第一篇：24毛里鄉進一步加強“小金庫”專項治理工作實施方案

毛里鄉進一步加強“小金庫”專項治理工作

實 施 方 案

一、指導思想

以鄧小平理論、“三個代表”和科字發展觀的重要思想為指導，認真學習貫徹黨的十八屆三中全會精神，按照《關于印發<永州市進一步加強“小金庫”專項治理工作實施方案>的通知》（永紀發（2014）2號）、《關于在全縣深入開展“四風”突出問題專項治理工作實施方案》（新群組發（2014）2號）等文件精神，落實綜合治理、糾建并舉、注重預防的原則，在認真鞏固2009年至2011年“小金庫”專項治理成果的基礎上，將“小金庫”專項治理工作納入教育實踐活動中作為邊整邊改的重要內容，落實為民務實清廉的要求。

二、任務目標

各鄉屬單位、各村一定要按照鄉黨委、鄉政府的要求和工作部署，對照中央“照鏡子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的總要求，把“小金庫”專項治理工作納入到黨的群眾路線教育實踐活動邊整邊改中來，在認識上再提升、在責任上再明確、在措施上再加強，以整治“小金庫”的實際成效取信于民。按照湘辦[2011]67號文件精神，認真開展“小金庫”治理工作的“回頭看”，進行一次全面梳理。對在“回頭看”中自查出來的問題，各級各部門要迅速開展整改，并及時向派駐本單位黨的群眾路線教育實踐活動 督導組匯報“回頭看”情況及治理工作情況，各單位主要負責人要對本單位“小金庫”治理工作負總責，要對督導組作出無“小金庫”的公開承諾。鄉紀檢、監察室、財政所要加大明察暗訪力度，適時開展調研、暗訪、突擊檢查等方式，及時發現“小金庫”問題的線索。對治理期間仍違規設置“小金庫”的單位和個人，一經查實，將依法從重處罰。

三、專項治理的范圍和內容

（一）專項治理范圍

此次“小金庫”專項治理從2014年3月份開始，到2014年8月結束。治理范圍包括全鄉各村、鄉屬單位。

（二）專項治理內容

1、違規收費、罰款及攤派設立的“小金庫”；

2、用資產處置、出租收入設立的“小金庫”；

3、以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立的“小金庫”；

4、經營收入未納入規定賬簿核算設立的“小金庫”；

5、虛列支出轉出資金設立的“小金庫”；

6、以假發票等非法票據騙取資金設立的“小金庫”；

7、上下級單位之間相互轉移資金設立的“小金庫”；

8、單位違規以其他方式設立的“小金庫”。

四、組織領導

成立毛里鄉2014年“小金庫”專項治理工作領導小組，由鄉 紀委書記楊延勇任組長，鄉紀委副書記、監察室主任肖萬萍、鄉財政所長肖萬萍、萬園園鄧禮梅為成員。領導小組下設辦公室由萬園園任辦公室主任，具體負責專項治理工作的落實。

五、實施步驟

此次“小金庫”專項治理工作具體分為以下5個階段組織實施。

（一）全面復查階段（截至2014年4月底）。

1、全鄉、各村、鄉屬單位均屬于此次專項治理工作復查范圍，都要認真開展全面復查工作，都要認真組織復查，確保復查面達到100％。

2、為保證復查效果，各單位要在復查中落實公示制、承諾制和問責制，將復查情況在單位內部進行公示和承諾，并明確責任追究的規定，接受群眾監督。各單位負責人對全面復查工作負完全責任。

3、對全面復查查出的問題，各單位必須如實填報，不得弄虛作假，不得隱匿不報或少報，否則，一經查出，將追究主管負責人和其他直接責任人責任。對全面復查發現的“小金庫”問題和各類違法違規問題，要及時整改糾正。

4、各村、各鄉屬部門要成立本單位“小金庫”治理日常工作機構，要在4月30日前將“回頭看”工作總結和復查統計表及文字說明報送縣治理“小金庫”工作領導小組辦公室，聯系電話：0746-4851001。責任分工：各單位自行負責，對照文件自查自糾。

