第一篇：財務人員崗位職責考核報告

財務人員崗位職責考核報告

一、財務經理考核細則

1、依公司經營管理的需要，合理、及時提出財務機構設置得滿分。沒有建立機構設置或提出機構設置分析及建設的不得分。總分10分；考核評分 分。

評分依據：

2、建立健全的機構組織制度及各項規章制度得滿分。發現沒有制度的不得分或制度老化、不健全的每處扣3分，扣完為止。總分12分；考核評分 分。

評分依據：

3、財務系統人員崗位職責清晰、分工明確得滿分。發現崗位職責含糊不明的每處扣2分，扣完為止。總分10分；考核評分 分。

評分依據：

4、財務系統人員工作積極、配合默契，能夠按時完成多項工作得滿分。發現財務系統人員之間矛盾重重、工作被動、配合失調的每人每次扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分 分。

評分依據：

5、能夠及時、準確地轉達集團財務部及公司的有關指示與精神給公司主辦會計及各經營部主辦會計的，得滿分。發現一次沒做到的扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

6、每月認真細致審核多項經濟業務，敢于抵制不合理的費用開支，確保財務手續齊全得滿分。發現失誤一處扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分 分。

評分依據：

7、每月12號前就公司的經營情況進行財務分析報告，能夠從財務角度提出合理化建設得滿分。每月沒有分析報告的扣1分，扣完為止。總分4分；考核評分 分。

評分依據：

8、每月6號前能夠就存貨盤點出現差異提出處理方案并盡快落實，以便財務、倉庫及時調帳，確保每月帳帳相符，帳實相符的得滿分。因人因素不及時處理的每月扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分 分。

評分依據：

9、沒有越權通知調帳的得滿分。發現一次越權通知調帳的扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分 分。

評分依據：

10、對經營部或辦事處財務報表體系及業務進行規范指導與管理的得滿分。對經營部或辦事處的報表內容出現差錯而沒有發現的每次扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

11、對經營部或辦事處及外勤人員的財務工作有進行定期的檢查、盤存、審計的得滿分。沒有及時發現問題或不敢于反饋問題的發現一次扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分 分。

評分依據：

12、能夠規范與落實應收帳款管理體系的得滿分。發現一處因個人沒有提出意見而沒有執行的扣2分，扣完為止。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

13、每月10號有提出付款計劃報總經理審批的得滿分。發現少一份計劃扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

14、對屬下人員提出的各項書面報告能夠及時一一作出回復得滿分。發現一次沒有回復的扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分

分。

評分依據：

15、能夠正確處理外部與財務有關的多種關系得滿分。發現被動或沒有處理意見方案每次扣2分，扣完為止。總分6分；考核評分

分。

評分依據：

16、能夠及時、合理組織考核人員對財務系統人員進行考核得滿分。發現考核人員結構不合理或不及時組成每次扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分 分。

評分依據：

17、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分 分。

評分依據：

二、主辦會計考核細則

1、負責審核往來帳務，確保往來帳務的客戶金額、數量都正確的得滿分。發現錯誤

一處扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

2、會計科目使用準確，帳目齊全無錯誤的得滿分。發現一個錯誤的扣2分，扣完為止。總分9分；考核評分 分。

評分依據：

3、每張記帳憑證的附件、金額、數量能夠對應相符的得滿分。發現一處錯誤的扣

2分，扣完為止。總分6分，考核評分 分。

評分依據：

4、報表、總帳、明細帳三相符得滿分。發現一處錯誤的扣1分，扣完為止。總分9分；考核評分 分。

評分依據：

5、每月組織材料會計、倉庫盤點，確保每月帳帳相符、帳實相符得滿分。發現一月沒有盤點的扣2分，扣完為止。總分5 分；考核評分 分。

評分依據：

6、每月預提、待攤項目真實規范、準確的得滿分。發現錯誤一處扣2分，扣完為止。

總分6分，考核評分 分。

評分依據：

7、報表對內外、上級及稅務申報及時，內容完整，數據準確得滿分。發現沒有及時報送或差錯一處的扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分 分。

評分依據：

8、所有的原始單據必須財務手續齊全，做到了得滿分。發現一處財務手續不齊全的扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分 分。

評分依據：

9、每天進行帳務處理的得滿分。發現沒有每天帳務處理的每次扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分 分。

評分依據：

10、能夠及時、準確地轉達公司財務部的有關制度與精神給材料會計、往來會計、出納員、內勤人員及倉管員，得滿分。發現一次沒做到的扣1分，扣完為止。總分4分；考核評分 分。

評分依據：

11、能夠及時的書面反映其他財務人員的精神面貌和業務素質的得滿分。發現有以上問題不反饋的每次扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分 分。

評分依據：

12、至少一季度有與供應商對帳并形成書面確認以及將對帳確認單規范裝訂存檔的得滿分。發現沒有確認或存檔的每季度扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分 分。

評分依據：

13、出報表前，確保財務帳與業務臺帳的應收帳款、銷售結構收入完全相符的得滿分。發現一處不符扣1分，扣完為止。總分4分，考核評分 分。

評分依據：

14、每年年終將所有的軟件資料按照帳薄設置要求全部打印、裝訂并規范存檔管理的得滿分。發現沒有及時打印或造成資料丟失或保管不當使帳簿丟失的每項扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分 分。

評分依據：

15、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分 分。

評分依據：

16、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分 分。

評分依據：

三、審計員考核細則

1、每月對公司帳務進行審計并能針對問題提出處理意見的得滿分。發現一月沒有審計或逃避問題的每項扣3分，扣完為止。總分10分，考核評分 分。

評分依據：

2、對辦事處或經營部及外勤人員的財務工作有進行定期、不定期的檢查、盤存、審計的得滿分。沒有及時發現問題或不敢于反饋問題的發現一次扣3分，扣完為止。總分10分；考核評分 分。

評分依據：

3、對公司與辦事處財務報表進行分析，每月都有分析的得滿分。缺一次分析扣2分，扣完為止。總分15分；考核評分 分。

評分依據：

4、每次對公司的促銷活動計劃進行評估，對促銷結果進行評價，做得好的得滿分。缺一次評估或評價扣2分，扣完為止。總分10分；考核評分 分。

評分依據：

5、有關促銷、讓利及其評估、評價的資料進行規范管理，并裝訂存檔的得滿分。發現資料不全少一份扣1分或零散管理的扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分 分。

評分依據：

6、對促銷、讓利進行跟蹤管理及帳務審核，做好的得滿分。發現已經其審核的促銷、讓利費沒有合同、合約的少一份扣2分，造成損失的反扣2分，并追究其經濟責任。總分4分；考核評分 分。

評分依據：

7、每年依公司要求，制定年度內部審計工作計劃的滿分。沒有制定制度或內容空虛的不得分。總分3分；考核評分 分。

評分依據：

8、對審計存在的問題能夠在一個月內跟蹤落實或有書面的跟蹤報告得滿分。發現沒有跟蹤落實或沒有書面報告的扣2分，扣完為止。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

9、審計制度健全規范得滿分。發現沒有制度或沒有提出建立制度意見的不得分。總分3分；考核評分 分。

評分依據：

10、負責西安辦應收帳款的管理，做好的得滿分。發現少一張調撥單驗收回單聯或少一張與客戶對帳確認表（一季度至少確認一次）或這些資料沒有分別裝訂存檔的各扣2分，扣完為止。總分10分；考核評分 分。

評分依據：

11、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分 分。

評分依據：

12、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分 分。

評分依據：

四、往來會計考核細則

1、每天憑調拔單進行帳處理得滿分。發現沒有每天帳務處理的每次扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分 分。

