第一篇：倉庫盤點工作細則

蘇州伊司頓貿易有限公司 倉庫盤點工作實施細則

第一條：盤點目的

1、提高公司倉庫庫存數據準確性，確切掌握庫存數量。

2、發現并統計滯銷商品，整理錯誤商品堆放庫位，發現并更正商品錯誤數量、價格、貨號、規格尺碼等信息。

第二條：盤點內容

1、公司目前庫存實存所有商品

2、EDB系統所統計的所有商品

第三條：盤點方式：

1、明盤（抽盤）：

系統打印出指定倉庫中的所有庫存記錄，交給盤點人員，盤點人員按照盤點單上的庫存記錄去逐一核實，并將實際庫存情況填入盤點表上的實物庫存列。

2、暗盤（抽盤）：

系統只打印出要盤點的倉庫，貨品不打印到盤點單上，將空白表單交給盤點人員，盤點人員將倉庫實際看到的貨品手工填入盤點單。

第四條：盤點方法

ABC盤點法：結合公司倉庫具體情況對ABC盤點法進行修改。

A類商品：庫存周轉速率快、銷售狀況好、商品總值高、庫位占用小。B類商品：庫存周轉速率一般、銷售狀況一般、商品總值一般、庫位占用一般。C類商品：庫存周轉速率低、銷售狀況差、商品總值較小、庫位占用大。判定商品分屬于哪一類商品主要以周轉速率和銷售狀況作為依據。對于A類商品適應于明盤方式；B類商品適應于暗盤方式；C類商品適用明盤方式。原則上顧山倉庫財務人員采用明盤方式抽盤，蘇州財務人員采用暗盤方式抽盤。具體盤點方式可根據實地情況工作時間安排合理選擇。

第五條：盤點周期

1、A類商品實行日盤制，根據公司實際運營情況每日隨機抽盤兩種貨號及其相關所有商品。

2、B類商品實行周盤制，每周從B類商品中隨機抽盤10種貨號及其相關所有商品。

3、C類商品實行月盤制，每月初進行盤點。考慮到倉庫貨品繁多，倉庫人員工作意識習慣尚未培養成型，全盤必然占用大量人力時間，也對部門協調關系造成不良影響對正常的運營產生不好的影響，建議對于C類商品也實行抽盤，抽盤數量可適量增多。

4、對公司倉庫大盤建議按季度為周期。

為提高效率周盤當日停止日盤，月盤當日停止周盤及日盤，季度大盤當日停止月盤、周盤及日盤。

第六條：盤點時間

1、日盤時間：當日停止發貨后無其他緊要任務應當日完成，因特殊情況無法當日完成必須在第二日早上發貨前完成。

2、周盤時間：每周六下午停止發貨后，當日無法完成第二天繼續完成，不得拖延至下周一。蘇州財務人員每月中旬須親自參加一次周盤。

3、月盤時間：每月初1號至2號兩天時間對C類商品進行批量抽盤。蘇州財務人員須親自參加。

4、季度大盤：因季度大盤工作量巨大，在不影響正常發貨運營的情況下提高盤點效率月初蘇州財務部、業務部、人事行政部須提供人力支持盡快完成盤點，盤點日期為1號-3號。

5、年終大盤：年度結束后，倉儲部、財務部、業務部、人事行政部、美工部、產品部均應參與年終大盤，盤點日期為3月1日-3月3日。

第七條：盤點人員

1、日盤：財務部參與人員為鐘倩、朱?，帯}儲部參與人員為孫開明或由其指定某兩位倉儲部員工。

2、周盤：財務部參與人員為鐘倩、朱海瑤、朱亞超、李紅亮，其中朱亞超、李紅亮為蘇州財務部人員，每月第二周須參與一次周盤。倉儲部參與人員為孫開明或由其指定某2-4位倉儲部員工。