（二）督導抽查階段（2014年5月上旬左右）。

1、在全面復查的基礎上，鄉群眾路線教育實踐活動領導小組辦公室要抽調專門力量組織開展工作督導，并選取具有典型性的單位進行重點抽查。

2、督導抽查工作在鄉群眾教育路線實踐活動工作領導小組的統一組織下開展，從鄉紀委、財政所等成員單位抽調人員組成督導抽查組，具體實施。

3、督導抽查包括各村、鄉屬單位。

4、督導抽查組要認真梳理分析近年來“小金庫”治理工作中暴露的突出問題和共性問題，主要包括以假發票套取資金設立“小金庫”、虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”、以資產出租和處置收入設立“小金庫”、以本單位收入設立“小金庫”、虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等。

5、督導抽查中發現的問題必須上報縣治理辦，由縣治理辦根據問題的情節和性質不同，統一拿出處理意見后報鄉領導小組審定。

責任分工：鄉紀委、財政所、經管站牽頭負責，組織明察暗訪。

（三）整改落實階段（2014年5月至6月底）。

1、對于專項治理過程中發現的問題，要按照統一政策、集中 審理、分別處理的原則，由各部門根據職能分工依法進行處理處罰和責任追究。

2、各部門要抓好2014年發現的“小金庫”問題的處理處罰和責任追究工作，并針對發現的問題，制定具體整改措施，做到資金資產處理到位、財務會計管理整改到位、違法違紀責任人員責任追究到位，確保質量工作成效。

3、各部門要堅持處理事和處理人相結合。在依法對單位違法違紀問題做出行政處理處罰的同時，嚴格執紀執法，落實對相關責任人特別是領導干部的黨紀政紀追究。對觸犯刑律的移送司法機關查處。對于檢查中發現的其他違紀違法案件線索，要按照有關規定和程序辦理移交。要杜絕重檢查、輕處理，重財政財務處理、輕責任人紀律處分和組織處理的現象發生，真正將處理處罰工作落實到實處。

（四）機制建設階段（2014年7月底）。

1、鄉“小金庫”專項治理工作領導小組要按照更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設的要求，把防治“小金庫”長效機制建設貫穿專項治理工作始終。要結合這次專項治理中發現的問題，從健全法制、完善制度、深化改革、采取措施、推進改革，建立和完善防治“小金庫”的長效機制。

2、鄉“小金庫”專項治理工作領導小組要加強防治“小金庫”長效機制建設的調查研究和組織協調，各成員單位及有關部門要切實發揮職能作用，具體負責組織籌劃各自領域的長效機制建設 工作。鄉紀檢、財政所和經營站等有關部門要牽頭負責各村、鄉屬單位的長效機制建設工作。民政辦牽頭負責社會團體防治“小金庫”長效機制建設工作。

（五）總結驗收階段（截至2014年8月30日前）。

1、各村、鄉屬部門要按照要求認真做好“小金庫”治理工作總結、評價和驗收，不僅要匯總成效，更要查找不足，積極整改。

2、鄉治理“小金庫”工作領導小組將對各部門的治理工作進行檢查，評價和驗收，并在專項治理工作結束后，進行總結表彰。

3、鄉“小金庫”治理工作領導小組辦公室要將2014年“小金庫”治理工作總結和長效機制的建設情況，于2014年8月30日前報鄉黨委、鄉政府審定后報縣“小金庫”治理工作領導小組辦公室。

六、工作要求

（一）提高思想認識

鄉黨委、鄉政府對“小金庫”治理工作高度重視，將該項內容納入了黨的群眾路線教育實踐活動進行專項治理，充分體現了鄉黨委、政府懲治腐敗狠剎不正之風的堅定決心。各村、鄉屬單位一定要按照鄉黨委、鄉政府的要求和部署，把“小金庫”專項治理工作納入到黨的群眾路線教育實踐活動中，推進黨風廉政建設和反腐敗的高度。