評分依據：

2、每星期一與內勤開票記帳員對帳一次，確保應收帳款明細帳及銷售收入結構準確無誤得滿分。發現沒有每星期一對帳的每次扣2分，扣完為止。總分10分；考核評分 分。

評分依據：

3、每月15號前與經營部或辦事處書面確認往來得滿分。發現沒有書面確認的一次扣2分，扣完為止。總分8分，考核評分 分。

評分依據：

4、對往來存在的問題能夠及時處理或有書面報告的得滿分。發現沒有及時按程序處理往來差異或沒有書面報告每一次各扣2分，扣完為止。總分5分，考核評分 分。

評分依據：

5、每月10號前填制往來確認表給西安辦會計得滿分。發現沒有辦理的不得分。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

6、每張記帳憑證的附件、金額、數量能夠對應相符的得滿分。發現一處錯誤的扣2分，扣完為止。總分8分，考核評分 分。

評分依據：

7、所有的原始單據必須財務手續齊全，做到了得滿分。發現一處財務手續不齊全的扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分 分。

評分依據：

8、出報表前，確保財務帳與業務臺帳的應收帳款、銷售結構收入完全相符的得滿分。發現一處不符扣1分，扣完為止。總分15分，考核評分 分。

評分依據：

9、在與客戶對帳過程中，若需往來明細的，必須積極配合工作，做到了得滿分。發現被動配合工作的每次扣1分，扣完為止。總分8分；考核評分 分。

評分依據：

10、每筆應收帳款借方附有調拔單和出庫單得滿分。發現少一單扣1分，造成損失的反扣1分。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

11、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分 分。

評分依據：

12、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分 分。

評分依據：

五、材料會計考核細則

1、每月外購商品和自制產成品的用友明細帳和倉庫明細帳帳帳相符的得滿分。發現一處不符扣2分，扣完為止。總分8分，考核評分 分。

評分依據：

2、每月材料的用友明細帳和倉庫明細帳及輔助明細帳三帳帳帳相符得滿分。發現不符一處扣2分，扣完為止。總分8分，考核評分 分。

評分依據：

3、每月月終外購商品、自制產成品及材料都有盤點資料、裝訂存檔得滿分。沒存盤點一次扣2分，扣完為止。總分5分，考核評分 分。

評分依據：

4、對每月盤點發現帳實不符有查明結果的，在次月6號前有按程序經財務經理審核和總經理審批后調帳，并確保每月帳實相符的得滿分。發現其中一處沒做好的扣2分，扣完為止。總分10分，考核評分 分。

評分依據：

5、每月自制產成品入庫數及材料領用數有經車間統計員核對簽字確認的得滿分。發現一次沒確認的扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

6、每張記帳憑證（外購商品）的附件、金額、數量能夠對應相符的得滿分。發現一處錯誤的扣2分，扣完為止。總分4分，考核評分 分。

評分依據：

7、各經營部及倉庫領用票據有登記的，并對收回票據有歸類、裝訂存檔的得滿分。發現一次沒有登記的扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

8、入庫單、收料單、領料單、出庫單、轉倉單及調拔單沒有發現涂改的得滿分。發現涂改一處扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分 分。

評分依據：

9、進銷外購商品、產成品或材料有按實際發生日期全部在當月中入帳的得滿分。發現跨月入帳一處的扣2分，扣完為止，總分5分，考核評分 分。

評分依據：

10、確保入庫單、領料單、收料單、出庫單、轉倉單、調拔單等票據的財務手續及內容完整無誤的得滿分。發現缺一手續或內容一處不完整的扣1分，扣完為止。總分5分，考核評分 分。

評分依據：

11、每天登記外購商品入庫明細帳即做好帳務處理，得滿分。發現一次沒有及時處理的扣2分，扣完為止。總分6分；考核評分 分。

評分依據：

12、每天登記材料明細輔助帳，（不必帳務處理），得滿分，發現一次沒有及時處理的扣2分，扣完為止。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

13、每星期一與倉管員對帳一次得滿分。發現一星期沒有對帳的扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分 分。

評分依據：

14、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分 分。

評分依據：

15、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分 分。

評分依據：

六、出納員考核細則

1、每筆資金支出憑證的財務審核審批手續完整，金額正確，票據齊全得滿分。發現一處錯誤扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分 分。

評分依據：

2、每天填制“日清月結”單與主辦會計交接單據，做到帳實相符，將“日清月結”單按次序裝訂存檔保管得滿分。發現一次沒有日清月結的扣2分或沒有存檔保管的每月扣1分 分，扣完為止。總分12分；考核評分 分。

評分依據：

3、不出現重復借支，并在“歸還日期”內歸還的，得滿分。發現一處錯誤扣2分，造成損失的反扣2分。總分8分；考核評分 分。

評分依據：

4、按規定對現金及銀行存款分別編號的，并有加蓋“現金收付訖”和銀行收付訖“的得滿分。發現一處沒做到扣1 分，扣完為止。總分7分；考核評分 分。

評分依據：

5、每天登記現金及銀行存款日記帳，得滿分。發現一次沒有及時登記扣1分，扣完為止。總分5分，考核評分 分。

評分依據：

6、收款收據按順序編號存檔得滿分。發現沒有做好的不得分。總分3分；考核評分 分。

評分依據：

7、資金帳戶的開設、變更、取消都有財務經理審核及總經理審批的得滿分。發現一次沒做到扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分 分。

評分依據：

8、每月出納報告單的借貸余與帳簿上的借貸余對應相符并保管好出納報告單的得滿分。發現一處沒做好扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分 分。

評分依據：

9、現金帳實相符得滿分。發現差錯一次扣2分，造成損失的反扣2 分。總分4分；考核評分 分。

評分依據：

10、銀行存款帳面余額與銀行對帳單相符或有調節表的得滿分。發現錯誤一處扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分 分。

評分依據：

11、每次收到款后有通知內勤人員登記臺帳，做到客戶、單位及收款金額無誤得滿分。發現錯誤一處扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分 分。

評分依據：

12、沒有私自向他人泄漏資金信息，得滿分。發現泄漏一次扣1分，扣完為止。總分2分，考核評分 分。

評分依據：

13、每星期五編制資金報表，并向集團及公司總經理、財務經理報送得滿分。發現一次沒有及時報送的扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分 分。

評分依據：

14、各銀行帳戶發生的往來業務均能一一對應，得滿分。發現錯誤一處扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分 分。

評分依據：

15、認真掌握現金庫存限額，超過公司核準的庫存額時，必須及時到銀行解款，做到了得滿分。發現一次沒做到扣1分，造成損失的反扣2分。總分2分；考核評分 分。

評分依據：

16、及時開出增值稅票，沒出現差錯，并對稅票保管完好的得滿分。發現其中差錯一處扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分 分。

評分依據：

17、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分 分。

評分依據：

18、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分 分。

評分依據：

第二篇：財務人員崗位職責考核報告

財務人員崗位職責考核報告

一、財務經理考核細則

1、依公司經營管理的需要，合理、及時提出財務機構設置得滿分。沒有建立機構設置或提出機構設置分析及建設的不得分。總分10分；考核評分分。

評分依據：

2、建立健全的機構組織制度及各項規章制度得滿分。發現沒有制度的不得分或制度老化、不健全的每處扣3分，扣完為止。總分12分；考核評分分。

評分依據：

3、財務系統人員崗位職責清晰、分工明確得滿分。發現崗位職責含糊不明的每處扣2分，扣完為止。總分10分；考核評分分。

評分依據：

4、財務系統人員工作積極、配合默契，能夠按時完成多項工作得滿分。發現財務系統人員之間矛盾重重、工作被動、配合失調的每人每次扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

