第一篇：資信評級機構情況

資信評級機構簡介

1、大公國際資信評估有限公司

大公國際資信評估有限公司(簡稱“大公”)1994年經中國人民銀行和原國家經貿委批準成立，是面向全球的國際信用評級機構。

作為新型國家信用評級標準的創建者，大公是世界第一家向全球提供國家信用風險信息的非西方國際評級機構，財政部推薦參加亞洲債券市場建設的評級機構，是參與國際信用評級體系改革，爭取國際評級話語權的中國信用評級機構的代表。

作為中國信用評級行業和評級市場的創建者，大公具有國家特許經營的全部資質，是中國唯一可為所有借款和發行債券的企業進行信用等級評估的權威機構。

作為中國行業、地區、企業信用評級標準的創建者，大公參加了國內大部分債務工具的創新設計與推廣應用，先后為萬余家企業與項目進行信用評級，債券發行總額度逾萬億元。

作為多元化的金融信用信息服務商，大公建立了我國評級業第一個博士后科研工作站，為資本市場提供前沿風險評價技術與研究服務；與天津財經大學聯合創建了我國第一所以培養信用評級和風險管理高端專業人才的高等院校——大公信用管理學院。

作為中國最具規模化、規范化的評級機構，大公擁有員工400余人，其中，碩士和博士分析師200多名，博士后科研人員30多名；在國內設有30多個分支機構，每年為國內外客戶提供信用信息服務。

作為致力于民族品牌國際化發展的評級機構，大公把自己的命運與國家戰略發展和民族偉大復興緊密聯系在一起，正在努力通過研究中國和國際信用問題的本質規律和解決方案，向資本市場提供公正的信用信息，建設并發展成為一個擁有國際資本市場話語權的民族信用評級機構。

2、中誠信國際信用評級有限公司

中誠信國際信用評級有限公司（簡稱“中誠信國際”，英文簡稱“CCXI”）是經中國人民銀行總行、中華人民共和國商務部批準設立，在中國國家工商行政管

理總局登記注冊的中外合資信用評級機構。2006年4月13日，中國誠信信用管理有限公司（簡稱“中國誠信”，英文簡稱“CCX”）與全球著名評級機構穆迪投資者服務公司（簡稱穆迪，Moody's）簽訂協議，出讓中誠信國際信用評級有限公司49%的股權； 2006年8月15日中國商務部正式批準股權收購協議，中誠信國際正式成為穆迪投資者服務公司成員。作為中國本土評級事業的開拓者，中國誠信（中誠信國際前身）自1992年成立以來，一直引領著我國信用評級行業的發展，創新開發了數十項信用評級業務，包括企業債券評級、短期融資券評級、中期票據評級、可轉換債券評級、信貸企業評級、保險公司評級、信托產品評級、貨幣市場基金評級、資產證券化評級、公司治理評級等。近年來中誠信國際在信用評級業務方面完成了數項開創性評級業務和技術，新的評級業務和技術創新極大推動了中國評級市場的發展，提高了中國信用評級業的技術水平。中誠信國際是國家發展與改革委員會認可的企業債券評級機構；也是中國人民銀行認可的銀行間債券市場信用評級機構；中國保監會于2003年5月30日發布的《保險公司投資企業債券管理辦法》 中將中誠信國際列為首位認可的信用評級機構。中誠信國際是評級機構在中國銀行間交易商市場協會第一屆常務理事單位。全國銀行間同業拆借中心于2006、2007年在銀行間債券市場舉行了由銀行間市場投資者投票的五家評級機構評比，中誠信國際連續兩年名列第一名。

3、聯合資信評估有限公司

聯合資信評估有限公司（簡稱“聯合資信”）是目前中國唯一一家國有控股的信用評級機構，是市場公認的最專業的信用評級機構之一。

聯合資信總部設在北京，注冊資本3000萬元。股東為聯合信用管理有限公司和惠譽信用評級有限公司，前者是一家國有控股的全國性專業化信用信息服務機構，后者是一家全球知名的國際信用評級機構。