3、月盤：財務部參與人員為鐘倩、朱?，?、朱亞超、李紅亮。倉儲部參與人員為孫開明或由其指定某2-4位倉儲部員工。

4、季度大盤：財務部參與人員為鐘倩、朱海瑤、朱亞超、李紅亮。倉儲部參與人員為孫開明或由其指定六位倉儲部員工。業務部、人事行政部須指派一人參與季度大盤。

5、年終大盤：原則上公司所有部門均參與年終大盤，具體人員安排視實際情況而定。

第八條：盤點準備及盤點處理

1、日盤、周盤、月盤，由鐘倩從EDB中選取相關貨號SKU，制作表格提供給倉儲部負責人查看，倉儲部負責人根據表單安排熟悉商品堆放的人員進行整理盤點。

2、季度大盤、年終大盤由各部門人員協助參與，以倉儲部員工為主力，實地盤查，按實填列，匯總數據到鐘倩、朱?，帯⑼醴品铺幒喜⑻幚聿⑴cEDB系統進行比對。

3、根據盤點結果計算賬實差異，日盤、周盤差異結果每兩周匯總上報財務部、倉儲部負責人，財務部、倉儲部負責人簽字確認后由王菲菲再上報總經理請示是否需要更新EDB庫存數據，總經理批示后方可進行系統更新。

4、每次盤點后要確保盤點商品擺放整齊有序，為下次盤點工作提供有利條件。

5、對于盤點結果有異議的商品組織人員進行第二次盤點，對于上報總經理的報告，總經理批示后及時進行整改，對涉及考核的要嚴格按照考核條例執行。

第九條：本盤點工作實施細則呈報總經理批示審核，總經理批準后公告施行，修正亦同。

第二篇：倉庫盤點工作流程通知

盤點流程

1.盤前準備盤點計劃

倉庫人員應提前做好初盤，以待復盤的完善執行；也同時要求生產現場，在復盤3天以前，調整生產作業，漸漸達成“凈空”水準，以利盤點（因為“在制品”是最不容易“計價”的）。要求工廠在盤點通知下發日至盤點實施日前這一階段做好倉儲整頓與儲位規劃。

工廠應做好各儲貨區的初盤時程計劃。

2.盤點時間

4月30日。初盤工作：開始時間應于上午12：00前完成。復盤工作：中午12：30復盤工作開始，16：30結束。總結復盤：16：30-17：00。

3.盤點人員的安排與盤點規定

(1)盤點人員的安排

1.人員安排的注意事項

（1）工廠除必需的生產人員外，所有人員均應參加盤點，包括辦公室等部門，必須支援倉庫的盤點。

（2）盤點當日應停止任何休假。

（3）初盤負責人統一對全廠的盤點人員進行安排，分區分組組織盤點,組長為盤點記錄員。初盤人員名單：

(2)盤點的規定

a.盤點表使用

（1）盤點表是盤點庫存區時使用的。所有的庫存區域，盤點小組全部設置盤點表。

（2）盤點表是編號的，在某一個編號下，盤點表的增加必須經過盤點小組的登記審核后才可以增加。

（3）盤點前到廠辦公室領取盤點表，盤點完畢后，回歸廠辦公室。

（4）盤點表必須經過財務部的復盤人員的抽查確認簽字后，才能封存，等待輸入計算機。

（5）如果需要修改盤點表上的數字，不能用涂改液或圈涂法，必須將原來的數據劃掉，重新書寫。

（6）盤點人員必須在盤點表上簽字，用中文正楷字體。

b.盤點點數的規定

① 點數必須是銷售單位的數量，即是該商品盤點時的單位。

② 盤點時兩個人為一組，同時點數，當兩人的點數一致時，才將該數據作為盤點數據記錄在盤點表上。盤點應循序漸進并做好標記，以防漏盤或重復多盤。

c.盤點方法

本次盤點是將所有商品一次點完，因此工作量大、要求嚴格。因此采取分區、分組的方式進行。分區即將整個儲存區域劃分成一個一個的責任區，不同的區由專門的小組負責點數、復核和監督。

一個小組通常至少需要兩人同時負責清點數量并由一人填寫盤點表;