5、能夠及時、準確地轉達集團財務部及公司的有關指示與精神給公司主辦會計及各經營部主辦會計的，得滿分。發現一次沒做到的扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

6、每月認真細致審核多項經濟業務，敢于抵制不合理的費用開支，確保財務手續齊全得滿分。發現失誤一處扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

7、每月12號前就公司的經營情況進行財務分析報告，能夠從財務角度提出合理化建設得滿分。每月沒有分析報告的扣1分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

8、每月6號前能夠就存貨盤點出現差異提出處理方案并盡快落實，以便財務、倉庫及時調帳，確保每月帳帳相符，帳實相符的得滿分。因人因素不及時處理的每月扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

9、沒有越權通知調帳的得滿分。發現一次越權通知調帳的扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

10、對經營部或辦事處財務報表體系及業務進行規范指導與管理的得滿分。對經營部或辦事處的報表內容出現差錯而沒有發現的每次扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

11、對經營部或辦事處及外勤人員的財務工作有進行定期的檢查、盤存、審計的得滿分。沒有及時發現問題或不敢于反饋問題的發現一次扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

12、能夠規范與落實應收帳款管理體系的得滿分。發現一處因個人沒有提出意見而沒有執行的扣2分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

13、每月10號有提出付款計劃報總經理審批的得滿分。發現少一份計劃扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

14、對屬下人員提出的各項書面報告能夠及時一一作出回復得滿分。發現一次沒有回復的扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分

分。

評分依據：

15、能夠正確處理外部與財務有關的多種關系得滿分。發現被動或沒有處理意見方案每次扣2分，扣完為止。總分6分；考核評分

分。

評分依據：

16、能夠及時、合理組織考核人員對財務系統人員進行考核得滿分。發現考核人員結構不合理或不及時組成每次扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

17、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

二、主辦會計考核細則

1、負責審核往來帳務，確保往來帳務的客戶金額、數量都正確的得滿分。發現錯誤

一處扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

2、會計科目使用準確，帳目齊全無錯誤的得滿分。發現一個錯誤的扣2分，扣完為止。總分9分；考核評分分。

評分依據：

3、每張記帳憑證的附件、金額、數量能夠對應相符的得滿分。發現一處錯誤的扣2

分，扣完為止。總分6分，考核評分分。

評分依據：

4、報表、總帳、明細帳三相符得滿分。發現一處錯誤的扣1分，扣完為止。總分9分；考核評分分。

評分依據：

5、每月組織材料會計、倉庫盤點，確保每月帳帳相符、帳實相符得滿分。發現一月沒有盤點的扣2分，扣完為止。總分5

分；考核評分分。

評分依據：

6、每月預提、待攤項目真實規范、準確的得滿分。發現錯誤一處扣2分，扣完為止。

總分6分，考核評分分。評分依據：

7、報表對內外、上級及稅務申報及時，內容完整，數據準確得滿分。發現沒有及時報送或差錯一處的扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

8、所有的原始單據必須財務手續齊全，做到了得滿分。發現一處財務手續不齊全的扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

9、每天進行帳務處理的得滿分。發現沒有每天帳務處理的每次扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

10、能夠及時、準確地轉達公司財務部的有關制度與精神給材料會計、往來會計、出納員、內勤人員及倉管員，得滿分。發現一次沒做到的扣1分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

11、能夠及時的書面反映其他財務人員的精神面貌和業務素質的得滿分。發現有以上問題不反饋的每次扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分分。

評分依據：

12、至少一季度有與供應商對帳并形成書面確認以及將對帳確認單規范裝訂存檔的得滿分。發現沒有確認或存檔的每季度扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分分。

評分依據：

13、出報表前，確保財務帳與業務臺帳的應收帳款、銷售結構收入完全相符的得滿分。發現一處不符扣1分，扣完為止。總分4分，考核評分分。

評分依據：

14、每年年終將所有的軟件資料按照帳薄設置要求全部打印、裝訂并規范存檔管理的得滿分。發現沒有及時打印或造成資料丟失或保管不當使帳簿丟失的每項扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

15、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

16、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

三、審計員考核細則

1、每月對公司帳務進行審計并能針對問題提出處理意見的得滿分。發現一月沒有審計或逃避問題的每項扣3分，扣完為止。總分10分，考核評分分。

評分依據：

2、對辦事處或經營部及外勤人員的財務工作有進行定期、不定期的檢查、盤存、審計的得滿分。沒有及時發現問題或不敢于反饋問題的發現一次扣3分，扣完為止。總分10分；考核評分分。

評分依據：

3、對公司與辦事處財務報表進行分析，每月都有分析的得滿分。缺一次分析扣2分，扣完為止。總分15分；考核評分分。

評分依據：

4、每次對公司的促銷活動計劃進行評估，對促銷結果進行評價，做得好的得滿分。缺一次評估或評價扣2分，扣完為止。總分10分；考核評分分。

評分依據：

5、有關促銷、讓利及其評估、評價的資料進行規范管理，并裝訂存檔的得滿分。發現資料不全少一份扣1分或零散管理的扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

6、對促銷、讓利進行跟蹤管理及帳務審核，做好的得滿分。發現已經其審核的促銷、讓利費沒有合同、合約的少一份扣2分，造成損失的反扣2分，并追究其經濟責任。總分4分；考核評分分。

評分依據：

7、每年依公司要求，制定內部審計工作計劃的滿分。沒有制定制度或內容空虛的不得分。總分3分；考核評分分。

評分依據：

8、對審計存在的問題能夠在一個月內跟蹤落實或有書面的跟蹤報告得滿分。發現沒有跟蹤落實或沒有書面報告的扣2分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

9、審計制度健全規范得滿分。發現沒有制度或沒有提出建立制度意見的不得分。總分3分；考核評分分。

評分依據：

10、負責西安辦應收帳款的管理，做好的得滿分。發現少一張調撥單驗收回單聯或少一張與客戶對帳確認表（一季度至少確認一次）或這些資料沒有分別裝訂存檔的各扣2分，扣完為止。總分10分；考核評分分。

評分依據：

11、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

12、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

四、往來會計考核細則

1、每天憑調拔單進行帳處理得滿分。發現沒有每天帳務處理的每次扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

2、每星期一與內勤開票記帳員對帳一次，確保應收帳款明細帳及銷售收入結構準確無誤得滿分。發現沒有每星期一對帳的每次扣2分，扣完為止。總分10分；考核評分分。評分依據：

3、每月15號前與經營部或辦事處書面確認往來得滿分。發現沒有書面確認的一次扣2分，扣完為止。總分8分，考核評分分。

評分依據：

4、對往來存在的問題能夠及時處理或有書面報告的得滿分。發現沒有及時按程序處理往來差異或沒有書面報告每一次各扣2分，扣完為止。總分5分，考核評分分。

評分依據：

5、每月10號前填制往來確認表給西安辦會計得滿分。發現沒有辦理的不得分。總分5分；考核評分分。

評分依據：

6、每張記帳憑證的附件、金額、數量能夠對應相符的得滿分。發現一處錯誤的扣2分，扣完為止。總分8分，考核評分分。

評分依據：

7、所有的原始單據必須財務手續齊全，做到了得滿分。發現一處財務手續不齊全的扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

8、出報表前，確保財務帳與業務臺帳的應收帳款、銷售結構收入完全相符的得滿分。發現一處不符扣1分，扣完為止。總分15分，考核評分分。

評分依據：

9、在與客戶對帳過程中，若需往來明細的，必須積極配合工作，做到了得滿分。發現被動配合工作的每次扣1分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