（二）完善工作機制

鄉專項工作領導小組要切實加強對“小金庫”專項治理的協 調指揮，各單位主要負責人要切實擔負起本單位治理“小金庫”的領導責任，做到親自部署、親自督辦。鄉治理辦要把握工作規律，統一組織領導、統一對外宣傳、統一政策規定、統一集中審理、統一匯總上報，進一步健全工作機制和工作程序，繼續實施獎勵舉報制度，按查實入庫金額的3％（最高額不超過10萬元）獎勵舉報單位和（或）人員，獎金由鄉財政所列支安排。

（三）強化綜合治理

各村和鄉治理辦要把這次專項治理與“三公消費”治理、厲行節約制止奢侈浪費、遏制消極腐敗和不正之風、保障和改善民生等重大決策部署相結合，切實擴大和保證治理工作成效。

（四）嚴格責任追究

要嚴格執行自查從寬、被查從嚴，以及嚴懲頂風違紀行為的政策規定，鄉治理辦要對復查出來問題的整改情況和處理處罰情況，特別是責任人員追究情況進行全面督促檢查，對工作不負責，走過場的村和鄉屬單位，特別是主要領導，要通報批評并依法依紀嚴肅責任追究。

關于“小金庫”治理工作的公示

為貫徹落實黨中央《中共中央關于在全黨深入開展黨的群眾路線教育實踐活動的意見》（中發[2013]4號）、《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，根據《關于把“小金庫”專項治理納入黨的群眾路線教育實踐活動的通知》（湘紀發[2013]16號）、《關于印發<永州市進一步加強“小金庫”專項治理工作實施方案>的通知》（永紀發[2014]2號）、《關于在全縣深入開展“四風”突出問題專項治理工作實施方案》（新群組發[2014]2號）等文件精神和縣委、縣政府的決定，現將我單位回頭看階段發現的“小金庫”情況公示如下：

除上述問題之外，我單位再無“小金庫”。請廣大干部職工監督。如發現還存在“小金庫”問題，請舉報。

公示時間： 年 月 日—— 月 日

舉報電話：0746-4851001（鄉治理辦）；——（本單位治理辦）

單位（蓋章）2014年 月 日 8 關于“小金庫”治理工作的承諾

為深入貫徹落實黨中央、國務院的部署和要求，解決“小金庫”這個人民群眾反映強烈突出問題，建立防治“小金庫”長效機制，堅決防范和杜絕“小金庫”，本單位按照縣委、縣政府的要求，開展“回頭看”等“小金庫”專項治理工作，并鄭重承諾如下：

一、嚴格按照規定步驟，扎實推進治理工作，不走過場，堅決掃清工作死角。

二、嚴格執行本次“小金庫”治理的政策規定，認真落實各項治理措施，務求實效。

三、嚴格按照要求準時上報“小金庫”“回頭看”報告及相關報表，并保證數據完整、真實、全面、準確，不虛報、瞞報、漏報。

本單位承諾愿意主動接受廣大干部職工監督。若承諾不實，愿意承擔責任，并自愿接受處理。

鄉屬單位負責人簽字： 紀檢負責人簽字： 財務負責人簽字：

單位（蓋章）2014年 月 日

第二篇：“小金庫”專項治理工作實施方案

轉發《關于印發〈2011年廣州市“小金庫”專項

治理工作實施方案〉的通知》的通知

司屬各企業：

現將中共廣州市紀委等六委局聯合下發的《關于印發〈2011年廣州市“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》（穗紀字[2011]11號）轉發給你們，請按通知要求，在去年自查自糾的基礎上，認真開展 “復查”，并填報相關表格。現將有關事項通知如下：

1、上市公司成員企業將復查總結和報表（含紙質和電子文檔）于5月23日前報上市公司匯總（廣州藥業屬下企業交到龍慧處、白云山屬下企業交到王曉楓處），非上市企業直接報集團公司。

