿并頒發保修責任終止證書后15天或14天退回。

履約保證金

(1)提交履約保證金的依據

《招標投標法》中所稱履約保證金實際是履約擔保的通稱，是指中標人或者招標人為保證履行合同而向對方提交的資金擔保。在招標投標實踐中，常見的是中標人向招標人提交的履約擔保。《招標投標法》第46條規定，招標文件要求中標人提交履約保證金的，中標人應當提交。

(2)提交履約保證金的目的要求中標人提交履約保證金是招標人的一項權利，其目的是保證完全履行合同。《招標投標法》第48條規定：“中標人應當按照合同約定履行義務，完成中標項目。中標人不得向他人轉讓中標項目，也不得將中標項目肢解后分別向他人轉讓。中標人按照合同約定或者經招標人同意，可以將中標項目的部分非主體、非關鍵性工作分包給他人完成。接受分包的人應當具備相應的資格條件，并不得再次分包。中標人應當就分包項目向招標人負責，接受分包的人就分包項目承擔連帶責任。”

1)中標人應當按照合同約定履行義務，完成中標項目。合同當事人應當全面履行合同約定的內容，完成相關工作。通過招標投標訂立的合同，比普通訂立方式訂立的合同更加嚴

格、謹慎，政府監督部門有更嚴格的監督，當然，合同的履行也不例外，也應當嚴格按約定履行義務。

2)中標人不得向他人轉讓中標項目。中標人應當自行完成合同中的各項義務，不得向他人轉讓中標項目。因為招標人在確定中標人的過程中不是僅僅因為投標人對完成合同內容的承諾，也對投標人的信譽、人員、設備等投標人自有、不可轉讓的因素進行了評價，因此，中標人應當自行完成合同中的各項義務。

3)不得將中標項目肢解后分別向他人轉讓。在招標項目中，中標人對項目進行分包是正常的，但中標人對項目分包，應當按照合同約定或者經招標人同意，可以將中標項目的部分非主體、非關鍵性工作分包給他人完成，且接受分包的人應當具備相應的資格條件。法律禁止的是違法分包。將中標項目肢解后分別向他人轉讓，就是一種違法分包;將中標項目的主體、關鍵性工作分包給他人完成，也是一種違法分包。這些“分包”，是被法律禁止的。

至于招標人向中標人提交的擔保，則是由于招標人負有向中標人支付合同價款的義務，因此，招標人向中標人提交的擔保一般是支付擔保。

(3)提交履約保證金的形式

如前所述，我國《招標投標法》中所稱履約保證金實際是履約擔保的通稱，其形式有多種。既可能是中標人向招標人提交的，也可能是招標人向中標人提交的。最主要的方式是履約保證，即由招標人、中標人以外的第三人保證中標人履行合同。如果是招標人向中標人保證的，一般是支付擔保，常見的是保證。按照習慣，履約保證又可以分為兩類：一類是銀行出具的，一般稱為履約保函;一類是銀行以外的其他保證人出具的，一般稱為履約保證書。銀行以外的其他保證人往往是專業化的擔保公司。履約保函又可以分為有條件保函和無條件保函。除了保證以外，中標人以支票、匯票、存款單為質押，作為履約保證金的也很常見。如果工程規模較小，中標人甚至可以以現金作為履約保證金。

《工程建設項目貨物招標投標辦法》第51條規定，履約保證金金額一般為中標合同價的10%以內，招標人不得擅自提高履約保證金。《工程建設項目施工招標投標辦法》第62條和《工程建設項目貨物招標投標辦法》第51條同時規定，招標人要求中標人提供履約保證金或其他形式履約擔保的，招標人應當同時向中標人提供工程款或者貨物款支付擔保。

履約保證金的金額、擔保形式、格式由招標文件規定。聯合體中標的，其履約擔保由牽頭人遞交。

(4)不提交履約保證金的法律后果

招標文件要求中標人提交履約保證金或者其他形式履約擔保的，中標人拒絕提交的，視為放棄中標項目。此時，招標人可以選擇其他中標候選人作為中標人。原中標人的投標保證金不予退還，給招標人造成的損失超過投標保證金數額的，原中標人還應當對超過部分予以賠償。《評標委員會和評標方法暫行規定》第48條規定，招標文件規定排名第一的中標候選人應當提交履約保證金而在規定的期限內未能提交的，招標人可以確定排名第二的中標候選人為中標人。《工程建設項目施工招標投標辦法》第62條規定：“招標文件要求中標

人提交履約保證金或者其他形式履約擔保的，中標人應當提交;拒絕提交的，視為放棄中標項目。”

《工程建設項目施工招標投標辦法》第85條和《工程建設項目貨物招標投標辦法》第59條均規定“招標人不履行與中標人訂立的合同的，應當雙倍返還中標人的履約保證金;給中標人造成的損失超過返還的履約保證金的，還應當對超過部分予以賠償;沒有提交履約保證金的，應當對中標人的損失承擔賠償責任。”