10、每筆應收帳款借方附有調拔單和出庫單得滿分。發現少一單扣1分，造成損失的反扣1分。總分5分；考核評分分。

評分依據：

11、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。評分依據：

12、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

五、材料會計考核細則

1、每月外購商品和自制產成品的用友明細帳和倉庫明細帳帳帳相符的得滿分。發現一處不符扣2分，扣完為止。總分8分，考核評分分。

評分依據：

2、每月材料的用友明細帳和倉庫明細帳及輔助明細帳三帳帳帳相符得滿分。發現不符一處扣2分，扣完為止。總分8分，考核評分分。

評分依據：

3、每月月終外購商品、自制產成品及材料都有盤點資料、裝訂存檔得滿分。沒存盤點一次扣2分，扣完為止。總分5分，考核評分分。

評分依據：

4、對每月盤點發現帳實不符有查明結果的，在次月6號前有按程序經財務經理審核和總經理審批后調帳，并確保每月帳實相符的得滿分。發現其中一處沒做好的扣2分，扣完為止。總分10分，考核評分分。

評分依據：

5、每月自制產成品入庫數及材料領用數有經車間統計員核對簽字確認的得滿分。發現一次沒確認的扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

6、每張記帳憑證（外購商品）的附件、金額、數量能夠對應相符的得滿分。發現一處錯誤的扣2分，扣完為止。總分4分，考核評分分。

評分依據：

7、各經營部及倉庫領用票據有登記的，并對收回票據有歸類、裝訂存檔的得滿分。發現一次沒有登記的扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

8、入庫單、收料單、領料單、出庫單、轉倉單及調拔單沒有發現涂改的得滿分。發現涂改一處扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

9、進銷外購商品、產成品或材料有按實際發生日期全部在當月中入帳的得滿分。發現跨月入帳一處的扣2分，扣完為止，總分5分，考核評分分。

評分依據：

10、確保入庫單、領料單、收料單、出庫單、轉倉單、調拔單等票據的財務手續及內容完整無誤的得滿分。發現缺一手續或內容一處不完整的扣1分，扣完為止。總分5分，考核評分分。

評分依據：

11、每天登記外購商品入庫明細帳即做好帳務處理，得滿分。發現一次沒有及時處理的扣2分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

12、每天登記材料明細輔助帳，（不必帳務處理），得滿分，發現一次沒有及時處理的扣2分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

13、每星期一與倉管員對帳一次得滿分。發現一星期沒有對帳的扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

14、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

15、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

六、出納員考核細則

1、每筆資金支出憑證的財務審核審批手續完整，金額正確，票據齊全得滿分。發現一處錯誤扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

2、每天填制“日清月結”單與主辦會計交接單據，做到帳實相符，將“日清月結”單按次序裝訂存檔保管得滿分。發現一次沒有日清月結的扣2分或沒有存檔保管的每月扣1分分，扣完為止。總分12分；考核評分分。

評分依據：

3、不出現重復借支，并在“歸還日期”內歸還的，得滿分。發現一處錯誤扣2分，造成損失的反扣2分。總分8分；考核評分分。

評分依據：

4、按規定對現金及銀行存款分別編號的，并有加蓋“現金收付訖”和銀行收付訖“的得滿分。發現一處沒做到扣1 分，扣完為止。總分7分；考核評分分。

評分依據：

5、每天登記現金及銀行存款日記帳，得滿分。發現一次沒有及時登記扣1分，扣完為止。總分5分，考核評分分。

評分依據：

6、收款收據按順序編號存檔得滿分。發現沒有做好的不得分。總分3分；考核評分分。

評分依據：

7、資金帳戶的開設、變更、取消都有財務經理審核及總經理審批的得滿分。發現一次沒做到扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

8、每月出納報告單的借貸余與帳簿上的借貸余對應相符并保管好出納報告單的得滿分。發現一處沒做好扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

9、現金帳實相符得滿分。發現差錯一次扣2分，造成損失的反扣2

分。總分4分；考核評分分。

評分依據：

10、銀行存款帳面余額與銀行對帳單相符或有調節表的得滿分。發現錯誤一處扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

11、每次收到款后有通知內勤人員登記臺帳，做到客戶、單位及收款金額無誤得滿分。發現錯誤一處扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分分。

評分依據：

12、沒有私自向他人泄漏資金信息，得滿分。發現泄漏一次扣1分，扣完為止。總分2分，考核評分分。

評分依據：

13、每星期五編制資金報表，并向集團及公司總經理、財務經理報送得滿分。發現一次沒有及時報送的扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分分。

評分依據：

14、各銀行帳戶發生的往來業務均能一一對應，得滿分。發現錯誤一處扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

15、認真掌握現金庫存限額，超過公司核準的庫存額時，必須及時到銀行解款，做到了得滿分。發現一次沒做到扣1分，造成損失的反扣2分。總分2分；考核評分分。

評分依據：

16、及時開出增值稅票，沒出現差錯，并對稅票保管完好的得滿分。發現其中差錯一處扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

17、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

18、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

七、內勤主管考核細則

1、每旬上報銷售結構和應收帳款余額表給業務經理、財務經理、正付總經理，得滿分。發現一旬沒報扣2分；扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

2、次月3號前上報上月銷售結構表及應收帳款余額表和銷售結構分析、應收帳款管理分析給業務經理、財務經理、正付總經理，得滿分。發現遲報一次扣1分或沒有分析的每次扣2分，扣完為止。總分15分；考核評分分。

評分依據：

3、所有客戶檔案、合同或總經理的發貨書面通知有歸類、連續編號并裝訂存檔的，以及對每個客戶的信用程度有評價的得滿分。發現沒有整理、規范客戶管理或沒有對客戶的可信度進行評價的每個客戶扣1分，扣完為止。總分12分；考核評分分。

評分依據：

4、每月運輸合同有歸類、連續編號并裝訂存檔的，得滿分。發現沒存整理、規范運輸合同的不得分。總分8分；考核評分分。

評分依據：

5、運價有規范管理規定即依路途遠近計算每箱或件的運價得滿分。沒有明文規定的不得分，扣完為止。總分4分，考核評分分。

評分依據：

6、每周星期六依目前銷售狀況，認真分析、預測下星期的銷售形勢，制定下星期的生產、采購計劃，并上報總經理或分管領導審批，確保正常供貨的得滿分。發現一次沒有計劃的扣2分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

7、車輛調度及時，沒有造成斷貨現象的得滿分。發現斷貨一次扣2分，扣完為止。總分7分；考核評分分。

評分依據：

8、認真分析銷售結構并結合外購商品庫存情況，及時外調產成品，確保正常供貨，得滿分。發現斷貨一次扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

9、認真分析銷售結構并結合原輔材料庫存情況，及時采購原輔材料，確保正常生產，得滿分。發現因原輔材料短缺而停止生產一次扣2分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

10、積極收集和反饋質量信息，并有規范保管存檔的得滿分。發現沒做好的不得分，扣完為止。總分7分，考核評分分。

評分依據：

11、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

12、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

八、內勤開票記帳員考核細則

1、每天憑出庫單開出調撥單或退貨單并登記臺帳，確保內容完整、數量準確，得滿分。發現沒有及時開出調撥單或退貨單的扣2分或調撥單、退貨單內容出現差錯一次的扣1分，扣完為止。總分15分；考核評分分。

評分依據：

2、第三次發貨開調撥單前，必須核查收到第一次的調撥單有客戶驗收簽字后才能發貨開單，做好這項工作得滿分。發現一單沒做好扣2分,扣完為止,并視情節輕重追究其經濟責任。總分10分；考核評分分。