2、上市公司匯總后將復查工作總結和報表（含紙質和電子文檔）于5月26日前報集團公司。

3、各企業需按通知要求將全面復查情況《關于“小金庫”治理工作的公示》在本企業（可在內網）公示7天，在報送報表的同時，一并報送《關于“小金庫”治理工作的承諾》。

第三篇：“小金庫”專項治理工作實施方案

“小金庫”專項治理工作實施方案

為深入貫徹落實《寧夏回族自治區2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》（寧金治發[2011]1號）的部署和要求，進一步鞏固“小金庫”專項治理成果，確保取得實效。根據寧夏交通運輸廳《關于做好2011年“小金庫”專項治理工作的通知》精神及寧夏公路管理局及關于印發《固原分局2011年 ““小金庫”專項治理工作實施方案》寧公管固【2011】71號文件的通知和安排，結合本大隊工作實際，現就做好2011年“小金庫”專項治理工作制定如下實施方案。

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，認真學習貫徹黨的十七屆五中全會和中央紀委第四次、第五次、第六次全會精神，特別是胡錦濤同志在中央紀委第六次全會上的重要講話精神，切實把以人為本、執政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。按照《意見》的要求，落實綜合治理、糾建并舉、注重預防的原則，繼續全面深入推進“小金庫”治理工作，進一步鞏固專項治理成果，構建和諧完善防治“小金庫”長效工作機制，著力解決“小金庫”這個反腐倡廉建設中人民群眾反映強烈的突出問題。

二、任務目標

在寧夏交通運輸廳、寧夏公路管理局、固原公路分局的領導下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級負責，分口把關，統籌兼顧，整體推進，從大隊實際出發，全面深入推進分局“小金庫”專項治理工作。著力解決工作不重視、走過場以及工作不平衡的問題，堅決掃除專項治理工作死角，始終抓住構建和完善防治“小金庫”長效機制這個根本任務。在專項治理活動中要注重總結經驗，探索從源頭上根治的有效途徑。年底前完成這次專項治理工作任務，以“小金庫”專項治理的實際成效取信于民。

三、時間步驟

大隊落實分局“小金庫”專項治理工作時間，從《方案》下發之日起至2011年12月底結束，主要分為全面復查、配合督導抽查、自查自糾、機制建設和總結驗收五個階段。

（一）全面復查（截至2011年6月底）

大隊認真組織復查，復查面達到100%，大隊成立以隊長為負責人對全面復查工作負完全責任。復查要結合2010年摸底排查出的問題和整改情況進行。復查中要落實公示制、承諾制和問責制，將復查情況在單位內部進行公示和承諾，并明確責任追究的規定，授受群眾監督。

（二）配合督導抽查（截至2011年8月15日）在全面復查的基礎上，大隊配合分局“小金庫”專項治

理工作領導小組加強對復查工作的組織領導和督促指導，并選取具有典型性的單位進行重點抽查，堅決掃除治理工作死角。

督導抽查過程中，要認真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題，主要包括以假發票套取資金設立“小金庫”、虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”、以資產出租和處置收入設立“小金庫”、以地方財政補助收入設立“小金庫”、虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等。督導抽查發現的問題必須嚴格執紀執法，嚴肅責任追究；并視情節和性質不同，進行曝光或內部通報。

（三）整改落實（截至2011年9月底）

要進一步加強整改落實工作，杜絕重檢查、輕處理，重財政財務處理、輕責任人紀律處分和組織處理的現象發生，真正將處理處罰工作落到實處。要堅持處理事和處理人相結合，在依法對單位違法違規問題做出行政處理處罰的同時，嚴格執紀執法。對觸犯刑律的移送司法機關查處。對于檢查中發現的其他違紀違法案件線索，要按有關規定和程序辦理移交。

（四）機制建設（截至2011年l1月底）

2011年構建防治“小金庫”長效機制的主要任務是加強制度建設和加大執行力。按照邊治理、邊研究、邊總結、邊

完成的思路，將長效機制建設貫徹治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題，注重從實際出發，進一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機制。

