第一篇：記者問銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就《信托公司凈資本管理辦法》頒布答

銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就《信托公司凈資本管理辦法》頒布答記者問

近日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布了《信托公司凈資本管理辦法》(2010年第5號(hào)令)，銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就此回答了記者提問。

一、《信托公司凈資本管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)出臺(tái)的背景和目的是什么?

答：2007年3月1日，《信托公司管理辦法》正式實(shí)施，明確規(guī)定信托公司應(yīng)實(shí)施凈資本管理。為落實(shí)該規(guī)定，建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)信托公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，銀監(jiān)會(huì)結(jié)合信托公司監(jiān)管實(shí)踐并借鑒境外成熟市場(chǎng)的做法，經(jīng)過多次征求意見和修改完善，制定了《辦法》。

從20世紀(jì)90年代中期以來，以美國(guó)為代表的境外成熟市場(chǎng)監(jiān)管當(dāng)局深刻認(rèn)識(shí)到以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)投行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性。隨著我國(guó)信托業(yè)的發(fā)展、信托公司業(yè)務(wù)模式的調(diào)整和創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開展，信托監(jiān)管急需建立一個(gè)能綜合反映信托公司潛在風(fēng)險(xiǎn)的、有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，《辦法》的制定滿足了這種迫切需求,具有非常重要的意義。

二、《辦法》提出了哪些具體措施?

答：《辦法》中要求信托公司計(jì)算凈資本和風(fēng)險(xiǎn)資本，并且持續(xù)要求信托公司凈資本與其風(fēng)險(xiǎn)資本的比值不小于100%，建立了風(fēng)險(xiǎn)資本與凈資本的對(duì)應(yīng)關(guān)系，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本均有相應(yīng)的凈資本支撐，促使信托公司將有限的資本

在不同風(fēng)險(xiǎn)狀況的業(yè)務(wù)之間進(jìn)行合理配置，引導(dǎo)信托公司根據(jù)自身凈資本水平、風(fēng)險(xiǎn)偏好和發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行差異化選擇，實(shí)現(xiàn)對(duì)總體風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。

三、《辦法》的出臺(tái)對(duì)信托公司和監(jiān)管部門各有何意義和作用?

答：一是凈資本管理將彌補(bǔ)信托監(jiān)管工具的不足。《信托公司管理辦法》頒布以來，信托業(yè)管理資產(chǎn)規(guī)模快速擴(kuò)張，從2007年初的3606億元發(fā)展到2009年底的2萬億元，三年實(shí)現(xiàn)6倍的增長(zhǎng)。目前信托公司(不含正在重組和剛開業(yè)的公司)平均管理的資產(chǎn)規(guī)模約為400億元，個(gè)別信托公司管理的信托資產(chǎn)規(guī)模已經(jīng)達(dá)到凈資產(chǎn)的50倍以上。與此同時(shí)，部分信托公司的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理能力并沒有及時(shí)跟上，單體信托項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有發(fā)生。為有效控制信托公司的盲目擴(kuò)張，防范風(fēng)險(xiǎn)，需要更有效的監(jiān)管工具來彌補(bǔ)監(jiān)管手段的不足，即通過實(shí)施凈資本監(jiān)管進(jìn)行必要的約束。

二是《辦法》的出臺(tái)將推動(dòng)信托公司建立并完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制機(jī)制，通過對(duì)凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控、定期敏感性分析和壓力測(cè)試等手段，有效控制風(fēng)險(xiǎn)。通過凈資本監(jiān)管有效落實(shí)監(jiān)管意圖，可引導(dǎo)信托公司根據(jù)自身特點(diǎn)進(jìn)行差異化選擇與發(fā)展。

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第二篇：信托公司凈資本管理辦法

信托公司凈資本管理辦法

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令

（2010年第5號(hào)）第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)對(duì)信托公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，促進(jìn)信托公司安全、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)信托法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的信托公司。

第三條 本辦法所稱凈資本，是指根據(jù)信托公司的業(yè)務(wù)范圍和公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上對(duì)各固有資產(chǎn)項(xiàng)目、表外項(xiàng)目和其他有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。對(duì)信托公司實(shí)施凈資本管理的目的，是確保信托公司固有資產(chǎn)充足并保持必要的流動(dòng)性，以滿足抵御各項(xiàng)業(yè)務(wù)不可預(yù)期損失的需要。

本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)資本，是指信托公司按照一定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算并配置給某項(xiàng)業(yè)務(wù)用于應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的資本。第四條 信托公司應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定計(jì)算凈資本和風(fēng)險(xiǎn)資本。

第五條 信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)開展情況，建立動(dòng)態(tài)的凈資本管理機(jī)制，確保凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

第六條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對(duì)信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)及最低要求、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行調(diào)整。

對(duì)于本辦法未規(guī)定的新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，信托公司在設(shè)計(jì)該產(chǎn)品或開展該業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定事前向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)根據(jù)信托公司新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，審慎確定相應(yīng)的比例和計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。

第七條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)按照本辦法對(duì)信托公司凈資本管理及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第二章 凈資本計(jì)算

第八條 凈資本計(jì)算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)-各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)扣除項(xiàng)-或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)扣除項(xiàng)-中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)定的其他風(fēng)險(xiǎn)扣除項(xiàng)。第九條 信托公司應(yīng)當(dāng)在充分計(jì)提各類資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上，按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算凈資本。

第十條 信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同資產(chǎn)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的系數(shù)對(duì)資產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。信托公司計(jì)算凈資本時(shí)，應(yīng)當(dāng)將不同科目中核算的同類資產(chǎn)合并計(jì)算，按照資產(chǎn)的屬性統(tǒng)一進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

(一)金融產(chǎn)品投資應(yīng)當(dāng)根據(jù)金融產(chǎn)品的類別和流動(dòng)性特點(diǎn)按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行調(diào)整。信托公司以固有資金投資集合資金信托計(jì)劃或其他理財(cái)產(chǎn)品的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

(二)股權(quán)投資應(yīng)當(dāng)根據(jù)股權(quán)的類別和流動(dòng)性特點(diǎn)按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

(三)貸款等債權(quán)類資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)到期日的長(zhǎng)短和可回收情況按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

資產(chǎn)的分類中同時(shí)符合兩個(gè)或兩個(gè)以上分類標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用最高的扣除比例進(jìn)行調(diào)整。