評分依據：

3、每次發貨開調撥單前，必須核對客戶往來余款，超過合同簽約的鋪底資金時不能發貨，做到了得滿分。發現違反規定一次扣2分，造成損失的反扣2分，并追究其經濟責任。總分10 分；考核評分分。

評分依據：

4、每月調拔單驗收回單聯有按客戶名稱及次序裝訂，并交財務往來會計或西安辦會計存檔的得滿分。這項工作沒做好的不得分。總分5分；考核評分分。

評分依據：

5、發生調價（調增銷價）或沖價（調減銷價）的同時開出退貨單和調拔單，分別在摘要欄上寫明：“調價或沖價某月某日調撥單號XXXX”（即金額數量全部沖減）和“調價或沖價某月某日調撥單號XXXX”（即調整正確的金額、數量不變），做到全部無誤得滿分。發現錯誤一處扣2分，扣完為止。總分8分，考核評分分。

評分依據：

6、每星期一與往來會計對帳一次，確保應收帳款明細帳及銷售收入結構準確無誤的得滿分。發現一次星期一沒有對帳的扣2分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

7、每月月終與往來會計核對應收帳款明細及銷售結構明細，確保都相符的得滿分。發現沒有確認不得分或錯誤一處的扣1分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

8、發貨必須以合同為依據，沒有合同或總經理書面通知的不能發貨，做到了得滿分。發現遺漏一個客戶沒有合同或沒有總經理的書面發貨通知的扣2分，扣完為止，造成損失的追究其經濟責任。總分8分；考核評分分。

評分依據：

9、所有客戶合同或總經理的書面通知有歸類、連續編號并裝訂存檔的得滿分。發現沒有整理、規范客戶合同管理的不得分。總分4

分；考核評分分。

評分依據：

10、日常積極協助客戶或業務員對帳（不能書面確認）的得滿分。發現被動配合的每次扣1分或私自書面確認的不得分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

11、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

12、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

九、倉管員考核細則

1、每月外購商品、自制產成品及材料倉庫帳與實物帳實相符得滿分。發現一處不符扣1分，扣完為止。總分15分；考核評分分。

評分依據：

2、每月月終，外購商品、自制產成品及材料都有盤點并將盤點資料裝訂存檔的得滿分。發現一次沒有盤點扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

3、每月盤點發現帳實不符有查明原因的，在次月4日前有按程序經財務經理審核及總經理審批后調帳的，并確保每月帳實相符的的得滿分。發現其中一處不符而沒有查明原因的扣2分或沒有及時上報的扣2分，扣完為止。總分7分；考核評分分。

評分依據：

4、每月自制產成品入庫匯總數及材料領用匯總數有經車間經統計員核對簽字的得滿分。發現一月沒確認扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

5、入庫單、收料單、領料單、出庫單及轉倉單沒有發現涂改的得滿分。發現涂改一處扣2分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

6、進銷外購商品、產成品或材料有按實際發生日期全都在當月記帳的得滿分。發現跨月入帳一處扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

7、確保入庫單、領料單、收料單、出庫單、轉倉單等票據的財務手續及內容完整無誤的得滿分。發現失誤一處扣2分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

8、每天有按進銷外購商品、產成品或材料的發生日期及次序逐筆登記明細帳的得滿分。發現沒有及時登記一次扣2分，扣完為止。總分4分。考核評分分。

評分依據：

9、當月對入庫單、領料單、收料單、出庫單、轉倉單及有關提貨通知單、質量檢驗報告等有歸類及按順序裝訂存檔的得滿分。發現一處沒做到的扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

10、每天外購商品、自制產成品及材料的進銷存情況有通過郵件上報材料會計、內勤開票記帳員、內勤主管、業務經理、副總經理及總經理的得滿分。發現一次沒上報的扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分分。

評分依據：

11、收發貨時能做到票據數量和實物一致的得滿分。發現差錯一次扣1分，扣完為止，并視情節輕重追究其經濟責任。總分4分；考核評分分。

評分依據：

12、能按規定程序或有依據（指票據通知）收發貨的的得滿分。發現違規一次扣1分，造成經濟損失的反扣2分，并追究其經濟責任。總分4分；考核評分分。

評分依據：

13、經常檢查外購商品、自制產成品及材料的“十防”工作，發現存在“十防”問題，能及時采取措施并有書面報告，確保“十防”隱患能夠及時處理的得滿分。發現對“十防”隱患沒當日上報的扣1分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

14、物資能做到按品名、規格堆放，確保堆放整齊、美觀并在明顯位置標明品名、數量臺帳的得滿分。發現缺一內容扣1分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

15、每星期與材料會計對帳一次，做得好的得滿分。發現每星期沒有對帳的扣2分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

16、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

17、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降10分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

十、經營部主辦會計考核細則

1、會計科目使用準確，帳目齊全無錯誤的得滿分。發現一個錯誤的扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

2、每張記帳憑證的附件、金額、數量能夠對應相符的得滿分。發現一處錯誤的扣1分，扣完為止。總分3分，考核評分分。

評分依據：

3、報表總表及明細表、總帳、明細帳對應項目都能相符得滿分。發現一處錯誤的扣1分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

4、每月組織助理會計、倉庫員盤點，確保每月帳帳相符、帳實相符得滿分。發現一月沒有盤點的扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

5、每月預提、待攤項目真實規范、準確的得滿分。發現錯誤一處扣1分，扣完為止。總分2分，考核評分分。

評分依據：

6、報表對內外、上級及稅務申報及時，內容完整，數據準確得滿分。發現沒有及時報送或差錯一處的各扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分分。

評分依據：

7所有的原始單據必須財務手續齊全，做到了得滿分。發現一處財務手續不齊全的扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

8、每天進行帳務處理及每天記帳的得滿分。發現沒有每天帳務處理或沒有每天記帳的每次各扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分分。

評分依據：

9、每月15號前與公司形成書面確認往來以及將對帳確認表規范裝訂存檔的得滿分。發現沒有確認的不得分或沒有裝訂存檔的每次扣1分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

10、每個客戶都有合同、合約或有總經理的書面通知發貨證明單或有向公司反映沒有合同等而發貨的書面報告，并有按次序裝訂存檔的，得滿分。發現一個客戶少以上單據扣2分或沒有按次序裝訂存檔的扣2分，造成損失的反扣2分。總分5分；考核評分分。

評分依據：

11、每次發貨都有客戶指定的人員簽字驗收證明單（如調撥單驗收回單或客戶內部驗收證明單）或有向公司反映沒有驗收證明單等而繼續發貨的書面報告，得滿分。發現一個客戶少一張以上單據扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

12、每季度與客戶形成書面確認往來以及將對帳確認表規范裝訂存檔的得滿分。發現每季度沒有確認往來的每個客戶扣2分或沒有裝訂存檔的每季度扣2分，扣完為止。總分20分；發現半年沒有確認往來的每個客戶加扣1分。考核評分分。

評分依據：

13、能夠及時、準確地轉達公司財務部的有關制度與精神給助理會計、、出納員、內勤人員及倉管員，得滿分。發現一次沒做到的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

14、能夠及時的書面反映財務系統其他人員的精神面貌和業務素質的得滿分。發現有以上問題不反饋的每次扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

15、出報表前，確保財務帳與業務臺帳的應收帳款、銷售結構收入完全相符的得滿分。發現一處不符扣1分，扣完為止。總分4分，考核評分分。

評分依據：

16、帳簿登記或報表編制及其保管規范、美觀得滿分。發現登記、保管不規范、臟、亂不得分。總分3分，考核評分分。

評分依據：

17、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

18、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

十一、經營部出納員考核細則

1、每筆資金支出憑證的財務審核審批手續完整，金額正確，票據齊全得滿分。發現一處錯誤扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