（五）總結驗收（2011年12月）

大隊在此期間對“小金庫”治理工作進行總結，全面匯總成效、梳理經驗，查找不足、積極完善。并配合分局就“小金庫”專項治理領導小組辦公室將對大隊治理工作進行檢查、評價和驗收，并通過問卷調查、座談了解等方式，在一定范圍內進行滿意度調查，保證以實實在在的治理工作成果取信于民。

四、治理的范圍和內容

專項治理的內容為：違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入符合規定的單位賬簿和各項資金（含有價證券）及其形成的資產，重點是2007年以來的各類經濟業務收入及賬戶、票據等。

“小金庫”的主要表現形式包括：以假發票套取資金設立“小金庫；虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”；以資產出租和處置收入設立“小金庫”；以對外承攬工程收入及其他收入設立“小金庫”；以虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”；通過轉移資產設立“小金庫”等。

舉報電話：0954-2088909舉報信箱設在大隊辦公樓。

舉報郵箱：ggtojiang093@sina.com

固原路政大隊 2011年6月28日

第四篇：“小金庫”專項治理工作實施方案

“小金庫”專項治理工作實施方案

“小金庫”治理是規范財務管理、防范腐敗風險的一項重要工作。XX公司從2010年開始多次開展“小金庫”治理，但這一問題在一些單位屢禁不止，已成為鋪張浪費和減收增支的暗流、滋生腐敗的溫床，不僅影響企業會計信息的真實性和收入分配的公平性，而且擾亂了生產秩序，損壞了企業形象。根據XX（201XX）X號文件精神，XX公司決定開展“小金庫”專項治理工作，現制定如下實施方案：

一、指導思想

認真落實中、省和XX公司關于“小金庫”治理的有關精神，按照綜合治理、糾建并舉、注重預防的原則，明確治理內容、工作措施、完成時限和工作責任，分級負責，分口把關，扎實推進“小金庫”專項治理。注重總結經驗，完善管理制度，建立健全防范“小金庫”長效機制，促進企業管理規范有序。

二、領導小組

公司決定成立治理 “小金庫”工作小組。組長：XX 成員：XXXXXXSX 領導小組下設辦公室由XX兼辦公室主任，負責治理 “小金庫”工作領導小組負責日常事務工作。

三、治理內容

凡違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入符 1 合規定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產，均屬于“小金庫”。專項治理要重點整治以下形式設立的“小金庫”：

（一）隱匿收入設立“小金庫”。1.用銷售商品收入、提供勞務收入等營業收入設立“小金庫”；2.用資產處臵、出租、使用收入設立“小金庫”；3.用股權投資、債券投資取得的投資收益設立“小金庫”;4.用政府獎勵資金、社會捐贈、企業高管人員上交兼職薪酬、境外企業和中外合資企業中方人員勞務費用結余等其他收入設立“小金庫”。

（二）虛列支出設立“小金庫”。1.虛列產品成本、工程成本、采購成本、勞務成本等營業成本設立“小金庫”；2.虛列研究與開發票、業務招待費、會議費、銷售手續費、銷售服務費等期間費用設立“小金庫”；3.虛列職工工資、福利費用、社會保險費用、工會經費、管理人員職務消費等人工成本設立“小金庫”。

（三）轉移資產設立“小金庫”。1.以虛假會計核算方式轉移原材料、產成品等資產設立“小金庫”；2.以虛假股權投資、虛假應收款項壞賬核銷等方式轉移資產設立“小金庫”；3.以虛假資產盤虧、毀損、報廢方式轉移資產設立“小金庫”；4.以虛假關聯交易方式轉移資產設立“小金庫”。

（四）其他形式設立“小金庫”。

“小金庫”治理要與管理隱患排查結合起來。為鏟除滋生“小金庫”的土壤，各部門要結合自查自糾情況，認真分析“小金庫”產生的根源和表現形式，以及可能形成“小金 2 庫”的業務與單位，全面排查在生產經營、財務與資產管理方面存在的各種隱患。