聯合資信的主要業務領域包括：資本市場信用評級，信用風險咨詢。

聯合評級資質齊全，是中國人民銀行、國家發展和改革委員會、中國保險監督管理委員會等監管部門認可的信用評級機構，是中國銀行間市場交易商協會理事單位。

聯合資信擁有一支團結、高效、專業、具有高度責任感的管理團隊和專業分析師隊伍，服務了一大批國內特大型央企和地方龍頭企業，在國內信用評級行業

樹立了良好的社會形象，贏得了市場參與方的廣泛肯定，在歷次銀行間市場參與者對評級機構的評價活動中名列前茅。

聯合資信將秉持“專業、責任、創新、堅持”的理念，致力于為投資者、監管部門提供客觀、公正、科學的信用評級結果。

4、鵬元資信評估有限公司

鵬元資信評估有限公司原名為“深圳市資信評估公司”，成立于1993年，先后經中國人民銀行、中國證監會、國家發改委認可，在全國范圍內從事信用評級業務。作為中國最早成立的評級機構之一，鵬元始終堅持“獨立、客觀、公正”的評級理念，遵循“客戶至上、保證質量、服務先行”的經營宗旨，將防范金融風險和維護社會信用作為經營使命。

1993年3月，經中國人民銀行深圳特區分行批準，鵬元獲得從事貸款企業評級業務資格；1997年12月，經中國人民銀行批準，鵬元成為首批具有在全國范圍內從事企業債券評級業務資格的9家評級機構之一；2007年9月，經中國證監會核準，鵬元成為首批獲得證券市場資信評級業務資格的評級機構之一；2008年9月，經國家發改委批準，鵬元獲得從事企業債券評級業務資格，成為全國第一家正式獲得國家發改委書面批文的評級機構；2009年11月，經中國人民銀行貴陽中心支行核定，鵬元獲得貴州省信貸市場企業主體信用評級資格；2010年3月，經中國人民銀行上海分行核定，鵬元獲得上海市信貸市場企業主體信用評級資格。

目前，鵬元的業務品種包括上市公司債券評級、非上市公司（企業）債券評級、借款企業信用評級、上市公司治理評級、商業銀行信用評級、綜合實力評級、招投標評級、中小企業私募債等十余種，公司整體評級技術一直處于國內領先水平。

迄今為止，鵬元已累計完成了30,000余家(次)工商企業資信評級，為逾千只債券進行了信用評級。同時，鵬元擁有一支專業化、高素質的研究團隊。2011年，中央財經大學與鵬元合作創建“中財-鵬元地方財政投融資研究所”，對地方財政投融資問題進行持續、深入的研究；2010年，公司作為唯一的非政府機

構被邀請參與“十二五”期間報國務院審批的重點專項規劃——社會信用體系建設規劃的編制工作；2009年，鵬元參與研究的課題“國家開發銀行商業化改制對債券市場的影響”榮獲“國家開發銀行創新成果特殊貢獻獎”，負責研究的課題“全覆蓋債券的國際經驗及中國的現實選擇”榮獲“國家開發銀行創新成果一等獎”。

此外，鵬元與深圳證券信息有限公司共同開發的“上市公司治理評級體系”為深圳證券交易所投入使用，是國內首個付諸于實際應用的公司治理評級體系。目前，鵬元已初步建成包含深滬兩地全部上市公司治理等級結果的“上市公司治理評級數據庫”。同時，鵬元還積極參與中國證監會發起的“公司治理專項活動”，協助監管機構和證券交易所對上市公司進行公司治理知識培訓。自2007年以來，鵬元連續作為特別支持機構為上市公司“百強”暨中小板“50強”評選活動提供專業的公司治理評級。

鵬元作為一直致力于打造民族品牌的信用評級機構，希望以多年在信用評級領域積累的經驗服務于國內外資本市場，向全世界的投資者發布來自中國的評級資訊，提升中國信用評級行業的國際影響力，確立與金融強國相匹配的評級地位，維護國家金融安全。

第二篇：資信評級工作程序

資信評級工作程序

前期準備階段

·向被評對象發出《資信評級資料清單》

·與被評對象接觸，·指派評級小組;

·評級小組并進行前期研究;

·被評對象按《資信評級資料清單》準備資料。

現場調查階段

·核對被評對象按《資信評級資料清單》提供的資料，針對資料中存在問題與被評對象的有關領導及部門訪談；

·評級小組針對《資信評級資料清單》之外的有關問題與被評對象的有關領導部門訪談； ·考察生產現場和項目建設現場。

·簽訂《資信評級協議書》;

分析評級階段

·數據處理；

·資信分析，寫出《資信評級分析報告》；

·初步資信評級，寫出《資信評級分析報告摘要》。

決定資信等級階段

·評級小組向資信評級委員會報告;