2、每天填制“日清月結”單與主辦會計交接單據，做到帳實相符，將“日清月結”單按次序裝訂存檔保管得滿分。發現一次沒有日清月結的扣2分或沒有存檔保管的每月扣1分分，扣完為止。總分10分；考核評分分。

評分依據：

3、不出現重復借支及非本經營部人員借支財務手續完整，并在“歸還日期”內歸還的，得滿分。發現一處錯誤扣3分，造成損失的反扣2分。總分9分；考核評分分。

評分依據：

4、集團考核內容：按規定對現金及銀行存款分別編號的，并有加蓋“現金收付訖”和銀行收付訖“的得滿分。發現一處沒做到扣1分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

5、每天登記現金及銀行存檔日記帳，得滿分。發現一次沒有及時登記扣1分，扣完為止。總分5分，考核評分分。

評分依據：

6、收款收據按順序編號存檔得滿分。發現沒有做好的不得分。總分2分；考核評分分。

評分依據：

7、資金帳戶的開設、變更、取消都有財務經理審核及總經理審批的得滿分。發現一次沒做到扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

8、每月出納報告單的借貸余與帳簿上的借貸余對應相符并保管好出納報告單的得滿分。發現一處沒做好扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

9、現金帳實相符得滿分。發現差錯一次扣2分，造成損失的反扣2

分。總分4分；考核評分分。

評分依據：

10、銀行存款帳面余額與銀行對帳單相符或有調節表的得滿分。發現錯誤一處扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

11、每次收到款后有通知內勤人員登記臺帳，做到客戶、單位及收款金額無誤得滿分。發現錯誤一處扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分分。

評分依據：

12、沒有私自向他人泄漏資金信息，得滿分。發現泄漏一次扣1分，扣完為止。總分2分，考核評分分。

評分依據：

13、非費用帳戶的資金每次都能及時、全額的匯入公司指定的帳戶，得滿分。發現一次沒有及時或沒有全額匯入公司指定的帳戶的扣2分，扣完為止。總分3分；考核評分分。

評分依據：

14、各銀行帳戶發生的往來業務均能一一對應，得滿分。發現錯誤一處扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

15、認真掌握現金庫存限額，超過公司核準的庫存額時，必須及時到費用帳戶解款，做到了得滿分。發現一次沒做到扣1分，造成損失的反扣2分。總分3分；考核評分分。

評分依據：

16、及時開出增值稅票，沒出現差錯，并對稅票保管完好的得滿分。發現其中差錯一處扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

17、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

18、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

十三、經營部內勤開票記帳員考核細則

1、每天憑出庫單開出調撥單或退貨單并登記臺帳，確保內容完整、數量準確，得滿分。發現沒有及時開出調撥單或退貨單的扣2分或調撥單、退貨單內容出現差錯一次的扣1分，扣完為止。總分15分；考核評分分。

評分依據：

2、第三次發貨開調撥單前，必須核查收到第一次的調撥單有客戶驗收簽字后才能發貨開單，做好這項工作得滿分。發現一單沒做好扣2分,扣完為止,并視情節輕重追究其經濟責任。總分10分；考核評分分。

評分依據：

3、每次發貨開調撥單前，必須核對客戶往來余款，超過合同簽約的鋪底余款時不能發貨，做到了得滿分。發現違反規定一次扣2分，造成損失的反扣2分，并追究其經濟責任。總分10 分；考核評分分。

評分依據：

4、每月調拔單驗收回單聯有按客戶名稱及次序裝訂交主辦會計存檔的得滿分。這項工作沒做好的不得分。總分5分；考核評分分。

評分依據：

5、發生調價（調增銷價）或沖價（調減銷價）的同時開出退貨單和調拔單，分別在摘要欄上寫明：“調價或沖價某月某日調撥單號XXXX”（即金額數量全部沖減）和“調價或沖價某月某日調撥單號XXXX”（即調整正確的金額、數量不變），做到全部無誤得滿分。發現錯誤一處扣2分，扣完為止。總分8分，考核評分分。

評分依據：

6、每星期一與主辦會計對帳一次，確保應收帳款明細帳及銷售收入結構準確無誤的得滿分。發現一次星期一沒有對帳的扣2分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

7、每月月終與往來會計核對應收帳款明細及銷售結構明細，確保都相符的得滿分。發現沒有確認不得分或錯誤一處的扣1分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

8、發貨必須以合同為依據，沒有合同或總經理書面通知的不能發貨，做到了得滿分。發現遺落一個客戶沒有合同或沒有總經理的書面發貨通知的扣2分，扣完為止，造成損失的追究其經濟責任。總分8分；考核評分分。

評分依據：

9、所有客戶合同或總經理的書面通知有歸類、連續編號并裝訂存檔的得滿分。發現沒有整理、規范客戶合同管理的不得分。總分4

分；考核評分分。

評分依據：

10、日常積極協助客戶或業務員對帳（不能書面確認）的得滿分。發現被動配合的每次扣1分或私自書面確認的不得分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

11、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。

評分依據：

12、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

十四、經營部倉管員考核細則

1、每月倉庫帳與實物帳實相符得滿分。發現一處不符扣1分，扣完為止。總分18分；考核評分分。

評分依據：

2、每月月終，倉庫都有盤點并將盤點資料裝訂存檔的得滿分。發現一次沒有盤點扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

3、每月盤點發現帳實不符有查明原因的，在月底前有按程序經審批后調帳的，并確保每月帳實相符的的得滿分。發現其中一處不符而沒有查明原因的扣2分或沒有及時上報的扣2分，扣完為止。總分8分；考核評分分。

評分依據：

4、入庫單、出庫單沒有發現涂改的得滿分。發現涂改一處扣2分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

5、進銷庫存商品有按實際發生日期全都在當月記帳的得滿分。發現跨月入帳一處扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

6、確保入庫單、出庫單等票據的財務手續及內容完整無誤的得滿分。發現失誤一處扣2分，扣完為止。總分6分；考核評分分。

評分依據：

7、每天有按庫存商品的發生日期及次序逐筆登記明細帳的得滿分。發現沒有及時登記一次扣2分，扣完為止。總分4分。考核評分分。

評分依據：

8、當月對入庫單、出庫單及有關提貨通知單等有歸類及按順序裝訂存檔的得滿分。發現一處沒做到的扣2分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

9、每天庫存商品進銷存情況有上報主辦會計、內勤開票記帳員、經營部經理的得滿分。發現一次沒上報的扣1分，扣完為止。總分3分；考核評分分。

評分依據：

10、收發貨時能做到票據數量和實物一致的得滿分。發現差錯一次扣1分，扣完為止，并視情節輕重追究其經濟責任。總分4分；考核評分分。

評分依據：

11、能按規定程序或有依據（指票據通知）收發貨的的得滿分。發現違規一次扣1分，造成經濟損失的反扣2分，并追究其經濟責任。總分4分；考核評分分。

評分依據：

12、經常檢查外購商品、自制產成品及材料的“十防”工作，發現存在“十防”問題，能及時采取措施并有書面報告，確保“十防”隱患能夠及時處理的得滿分。發現對“十防”隱患沒當日上報的扣1分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

13、物資能做到按品名、規格堆放，確保堆放整齊、美觀并在明顯位置標明品名、數量臺帳的得滿分。發現缺一內容扣1分，扣完為止。總分4分；考核評分分。

評分依據：

14、每星期與主辦會計對帳一次，做得好的得滿分。發現每星期沒有對帳的扣1分，扣完為止。總分5分；考核評分分。

評分依據：

15、沒有違法違紀的得滿分。發現違反一次的扣1分，扣完為止。總分2分；考核評分分。評分依據：

16、制度考試達95分者得滿分。考試得分每降10分扣考核分1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分20分；考核評分分。