第十一條 對(duì)于或有事項(xiàng)，信托公司在計(jì)算凈資本時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)出現(xiàn)損失的可能性按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。信托公司應(yīng)當(dāng)對(duì)期末或有事項(xiàng)的性質(zhì)(如未決訴訟、未決仲裁、對(duì)外擔(dān)保等)、涉及金額、形成原因和進(jìn)展情況、可能發(fā)生的損失和預(yù)計(jì)損失的會(huì)計(jì)處理情況等在凈資本計(jì)算表的附注中予以充分披露。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算

第十二條 由于信托公司開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)存在一定風(fēng)險(xiǎn)并可能導(dǎo)致資本損失，所以應(yīng)當(dāng)按照各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模的一定比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本并與凈資本建立對(duì)應(yīng)關(guān)系，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本有相應(yīng)的凈資本來支撐。

第十三條 信托公司開展固有業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算公式為：風(fēng)險(xiǎn)資本=固有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本+信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本+其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本。

固有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=固有業(yè)務(wù)各項(xiàng)資產(chǎn)凈值*風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=信托業(yè)務(wù)各項(xiàng)資產(chǎn)余額*風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)余額*風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)另行發(fā)布。第十四條 信托公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)模和規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)計(jì)算各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)

第十五條 信托公司凈資本不得低于人民幣2億元。第十六條 信托公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合下列風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)：(一)凈資本不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的100%；(二)凈資本不得低于凈資產(chǎn)的40%。

第十七條 信托公司可以根據(jù)自身實(shí)際情況，在不低于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)要求。

第五章 監(jiān)督檢查

第十八條 信托公司董事會(huì)承擔(dān)本公司凈資本管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)確定凈資本管理目標(biāo)，審定風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定并監(jiān)督實(shí)施凈資本管理規(guī)劃。

第十九條 信托公司高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)凈資本管理的實(shí)施工作，包括制定本公司凈資本管理的規(guī)章制度，完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和報(bào)告程序，定期評(píng)估凈資本充足水平，并建立相應(yīng)的凈資本管理機(jī)制。第二十條 信托公司應(yīng)當(dāng)編制凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求信托公司以合并數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)編制凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。

第二十一條 信托公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起18個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)送季度凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。如遇影響凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的特別重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告。

第二十二條 信托公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)至少每年將凈資本管理情況向董事會(huì)書面報(bào)告一次。

第二十三條 信托公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)對(duì)公司凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表簽署確認(rèn)意見，并保證報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

第二十四條 信托公司應(yīng)當(dāng)在報(bào)告中披露凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本以及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)等情況。第二十五條 信托公司凈資本等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與上季度相比變化超過30%或不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在該情形發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)書面報(bào)告。

第二十六條 信托公司凈資本等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以視情況采取下列措施：

(一)要求信托公司制定切實(shí)可行的整改計(jì)劃、方案，明確整改期限；

(二)要求信托公司采取措施調(diào)整業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)或補(bǔ)充資本，提高凈資本水平；

(三)限制信托公司信托業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度；

第二十七條 對(duì)未按要求完成整改的信托公司，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以進(jìn)一步采取下列措施：

(一)限制分配紅利；

(二)限制信托公司開辦新業(yè)務(wù)。(三)責(zé)令暫停部分或全部業(yè)務(wù)。第二十八條 對(duì)信托公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)繼續(xù)惡化，嚴(yán)重危及該信托公司穩(wěn)健運(yùn)行的，除采取第二十七條規(guī)定的相關(guān)措施外，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)還可以采取下列措施：

(一)責(zé)令調(diào)整董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；

(二)責(zé)令控股股東 轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利；

(三)責(zé)令停業(yè)整頓；

(四)依法對(duì)信托公司實(shí)行接管或督促機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷。

第六章 附則

第二十九條 本辦法由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十條 本辦法自公布之日起施行。

（中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2010年8月24日公布）

（轉(zhuǎn)載自：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站）

第三篇：銀監(jiān)令【2010】5號(hào)信托公司凈資本管理辦法(2010824).

信托公司凈資本管理辦法

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2010年第5號(hào)

《信托公司凈資本管理辦法》已經(jīng)2010年7月12日中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)第99次主席會(huì)議通過。現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。

主席 劉明康

二〇一〇年八月二十四日

信托公司凈資本管理辦法

第一章

總則

第一條

為加強(qiáng)對(duì)信托公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，促進(jìn)信托公司安全、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)信托法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的信托公司。

第三條

本辦法所稱凈資本，是指根據(jù)信托公司的業(yè)務(wù)范圍和公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上對(duì)各固有資產(chǎn)項(xiàng)目、表外項(xiàng)目和其他有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。對(duì)信托公司實(shí)施凈資本管理的目的，是確保信托公司固有資產(chǎn)充足并保持必要的流動(dòng)性，以滿足抵御各項(xiàng)業(yè)務(wù)不可預(yù)期損失的需要。

本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)資本，是指信托公司按照一定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算并配置給某項(xiàng)業(yè)務(wù)用于應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的資本。

第四條

信托公司應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定計(jì)算凈資本和風(fēng)險(xiǎn)資本。

第五條

信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)開展情況，建立動(dòng)態(tài)的凈資本管理機(jī)制，確保凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

第六條

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對(duì)信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)及最低要求、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn) 等進(jìn)行調(diào)整。

對(duì)于本辦法未規(guī)定的新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，信托公司在設(shè)計(jì)該產(chǎn)品或開展該業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定事前向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)根據(jù)信托公司新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，審慎確定相應(yīng)的比例和計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。

第七條

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)按照本辦法對(duì)信托公司凈資本管理及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第二章 凈資本計(jì)算

第八條

凈資本計(jì)算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)-各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)扣除項(xiàng)-或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)扣除項(xiàng)-中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)定的其他風(fēng)險(xiǎn)扣除項(xiàng)。

第九條

信托公司應(yīng)當(dāng)在充分計(jì)提各類資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上，按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算凈資本。

第十條

信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同資產(chǎn)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的系數(shù)對(duì)資產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。信托公司計(jì)算凈資本時(shí)，應(yīng)當(dāng)將不同科目中核算的同類資產(chǎn)合并計(jì)算，按照資產(chǎn)的屬性統(tǒng)一進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