·資信評級委員會討論確定被評對象資信等級。

與被評對象溝通階段

·向被評對象發出《資信評級報告》，其中包括《資信等級證書》、《資信評級分析報告摘要》、《資信評級分析報告》；

·被評對象在收到《資信評級報告》七日內對評級結果無異議，即視評級工作結束，否則被評對象可一次性提出復評要求，并提供補充資料，本公司將重復有關評級過程，給予復評，復評結果即為最終結果；

·按本公司制度要求，評級小組將征求被評對象對《資信評級報告》的保密要求，然后將在人行征信網刊登評級結果和《資信評級報告》；

·如被評對象自行向社會公布評級結果，須按評級協議的有關規定，按本公司公告格式刊登。跟蹤評級階段

·評級工作結束后，不斷跟蹤被評對象資信等級變動情況，被評對象應按資信評級協議中的有關規定定期向評級公司提供有關資料，評級公司將指定評級分析員保持與被評對象的經常聯系；

·如被評對象的資信狀況變化超出一定范圍（資信等級提高或降低），評級公司將按跟蹤評級程序對被評對象進行跟蹤評級，跟蹤評級結果將及時在人行征信網上公告。

第三篇：借款企業資信評級資料清單

借款企業資信評級技術文件之八——資料清單

借款企業資信評級資料清單

申請資信評級企業需提供下列基礎資料：

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? 企業法人營業執照、組織機構代碼證和貸款卡復印件；最近一次資本變化的驗資報告復印件； 企業章程； 企業前3年經會計師事務所審計的資產負債表、利潤表和現金流量表及其

審計報告（含附注）。凡有分公司、全資及控股子公司的企業，應提供合并報表，并同時提供母公司或本部報表；沒有合并報表的企業除提供本公司會計報表外，還要提供控股子公司或具有重要影響的子公司的會計報表； ?

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? 當年最近一期的資產負債表、利潤表； 企業簡介（包括歷史沿革、股權變更、組織結構、經營業務、品牌資質等）； 企業前2年工作總結報告和當年工作計劃書； 企業基本情況，按照《借款企業資信評級數據收集表》要求填寫； 企業股權結構，按照《借款企業資信評級數據收集表》要求填寫； 企業下屬子公司情況，按照《借款企業資信評級數據收集表》要求填寫； 企業法定代表人情況、主要管理人員簡介以及員工構成情況，均按照《借款企業資信評級數據收集表》要求填寫； 企業產品結構及利潤構成，主要產品成本結構、營銷情況，采購銷售情況，主要競爭對手情況，均按照《借款企業資信評級數據收集表》要求填寫； 企業在建項目情況以及過去3年的資本支出情況，均按照《借款企業資信評級數據收集表》要求填寫； 連續3年及最近一期資產負債表、利潤表、現金流量表數據、補充財務數據和另需提供的數據, 按照《借款企業資信評級數據收集表》要求填寫； 最近末企業應收賬款、其他應收款、應付賬款、其他應付款明細，按照《借款企業資信評級數據收集表》要求填寫； 企業當前長、短期借款金額、期限、擔保方式、貸款銀行及利率等明細情況，按照《借款企業資信評級數據收集表》要求填寫； 企業或有負債情況，按照《借款企業資信評級數據收集表》要求填寫； 企業歷史信用記錄，按照《借款企業資信評級數據收集表》要求填寫。（注：以上部分為基礎資料，是企業必須提供的材料，市場人員收集資料時以此為標準，配套使用《借款企業資信評級數據收集表》。以下部分為補充材料，是分析師在企業訪談過程中可能會要求企業提供的資料，這個部分有較大的可變性，分析師要根據企業的實際情況決定哪些資料要求企業補充提供。企業提供的書面資料應加蓋公章。）