復盤填寫復盤數量，復盤與初盤數量不一致的應要求初盤人員對進行檢查。等所有盤點結束后，再與計算機或賬冊上反映的賬面數核對。

4盤點的環境準備

盤點作業開始之前必須對盤點現場進行整理，以提高盤點服務業的效率和盤點結果的準確性，清理工作主要包括以下幾個方面的內容：

1）盤點前對產品原料進行整理歸入儲位，應把散落在其它儲位（區）的存量找到，回歸固定的儲位；;未驗收入庫屬于供貨商的產品，應區分清楚，避免混淆；對殘次品，應進行清理、歸類放齊；對退貨商品應及時處理.2）預先鑒別變質、損壞產品，及時清理出報廢品。特別是對散亂貨物進行收集與整理，以方便盤點時計數。在此基礎上，由保管人員進行預盤，以提前發現問題并加以預防。

3）整理庫房。

4）清除死角。

5盤點工具準備

a.對盤點所需的各類可重復使用的工具，由工廠辦公室負責一次配齊，在盤點開始前發給盤點人員，盤點結束后負責收回。

b.需準備盤點表及紅、藍色圓珠筆,計算器，電子秤等。

6.廠商通知

.盤點前各有關部門應及時通知送貨廠商在盤點前1天不宜送貨。

7盤點報告

各盤點負責人和財務人員在盤點結束后及時總結盤點全過程，填寫有關盤點報告，出具書面盤點總結；盤點報告上所列內容應填寫齊全、清晰明了，不應隨意省略、涂改和出現串行、漏行；

盤點報告由財務人員、盤點負責人、盤點小組成員共同簽字確認后上交總經理辦辦公室。

8、盤點處理

(1)初盤差錯率

產成品及原料允許的差錯率為零，包材允許的差錯率為百分之一。包括漏盤及多盤，超出差錯率的對各組初盤組長按每項差錯物料罰款10元，并對初盤總負責人處以每組罰款金額20%的累計罰款。

(2)盈虧處理

l 對實際盤盈金額未超過責任人半個月工資總額的，由財務部和責任人共同商定賠罰金額，報總經理批準后執行。

l 對嚴重盤虧的，應查清原因，有必要時應按盤點小組指定時間進行重盤，重盤準確后，由廠長簽字確認，對其盈虧額從工資中扣除（保證工資收入在500～700元）。l 對盤虧金額巨大的，已給公司造成的損失無法追回的，屬于管理不到位或未按公司流程執行的，對各主要負責人進行行政處罰并承擔相應的經濟責任，上限5000元。

l 對為逃避盈虧責任制在盤點過程中作假的，按有關制度處理。

(3)避免出現盤點盈虧的方法

盤點盈虧根本表現在產品的損溢，其歸根結底是由于員工平時工作疏忽、責任心不強，不嚴格按照規程操作造成的。因此，要避免盤點中大的盈虧差錯，必須加強全員的責任心培養與業務技術的提升。具體如下：