（一）金融產(chǎn)品投資應(yīng)當(dāng)根據(jù)金融產(chǎn)品的類別和流動(dòng)性特點(diǎn)按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行調(diào)整。信托公司以固有資金投資集合資金信托計(jì)劃或其他理財(cái)產(chǎn)品的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

（二）股權(quán)投資應(yīng)當(dāng)根據(jù)股權(quán)的類別和流動(dòng)性特點(diǎn)按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

（三）貸款等債權(quán)類資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)到期日的長(zhǎng)短和可回收情況按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

資產(chǎn)的分類中同時(shí)符合兩個(gè)或兩個(gè)以上分類標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用最高的扣除比例進(jìn)行調(diào)整。

第十一條

對(duì)于或有事項(xiàng)，信托公司在計(jì)算凈資本時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)出現(xiàn)損失的可能性按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

信托公司應(yīng)當(dāng)對(duì)期末或有事項(xiàng)的性質(zhì)（如未決訴訟、未決仲裁、對(duì)外擔(dān)保等）、2 涉及金額、形成原因和進(jìn)展情況、可能發(fā)生的損失和預(yù)計(jì)損失的會(huì)計(jì)處理情況等在凈資本計(jì)算表的附注中予以充分披露。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算

第十二條

由于信托公司開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)存在一定風(fēng)險(xiǎn)并可能導(dǎo)致資本損失，所以應(yīng)當(dāng)按照各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模的一定比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本并與凈資本建立對(duì)應(yīng)關(guān)系，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本有相應(yīng)的凈資本來支撐。

第十三條

信托公司開展固有業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算公式為：風(fēng)險(xiǎn)資本＝固有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本＋信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本＋其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本。

固有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=固有業(yè)務(wù)各項(xiàng)資產(chǎn)凈值*風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=信托業(yè)務(wù)各項(xiàng)資產(chǎn)余額*風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)余額*風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)另行發(fā)布。

第十四條

信托公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)模和規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)計(jì)算各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)

第十五條

信托公司凈資本不得低于人民幣2億元。

第十六條

信托公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合下列風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)：

（一）凈資本不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的100%；

（二）凈資本不得低于凈資產(chǎn)的40%。

第十七條

信托公司可以根據(jù)自身實(shí)際情況，在不低于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)要求。

第五章 監(jiān)督檢查

第十八條

信托公司董事會(huì)承擔(dān)本公司凈資本管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)確定凈資本管理目標(biāo)，審定風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定并監(jiān)督實(shí)施凈資本管理規(guī)劃。

第十九條

信托公司高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)凈資本管理的實(shí)施工作，包括制定本公司凈資本管理的規(guī)章制度，完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和報(bào)告程序，定期評(píng)估凈資本充足水平，并建立相應(yīng)的凈資本管理機(jī)制。

第二十條

信托公司應(yīng)當(dāng)編制凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求信托公司以合并數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)編制凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。

第二十一條

信托公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起18個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)送季度凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。如遇影響凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的特別重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告。

第二十二條

信托公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)至少每年將凈資本管理情況向董事會(huì)書面報(bào)告一次。

第二十三條

信托公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)對(duì)公司凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表簽署確認(rèn)意見，并保證報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

第二十四條

信托公司應(yīng)當(dāng)在報(bào)告中披露凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本以及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)等情況。

第二十五條

信托公司凈資本等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與上季度相比變化超過30%或不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在該情形發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)書面報(bào)告。

第二十六條

信托公司凈資本等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以視情況采取下列措施：

（一）要求信托公司制定切實(shí)可行的整改計(jì)劃、方案，明確整改期限；

（二）要求信托公司采取措施調(diào)整業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)或補(bǔ)充資本，提高凈資本水平；

（三）限制信托公司信托業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度；

第二十七條

對(duì)未按要求完成整改的信托公司，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以進(jìn)一步采取下列措施：

（一）限制分配紅利；

（二）限制信托公司開辦新業(yè)務(wù)。

（三）責(zé)令暫停部分或全部業(yè)務(wù)。

第二十八條

對(duì)信托公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)繼續(xù)惡化，嚴(yán)重危及該信托公司穩(wěn)健運(yùn)行的，除采取第二十七條規(guī)定的相關(guān)措施外，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)還可以采取下列措施：

（一）責(zé)令調(diào)整董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；

（二）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利；

（三）責(zé)令停業(yè)整頓；

（四）依法對(duì)信托公司實(shí)行接管或督促機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷。

第六章 附則

第二十九條

本辦法由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十條

本辦法自公布之日起施行。

部分信托公司凈資本情況展示

時(shí)間：2010-9-19 9:36:33

來源：用益信托工作室

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為了更加準(zhǔn)確的觀察《辦法》對(duì)信托公司的影響，我們選取幾家在行業(yè)中具有代表性的信托公司，根據(jù)其2009年的業(yè)務(wù)規(guī)模做了一個(gè)初步測(cè)算和點(diǎn)評(píng)。但是因?yàn)橐徊糠謹(jǐn)?shù)據(jù)沒辦法拿到，所以我們的測(cè)算也只是個(gè)粗略計(jì)算。

1.華潤(rùn)信托

注冊(cè)資本為26.3億元，凈資產(chǎn)為66.71億元。粗略計(jì)算凈資本為49億元。

管理的信托資產(chǎn)為581.2億元，各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本之和為14.1億元。

凈資本/各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和=348.39%，凈資本/凈資產(chǎn)=73.53%

點(diǎn)評(píng)：華潤(rùn)信托主要以集合類業(yè)務(wù)為主，主要為證券投資類產(chǎn)品和房地產(chǎn)類產(chǎn)品，業(yè)務(wù)規(guī)模相對(duì)較小，但是證券類和房地產(chǎn)類產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較大。華潤(rùn)的 注冊(cè)資本是行業(yè)平均注冊(cè)資本的兩倍，華潤(rùn)信托各項(xiàng)指標(biāo)都達(dá)標(biāo)，并且未來也有較大的業(yè)務(wù)發(fā)展空間。2.平安信托

注冊(cè)資本為69.88億元，凈資產(chǎn)為124.4億元。粗略計(jì)算凈資本為81.22億元。

管理的信托資產(chǎn)為1308.1億元，各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本之和為30.76億元。

凈資本/各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和=264%，凈資本/凈資產(chǎn)=65%