借款企業資信評級技術文件之八——資料清單

申請資信評級企業根據需要提供下列補充資料：

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? 企業股東簡介、主要下屬子公司簡介； 企業重大投資決策的程序與規則； 企業高級管理人員的激勵約束辦法； 企業主要行政管理、營銷管理、生產管理和財務管理制度及落實措施； 企業的收入結構； 最新一期資產負債表中部分項目明細（存貨、預收賬款、預付賬款、短期投資等）； 與主營活動相關的專業資質證書、行業準入資格證書、生產許可證明等復印件； 特許經營授權、質量認證、專利技術、安全生產等相關證明；土地使用權或所有權證明；企業、個人、產品和技術省部級以上獲獎證書復印件；企業最近主要投資項目的可行性研究報告，項目投資計劃、完成情況及回報預測； 企業計劃投資項目的可行性研究報告，項目投資計劃及回報預測；已有或擬實施的資產整合方案和整合經營方案； 對企業經營產生重大影響的相關政策文件（如政府優惠政策、定價政策、股權轉讓等）； 股東等各方對企業的保證契約及扶持協議； 企業資產委托管理協議，對外投資協議； 與其他企業、個人或組織的合作協議；企業主要產品的生產能力說明，主要產品的工藝流程圖； 主要產品所需的主要生產設備列表，關鍵設備的先進性說明； 企業的技術水平和研發情況說明，機構設置、人員、研發費用的投入比例及與其他機構合作開發的情況； 產品質量情況說明，產品合格率、優良率等指標，企業質量控制標準、質量控制措施； 企業主要客戶名單，大宗產品的銷售合同； 企業的成本和費用結構，主要成本和費用的變化規律說明； 企業主要供應商名單，大宗原材料的采購合同； 企業的財務預算表； 企業涉及的法律訴訟事件相關文件； 信用良好的證明，有利于分散產品質量責任的保險合同； 房地產企業近年主要開發項目情況（列表說明包括項目位置、占地面積、開發面積、項目進度、分期投資預算、開發及完工時間等）。

第四篇：信用評級機構名單

先看看北京有分支機構的吧

北方資信評估有限公司

聯合資信評估有限公司

東方金誠國際信用評估有限公司

標準普爾評估有限公司

大公國際資信評估有限公司

鵬元資信評估有限公司

長城資信評估有限公司

中誠信國際信用評級有限責任公司 中國誠信信用管理有限公司

廣州南方誠信評估有限責任公司

安徽省資信評估公司

廣東聯信評估有限公司

寧夏金融資信評估公司

上海遠東資信評估有限公司

中債資信評估有限責任公司

新華遠東中國評級

上海新世紀資信評估投資服務有限公司 中誠信證券評估有限公司

山東省信譽評級總公司

陜西同盛資產評估有限責任公司

聯合信用評級有限公司

山西信保聯合資信評估有限公司

穆迪投資者服務公司

黑龍江聯合信用評級有限責任公司 杭州聯合資信評估咨詢有限公司

深圳聯合資信評估有限公司

惠譽國際信用評級有限公司

東方金誠國際信用評估有限公司上海分公司 東方金誠國際信用評估有限公司浙江分公司 鵬元資信評估有限公司上海分公司

第五篇：資信評級機構出具證券公司債券信用評級報告準則（寫寫幫推薦）

【發布單位】中國證券監督管理委員會 【發布文號】

【發布日期】2003-08-29 【生效日期】2003-08-29 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規 【文件來源】中國法院網

資信評級機構出具證券公司債券信用評級報告準則

中國證券監督管理委員會

二○○三年八月二十九日

第一章 基本要求

第一條 為了規范資信評級機構出具證券公司債券信用評級報告的行為，根據《

證券法》和中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）的有關規定，制定本準則。

第二條 資信評級機構出具證券公司債券信用評級報告（以下簡稱“評級報告”），應當遵循信用評級的行業標準和自律規范。

第三條 資信評級機構出具評級報告應當采用淺顯、簡練、平實的語言，對評級結論的標識做出明確釋義。

第四條 資信評級機構在出具評級報告前必須履行盡職調查義務。必要時應予以回避或做出相應的人員回避安排，保證有充分的理由確認出具評級報告的數據、資料和結果客觀、準確、公正和及時。

第五條 資信評級機構應建立健全統一的內部信用評級標準和程序，并在出具評級報告時保持所依據的標準和程序的一致性。

第六條 資信評級機構出具信用評級報告應建立有效的內部控制機制，實行有效的內部審核和質量控制。

第七條 資信評級機構應當為每一受評債券指定專門的評級項目組，建立和保存完備的檔案資料，并接受監管部門的檢查。檔案資料至少應當包括下列內容：

（一）委托協議；

（二）發行債券的證券公司（以下簡稱“發行人”）提供的原始資料；

（三）歷次盡職調查記錄；

（四）信用評級報告；

（五）信用評級委員會的表決情況；

（六）跟蹤評級資料；

（七）其他相關資料。

第二章 評級報告的內容與格式

第八條 評級報告應當包括概述、聲明、評級報告正文、跟蹤評級安排和附錄等五部分。

第九條 概述部分應概要說明評級報告的情況，包括發行人和受評債券的名稱、信用級別及釋義、資信評級機構及人員的聯系方式和出具報告的時間等內容。

第十條 聲明部分全面登載資信評級機構關于評級情況的聲明事項，應當包括下列內容：

（一）除因本次評級事項資信評級機構與發行人構成委托關系外，資信評級機構、評級人員與發行人不存在任何影響評級行為獨立、客觀、公正的關聯關系。存在其他關聯關系的，應當予以說明。