l 根本上要增強工作責任心。

l 嚴格控制入庫和出庫手續。

l 檢查各類度量衡器具，保證計量準確無誤。

l 較強報表單據各環節的復核與控制。

l 加強盜竊的各類防范活動，減少因此帶來的暗損失。

第三篇：倉庫盤點報告

倉庫盤點流程

1、根據公司的實際情況，由庫區事先準備好盤點單,要求按產品系列編號并且連號。

2、每月1日上午8:30開始盤點,倉庫凍結一切庫存的收,發,移動操作。

3、倉庫主管責協調具體的盤點工作,發放盤點單。

4、倉庫,財務部分別指定每一個存儲區域的盤點負責人.要求每一個區域都有相應的盤點員（倉管員）和財務復核人員,由財務人員擔任該區域的盤點組長。

5、實施盤點,由倉管員進行盤點,財務人員復核.對有疑問的產品有權開查看。

6、財務部人員收取所有的盤點清單,要求所有清單連號,沒有遺漏.并進行匯總。

7、與倉庫統計員對比財務軟件帳目,比較差異。

8、對比差異報告,由倉庫對差異項進行復盤。

9、再次對復盤結果進行匯總,并與財務軟件帳目比較差異。

10、倉庫分析差異原因,作詳細書面報告,同時提出差異調整申請。

11、財務經理及總經理對差異調查報告及差異調整申請進行審批。

12、倉庫根據審批情況作庫存差異調整。

13、財務部根據審批情況作庫存財務帳差異調整。

存貨盤點報告

盤點基準日：年月日

盤點時間：年月日、月日

抽點時間：年月日、月日

抽點人員：××會計師事務所：×× ××× ××

××有限公司財務人員及柜臺人員

盤點范圍：××有限公司的全部存貨。

盤點方法：

1．我們根據盤點日客戶各部門實際存貨情況，選取存貨余額所占比重最大的采購六部（52.10%）、采購七部（20.30%）和采購五部（18.20%）進行監盤。

2． 以上選取的部門中再選擇存貨余額最大的小組：六部的茶酒保健品組（35%）和洗滌用品組（29%）、七部的庫房（21%）和前臺的戒指項鏈組（38%）、五部的家電采購組（58%）等，對以上小組中的全部或部分商品進行抽盤；抽盤過程中，我們執行了從盤點表到實物、再從實物到盤點表的抽查程序。

3． 將盤點結果與盤點日財務賬面記錄進行核對，尋找并分析差異原因，判斷盤點結果是否可以接受。

盤點情況：

1．原計劃選取的采購一部，因盤點日總體存貨余額下降，實際監盤時不再選??；

2．我們注意到，客戶的存貨擺放基本整齊，貨品保存完好，無明顯殘破毀損情況；盤點人員對貨物的品種、擺放等情況熟悉；

3． 盤點結果：賬面數量與初次盤點的實際數量存在差異，金額約為-129,185.56，占盤點日存貨總額的1.5%；主要差異部門為六部的食品柜組（超市），金額約為-129,281.60；