點(diǎn)評(píng)：平安信托是注冊(cè)資本金最大的信托公司，其管理的信托資產(chǎn)規(guī)模也在前五位。平安信托雖然管理的資產(chǎn)規(guī)模很大，風(fēng)險(xiǎn)資本之和也較高，但是由于其凈資本也夠大，所以各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)標(biāo)。3.英大信托

注冊(cè)資本為15億元，凈資產(chǎn)為18.9億元。粗略計(jì)算凈資本為17.72億元。

管理的信托資產(chǎn)為1476.79億元，各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本之和為17.97億元。

凈資本/各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和=98.61%，凈資本/凈資產(chǎn)=93.76%

點(diǎn)評(píng)：英大信托管理資產(chǎn)規(guī)模過大，凈資本低于風(fēng)險(xiǎn)資本之和。英大信托在2009年全部是做的單一類信托業(yè)務(wù)，而單一類大多數(shù)為銀信合作理財(cái)業(yè)務(wù)。在風(fēng)險(xiǎn)資本測(cè)算中，銀信新規(guī)出臺(tái)后的銀信合作理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)等同于集合類業(yè)務(wù)，但是收益率兩者相差十倍以上。以前那種靠做大通道類業(yè)務(wù)規(guī)模“薄利多銷”的模式現(xiàn)在已經(jīng)是一條死胡同。4.中海信托

注冊(cè)資本為12億元，凈資產(chǎn)為23.16億元。粗略計(jì)算凈資本為19億元。

管理的信托資產(chǎn)為1371億元，各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本之和為11.57億元。

凈資本/各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和=169.1%，凈資本/凈資產(chǎn)=83.67%

點(diǎn)評(píng)：中海信托也是注冊(cè)資本較小但是管理資產(chǎn)較大的一個(gè)信托公司，但是其業(yè)務(wù)中有一大半是被動(dòng)管理型的事務(wù)管理類業(yè)務(wù)，相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)非常小，為0.3%-0.5%，所以中海信托的風(fēng)險(xiǎn)資本之和不高。目前還有較大的發(fā)展空間。5.中融信托

注冊(cè)資本為3.25億元，凈資產(chǎn)為6.75億元。粗略計(jì)算凈資本為5.96億元。

管理的信托資產(chǎn)為1315億元，各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本之和為20.9億元。

凈資本/各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和=28.5%，凈資本/凈資產(chǎn)=88.24%

點(diǎn)評(píng)：中融信托的注冊(cè)資本才3億，但是管理的信托資產(chǎn)有1315億元，是“小馬拉大車”的最典型代表。讓我們?cè)诟锌腥谛磐袠I(yè)務(wù)高速發(fā)展的同時(shí)，也不得不為其風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)憂，其凈資本與風(fēng)險(xiǎn)資本之和的比例才為28.5%，遠(yuǎn)低于要求的100%。中融信托的增資壓力巨大。6.中信信托

注冊(cè)資本為12億元，凈資產(chǎn)為43.4億元。粗略計(jì)算凈資本為24.8億元。

管理的信托資產(chǎn)為2067.8億元，各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本之和為30億元。

凈資本/各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和=82.67%，凈資本/凈資產(chǎn)=57.14%

點(diǎn)評(píng)：中信信托所管理的信托資產(chǎn)規(guī)模是行業(yè)中最大的，2009年底已超過2000億元，由于中信信托的注冊(cè)資本僅12億元，故也已經(jīng)面臨增資的壓力。

因此，從以上數(shù)據(jù)我們可以看出，對(duì)于資本比較充實(shí)，同時(shí)業(yè)務(wù)規(guī)模不太大的信托公司而言，《辦法》對(duì)其影響較小；而對(duì)于凈資本過小或者管理的資產(chǎn)規(guī)模過于龐大的信托公司來說，受到的影響較大。

第四篇：記者問人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人就《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》出臺(tái)相關(guān)問題答

人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人就《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》出臺(tái)相關(guān)問題答記者

問

1.問：《辦法》的出臺(tái)背景和意義是什么?

答：隨著網(wǎng)絡(luò)信息、通信技術(shù)的快速發(fā)展和支付服務(wù)的不斷分工細(xì)化，越來越多的非金融機(jī)構(gòu)借助互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)等信息技術(shù)廣泛參與支付業(yè)務(wù)。非金融機(jī)構(gòu)提供支付服務(wù)、與銀行業(yè)既合作又競(jìng)爭(zhēng)，已經(jīng)成為一支重要的力量。傳統(tǒng)的支付服務(wù)一般由銀行部門承擔(dān)，如現(xiàn)金服務(wù)、票據(jù)交換服務(wù)、直接轉(zhuǎn)賬服務(wù)等，而新興的非金融機(jī)構(gòu)介入到支付服務(wù)體系，運(yùn)用電子化手段為市場(chǎng)交易者提供前臺(tái)支付或后臺(tái)操作服務(wù)，因而往往被稱作“第三方支付機(jī)構(gòu)”。實(shí)踐證明，非金融機(jī)構(gòu)利用信息技術(shù)、通過電子化手段提供支付服務(wù)，大大豐富了服務(wù)方式，拓展了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)的廣度和深度，有效緩解了因銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)不足等產(chǎn)生的排隊(duì)等待、找零難等社會(huì)問題。非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)的多樣化、個(gè)性化等特點(diǎn)較好地滿足了電子商務(wù)企業(yè)和個(gè)人的支付需求，促進(jìn)了電子商務(wù)的發(fā)展，在支持“刺激消費(fèi)、擴(kuò)大內(nèi)需”等宏觀經(jīng)濟(jì)政策方面發(fā)揮了積極作用。雖然非金融機(jī)構(gòu)的支付服務(wù)主要集中在零售支付領(lǐng)域，其業(yè)務(wù)量與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供的支付服務(wù)量相比還很小，但其服務(wù)對(duì)象非常多，主要是網(wǎng)絡(luò)用戶、手機(jī)用戶、銀行卡和預(yù)付卡持卡人等，其影響非常廣泛。截至2010年一季度末，共有260家非金融機(jī)構(gòu)法人向中國(guó)人民銀行提交了支付業(yè)務(wù)登記材料，其中多數(shù)非金融機(jī)構(gòu)從事互聯(lián)網(wǎng)支付、手機(jī)支付、電話支付以及發(fā)行預(yù)付卡等業(yè)務(wù)。