評分依據：

第三篇：財務人員崗位職責

總帳會計崗位職責

一、負責編制學校經費預算、決算和財務收支計劃，按期上報各種月報、季報和統計報表，確保各種報表質量。

二、合理組織收入，分清資金渠道，節約使用資金，嚴格執行各項費用開支范圍和標準，定期分析預算執行情況和各項資金的使用情況，考核資產使用效果，提供合理化建議。

三、按會計制度的規定，記帳、算帳，設置帳簿，做到手續完備，內容真實，數字準確，帳目清楚，帳帳相符，帳冊相符，為園經濟決策提供完整的會計資料。

四、管理空白支票、收據、定期整理，裝訂各種會計憑證、報表、帳冊按期歸檔。

五、認真結算各種債權、債務工作，指導監督物資、財產的管理工作，定期或不定期的進行帳目審計，財產清查、核對，做到帳目相符。

六、定期收集、整理，建立健全會計檔案，妥善保管，按規定程度辦理會計檔案調閱，銷毀手續。

七、接受審計、財政、稅務、物價等部門的監督、檢查中，如實提供會計憑證、帳簿、報表等會計資料。

八、及時完成園領導和業務主管部門交辦的其他工作。

現金會計崗位職責

一、嚴格執行國家有關現金收付和銀行結算制度的規定。

二、根據財務園長批的憑證，復核無誤后，辦理現金收付和銀行結算業務，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

三、逐筆順序登記現金和銀行存款，按月記帳并結出余額，現金帳面余額要同實際庫存金額核對相符，做到日清月結，錢帳相符。

四、辦理經費領撥、工資、獎金的造冊發放工作。

五、每月填制庫存現金和銀行存款收支報表，連同記帳憑證交總帳會計復核，報表余額同帳面余額核對相符。

六、收到銀行對帳單必須及時逐筆核對，發現疑問及時查詢，月末銀行帳余額同對帳單余額相對，并填列“銀行存款余額調節表”及“未達帳調節表”交總帳會計。

七、妥善保管庫存現金和各種有價證券，確保其安全完整，如有短缺需負賠償責任。

八、負責摧報往來款。

九、完成園領導交辦的其他任務。

資產管理員崗位職責

一、正確運用“教育資產監管網”系統管理固定資產，保證系統的安全運行，按系統設定權限規范地履行職責。

二、參加固定資產管理知識培訓和學習，熟悉固定資產管理的法律法規和單位的規章制度，獨立完成系統操作、充分利用“教育資產監管網”系統數據為固定資產的購置、調撥、處置服務。

三、負責新購固定資產登記工作，對驗收合格的設備在3個工作日內在系統中增加和提交信息，并到相關部門辦理簽字手續。

四、負責本單位待報廢設備的起草報告。

五、每學期對本單位的固定資產進行清查，必須做到帳實相符。

六、保留每年完整的固定資產設備明細帳目和卡片，建立本單位專用設備檔案，配合幼兒園和上級單位對固定資產管理工作進行檢查。

七、建立健全國有資產保管、使用、借用等管理制度，管好用好資產設備，使其發揮最大效益。

八、資產管理員有權對本單位的資產設備隨時進行檢查、監督和向上級有關部門反映問題。

統計員崗位職責

1、按照《統計法》的有關要求，加強教育統計基礎工作，為全縣教育決策提供依據。

2、教育統計調查應采取多種調查方式和調查方法進行。除統計報表全面調查外，要積極采用典型調查、重點調查、抽樣調查等方法，全面、深入地了解和反映教育發展的情況和問題。

3、統計人員要經常深入實際調查研究，要學會運用多種統計分析方法，要積極采用現代化統計手段，努力提高統計分析水平。

4、建立統計資料審核、查詢、訂正制度，以確保統計數字準確無誤。上報的統計資料，要由本單位負責人和統計干部審核、簽名或蓋章。

5、在掌握基本統計資料基礎上，對我縣執行政策、發展計劃以及各項教育管理工作等方面情況進行統計分析，實行統計監督。加強教育的經濟效益統計和綜合分析，積極開展教育效果的評估工作。

6、建立和健全統計資料檔案，逐步使統計基礎工作規范化。凡屬于國家保密的教育統計資料，必須按照國家保密規定，切實作好保密工作。

教育統計管理制度

第一章 總 則

第一條 為了更進一步貫徹落實上級文件精神，切實加強統計基礎工作，提高統計數據質量，發揮統計在工作中的重要作用，根據《統計法》等法律法規，結合實際制定本制度。

第二條 統計工作的基本任務是對工作情況進行統計調查、統計報表、統計分析，充分發揮統計信息、咨詢、監督職能。

第三條 本制度適用于各事業單位。

第二章 統計工作管理

第四條 各單位必須明確專門統計工作人員，負責統計資料的收集、整理和歸檔等工作。

第五條 各工作人員應主動積極配合，各司其職，各負其責，組織完成好本單位的各項統計工作。

第六條 各單位必須設置科學適用、有操作性、與統計原始記錄數據一致的統計數據臺賬。做到準確、及時、連續、完整、清晰。

第七條 統計人員必須按要求參加統計主管部門組織的統計專業知識、統計業務技能、統計職業道德、統計從業資格和統計繼續教育的統計教育培訓。

第八條 所有統計資料檔案由單位綜合檔案室集中管理。并按統計資料管理和檔案管理的法律法規，建立健全統計資料的傳遞、登記、保管、借閱等管理制度。

第九條 單位對外提供或發布統計資料，須經分管領導審核，主要領導審批同意，否則不得對外提供和發布統計數據。

第三章 統計報表審核

第十條 統計報表審核范圍包括：報送給綜合統計部門的統計報表、報送給主管部門的業務報表。

第十一條 統計報表的審核必須履行簽字程序，即統計填報人員、分管領導和主要領導層層審核簽字。并對統計報表的真實性負責。

第十二條 統計報表審核的主要內容和方法：

（一）統計報表表內和表間數字是否平衡；

（二）統計報表與統計原始記錄、統計臺賬是否一致；

（三）統計報表各項統計數據來源是否有根有據；

（四）統計報表與會計、業務、保管等部門的相關數據是否一致；

（五）上報人報送前要審核相關責任人是否簽字、填報時間、印章加蓋等是否完善。

第四章 統計工作交接

第十三條 統計人員調離工作時必須辦妥交接手續，且應有第三人監交，保證移交資料及時、完整。在未辦妥以前，原任人員不得擅離工作崗位，更不得因工作調動而影響統計工作正常進行。

第十四條

統計人員變動時，必須做好下列工作：

（一）將經辦工作情況向接替人員交待清楚；

（二）負責接替人員的統計業務指導，使其能獨立工作；

（三）所有統計資料（包括文件、報表、賬冊、文書、案卷等）和統計用具等應造出清冊移交。

第五章 統計紀律

第十五條 從事統計工作的人員，必須嚴格執行《統計表》相關規定提供統計資料，不準虛報、瞞報、遲報和拒報。

第十六條 涉及秘密的統計資料，必須嚴格保密，嚴防丟失。第十七條 不得偽造、篡改、擅自泄漏統計資料，如有違者，依法追究責任。

第四篇：財務人員崗位職責

財務人員崗位職責

會計崗位職責

一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續完備、數字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