4． 差異原因主要為：

A． 超市商品一般失竊現象比較嚴重，這是造成差異的主要原因；

B． 盤點中商品編碼記錄有誤，造成漏盤、誤盤等；

C． 盤點時計量、記錄出現錯誤；

D． 盤點結果錄入時出現差錯。

5．客戶已組織人員對出現差異的部門進行復盤，最終盤點結果將于近期得出。

盤點結論：

我們認為，客戶的盤點差異較小，盤點結果基本可靠，存貨管理基本可以信賴。

2010年1月份盤點總結

一、盤點時間：

****年**月**日-

****年**月**日

1、盤點方式：全盤

二、盤點人員：

三、盤點要求：

所有材料按ABC分類盤點,半成品、成品盤點: 類別名稱 全盤點項數 合格項數

不合格項數 A類

578項

572項

6項 B類 579項

569項

10項 樣品類 23項

23項

0項 成品類 56項

56項

0項

盤點符合率：總盤： 1236項 ；合格：1220項，不合格：16項。合格率：98 % 其中： A大類

物料編碼 類別 規格 系統數 實盤數 差異數 B大類

物料編碼 類別 規格 系統數 實盤數 差異數 A類為總差異數的48%，B類為總差異數的52%，四、分析及總結。

（一）對盤點差異的原因分析： 1.發料時點錯數

2.發料減卡減錯數，標識沒同步做 3.來料時數量不準,導致庫存數量有差異 4.平時工作不到位，使帳、物不一致 5.生產退錯料 改善方法：

1.倉管員加強培訓，嚴格做到帳、卡、物一致。2.對供應商來料數量不準確，倉管員及時發現并通知采購對帳目修改，確保實物與帳一致。

3． 嚴格要求倉管員平時做好每項工作，不定期抽查物料 4．調整心態，估計要用2~3個月的整頓

第四篇：倉庫盤點制度

倉庫盤點制度

一、目的為了規范盤點作業管理流程，以確保公司庫存貨物的準確性，達到倉儲貨物的有效管理及保障公司財產的安全，完整，根據本公司情況特制定本制度。

二、范圍

倉庫及車間庫存所有物料。

三、職責

倉庫管理課：負責組織，實施倉庫盤點作業，最終盤點數據的核查，校正，盤點總結。財務部：負責稽核倉庫盤點作業數據，以反饋其正確性。

四、盤點管理流程

4.1 盤點方式

1）循環盤點：每次入庫收貨操作或出庫備貨操作完成之后1小時內，倉管員需要對該貨物剩余庫存進行即時盤點，由倉儲主管進行復盤。

2）周末盤點：對于A，B類貨物，截止每周五下午14：00為止的庫存進行周末盤點，由倉庫管理課倉管員初盤，倉庫主管復盤。

3)月末盤點：每月最后一個工作日上午截止所有物料的收和發,下午3:00核對在庫帳數,并將在庫數報告給財務部門。

4)年末盤點：每年12月20日，對倉儲所有貨物庫存及倉儲設備，用品進行盤點，由倉庫管理課組織，財務部復盤，總經理稽查。

4.2 盤點方法及注意事項

1）盤點采用實盤實點方式，禁止目測數量、估計數量；

2）盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的擺放順序； 3）所負責區域內物料需要全部盤點完畢并按要求做相應記錄；

4）參照初盤、復盤、查核、稽核時需要注意的事項；

5）盤點過程中注意保管好“盤點表”，避免遺失，造成嚴重后果；

6）粘貼在貨物上的【貨物盤點標示卡】，在盤點工作全部結束之后，必須將其取下來，避免交貨到客戶處形成“異物混入投訴”