四、時間步驟

專項治理工作自本方案下發之日起至20XX年底結束，采取自查自糾和重點檢查相結合的方式，分五個階段進行。

（一）動員部署（20XX年X月XX日前）。主要任務：一是成立領導機構。單位主要負責人擔任組長，分管紀檢、財務、審計、領導參與。二是做好學習動員。綜合組組織各部門負責人和參與治理工作人員認真學習中、省關于設立“小金庫”違紀行為處分規定，學習集團公司和本單位治理“方案”，掌握政策界限，提高工作水平。利向職工群眾宣傳上述內容，公布舉報方式，動員干部職工參與治理工作中。

公司與X月XX日前將“小金庫”專項治理領導機構人員名單、聯系方式、實施方案報集團公司治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

（二）自查自糾（20XX年X月X日至X月XX日）。主要任務：一是全面自查自糾。綜合組牽頭，業務檢查主要由財務專業負責，對公司各部門開展全面自查自糾，涵蓋各部門、帳內帳外資金資產，自查面達到100%。財務部門負責建立自查臺賬，對發現的各種違紀違規問題逐一登記，一旦發現“小金庫”必須立即封存，停止運作，并與X月底前納入公司法定賬簿管理或者按照國家有關規定處理，不得已任何借口拒絕清繳或拖延。二是公式自查結果。綜合組負責將自查自糾情況在公司范圍內進行公式，接受職工群眾監督。

公司于X月XX日前將自查自糾總結報告和《國有及國有控股企業“小金庫”自查自糾情況報告表》（附件3）報送集團公司治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

（三）全面檢查（20XX年X月XX日至XX月XX日）。主要任務：接受XX公司檢查組對公司位進行檢查，并提出整改意見。綜合組牽頭組織，協調各部門接受檢查；財務部門負責擬訂檢查內容，做好檢查記錄，提出整改意見。公司也對所屬部門開展檢查。檢查重點關注以下： 1.以前檢查發現存在“小金庫”問題的部門；2.有群眾舉報的部門；3.自查自糾“零申報”的部門。

各公司認真配合上級檢查組開展工作，綜合組工作人員負責對接。檢查組指定問詢的人員、要求提供的資料必須按時接受問詢和提供。

公司于XX月XX日前向XX公司治理“小金庫”工作領導小組辦公室報送《國有及國有控股企業“小金庫”檢查情況報告表》（附件4）和檢查總結報告。

（四）整改落實（20XX年XX月X日至XX月XX日）。主要任務：一是制定整改方案。公司按照邊清理、邊整改、邊處理、邊規范的原則，做到及時發現，及時整改。認真分析 “小金庫”產生的原因，結合管理隱患排查結果，由綜合組牽頭制定整改落實方案。二是健全完善制度。公司認真落實XX公司整改意見和公司整改方案，完善相關制度，梳理各項業務流程，規范財務收支和各項存量資金管理，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜絕新的“小金庫”發生。財務部 4 門對制度建設提出明確意見，加強業務指導。

公司整改落實方案于XX月XX日前報集團公司治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

（五）匯總總結（20XX年XX月）。公司治理“小金庫”工作領導小組辦公室對治理工作開展情況進行匯總整理，形成總結報告，提出加強和改進內控管理的意見。

五、工作政策

對專項治理中發現的“小金庫”，要嚴格按照“依紀依法，寬嚴相濟”的原則進行處理。

(一)對自查出的“小金庫”，要按照財務會計法規轉入符合規定的單位賬薄，依法進行財務、稅務等相關處理。

（二）對自查應付，但在上級全面檢查中發現“小金庫”的，除依法進行財務、稅務等相關處理外，還對有關責任人員依照《設立“小金庫”和使用“小金庫”款項違紀行為適用{中國共產黨紀律處分條例}若干問題的解釋》（中紀發[2009]20號）、《設立“小金庫”和使用“小金庫”款項違法違紀行為政紀處分暫行規定》（2010年監察部、人社部、財政部、審計署第19號令）等規定嚴肅追究責任；對工作不認真、敷衍了事的參與“小金庫”治理工作的人員也要追究責任。