隨著非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)業(yè)務(wù)范圍、規(guī)模的不斷擴(kuò)大和新的支付工具推廣，以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，這個(gè)領(lǐng)域一些固有的問題逐漸暴露，新的風(fēng)險(xiǎn)隱患也相繼產(chǎn)生。如客戶備付金的權(quán)益保障問題、預(yù)付卡發(fā)行和受理業(yè)務(wù)中的違規(guī)問題、反洗錢義務(wù)的履行問題、支付服務(wù)相關(guān)的信息系統(tǒng)安全問題，以及違反市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則、無序從事支付服務(wù)問題等。這些問題僅僅依靠市場(chǎng)的力量難以解決，必須通過必要的法規(guī)制度和監(jiān)管措施及時(shí)加以預(yù)防和糾正。

黨中央、國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志高度重視非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)監(jiān)管工作，多次做出重要批示。中國(guó)人民銀行作為我國(guó)支付體系的法定監(jiān)督管理者，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于“大力發(fā)展金融市場(chǎng)，鼓勵(lì)金融創(chuàng)新”、“加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高金融監(jiān)管有效性”的要求，在鼓勵(lì)各類支付服務(wù)主體通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新不斷豐富支付方式、提高支付服務(wù)效率、順應(yīng)社會(huì)公眾不斷發(fā)展變化的支付服務(wù)需求的同時(shí)，大力推進(jìn)支付服務(wù)市場(chǎng)相關(guān)制度建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)的監(jiān)督管理，防范各類金融風(fēng)險(xiǎn)。在組織開展非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)登記、征求社會(huì)各方面意見和建議、學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，中國(guó)人民銀行制定并發(fā)布了本《辦法》。

《辦法》的制定和實(shí)施，是以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)中國(guó)人民銀行監(jiān)督管理支付體系的重要實(shí)踐，是落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志指示精神、順應(yīng)社會(huì)公眾意愿的一項(xiàng)重要舉措。《辦法》的出臺(tái)符合非金融機(jī)構(gòu)在遵循平等競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則基礎(chǔ)上規(guī)范有序發(fā)展的需要，符合廣大消費(fèi)者維護(hù)正當(dāng)權(quán)益、保障資金安全的需要，符合國(guó)家關(guān)于鼓勵(lì)金融創(chuàng)新、發(fā)展金融市場(chǎng)、維護(hù)金融穩(wěn)定和社會(huì)穩(wěn)定要求的需要，必將對(duì)我國(guó)金融體系的健康發(fā)展產(chǎn)生積極而重要的影響。

2.問：《辦法》的指導(dǎo)思想是什么?

答：中國(guó)人民銀行堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，加強(qiáng)對(duì)非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)監(jiān)督管理，明確非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)監(jiān)督管理工作思路為“結(jié)合國(guó)情、促進(jìn)創(chuàng)新、市場(chǎng)主導(dǎo)、規(guī)范發(fā)展”，并據(jù)此確定《辦法》的指導(dǎo)思想是“規(guī)范發(fā)展與促進(jìn)創(chuàng)新并重”。

“規(guī)范發(fā)展”，主要是指建立統(tǒng)一的非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入制度和嚴(yán)格的監(jiān)督管理機(jī)制。保證不同機(jī)構(gòu)從事相同業(yè)務(wù)時(shí)遵循相同的規(guī)則，防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)支付服務(wù)市場(chǎng)穩(wěn)定運(yùn)行。

“促進(jìn)創(chuàng)新”，主要是指堅(jiān)持支付服務(wù)的市場(chǎng)化發(fā)展方向，鼓勵(lì)非金融機(jī)構(gòu)在保證安全的前提下，以市場(chǎng)為主導(dǎo)，不斷創(chuàng)新，更好地滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)支付服務(wù)的需求。

3.問：國(guó)際上對(duì)非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)是如何進(jìn)行監(jiān)管的，《辦法》是否借鑒了國(guó)際經(jīng)驗(yàn)?

答：國(guó)際上，非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)市場(chǎng)發(fā)展較早、較快的一些國(guó)家，政府對(duì)這類市場(chǎng)的監(jiān)管逐步從偏向于“自律的放任自流”向“強(qiáng)制的監(jiān)督管理”轉(zhuǎn)變。美國(guó)、歐盟等多數(shù)經(jīng)濟(jì)體從維護(hù)客戶合法權(quán)益角度出發(fā)，要求具有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)有序、規(guī)范從事支付服務(wù)。具體措施包括實(shí)行有針對(duì)性的業(yè)務(wù)許可、設(shè)置必要的準(zhǔn)入門檻、建立檢查和報(bào)告制度、通過資產(chǎn)擔(dān)保等方式保護(hù)客戶權(quán)益、加強(qiáng)機(jī)構(gòu)終止退出及撤銷等管理。

美國(guó)將類似機(jī)構(gòu)(包括非金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu))界定為貨幣服務(wù)機(jī)構(gòu)。美國(guó)有40多個(gè)州參照《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法案》制定法律對(duì)貨幣服務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。這些法律普遍強(qiáng)調(diào)以發(fā)放執(zhí)照的方式管理和規(guī)范從事貨幣服務(wù)的非銀行機(jī)構(gòu)。從事貨幣服務(wù)的機(jī)構(gòu)必須獲得專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可，并符合關(guān)于投資主體、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、資金實(shí)力、財(cái)務(wù)狀況、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等相關(guān)資質(zhì)要求。貨幣服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)保持交易資金的高度流動(dòng)性和安全性等，不得從事類似銀行的存貸款業(yè)務(wù)，不得擅自留存、使用客戶交易資金。這類機(jī)構(gòu)還應(yīng)符合有關(guān)反洗錢的監(jiān)管規(guī)定，確保數(shù)據(jù)信息安全等。

歐盟就從事電子貨幣發(fā)行與清算的機(jī)構(gòu)先后制定了《電子貨幣指令》和《內(nèi)部市場(chǎng)支付服務(wù)指令》等，并于2009年再次對(duì)《電子貨幣指令》進(jìn)行修訂。這些法律強(qiáng)調(diào)歐盟各成員國(guó)應(yīng)對(duì)電子貨幣機(jī)構(gòu)以及支付機(jī)構(gòu)實(shí)行業(yè)務(wù)許可制度，確保只有遵守審慎監(jiān)管原則的機(jī)構(gòu)才能從事此類業(yè)務(wù)。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分自有資金和客戶資金，并對(duì)客戶資金提供保險(xiǎn)或類似保證;電子貨幣機(jī)構(gòu)提供支付服務(wù)時(shí)，用于活期存款及具備足夠流動(dòng)性的投資總額不得超過自有資金的20倍。與之類似，英國(guó)的《金融服務(wù)與市場(chǎng)法》要求對(duì)從事電子支付服務(wù)的機(jī)構(gòu)實(shí)行業(yè)務(wù)許可，并且電子貨幣機(jī)構(gòu)必須用符合規(guī)定的流動(dòng)資產(chǎn)為客戶預(yù)付價(jià)值提供擔(dān)保，且客戶預(yù)付價(jià)值總額不得高于其自有資金的8倍。