4.3人員安排

4.3.1初盤人：負責盤點過程中物料的確認和點數、正確記錄盤點表，將盤點數據記錄在“初盤數量”一欄；

4.3.2復查人：初盤完成后，由復盤人負責對初盤人負責區域內的物料進行復盤，將正確結果記錄在“復盤數量”一欄；

4.3.3稽核人：在月末或年末盤點過程中或盤點結束后，由總經理指派人員作為稽核人和營運經理負責對盤點過程予以監督、盤點貨物數量或稽核已盤貨物數量；

4.3.4數據錄入員：負責盤點查核后的盤點數據錄入電子檔的“貨物盤點明細表”中；

4.3.5根據以上人員分工設置、倉庫需要對盤點區域進行分析進行人員責任安排；

4.4 相關部門配合事項

4.4.1 月末盤點提前一天，年末盤點需提前一周發“倉庫盤點計劃“通知財務部，生產管理部，營業部，各辦事處主管并抄送總經理，說明相關盤點事宜；

4.4.2盤點一天前根據營業部的出貨要求，倉庫管理課事先做好出庫備貨操作，避免因盤點操作影響正常發貨；

4.4.3盤點一天前通知采購部，要求供應商車輛在盤點前2小時送貨到倉庫，以便倉庫管理課及時完成貨物入庫操作；

4.4.4特別注意：倉庫盤點期間必須凍結工廠所有物料，禁止貨物出入庫及移動；

4.5物資準備

盤點前需要準備A4夾板、筆、透明膠、貨物盤點標示卡，貨物盤點明細；

五、盤點作業流程

5.1 初盤

5.1.3初盤作業流程

1）初盤人準備相關文具及資料（A4夾板、筆、盤點表）； 2）根據“盤點計劃”的安排對所負責區域內進行盤點；

3)初盤完成后根據記錄的盤點異常差異數據對貨物再盤點一次，以保證初盤數據的正

確性；

4)在盤點過程中發現異常問題不能正確判定或不能正確解決時可以找倉庫管理課主管處理

5)初盤完成后，初盤人在“初盤盤點表”上簽名確認，簽字后將初盤盤點表復印一份

交給營運經理存檔，并將原件給到指定的復盤人進行復盤；

6)初盤完成后需要檢查是否所有貨物都有進行盤點，和箱上的盤點標示卡是否有表示

已記錄盤點數據的盤點標記。

5.2 復盤

5.2.1復盤注意事項

1)復盤時需要重點查找以下錯誤原因：貨物庫位錯誤，物料標示品名錯誤，貨物數量

不符等情況；

2)復盤有問題的需要找到初盤人進行數量確認；

5.2.2復盤作業流程

1)復盤人對“初盤盤點表“進行分析，快速作出盤點對策，按照先盤點差異大后盤點

差異小、再抽查無差異物料的方法進行復盤工作；復盤可安排在初盤結束后進行，且可根據情況在復盤結束后再安排一次復盤；

2)復盤時根據初盤的作業方法和流程對異常數據物料進行再一次點數盤點，如確定初盤盤

點數量正確時，則“盤點表”的“復盤數量”不用填寫數量；如確定初盤盤點數量錯誤 時，則在“盤點表”的“復盤數量”填寫正確數量；

3)初盤所有差異數據都需要經過復盤盤點；

4)復盤時需要重點查找以下錯誤原因：貨物庫位錯誤，物料標示品名錯誤，貨物數量

不符等；

5)復盤完成后，與初盤數據有差異的需要找初盤人予以當面核對，核對完成后，將正

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5.4 稽核

5.4.1稽核注意事項

1)倉庫指定人員需要積極配合稽核工作；

2)“稽核人”盤點的最終數據需要“稽核人”和倉庫“復盤人”簽字確認方為有效；

5.4.2稽核作業流程

1）稽核作業分倉庫稽核和財務稽核，操作流程基本相同；

2）稽核人員用倉庫事先作好的電子檔的盤點表根據隨機抽查或重點抽查的原則篩選制作出一份“稽核盤點表”；

3）稽核根據需要在倉庫進行初盤、復盤的過程中或結束之后進行稽核（具體時間參照“倉

庫盤點計劃”）；

4）稽核人員可先自行抽查盤點，合理安排時間，在自行盤點完成后，要求倉庫安排人員

（一般為復盤人）配合進行庫存數據核對工作；每一項核對完成無誤后在“稽核盤點表”的“稽核數量”欄填寫正確數據；

5）稽核人員和倉庫人員核對完成庫存數據的確認工作以后，在“稽核盤點表”的相應位置上簽名，并復印一份給到倉庫復盤人員，有復盤人負責查核；復盤人確認完成后和稽核人一起在“稽核盤點表”上簽名；如配合稽核人員抽查的是復盤人，則復盤人可以不再復盤，將稽核數據作為最終盤點數據，但數據差異需要繼續尋找原因；

5.4.3盤點數據錄入及盤點錯誤統計

1）經倉庫管理課課長審核的盤點表，由倉庫主管交由倉庫盤點數據錄入員錄入電子擋盤點表中，錄入前將所有數據，包括初盤、復盤、稽核的所有正確數據手工匯總在 “盤表的“最終正確數據”中；