三、協助經理編制并執行公司各種預算。

四、認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。

五、定期核對固定資產帳目，作到帳物相符，六、每月末及時與其他合作單位財務核對財務信息，本公司各項收入支出嚴格按各部門出帳入賬，各種報銷憑證必須由經理審核簽字方可報銷入賬。

七、每月書面向經理匯報財務情況，當好經理參謀，發揮財務監督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由公司經理制定方案保管。

九、協助出納作好工資、獎金的發放工作。

十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發。

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十三、嚴格遵守，執行公司規章和財務會計制度，作好會計工作。

出納員崗位職責

一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反公司規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續，各種報銷憑證必須由經理審核簽字方可報銷入賬。

二、要根據原始憑證，記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。

三、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額2000元，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。

四、負責到銀行辦理轉賬，支付和結算工作。

五、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行安全制度，認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。

七、負責作好工資、獎金、電費，營運支出等費用的發放工作。

八、負責編造每月的現金支出計劃，分清資金渠道，賬款必須分清部門出入賬，有計劃的領取和支付現金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表。

十、根據規定和協議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

十一、嚴格遵守、執行公司規章和財務會計制度，作好出納工作。

第五篇：財務人員崗位職責

財務人員崗位職責

（一）出納應具備條件

1、大專以上財會專業畢業，本市戶口。

2、女性，23—30歲之間。

3、從事出納工作至少兩年以上。

4、熟悉出納工作之流程。

5、做事認真負責。

（二）會計應具備條件

1、可聘用兼職會計，必須持有會計證。

2、與相關稅務單位人際關系良好。

3、雖是兼職，但需保證有足夠的工作時間，不影響公司營運和報稅工作。

4、從事會計工作至少三年以上，有經驗的會計。

（三）財務人員工作職責

一、各類表格使用功能說明

1、美容師提成記錄表：

①手工費提成記錄表

②業績提成記錄表（推卡、推產品已付清）

備注：公司業績提成記錄與以上相同，主要記錄公司推卡、產品已付清（涉及前臺員工提成）

2、推卡、產品未付清記錄表：

主要記錄美容師與公司推卡、產品未付清部分（美容師部門與公司分開記錄）

3、美容師點號記錄表：

匯總記錄每位美容師當月所有的點號次數（每天一計，月底匯總）

4、美容師業績表：

匯總記錄每位美容師當月所有業績（每兩天一計，月底匯總）

5、營業收入明細表：

每天記錄前一天的營業收入，月底匯總總計。

6、收支情況日報表：

主要是給總公司提供前一天直營店的收支情況。

7、信用卡刷卡明細表：

主要記錄客戶用信用卡消費情況

8、庫存表：

產品收入、支出、結存明細表（主要用于倉庫管理）

二、每日收入與支出記帳流程詳解

1、收入：前臺把前一天的營業款交出納，出納核對無誤后，就把前一天營業款交存銀行。（指現金部門）

2、支出：每日支出經店長同意簽名，出納核對無誤后，出納用備用金支付，若每筆金額超過100元以后，需經店經理批準后方可報帳，此時，出納可根據這些單據作支出記錄。

三、美容師獎金與提成核算及記錄方式

1、美容師獎金：

①最佳員工獎：1名（300元獎金）

②最佳預約獎：1名（除最佳員工外，獎金200元）

③最具潛力獎：1名（除以上兩項外，獎金200元）

2、抽成與記錄方式：

①抽成：（參照手工費的標準）

A類

B類

項目

抽成百分比

項目

抽成百分比

推卡（月、季、半年）

6%

推卡

4%

推產品

10%

推產品

6%

推促銷卡

4%

推促銷卡

3%

②A、B類標準：

所有美容師點號總數

A類：點號數在平均基數以上（平均基數= ————————————）

所有美容師人數總計

B類：點號數在平均基數以下

③業績：（達4000元者底薪為500元，未達者底薪為380元）

四、提供出納報稅應備資料與月底盤點規定：

1、出納應提供給會計資料（以便會計能在規定時間內報好稅）：月初提供。

①現金收款憑證

②現金付款憑證

③銀行收款憑證

④銀行付款憑證

⑤銀行對帳單

⑥調節表

⑦貨幣資金報告表

⑧產品庫存表

2、月底盤點：

①現金盤點：根據現金日記帳上的月末結有數與庫存現金實有數進行核對，做到帳與實相符。

②銀行存款核對：根據銀行存款日記帳帳面余額與銀行對帳單的存款余額核對，做到帳與帳相符。若兩者不符時，查是否有未達帳項。若有時，應編制銀行存款余額調節表，調節后的存款余額是相符即可；若調節后仍然不符，那就要得細核對每筆業務，看是否有多記、少記或數字記錯，查找到兩者相符為止。

五、會計工作職責

1、將每月稅務單位應繳交的報表按時繳交。

2、應與稅務單位建立良好的人際關系。

3、合理為公司節稅。

4、按時為公司申報和送繳稅務單位相關的資料和稅金。

5、了解稅務法令，有修改或變更時應及時通知公司，以便配合法令執行。

六、會計與出納工作責任歸屬與分配說明

會計與出納工作須掌握一個原則“管錢不管帳，錢帳分管”。出納只管兩本帳（現金日記帳和銀行存款日記帳），也就是說出納是管現金和銀行存款的，并在每月月初提供原始憑證及相關資料給會計作帳，會計根據出納提供的資料來記帳、登帳并出資產負債表、損益表等，且在規定的時間內向稅務報稅、繳納稅款，也就是說整個的帳務處理由會計負責。

七、稅收核定之辦法與規定

稅收核定的辦法與規定：各地區、各行業都有所不同，在此主要講兩點。

①查帳征收（比如禾祥西店）：根據當月營業額的實際數報營業稅及附加；

②核定征收（比如松柏總店）：在一定期間里（比如半年、一年），稅務局給企業核定一個營業額，在這個期間內不管營業多做，少做都得按稅務局核對的數額去繳交營業稅及附加。

八、會計報帳之流程與表格說明

1、會計根據出納提供的資料及倉管員提供的匯總庫存表、編制記帳憑證，根據匯總記帳憑證做損益表、資產負債表、費用明細表。

2、填制營業稅、所得稅等申報表，到稅務局指定部門報稅，稅務部門根據審報表打出稅單，然后到開戶銀行支款。

九、倉管使用表格與功能說明

庫存表：所有產品明細收入、發出結存的報表，根據此表可匯總收支、存數量，以便月底計成本。

十、倉庫管理規定

1、申購：當庫存產品低于安全庫存量時，可向店長提出申購，由店長填寫申購單傳真至總公司。

2、入倉：當總公司備齊產品派人送一至直營店，由直營店店長、倉管根據送貨單來點貨，點完貨由倉管寫進倉單，店長、倉管分別簽名，以示負責。

3、出倉：當前臺和調配室分別缺貨時，由她們及時告之店長，由店長寫出倉單，店長、倉管、經手人（前臺或調配室）簽名后，前臺或調配室方可領到所需產品。

4、盤點（采取月末盤點）：

①倉管庫存盤點：倉管根據當月入倉、出倉憑證，匯總收入憑證，發出憑證，結出月末庫存量，然后再實地盤點現有庫存數量，看帳上庫存量與實有庫存量是否相符，若不符，追究當事人責任。

②調配室盤點：盤調配室有數量。

③前臺盤點：前臺根據進倉數量、出倉數量，盤點出前臺月末現有庫存量，若前臺產品報表

實有數不符，同樣追究當事人責任。（出倉數量指顧客等購買數量，進倉數量指向倉管領的量）備注：以上盤點后，都須編制產品盤點表，然后交一聯給財務，讓財務進行帳務處理。