韓國(guó)、馬來西來、印度尼西亞、新加坡、泰國(guó)等亞洲經(jīng)濟(jì)體先后頒布法律規(guī)章，要求電子貨幣發(fā)行人必須預(yù)先得到中央銀行或金融監(jiān)管當(dāng)局的授權(quán)或許可，并對(duì)儲(chǔ)值卡設(shè)置金額上限等。

我國(guó)的非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)起步較晚但發(fā)展迅速，相關(guān)問題隨著業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展而逐步顯現(xiàn)。人民銀行在全面客觀地分析非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)、借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，確立了符合我國(guó)國(guó)情的非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)監(jiān)督管理工作思路。

4.問：請(qǐng)介紹一下《辦法》的主要內(nèi)容。

答：《辦法》共五章五十條，主要內(nèi)容是：

第一章總則，主要規(guī)定《辦法》的立法依據(jù)、立法宗旨、立法調(diào)整對(duì)象、支付業(yè)務(wù)申請(qǐng)與許可、人民銀行的監(jiān)管職責(zé)以及支付機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)的總體經(jīng)營(yíng)原則等。

第二章申請(qǐng)與許可，主要規(guī)定非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入條件和人民銀行關(guān)于《支付業(yè)務(wù)許可證》的兩級(jí)審批程序。市場(chǎng)準(zhǔn)入條件主要強(qiáng)調(diào)申請(qǐng)人的機(jī)構(gòu)性質(zhì)、注冊(cè)資本、反洗錢措施、支付業(yè)務(wù)設(shè)施、資信狀況及主要出資人等應(yīng)符合的資質(zhì)要求等。此外，明確了支付機(jī)構(gòu)變更等事項(xiàng)的審批要求。

第三章監(jiān)督與管理，主要規(guī)定支付機(jī)構(gòu)在規(guī)范經(jīng)營(yíng)、資金安全、系統(tǒng)運(yùn)行等方面應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任與義務(wù)。規(guī)范經(jīng)營(yíng)主要強(qiáng)調(diào)支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按核準(zhǔn)范圍從事支付業(yè)務(wù)、報(bào)備與披露業(yè)務(wù)收費(fèi)情況、制定并披露服務(wù)協(xié)議、核對(duì)客戶身份信息、保守客戶商業(yè)秘密、保管業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)檔案等資料、規(guī)范開具發(fā)票等。資金安全主要強(qiáng)調(diào)支付機(jī)構(gòu)應(yīng)在同一商業(yè)銀行專戶存放接受的客戶備付金，且只能按照客戶的要求使用。系統(tǒng)運(yùn)行主要強(qiáng)調(diào)支付機(jī)構(gòu)應(yīng)具備必要的技術(shù)手段及災(zāi)難恢復(fù)處理能力和應(yīng)急處理能力等。此外，支付機(jī)構(gòu)還需配合人民銀行的依法監(jiān)督檢查等。

第四章罰則，主要明確人民銀行工作人員、商業(yè)銀行、支付機(jī)構(gòu)等各責(zé)任主體相應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任等。

第五章附則，主要明確《辦法》的過渡期要求、施行日期等。

5.問：非金融機(jī)構(gòu)可以提供哪些支付服務(wù)?

答：《辦法》明確非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)是指非金融機(jī)構(gòu)在收付款人之間作為中介機(jī)構(gòu)提供的貨幣資金轉(zhuǎn)移服務(wù)，包括網(wǎng)絡(luò)支付、預(yù)付卡的發(fā)行與受理以及銀行卡收單等。

(1)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)。《辦法》所稱網(wǎng)絡(luò)支付是指非金融機(jī)構(gòu)依托公共網(wǎng)絡(luò)或?qū)Ｓ镁W(wǎng)絡(luò)在收付款人之間轉(zhuǎn)移貨幣資金的行為，包括貨幣匯兌、互聯(lián)網(wǎng)支付、移動(dòng)電話支付、固定電話支付、數(shù)字電視支付等。

(2)預(yù)付卡發(fā)行與受理業(yè)務(wù)。《辦法》所稱預(yù)付卡是指以營(yíng)利為目的發(fā)行的、在發(fā)行機(jī)構(gòu)之外購(gòu)買商品或服務(wù)的預(yù)付價(jià)值，包括采取磁條、芯片等技術(shù)以卡片、密碼等形式發(fā)行的預(yù)付卡。

(3)銀行卡收單業(yè)務(wù)。《辦法》所稱銀行卡收單是指通過銷售點(diǎn)(POS)終端等為銀行卡特約商戶代收貨幣資金的行為。

(4)中國(guó)人民銀行根據(jù)支付服務(wù)市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)等確定的其他支付業(yè)務(wù)。

6.問：為什么對(duì)非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)實(shí)行業(yè)務(wù)許可制度?

答：根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于“建立公開平等規(guī)范的服務(wù)業(yè)準(zhǔn)入制度，鼓勵(lì)社會(huì)資本進(jìn)入”等工作要求，中國(guó)人民銀行依據(jù)《中國(guó)人民銀行法》等法律法規(guī)，經(jīng)國(guó)家行政審批部門認(rèn)定，對(duì)非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)實(shí)行支付業(yè)務(wù)許可制度。無論是國(guó)有資本還是民營(yíng)資本的非金融機(jī)構(gòu)，只要符合《辦法》的規(guī)定，都可以取得《支付業(yè)務(wù)許可證》。《辦法》旨在通過嚴(yán)格的資質(zhì)條件要求，遴選具備良好資信水平、較強(qiáng)盈利能力和一定從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的非金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入支付服務(wù)市場(chǎng)，在中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理下規(guī)范從事支付業(yè)務(wù)，切實(shí)維護(hù)社會(huì)公眾的合法權(quán)益。未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，任何非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得從事或變相從事支付業(yè)務(wù)。

中國(guó)人民銀行對(duì)《支付業(yè)務(wù)許可證》不做數(shù)量限制，鼓勵(lì)所有具有資質(zhì)的非金融機(jī)構(gòu)在支付服務(wù)市場(chǎng)中平等競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)支付服務(wù)市場(chǎng)資源優(yōu)化配置。

7.問：非金融機(jī)構(gòu)提供支付服務(wù)應(yīng)具備哪些條件?