2）倉庫盤點錄入員錄入數據以“盤點表“的“最終正確數據”為準錄入電子檔盤點表中并 將盤點差異原因錄入；

3）錄入工作應仔細認真保證無絲毫錯誤，錄入過程發現問題應及時找相應人員解決。

4)錄入完成以后需要反復檢查三遍，確定無誤后將電子檔“盤點表”發郵件給總經理審

核，同時抄送副經理；

六、最終盤點表審核

1）倉庫確認及查明盤點差異原因

2）最終盤點數據需結合【客戶送貨計劃單】，【入庫單】，【出庫單】，【庫存管理卡（庫存臺帳）】等賬面數據進行分析排查；

3）在盤點差異數據經過庫存調整之后，倉庫繼續根據差異數據查核差異原因，需要保證將所有的差異原因全部找出；

4）全部找出差異原因后查核人將電子檔盤點表的差異原因更新，交營運經理審核，營運經理確認之后呈交總經理審核簽字；

確的數量填寫在“盤點表”的“復盤數量”欄，如以前已經填寫，則予以修改；

復盤人與初盤人核對數量后，需要將初盤人盤點錯誤的次數記錄在“盤點表”的“初 盤錯誤次數”中；

復盤人不需要找出貨物盤點數據差異的原因，如果很清楚確定沒有錯誤可以將錯誤 原因寫在盤點表備注欄中；

復盤時需要查核是否所有的箱裝貨物全部盤點完成及是否有做盤點標記。

復盤人完成所有流程后，在“盤點表”上簽字并將“盤點表”給到相應“稽核人”；

5）營運部根據盤點差異情況對責任人進行考核；

6）倉儲課對“盤點差異表”進行存檔；

七、總經理審核

1）盤點庫存數據校正

2）總經理書面或口頭同意對“盤點表”差異數據進行調整后，由倉儲課長根據倉儲盤點錄入員發送的電子檔“貨物盤點明細表”負責對差異數據進行調整；

3）倉儲部門調整差異數據完成后，形成“盤點差異修正表”并發郵件通知總經理，副經理

八、盤點總結及報告

1）根據盤點期間的各種情況進行總結，尤其對盤點差異原因進行總結，寫成“盤點總結及報告“；發送總經理審核，抄送財務部；

2）盤點總結報告需要對以下項目進行說明：

本次盤點結果、初盤情況、復盤情況、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施（出入庫管理，庫存管理,盤點方法/頻率）等；

第五篇：倉庫盤點流程

倉庫盤點流程

一、盤點目的：是通過對盤點的安排、計劃、組織、初盤、復盤、稽核、查核、數據輸入、盤點表審核、數據校正、盤點總結等方面進行說明、規定和指導，制定合理的盤點作業管理流程。防范由于人為以及客觀流程的疏漏等原因，造成的帳面、實際庫存的數據的不符，建立完整的《倉庫盤點管理制度》，確保公司庫存物料數據準確性，保證賬實相符，為賬務核算的真實性打下堅實的基礎。

二、盤點方式：定期或不定期；全盤或抽盤；年末大盤點；

三、盤點時間：月末28日，如逢節假日另議；

四、盤點人員：所有倉庫管理人員，財務部負責監盤，各部門之間積極做好溝通協調工作，合理組織安排好人員、時間、核查、錄入及分工；

五、盤點方法：以庫房為單元組采用實盤實點方式，禁止目測數量、估計數量;

六、注意事項：盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的擺放順序，所負責區域內物料需要全部盤點完畢并按要求做相應記錄，盤點單書寫要字跡清晰，嚴禁盤點過程中弄虛作假，虛報數據，盤點粗心大意導致漏盤、少盤、多盤，書寫數據潦草、錯誤，隨意換崗等，并注意保管好盤點單，避免遺失，造成嚴重后果；

七、盤點流程：

1.財務部事先制定好盤點單，按固定的盤點單號填寫，（盤點單號填寫格式：年月－庫號－單據頁碼；例如20170501001代表2017年5月原料庫盤點單第一頁），盤點人員按規定的格式填寫相關的內容。2.每月27日庫管人員把需要配貨的配完，單據審核完成，28日上午8：00開始盤點。

3.財務部分別指定財務人員負責監督稽查倉庫人員的盤點。

4.實施盤點,由儲運部人員按貨架的先后順序依次對貨架上的物料進行盤點,財務人員監盤。

5.盤點結束后，財務人員隨機抽取3-5個品種復核，最后參與盤點的所有人員簽字，由倉庫管理人員收取所有的盤點單，要求所有清單連號，沒有遺漏。并進行匯總審核。

6.如果賬實差異較大，可由倉庫管理人員提議對差異項進行復盤。復盤完成后，與初盤數據有差異的需要找初盤人予以當面核對，核對完成后，將正確的數量填寫在盤點單的復盤數量欄，如以前已經填寫，則予以修改;7.再次對復盤結果進行匯總后,各庫管人員與庫存帳比較差異后錄入U8系統的盤點單，每個倉庫只錄入一張盤點單，并把所有的紙質盤點單上交財務部相關人員整理保存歸檔。

8.所有的盤點單錄入完成后，由財務人員根據各庫房管理人員錄入的電子盤點單，整理核算盤點盈虧情況，并和各倉庫盈虧差異情況結合起來,作詳細書面報呈財務經理及總經理審批。

9.財務經理及總經理對差異調查報告及差異調整申請進行審批。10.倉庫根據審批情況作庫存差異調整。11.財務部根據審批情況作庫存財務帳差異調整。附：倉庫盤點單、倉庫盤點差異表