履約保證金收取標準應該遵循幾個原則：

一是履約保證金的數目要大于合同預付款數目，以規避可能存在的風險；

二是履約保證金的數目要與投標保證金持平或稍高，技術含量高、不能準時履約將會給采購人帶來巨大損失的項目，要適當提高履約保證金數額；

三是履約保證金數額的確定要與合同付款條件聯系起來，初步設想兩者之間應該成反比關系，即分階段付款條件對供應商有利時，履約保證金應該多收，反之則少收。第一

招標人必須在招標文件中明確規定出中標單位提交履約保證金時，此項條款方為有效，如果在招標書中沒有明確規定，在中標后不得追加。這就維護了招標中要約的真實性和投標人的權益，工程招標人可以根據自身的條件 選擇對該項工程是否投標。因此，履約保證金具有選擇性。

第二

履約保證金不同于定金，履約保證金的目的是擔保承包商完全履行合同，主要擔保工期和質量符合合同的約定。承包商順利履行完畢自己的義務，招標人必須全額返還承包商。履約保證金的功能，在于承包商違約時，賠償招標人的損失，也即如果承包商違約，將喪失收回履約保證金的權利，且，并不以此為限。

如果約定了雙倍返還或具有定金獨特屬性的內容，符合定金法則，則是定金；如果沒有出現“定金”字樣，也沒有明確約定適用定金性質的處罰之類的約定，已經交納的履約保證金，就不是定金，而是其他金錢質。約定了履約保證金卻又沒有交納的，關于履約保證金的約定成立但不發生法律效力（因為，質押合同也是實踐性合同，必須以交付為生效條件）。第三

履約保證金強調的是保證招標方的利益或投資者的利益，這種保證既可由中標的承建商承擔，也可由第三方承擔，但須招標方認可方為有效，由此產生第三方承擔連帶責任，因此具有替代性。當中標人違約時，中標人的賠償責任由第三方承擔。為了平衡招標方和中標方的利益，2003年3月8日正式施行的七部委《工程建設項目施工招標投標辦法》第62

條規定：“招標人要求中標人提交履約保證金或其他形式的履約擔保的，招標人應當同時向中標人提供工程款支付擔保。”

第四

履約保證金的比例是有規定的，其比例為工程造價的5% ～10%，具體執行比例由招標方根據工程造價情況確定，一般情況是工程造價越高比例應該越低，因此具有相對的固定性，招標人不能漫天要價，必須符合法律的規定。

第五

履約保證金必須游離在工程造價之外，只作為中標方違約時招標方損失的補償，招標人必須是具備招標

履約保證金是在中標簽署合同后，為保證合同履行而設置的，投標人在招投標過程中只提供投標保證金，是兩個概念；是否需要提交投標保證金依據招標文件的要求；其次若招標人要求履約擔保，則相應提供支付擔保！

一切以招標文件為準，既然招標文件沒有規定必須繳納履約保證金，中標人在投標時也沒承諾繳納，就不用繳納

第五篇：履約保證金

履約保證金

履約擔保是工程發包人為防止承包人在合同執行過程中違反合同規定或違約，并彌補給發包人造成的經濟損失。其形式有履約擔保金（又叫履約保證金）、履約銀行保函和履約擔保書三種。履約擔保金可用保兌支票、銀行匯票或現金支票，額度為合同價格的10%；履約銀行保函是中標人從銀行開具的保函，額度是合同價格的10%；履約擔保書是由保險公司、信托公司、證卷公司、實體公司或社會上擔保公司出具擔保書，擔保額度是合同價格的30%。一般情況下履約擔保是在保修期滿并頒發保修責任證書后15天或14天退回。

詳解

履約保證金是買賣雙方確保履約的一種財力擔保.期貨市場的交易者在進行交易時必須存入一定數額的履約保證金,保證金數額由提供合約交易的交易所制定,其金額通常為合約總值的5-18%,當然,經幻商或委托經紀商還會自選制定額外保證金,這種額外保證金數額不會低于交易所規定的水平.另外,保證金水平還受市場交易風險大小珠影響,在波動較大的市場中通常要付較多的保證金.同時,對套期保值和投機交易的保證金要也有所不同,一般前者所收保證金相對低此.保證金又分為初始保證金和追加保證金.初始保證金是交易者按規定在交易前交納的保證金.因價格變化,交易者所受的帳面損失從保證金中扣除,從而引起保證金下降,當降至保證金下限時(交易所一般者規定有保證金下限),經紀有就要求該交易者再交一部分保證金,以便使帳戶達到初始保證金的水平,這個追加的部分,就叫做追加保證金.履約保證金的收取主體

法律法規對履約保證金交付給誰沒有明確規定。從表面上看，履約保證金與合同履行密切相關，似乎應該由采購人收取，但這是片面的。政府采購具有公共政策功能，政策功能的體現應是全方位、具體的，包括對履約保證金的管理，集中采購機構不能讓履約保證金變成采購人手中可以任意處置中標人的武器。

其實采購人不恰當地使用履約保證金的情況時有所見，如以履約保證金作為要挾條件，迫使中標人增添或改變部分合同內容，以履約保證金抵合同預付款，合同執行完畢后履約保證金遲遲不退還或被占用。從這個角度上說，履約保證金應由集中采購機構收取，從而保持操作的連貫性、一致性，集中采購機構作為中間方，能站在公正立場上正確處理履約問題，同時也便于對采購人與供應商進行有效控制，維護雙方的合法權益。