（三）對在治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據、突擊花錢、打擊報復舉報人的，或重點檢查中發現“小金庫”數額巨大、情節嚴重的，按照有關規定從重處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關依法處理。

（四）本方案下發后再設立“小金庫”的，或本次專項治理工作結束后發現仍存在“小金庫”的，對部門主要領導和直接責任人，按照組織程序先予以免職，再依據黨紀政紀和有關法律法規追究責任。

附：公司治理“小金庫”工作舉報電話電子郵箱 舉報電話： 電子郵箱：

請舉報人盡可能提供以下信息：1.被舉報部門詳細名稱和“小金庫”形成時間；2.“小金庫”主要資金來源及支出情況；3.“小金庫”存放方式，如保存保險柜的現金、公款私存的個人賬戶、購買有價證券等，存入銀行的“小金庫”資金，應說明開戶行、賬戶名稱、帳號、大致金額等信息；4.“小金庫”形成資產情況，如使用“小金庫”資金購臵的房屋、車輛等，以及使用“小金庫”資金對外投資或借款形成的股權和債權等；5.提供負責管理“小金庫”的人員名單。

第五篇：2011年“小金庫”專項治理工作實施方案

2011年“小金庫”專項治理工作實施方案 為切實做好分局“小金庫”專項治理工作，按照市局《關于印發〈2011年“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》）要求，結合分局工作實際，特制定方案如下。

一、組織機構

“小金庫”專項治理工作實行分級負責制。堅持“分級負責、分口把關，統籌兼顧、整體推進，依紀依法、寬嚴相濟，標本兼治、糾建并舉”的原則，在分局范圍內深入開展“小金庫”治理工作，堅決查處和糾正各種形式的“小金庫”，建立和完善防治“小金庫”的長效機制。

為加強組織領導，分局決定成立“小金庫”治理工作領導小組，以分局局長為組長，副局長、專職副書記為副組長，各科室科長為成員的 “小金庫”治理工作領導小組，主要負責指導和協調分局 “小金庫”治理工作，研究制定有關工作規定和治理措施，協調解決有關重要問題。領導小組辦公室設在分局辦公室，負責“小金庫”治理的日常組織協調工作。

二、治理范圍及重點

此次專項治理“小金庫”范圍是：分局及各相關科室。治理的突出問題和共性問題包括：以假發票套取資金設立“小金庫”、虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”、以資產出租和處置收入設立“小金庫”、以地方財政補助收 1

入設立“小金庫”、虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等。

三、具體要求

一是要提高對 “小金庫”專項治理工作重要性的認識。把它作為治腐倡廉的一個重要方面來抓。不僅要嚴令取消，而且要按照《會計法》的規定，制定切實措施，杜絕“小金庫”的發生。

二是要不斷提高全員遵章守紀的自覺性，正確處理好國家、單位、個人三者之間的利益關系。把整治“小金庫”提高到反腐斗爭的高度，作為端正黨風和社會風氣的大事常抓不懈。不斷增強自查自糾的自覺性，把查隱患、堵漏洞、搞整改作為經常性工作來抓，引導廣大干部職工自覺遵紀守法。

三是要加大監督力度，建立健全內部監督機制。通過強化內部約束機制，狠抓法制的落實和完善管理工作，把監督關口前移，在制度上保障不犯錯誤或少犯錯誤；提高財務管理的科學性、適用性、有效性，合理使用單位的資金。在健全規章制度、完善財務管理、嚴肅財經紀律的同時，充分發揮內部監督的作用，建立統一協調的監督檢查機制。

四是嚴格落實公示制、承諾制和問責制。及時、準確上報各階段治理檢查工作進展情況，對自查過程中發現的問題，要及時制定整改措施并落實到位，做到資金、資產清查到位、違紀責任人員處理到位。整改過程中要深入剖析產生

問題的原因，堵塞漏洞，強化源頭治理，建立和完善防治“小金庫”的長效機制。