答：《辦法》規(guī)定非金融機(jī)構(gòu)提供支付服務(wù)應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)條件，以此建立統(tǒng)一規(guī)范的非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入秩序，強(qiáng)化非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)的持續(xù)發(fā)展能力。非金融機(jī)構(gòu)提供支付服務(wù)應(yīng)具備的條件主要包括：

(1)商業(yè)存在。申請(qǐng)人必須是在我國(guó)依法設(shè)立的有限責(zé)任公司或股份有限公司，且為非金融機(jī)構(gòu)法人。

(2)資本實(shí)力。申請(qǐng)人申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的，其注冊(cè)資本至少為1億元;申請(qǐng)?jiān)谕皇?自治區(qū)、直轄市)范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的，其注冊(cè)資本至少為3千萬元人民幣，且均須為實(shí)繳貨幣資本。

(3)主要出資人。申請(qǐng)人的主要出資人(包括擁有其實(shí)際控制權(quán)和10%以上股權(quán)的出資人)均應(yīng)符合關(guān)于公司制企業(yè)法人性質(zhì)、相關(guān)領(lǐng)域從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、一定盈利能力等相關(guān)資質(zhì)的要求。

(4)反洗錢措施。申請(qǐng)人應(yīng)具備國(guó)家反洗錢法律法規(guī)規(guī)定的反洗錢措施，并于申請(qǐng)時(shí)提交相應(yīng)的驗(yàn)收材料。

(5)支付業(yè)務(wù)設(shè)施。申請(qǐng)人應(yīng)在申請(qǐng)時(shí)提交必要支付業(yè)務(wù)設(shè)施的技術(shù)安全檢測(cè)認(rèn)證證明。

(6)資信要求。申請(qǐng)人及其高管人員和主要出資人應(yīng)具備良好的資信狀況，并出具相應(yīng)的無犯罪證明材料。

考慮支付服務(wù)的專業(yè)性和安全性要求等，申請(qǐng)人還應(yīng)符合組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)控制度、風(fēng)控措施、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等方面的規(guī)定。中國(guó)人民銀行將在《辦法》實(shí)施細(xì)則中細(xì)化反洗錢措施驗(yàn)收材料、技術(shù)安全檢測(cè)認(rèn)證證明和無犯罪證明材料的具體要求。

8.問：《支付業(yè)務(wù)許可證》的審批流程包括哪些環(huán)節(jié)?

答：根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政許可法》及其實(shí)施辦法和《中國(guó)人民銀行行政許可實(shí)施辦法》的規(guī)定等，《辦法》規(guī)定《支付業(yè)務(wù)許可證》的審批流程主要包括：

(1)申請(qǐng)人向所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)資料。《辦法》所稱中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)包括中國(guó)人民銀行上海總部，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，省會(huì)(首府)城市中心支行及副省級(jí)城市中心支行。

(2)申請(qǐng)符合要求的，中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)依法予以受理，并將初審意見和申請(qǐng)資料報(bào)送中國(guó)人民銀行總行。

(3)中國(guó)人民銀行總行根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)的審查意見及社會(huì)監(jiān)督反饋信息等，對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行審核。準(zhǔn)予成為支付機(jī)構(gòu)的，中國(guó)人民銀行總行依法頒發(fā)《支付業(yè)務(wù)許可證》，并予以公告。

9.問：《辦法》規(guī)定了哪些保護(hù)客戶備付金的措施?

答：支付機(jī)構(gòu)可以自主確定其所從事的支付業(yè)務(wù)是否接受客戶備付金。客戶備付金是指客戶自愿委托支付機(jī)構(gòu)保管的、只能用于辦理客戶委托的支付業(yè)務(wù)的貨幣資金。

《辦法》在客戶備付金保護(hù)措施方面做出了以下規(guī)定：

(1)明確備付金的性質(zhì)。支付機(jī)構(gòu)接受的客戶備付金不屬于支付機(jī)構(gòu)的自有財(cái)產(chǎn)。支付機(jī)構(gòu)只能根據(jù)客戶發(fā)起的支付指令轉(zhuǎn)移備付金。禁止支付機(jī)構(gòu)以任何形式挪用客戶備付金。

(2)限定備付金的持有形式。第一，支付機(jī)構(gòu)必須選擇商業(yè)銀行作為備付金存管銀行，專戶存放接受的客戶備付金。第二，支付機(jī)構(gòu)只能在同一家商業(yè)銀行專戶存放客戶備付金。第三，支付機(jī)構(gòu)的分公司不能自行開立備付金專用存款賬戶。

(3)強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行的協(xié)作監(jiān)督責(zé)任。商業(yè)銀行作為備付金存管銀行，應(yīng)當(dāng)對(duì)存放在本機(jī)構(gòu)的客戶備付金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，并有權(quán)對(duì)支付機(jī)構(gòu)違反規(guī)定使

用客戶備付金的申請(qǐng)或指令予以拒絕。支付機(jī)構(gòu)擬調(diào)整不同備付金專用存款賬戶的頭寸時(shí)，必須經(jīng)其備付金存管銀行的法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行復(fù)核。

(4)突出人民銀行的法定監(jiān)管職責(zé)。支付機(jī)構(gòu)和備付金存管銀行應(yīng)分別按規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)送備付金存管協(xié)議、備付金專用存款賬戶及客戶備付金的存管或使用情況等信息資料。中國(guó)人民銀行將依法對(duì)支付機(jī)構(gòu)的客戶備付金專用存款賬戶及相關(guān)賬戶等進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

10.問：如何處理虛假申請(qǐng)行為?