（二）資信評級機構與評級人員已履行盡職調查和誠信義務，有充分理由保證所出具評級報告的數據、資料及結論的客觀、準確、公正、及時。

（三）評級結論是資信評級機構依據內部信用評級標準和程序做出的獨立判斷，未因發行人和其他任何組織或者個人的任何影響改變評級意見。

（四）已對發行人及受評債券的跟蹤評級做出明確安排。

（五）資信評級機構自愿接受中國證監會對評級工作的監管。

第十一條 正文部分是完整的信用評級報告，應當包括評級結論及評級結論分析兩個部分。

第十二條 評級結論應包括發行人名稱、受評債券名稱、信用級別及釋義、評級結論的主要依據等，并簡要說明本次評級的過程和發行人、受評債券的風險程度。

發行人為受評債券提供擔保的，應對比說明有無擔保情況下評級結論的差異。

第十三條 評級結論分析部分至少應包括下列內容：

（一）對發行人的簡要分析。重點分析發行人股權結構、業務及其特點。

（二）對受評債券的簡要分析。重點分析受評債券的主要條款及有關償債保障措施。

（三）對證券行業的簡要分析。重點分析行業狀況、發展趨勢、行業風險及其對發行人的影響。

（四）分析發行人風險因素。應當針對實際情況，充分、準確、具體地揭示風險因素，按照重要性原則排列分析順序。對風險應當盡可能做定量分析，無法進行定量分析的，應當有針對性地做出定性描述。

（五）描述和分析發行人及其董事、監事、經理及其他高級管理人員過去三年內發生的違法違規及違約事實。

（六）分析發行人財務狀況。重點分析發行人的債務結構、資產質量、盈利狀況、現金流狀況、關聯交易及其對發行人財務狀況的影響，判斷其財務風險。

（七）分析發行人募集資金投入項目。分析募集資金投向對發行人未來的財務狀況、債務風險等方面的影響，以及項目實施可能出現的風險。

（八）分析有關償債保障措施對受評債券風險程度的影響。有擔保安排的，應當特別說明擔保安排對評級結論的影響，說明無擔保情況下發行人的實際信用狀況或評級結論，此外還應對擔保人或擔保物的信用、風險進行評估。發行人建立專項償債賬戶等其他保障措施的，應當分析說明有關保障措施的情況及其可靠性、局限性。

（九）分析發行人履行債券義務的能力、可信程度和抗風險能力。

第十四條 評級報告分析應當針對證券行業和發行人的特點，重點揭示風險，反映發行人及受評債券的信用水平及信用風險。

第十五條 評級報告分析可在顯要位置作“特別風險提示”，必要時應詳細分析該風險及其形成的原因，說明過去特別是最近一個會計曾經因該風險因素遭受的損失，判斷將來遭受損失的可能程度。

第十六條 跟蹤評級安排部分應明確說明對受評債券存續期內的跟蹤評級時間、評級范圍、出具評級報告的方式等內容，持續揭示受評債券的信用變化情況。

第十七條 附錄部分應當收錄其他相關的重要事項，主要包括資信評級機構簡要介紹、盡職調查報告等。

第三章 跟蹤評級報告

第十八條 資信評級機構應當在首次評級報告中明確有關跟蹤評級的事項。跟蹤評級應當包括定期跟蹤評級和不定期跟蹤評級。

第十九條 資信評級機構應當密切關注與發行人、受評債券有關的信息。如果發生影響前次評級報告結論的重大事項，資信評級機構應當在10個工作日內出具不定期跟蹤評級報告，并報送中國證監會。

第二十條 資信評級機構應當在受評債券存續期內發行人發布報告后一個月內出具一次定期跟蹤評級報告。定期跟蹤評級報告應當與前次評級報告保持連貫。

第二十一條 定期跟蹤評級報告與前次評級報告在評級結論或者其他重大事項方面出現差異的，應當分析原因，并做特別說明。

第二十二條 定期跟蹤評級報告應對受評債券發行后發行人出現的違約狀況進行描述和分析。

第二十三條 跟蹤評級報告應當針對發行人外部經營環境、內部運營及財務狀況的變化，以及前次評級報告提及的風險因素進行分析，說明其變化對受評債券的影響，并對原有信用級別是否進行調整作出明確說明。

第四章 附 則

第二十四條 本準則自2003年10月8日起施行。

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。