答：《辦法》強(qiáng)調(diào)申請(qǐng)行為必須真實(shí)、可信。區(qū)分申請(qǐng)是否已被受理或申請(qǐng)人是否已經(jīng)取得《支付業(yè)務(wù)許可證》等情形，《辦法》對(duì)申請(qǐng)人的虛假申請(qǐng)行為規(guī)定了不同的處理方式。

(1)申請(qǐng)人以欺騙等不正當(dāng)手段申請(qǐng)《支付業(yè)務(wù)許可證》但未獲批準(zhǔn)的，申請(qǐng)人及持有其5%以上股權(quán)的出資人3年內(nèi)不得再次申請(qǐng)或參與申請(qǐng)《支付業(yè)務(wù)許可證》。

(2)以欺騙等不正當(dāng)手段申請(qǐng)《支付業(yè)務(wù)許可證》且已獲批準(zhǔn)的，由中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)責(zé)令其終止支付業(yè)務(wù)，注銷其《支付業(yè)務(wù)許可證》;涉嫌犯罪的，依法移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任;申請(qǐng)人及持有其5%以上股權(quán)的出資人不得再次申請(qǐng)或參與申請(qǐng)《支付業(yè)務(wù)許可證》。

11.問：擅自提供支付服務(wù)將受到怎樣的懲罰?

答：《辦法》規(guī)定：任何非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)擅自從事或變相從事支付業(yè)務(wù)的，或者支付機(jī)構(gòu)超出《支付業(yè)務(wù)許可證》有效期限繼續(xù)從事支付業(yè)務(wù)的，均由中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)責(zé)令其終止支付業(yè)務(wù);涉嫌犯罪的，依法移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

12.問：《辦法》實(shí)施后有哪些過渡期安排和配套措施?

答：《辦法》平等適用于在我國(guó)境內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)，包括《辦法》實(shí)施前未經(jīng)批準(zhǔn)但已從事支付業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)，和擬于《辦法》實(shí)施后申請(qǐng)從事支付業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)。前者可以自主決定退出市場(chǎng)或者在《辦法》實(shí)施后1年內(nèi)依法取得《支付業(yè)務(wù)許可證》。逾期未能取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的非金融機(jī)構(gòu)不得繼續(xù)從事支付業(yè)務(wù)。

中國(guó)人民銀行將抓緊擬定《辦法》實(shí)施細(xì)則及相關(guān)業(yè)務(wù)辦法。實(shí)施細(xì)則主要對(duì)《辦法》中有關(guān)申請(qǐng)人的資質(zhì)條件、相關(guān)申請(qǐng)資料的內(nèi)容以及有關(guān)責(zé)任主體的義務(wù)等條款進(jìn)行細(xì)化與說明。相關(guān)業(yè)務(wù)辦法主要是指導(dǎo)支付機(jī)構(gòu)規(guī)范開展各類業(yè)務(wù)的具體辦法(或指引)，特別是有關(guān)預(yù)付卡的發(fā)行與受理、銀行卡收單的業(yè)務(wù)辦法。中國(guó)人民銀行還將會(huì)同公安等有關(guān)部門擬定相關(guān)配套措施，組織開展相關(guān)專項(xiàng)檢查，形成合力，對(duì)非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)實(shí)施有效監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)支付服務(wù)市場(chǎng)的健康發(fā)展。

文章來源：中顧法律網(wǎng)(免費(fèi)法律咨詢，就上中顧法律網(wǎng)）

第五篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知

銀監(jiān)發(fā)〔２０１１〕１１號(hào)

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司：

按照《信托公司凈資本管理辦法》（中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令２０１０年第５號(hào)）規(guī)定，現(xiàn)將信托公司凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管指標(biāo)印發(fā)給你們，并就相關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、為進(jìn)一步加強(qiáng)信托公司分類監(jiān)管，確保信托公司業(yè)務(wù)發(fā)展與其風(fēng)險(xiǎn)管理能力、內(nèi)控水平相匹配，銀監(jiān)會(huì)對(duì)不同監(jiān)管評(píng)級(jí)的信托公司實(shí)施不同的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)級(jí)結(jié)果為３級(jí)及以下的信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算系數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)。評(píng)級(jí)結(jié)果為１級(jí)和２級(jí)的信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算系數(shù)在標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)基礎(chǔ)上下浮２０％。

二、對(duì)于同時(shí)包含融資類和投資類業(yè)務(wù)的信托產(chǎn)品，信托公司在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)應(yīng)按照融資類和投資類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)分別計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。融資類業(yè)務(wù)包括但不限于信托貸款、受讓信貸或票據(jù)資產(chǎn)、附加回購(gòu)或回購(gòu)選擇權(quán)、股票質(zhì)押融資和準(zhǔn)資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)。

三、對(duì)于ＴＯＴ（信托之信托）信托產(chǎn)品，信托公司應(yīng)按照被投資信托產(chǎn)品的分類分別計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。除ＴＯＴ和股票受益權(quán)投資信托業(yè)務(wù)外，其他受益權(quán)投資信托業(yè)務(wù)原則上應(yīng)按照融資類業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

四、銀信合作業(yè)務(wù)以及受益權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致受益人超過兩人（含兩人）的信托業(yè)務(wù)，按照集合資金信托業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

銀行理財(cái)資金成為受益人的信托業(yè)務(wù)視為銀信合作業(yè)務(wù)，按照集合資金信托業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

五、為防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，信托公司對(duì)資金來自非關(guān)聯(lián)方但用于關(guān)聯(lián)方的單一信托業(yè)務(wù)應(yīng)按照規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)額外計(jì)提附加資本。

六、銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)信托公司業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際情況，適時(shí)調(diào)整凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管指標(biāo)，確保信托公司風(fēng)險(xiǎn)可控、科學(xué)發(fā)展。

七、各信托公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家宏觀調(diào)控政策和銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管政策導(dǎo)向積極調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，確保在２０１１年１２月３１日前達(dá)到凈資本各項(xiàng)指標(biāo)要求。對(duì)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未達(dá)標(biāo)的信托公司，各銀監(jiān)局應(yīng)立即暫停其信托業(yè)務(wù)，并追究該公司董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員責(zé)任。

八、各銀監(jiān)局應(yīng)認(rèn)真組織監(jiān)管人員和信托公司學(xué)習(xí)凈資本管理相關(guān)規(guī)定，有效落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)管要求，并將文件執(zhí)行中遇到的問題和建議及時(shí)報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局及信托公司。

附件：１．信托公司凈資本計(jì)算表

２．信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表

３．信托公司凈資本風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表

二○一一年一月二十七日